Інвестиційне кредитування

Размещено на http://www.allbest.ru/

“ІНВЕСТИЦІЙНЕ КРЕДИТУВАННЯ”



Тестові завдання до модуля І

1. Кредит, при якому вся відповідальність за реалізацію проекту покладається на фінансово-кредитну організацію, є кредитом:

а) без регресу на позичальника;

б) з повним регресом на позичальника;

в) з частковим регресом на позичальника;

г) на консорційних засадах.

2. Зазначте, якій кількісній мірі відповідає показник періоду окупності для позитивної оцінки проекту інвестором:

а) менше 1 року;

б)менше 2 років;

в) від 2 до 4 років;

г) менше загального терміну життя проекту;

д)менше періоду, що визначений для повного погашення зобов'язань за борговим фінансуванням проекту; - ответ в распечатке.

е) менше 10 років.

3. Кредитна лінія зі встановленим лімітом, при перевищенні якого змінюється вартість фінансування, є лінією:

а) підтвердженою;

б) з повідомленням;

в) рамковою;

г) невідновлюваною;

д) револьверною.

4. Фінансовий стан позичальника, що належить до класу “В”, означає:

а) фінансова діяльність добра, що свідчить про можливість своєчасного виконання зобов'язань за фінансовими операціями і можливість її утримання на такому рівні надалі;

б) фінансова діяльність клієнта добра, але ймовірність підтримування її на цьому рівні протягом тривалого часу низька;

в) фінансова діяльність задовільна і потребує більш детального контролю, ймовірність несвоєчасного погашення заборгованості в повній сумі та в строки, передбачені договором.

5. Принцип строковості означає, що:

а) позичка надається на певний строк;

б) позичка повинна бути повернена в строк, обумовлений кредитною угодою;

в) проценти за позичкою повинні бути сплачені в певний строк.

6. Довгостроковий кредит видається позичальнику:

а) для розрахунків з бюджетом за податками;

б) на закупівлю машин та обладнання;

в) на будівництво нового цеху.

7. Взаємовідносини між банком і позичальником регулюються:

а) Національним банком України;

б) Податковою адміністрацією;

в) кредитною угодою.

8. Які застави можуть бути:

а) товарні запаси і дорожні документи;

б) рухоме і нерухоме майно;

в) цінні папери.

9. Погашення кредиту позичальником здійснюється:

а) одноразовим платежем в кінці строку дії кредитного договору;

б) в розстрочку рівними частинами протягом усього строку дії кредитного договору;

в) у порядку, визначеному кредитною угодою.

10. Цільовий характер кредитування означає:

а) видачу кредитів у межах наявних кредитних ресурсів банку;

б) диверсифікацію банківських ресурсів, розміщених в активні операції;

в) вкладення коштів банку в конкретні господарські процеси.

11. Кредитоспроможність позичальника -- це:

а) його здатність своєчасно погасити заборгованість за позичкою і

процентами;

б) його можливість користування банківським кредитом;

в) його здатність своєчасно розраховуватись з власними кредиторами.

12. Розмір і порядок стягнення пені та штрафів за невиконання або неналежне виконання кредитних зобов'язань позичальника визначається:

а) чинним законодавством;

б) кредитною угодою;

в) чинним законодавством і кредитною угодою.

13. Пролонгованим вважається кредит:

а) який своєчасно не погашений позичальником;

б) за яким банк прийняв рішення про відстрочку погашення;

в) який вважається безнадійним.

14. Зазначте, який вид кредиту надається шляхом списання банком коштів з рахунка клієнта понад залишок коштів на цьому рахунку:

а) факторинг;

б) акцептний кредит;

в) форфейтинг;

г) овердрафт.

15. Інвестиційна операція, пов'язана із заміною або доповненням парку устаткування новими видами, спрямована на просте відтворення активної частини виробничих основних фондів, є такою формою реального інвестування, як:

а) придбання цілісного майнового комплексу;

б)модернізація;

в) реконструкція;

г) відновлення устаткування;

д) інноваційне інвестування в нематеріальні активи.

16. До поточних витрат проекту не належать:

a) сировина і матеріали;

б) витрати на придбання будівель та устаткування;

в) амортизація основних фондів;

г) оплата праці.

17. Зазначте, з яким показником порівнює інвестор внутрішню норму прибутковості проекту, приймаючи рішення щодо його ухвалення:

а) з фондовіддачею;

б) із середньою ринковою дохідністю;

в) з очікуваною рентабельністю інвестицій.

18. Аналіз точки беззбитковості проекту визначає:

а) мінімально необхідний обсяг фінансування проекту;

б)мінімально необхідний обсяг позики;

в) допустимий рівень витрат за проектом;

г) мінімально необхідний обсяг виробництва для покриття витрат за проектом.

19. Зі збільшенням вартості кредитних ресурсів у країні обсяг інвестицій:

а) збільшується;

б) зменшується;

в) залежить від інших економічних умов.

20. При прийнятті рішення про вкладання інвестиційного капіталу в проект, за наявності альтернативного проекту, за критерієм мінімізації ризику перевагу має той проект:

а) коефіцієнт варіації якого менший;

б) коефіцієнт варіації якого більший;

в) значення коефіцієнта варіації не враховується.

21. Значення чистої приведеної вартості, що свідчить про те, що проект є прийнятним, відповідає:

а) NPV? 0;

б) NPV ?0;

в) NPV? 1;

г) NPV ?1.

22. Визначити точку беззбитковості проекту, якщо прогнозована ціна одиниці продукції -- 10 грн., змінні витрати на одинцю продукції -- 4 грн, умовно-постійні щомісячні витрати за проектом -- 60 тис. грн.:

а) 10 тис. одиниць;

б) 20 тис. одиниць;

в) 30 тис. одиниць.

23. Визначте термін окупності чотирирічного проекту, за яким передбачено початкові інвестиції в перший рік -- 180 тис.грн, обсяг реалізації продукції -- 140 тис. грн щорічно, витрати на виробництво -- 80 тис. грн щорічно, ставка дисконту -- 10%:

а) менше 3 років;

б) від 3 до 4 років;

в) від 4 до 5 років;

г) понад 5 років.

24. Збільшення показника рентабельності продажу свідчить про:

а) зниження витрат на виробництво продукції;

б) зниження витрат на продаж продукції;

в) збільшення витрат на виробництво продукції;

г) збільшення витрат на продаж продукції;

д) про зниження цін на продані товари, послуги;

е) про підвищення цін на продані товари, послуги.

25. Оцінка фінансового стану клієнта при проведенні операції кредитування здійснюється для юридичної особи:

а) не рідше одного разу на рік;

б) не рідше одного разу на квартал;

в) щомісячно.

26. Загальний розмір кредитів, виданих банком усім позичальникам, з урахуванням 100% позабалансових зобов'язань банку не може перевищувати:

а) розміру власного капіталу банку;

б) двократного розміру власного капіталу банку;

в) розміру власного капіталу банку більш ніж утричі;

г) розміру власного капіталу банку більш ніж у п'ять разів;

д) розміру власного капіталу банку більш ніж у вісім разів;

е) обмеження законодавством не регламентується.

27. Розмір позики, що встановлюється у відсотковому відношенні до вартості заставлених цінних паперів і відображає ризик банку за окремими видами цінних паперів, становить під заставу акцій, що котируються на біржі:

а) 60% заставної вартості;

б) 70% заставної вартості;

в) 80% заставної вартості;

г) 90% заставної вартості.

28. Відсоткові платежі за користування позичковим капіталом нараховуються:

а) після нарахування податку на прибуток;

б) до нарахування податку на прибуток;

в) після на рахування дивідендів.

29. Кредит, що передбачає створення, акціонування та експлуатацію проекту на пайовій основі, за якою банк або декілька банків конвертують свої боргові вимоги в акції позичальника -- це кредит:

а) без права регресу;

б) з частковим регресом;

в) з повним регресом;

г) на консорціальних засадах.

30. Ліміт андерайтингу для одного емітента не повинен перевищувати:

а) 5% власного капіталу банку;

б) 10% власного капіталу банку;

в) 25% власного капіталу банку.

31. Оцінка стану обслуговування заборгованості за станом погашення клієнтом -- юридичною особою основного боргу та процентів за ним на визнається “слабким”, якщо:

а) заборгованість за фінансовою операцією прострочена від 8 до

90 днів і проценти за нею сплачуються з максимальною затримкою від 8 до 30 днів;

б) заборгованість за фінансовою операцією прострочена більш як 90 днів;

в) договір пролонговано з пониженням класу клієнта на строк від 91 до 180 днів, але проценти сплачуються в строк або з максимальною затримкою до 30 днів;

г) договір пролонговано з пониженням класу клієнта на строк до 90 днів, заборгованість та проценти за нею сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до семи календарних днів.

32. Оптимальне теоретичне значення коефіцієнта незалежності при оцінці позичальника -- юридичної особи має становити:

а) не менше 0,2;

б) не менше 0,5;

в) не менше 0,6;

г) не більше 1,0.

33. Позичальнику надано кредит в розмірі 30 тис. грн з річною ставкою 17%. Виплата відсотків відбувається щомісячно, основна сума боргу погашається в кінці терміну. Відсотки за перший квартал користування кредитом становитимуть:

а) 425 грн;

б) 1275 грн;

в) 5100 грн.

34. Кредит у розмірі 100 тис. грн видано під 25% річних на 1 рік.

Погашення основної суми заборгованості відбувається рівномірно щоквартально, одночасно з погашенням відсотків за той же період. Відсоткові платежі за другий квартал становитимуть:

а) 2083,33 грн;

б) 3125 грн;

в) 4687,50 грн;

г) 6250 грн.

Тестові завдання до модуля ІІ

кредит окупність ліміт банк

1. Лізинговий кредит -- це:

а) особливий вид економічних відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна;

б) відносини між юридичними особами, які виникають у разі оренди майна і супроводжуються укладанням лізингової угоди;

в) кредит, який надається тільки в національній грошовій одиниці фізичним особам -- резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування та послуг;

г) кредит, що надається шляхом акумулювання кредитних ресурсів у визначеному банку з подальшим наданням їх суб'єктам господарської діяльності.

2. Ліміт кредитування як засіб захисту від кредитного ризику означає:

а) граничну суму кредиту, яку позичальник може отримати в банку;

б) граничну суму ресурсів, які банк може розмістити в кредитні операції;

в) обмежену кількість клієнтів, яким банк може видавати кредити.

3. Угода лізингу класифікується як фінансовий лізинг, якщо:

а) за термін дії угоди амортизується не менше 60% вартості об'єкта;

б) за термін дії угоди амортизується не менше 75% вартості об'єкта;

в) за термін дії угоди амортизується не менше 90% вартості об'єкта;

г) об'єкт не може бути переданий у лізинг іншій особі через особливі характеристики.

4. Згідно з українським законодавством, об'єктом лізингу можуть виступати:

а) нематеріальні активи;

б) основні фонди;

в) майнові комплекси підприємств;

г) земельні ділянки;

д) майнові права.

5. Лізинг, при якому власник майна передає право власності на нього майбутньому лізингодавцю на умовах купівлі-продажу і водночас виступає як користувач цього майна, є такою формою лізингу:

а) з повним набором послуг;

б) зворотним;

в) розподільним;

г) непрямим;

д) прямим;

е) оперативним;

ж) фінансовим.

6. Стратегія управління відсотковим ризиком через розрив в активах та пасивах (геп), який впливає на рівень відсоткових ставок, передбачає, що в умовах, коли відсоткові ставки знижуються і очікується їх подальше зниження, слід:

а) розглянути можливість дострокового погашення заборгованості з фіксованим відсотком;

б) запланувати збільшення довгострокової заборгованості із фіксованою ставкою.

7. Коефіцієнт забезпеченості повернення кредиту та процентів за ним заставою, що надана або пропонується фізичною особою, має становити:

а) не менше 1,0;

б) не менше 1,5;

в) не більше 1,0;

г) не більше 1,5.

8. Стан, коли активи зі змінною ставкою перевищують пасиви зі змінною ставкою, є:

а) позитивним гепом;

б) негативним гепом.

9. Максимальний термін інвестиційного податкового кредиту становить:

а) до трьох місяців;

б) до одного року;

в) до трьох років;

г) до п'яти років;

д) до десяти років.

10. Якщо фінансовий стан позичальника відповідає класу А, а рівень обслуговування боргу характеризується як недостатній, то в кредитному портфелі банку за групами ризику кредиту надається категорія:

а) стандартний;

б) під контролем;

в) субстандартний;

г) сумнівний;

д) безнадійний.

11. Рівень ризику при формуванні резерву для кредиту, що характеризується в кредитному портфелі як субстандартний, становить:

а) 2%;

б) 5%;

в) 20%

г) 50%.

12. Ставка валової дохідності об'єкта нерухомості та мультиплікатор рентних платежів:

а) мають прямо пропорційну залежність;

б) є обернено залежними;

в) не мають залежності взагалі.

13. Якщо фінансовий стан позичальника відповідає класу Б, а рівень обслуговування боргу характеризується як слабкий, то в кредитному портфелі банку за групами ризику кредиту надається категорія:

а) стандартний;

б) під контролем;

в) субстандартний;

г) сумнівний;

д) безнадійний.

14. Теоретичне значення коефіцієнта платоспроможності позичальника фізичної особи, що відбиває співвідношення сукупного середньомісячного доходу до суми середньомісячних витрат по-зичальника та місячних платежів за кредитом і відсотками, не повинен бути меншим за:

а) 1,0;

б) 1,3;

в) 1,5;

г) 2,0.

15. Коефіцієнт забезпеченості, що характеризує забезпеченість повернення кредиту та процентів за ним заставою, при оцінці фінансового стану позичальника-фізичної особи, має становити:

а) не більше 1,0;

б) не більше 1,3;

в) не більше 1,5;

г) не менше 1,5.

16. Інвестиції, що спрямовані на створення і відновлення основних фондів і фінансуються за рахунок коштів державного бюджету та бюджетних позичок, визначаються як:

а) державні капітальні вкладення;

б) державні централізовані капітальні вкладення;

в) змішані капітальні вкладення.

17. Плата за використання бюджетних коштів для пільгового кредитування при реалізації інвестиційних проектів впровадження енергозберігаючих технологій та технологій з виробництва альтернативних видів палива встановлюється на рівні:

а) 1% річних;

б) 6% річних;

в) 10% річних;

г) є безоплатним.

18. Обов'язковій державній експертизі у повному обсязі підлягають інвестиційні програми та проекти будівництва, що здійснюються:

а) із залученням коштів Державного бюджету;

б) із залученням коштів місцевих бюджетів;

в) із залученням коштів Державного, місцевих бюджетів, а також коштів державних підприємств, установ, організацій;

г) із залученням коштів Державного бюджету і коштів державних підприємств.

19. Стратегія управління ризиком містить такі елементи:

а) використання всіх можливих засобів уникнення ризику, який призводить до значних збитків;

б) контроль ризику та мінімізація сум ймовірних збитків, якщо немає можливості уникнути його повністю;

в) страхування ризику в разі неможливості його уникнення;

г) зазначені в пунктах а) і б);

д) зазначені в пунктах б) і в);

е) всі перераховані.

20. Різниця між величиною потенційного валового доходу і втрат від недозавантажених приміщень відображає величину:

а) загальної ставки дохідності об'єкта нерухомості;

б) дійсного валового доходу;

в) чистого операційного доходу;

г) рентабельності інвестицій.

21. Зазначте, чи може бути визнана в угоді лізингу операція, що має всі ознаки фінансового лізингу, як операція оперативного лізингу:

а) ні, в жодному разі;

б) так, за згодою сторін;

в) так, лише за умови, що статус операції не змінюватиметься до закінчення терміну дії угоди.

22. Ризик знищення або пошкодження предмета лізингу переходить до лізингоотримувача з моменту:

а) підписання угоди лізингу;

б) з моменту передачі об'єкта лізингу в користування лізингоотримувача;

в) з моменту зарахування об'єкта лізингу на баланс лізингоотримувача.

23. При передачі майна в оперативний лізинг:

а) лізингодавець збільшує суму валових витрат на суму нарахованого лізингового платежу;

б) лізингоодержувач збільшує суму валових витрат на суму нарахованого лізингового платежу.

24. При фінансуванні інвестиційних проектів Європейським банком реконструкцій та розвитку однією з вимог є те, що частка участі позичальника в загальному необхідному обсязі фінансування повинна становити:

а) не менше 10% вартості проекту;

б) не менше 25% вартості проекту;

в) не менше 30% вартості проекту;

г) не менше 50% вартості проекту;

д) не менше 70% вартості проекту.

25. При використанні коштів державного бюджету, що спрямовуються на придбання вітчизняної техніки для агропромислового комплексу на умовах фінансового лізингу, техніка надається лізингоодержувачу за умови, що:

а) попередній платіж становить не менше 5% вартості техніки;

б) попередній платіж становить не менше 10% вартості техніки;

в) попередній платіж становить не менше 15% вартості техніки;

г) попередній платіж становить не менше 25% вартості техніки.

26. При обслуговуванні інвестиційних проектів, що реалізуються за рахунок кредитів комерційних банків з частковим відшкодуванням відсоткових ставок за рахунок коштів державного бюджету підприємствам відшкодовується сума сплачених ними відсотків за користування кредитом у розмірі:

а) 50 відсотків облікової ставки Національного банку;

б) 100 відсотків облікової ставки Національного банку;

в) 50 відсотків кредитної ставки, що встановлена комерційним банком для цього кредиту;

г) 25 відсотків кредитної ставки, що встановлена комерційним банком для цього кредиту.

27. Проекти будівництва, що фінансуються із залученням коштів Державного бюджету, затверджуються Кабінетом Міністрів України для об'єктів загальною кошторисною вартістю:

а) 30 млн гривень і більше;

б) 50 млн гривень і більше;

в) 100 млн гривень і більше.

28. Вартість обладнання, що надано в лізинг, становить 50 тис. грн, термін дії угоди -- 2,5 року, розмір лізингового відсотка -- 25% річних. Розмір лізингового платежу за умови рівномірного (ануїтетного) погашення кожні півроку становитиме:

а) 9 043 грн;

б) 13 239 грн;

в) 14 043 грн;

г) 18 256 грн.

29. За умовами угоди з питання №28 визначте, яким буде розмір фінансового доходу лізингодавця за перший рік дії угоди фінансового лізингу:

а) 4 095 грн;

б) 5 000 грн;

в) 9 043 грн;

г) 9 095 грн;

д) 9 947 грн;

е) 13 239 грн;

ж) 14 043 грн.

30. За умовами питання № 28 розрахуйте розмір відшкодування вартості об'єкта лізингу за 1,5 року дії угоди фінансового лізингу:

а) 9 043 грн;

б) 9 947 грн;

в) 10 942 грн;

г) 13 239 грн;

д) 14 043 грн;

е) 15 006 грн;

ж) 29 932 грн.

1. Зазначте, від чого залежить максимальна величина кредиту:

а) від величини статутного капіталу;

б) від величини власних ресурсів;

в) від величини робочих активів;

г) від рівня кредитоспроможності клієнта.

2. Величина кредитних вкладень комерційного банку обмежується:

а) 25 % величини власного капіталу банку;

б) обсягом ресурсів банку;49

в) восьмикратною величиною власних коштів банку;

г) 10 % величини власних коштів банку.

3. Короткостроковим вважається кредит, виданий позичальнику строком:

а) на 6 місяців;

б) на 1 рік;

в) більш як на один рік.

4. Принцип забезпеченості кредиту означає:

а) гарантію його повернення;

б) захист від ризику неповернення;

в) стійке фінансове становище позичальника.

5. Фінансовий стан позичальника, що належить до класу “А”, означає:

а) фінансова діяльність добра, що свідчить про можливість своєчасного виконання зобов'язань за фінансовими операціями і можливість її утримання на такому рівні надалі;

б) фінансова діяльність клієнта добра, але ймовірність підтримування її на цьому рівні протягом тривалого часу є низькою;

в) фінансова діяльність задовільна і потребує більш детального контролю, ймовірність несвоєчасного погашення заборгованості в повній сумі та в строки, передбачені договором.

6. Принцип платності означає, що:

а) позичальник сплачує проценти банку за користування кредитом;

б) банк одержує комісійну винагороду від позичальника за оформлення кредитної угоди;

в) банк несе витрати в процесі здійснення кредитних операцій.

7. Контроль за цільовим використанням кредитних коштів здійснює:

а) банк;

б) клієнт ( позичальник);

в) податкова адміністрація.

8. Гарантія як спосіб захисту від кредитного ризику -- це:

а) зобов'язання третьої особи погасити борг позичальника у разі його неплатоспроможності;

б) послуга, яку надає банк юридичним і фізичним особам;

в) гарантійний лист позичальника своєчасно погасити кредит і проценти.

9. Значення індексу прибутковості, яке свідчить про те, що проект є прийнятним, відповідає:

а) ІР? 0;

б) ІР ?0;

в) ІР? 1;

г) ІР?1.

10. Фінансування складних великомасштабних об'єктів, що передбачає участь декількох компаній постачальників, лізингодавців чи залучення кредитних ресурсів кількох банків для придбання об'єкта лізингу, відповідає лізингу:

а) з повним набором послуг;

б) зворотним;

в) розподільним;

г) непрямим;

д) прямим;

е) оперативним;

ж) фінансовим.

11. Кредитна лінія, яку банк відкриває для оплати поставок у межах одного контракту, що реалізується протягом тривалого періоду, є:

а) підтвердженою;

б) з повідомленням;

в) рамковою;

г) невідновлюваною;

д) револьверною.

12. Кредит, що передбачає паритетний розподіл ризиків між учасниками проекту, за умовами якого вони беруть відповідальність за фіксовані в контрактах комерційні зобов'язання за ризики, що виникають внаслідок їх діяльності, є кредитом:

а) без права регресу;

б) з частковим регресом;

в) з повним регресом;

г) на консорціальних засадах.

13. Згідно з українським законодавством об'єктом лізингу не можуть бути:

а) нематеріальні активи;

б) основні фонди;

в)майнові комплекси підприємств;

г) земельні ділянки;

д)майнові права.

14. Угода лізингу класифікується як оперативний лізинг, якщо:

а) за термін дії угоди амортизується не менше 60% вартості об'єкта;

б) за термін дії угоди амортизується менше 75% вартості об'єкта;

в) за термін дії угоди амортизується понад 75 % вартості об'єкта.

15. Іпотечний кредит -- це:

а) відносини між юридичними особами, які виникають у разі оренди майна і супроводжуються укладанням лізингової угоди;

б) кредит, який надається тільки в національній грошовій одиниці

фізичним особам -- резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування та послуг;

в) особливий вид економічний відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна;

г) кредит, що надається шляхом акумулювання кредитних ресурсів у визначеному банку з подальшим наданням їх суб'єктам господарської діяльності.

16. Виберіть малюнок, що відображає залежність чистої приведеної вартості проекту від ставки дисконту:

а) NPV б) NPV в) NPV

17. Виберіть визначення економічного змісту показника чистої приведеної вартості проекту:

а) сумарний поточний прибуток за проектом;

б) усі прибутки від реалізації проекту, скориговані на розмір інфляції;

в) сумарна за всіма роками життя проекту приведена до поточного періоду різниця між прибутками і витратами за проектом.

18. Інвестиційна операція, пов'язана з перетворенням виробничого процесу на основі сучасних науково-технічних досягнень, що здійснюється згідно з комплексним планом і спрямована назбільшення виробничого потенціалу підприємства, відповідає такій формі реального інвестування:

а) придбання цілісного майнового комплексу;

б) модернізація;

в) реконструкція;

г) відновлення устаткування;

д) інноваційне інвестування в нематеріальні активи.

19. Розмір позики, що встановлюється у відсотковому відношенні до вартості заставлених цінних паперів і відображає ризик банку за окремими видами цінних паперів, становить під заставу державних цінних паперів:

а) 60% заставної вартості;

б) 70% заставної вартості;

в) 80% заставної вартості;

г) 90% заставної вартості.

20. Відношення високоліквідних активів до короткострокових зобов'язань, що характеризує платоспроможність позичальника, -- це:

а) коефіцієнт абсолютної ліквідності;

б) коефіцієнт поточної ліквідності;

в) коефіцієнт загальної ліквідності .

21. Сукупна заборгованість за кредитами, облікованими векселями і 100% суми позабалансових зобов'язань, виданих одному позичальнику, не повинна перевищувати:

а) 10% власного капіталу комерційного банку;

б) 25% власного капіталу комерційного банку;

в) 50% власного капіталу комерційного банку.

22. Оцінка стану обслуговування заборгованості за станом погашення клієнтом -- фізичною особою заборгованості та процентів за нею є “слабкою”:

а) якщо, заборгованість за фінансовою операцією й процентами за нею сплачуються в установлені строки або з максимальною затримкою до семи календарних днів;

б) заборгованість за фінансовою операцією прострочена від 8 до 90 днів та проценти за нею сплачуються із затримкою від 8 до 30 днів;

в) заборгованість за фінансовою операцією прострочена більш як на 90 днів.

23. Стратегія управління відсотковим ризиком через розрив в активах та пасивах (геп), який впливає на рівень відсоткових ставок, передбачає, що в умовах, коли існують низькі відсоткові ставки і очікується їх зростання, слід:

а) збільшити частку кредитів з фіксованою ставкою;

б) зменшити частку кредитів з фіксованою ставкою.

24. Щорічна сума інвестиційного податкового кредиту:

а) може перевищувати загальну суму податку, що сплачується підприємством за підсумками року;

б) не може перевищувати загальну суму податку, що сплачується підприємством за підсумками року.

25. Якщо валова ставка дохідності об'єкта нерухомості становить 19%, то значення мультиплікатора валових рентних платежів дорівнюватиме:

а) 0,19;

б) 5,263;

в) 52,63;

г) 4,348;

д) 43,48;

е) немає залежності, за допомогою ставки неможливо визначити розмір мультиплікатора.

26. Коефіцієнт платоспроможності родини, що відбиває відношення сукупного місячного доходу родини до всіх місячних витрат, включаючи витрати за кредитом, не повинен бути меншим за:

а) 1,0;

б) 1,3;

в) 1,5;

г) 2,0.

27. Фінансовий коефіцієнт, що відображає частку власних коштів позичальника та характеризує його незалежність від позичених коштів, є коефіцієнтом:

а) фінансової стійкості;

б) незалежності;

в) автономії;

г) маневреності власних коштів.

28. Якщо фінансовий стан позичальника відповідає класу В, а рівень обслуговування боргу характеризується як “добрий”, то в кредитном портфелі банку за групами ризику кредиту надається категорія:

а) стандартний;

б) під контролем;

в) субстандартний;

г) сумнівний;

д) безнадійний.

Розрахунок планової суми резерву на покриття можливих втрат за кредитами.

Згідно з чинними правилами загальний резерв нараховується на стандартні кредити, а спеціальний -- на нестандартні кредити. До нестандартних кредитів належать:

-- кредити під контролем;

-- субстандартні кредити;

-- сумнівні кредити;

-- безнадійні кредити.

Віднесення кредиту до тої чи іншої групи визначається рівнем ризику. Національним банком України розроблені критерії віднесення кредиту до тієї чи іншої групи ризику, які відповідають чинним у міжнародній банківській практиці:

-- стандартні кредити -- це кредити, основний борг і відсотки за якими погашаються своєчасно, згідно з графіком, і рівень ризику тут прийнятний. Коефіцієнт ризику за цими кредитами встановлений на рівні 2 %;

-- кредити під контролем -- це кредити, за якими основний борг і відсотки сплачуються своєчасно, але з цією категорією кредитів виникають незначні проблеми (наприклад, неповна документація). Коефіцієнт ризику за цими кредитами встановлено на рівні 5 %;

-- субстандартні кредити -- це кредити, прострочена заборгованість за основним боргом і відсотках яких не перевищує 90 днів, загальний строк пролонгування кредиту перевищує 90 днів. Кредити цієї групи відносять до кредитів невисокої якості; вони спроможні призвести до непогашення, але їх негативні властивості можна усунути. Коефіцієнт ризику встановлено на рівні 20 %;

-- сумнівні кредити -- це кредити, прострочена заборгованість за основним боргом та відсотками яких складає понад 90 днів. Тут уже мають місце суттєві недоліки, існує реальна можливість втрат за кредитами. Коефіцієнт ризику встановлено на рівні 50 %;

-- безнадійні кредити -- це кредити, втрати за якими майже неминучі, а заборгованість з цих позик, як правило, підлягає списанню з балансу. Коефіцієнт ризику встановлено на рівні 100 %.

29. Плата за користування пільговими кредитами з використанням бюджетних коштів для кредитування інвестиційних проектів, спрямованих на впровадження енергозберігаючих технологій та технологій з виробництва альтернативних видів палива, встановлюється на рівні:

а) не більше 5% річних;

б) не більше 6% річних;

в) не більше 10% річних;

г) такі кредити є безоплатними.

30. Зазначте, чи має право банк при видачі кредитів за рахунок бюджетних коштів стягувати з позичальника комісійну винагороду:

а) так;

б) ні;

в) не більше 2% річних.

31. Відсотки за довгострокові позики належать до:

а) грошового відпливу за операційною діяльністю;

б) грошового відпливу за фінансовою діяльністю;

в) грошового припливу за фінансовою діяльністю;

г) грошового відпливу за інвестиційною діяльністю.

32. Регулярний грошовий потік з рівномірними часовими інтервалами в межах періоду, що аналізується, має назву:

а) дискретний грошовий потік;

б) чистий грошовий потік;

в) ануїтет.

33. Визначте, до якої форми кредиту слід віднести відстрочку платежу постачальником за відвантажені товари, яку він надав покупцеві:

а) державний;

б) споживчий;

в) комерційний;

г) банківський.

34. Зазначте, яка форма кредиту виконує антипаційну (емісійну) функцію:

а) банківський;

б) державний;

в)міжнародний;

г) всі перераховані.

35. Те, що структура відсоткової ставки за кредит формується без урахування конкуренції з боку інших потенційних кредиторів, є недоліком такої моделі, як:

а) модель цінового лідерства;

б)модель “вартість плюс”.

36. Аналітична оцінка об'єкта нерухомості, що базується на оцінці його фінансового стану і перспектив отримання прибутку і чистого доходу в результаті його експлуатації, є:

а) ринковою вартістю об'єкта;

б) інвестиційною вартістю;

в) балансовою вартістю;

г) фундаментальною внутрішньою вартістю;

д) балансовою вартістю;

е) ліквідаційною вартістю.

37. Рівень ризику при формуванні резерву для кредиту, що характеризується в кредитному портфелі як стандартний, становить:

а) 2%;

б) 5%;

в) 20%

г) 50%.

38. Зазначте, чи слід враховувати суб'єктивні показники (ефективність управління, склад засновників, ринкова позиція позичальника) при прийнятті рішення про можливість кредитування позичальника -- юридичної особи:

а) так;

б) ні.

39. Чи має право лізингодавець відмовитися від договору лізингу та вимагати повернення предмета лізингу за умови, якщо лізингоотримувач не сплатив поточний лізинговий платіж:

а) ні, в жодному випадку до настання терміну закінчення дії угоди;

б) так, якщо платіж не сплачений повністю;

в) так, якщо прострочення платежу перевищує 30 днів;

г) так, якщо платіж не сплачений у повному обсязі або, навіть частково;

д) зазначене в пунктах б) і в);

е) зазначене в пунктах в) і г).

40. За умови передачі майна на основі угоди фінансового лізингу під час нарахування лізингового платежу:

а) лізингодавець збільшує валові доходи;

б) лізингодавець збільшує валові витрати;

в) лізингоотримувач збільшує валові доходи.

41. Якщо проекти будівництва, що фінансуються із залученням коштів Державного бюджету, споруджуються із залученням іноземних кредитів під гарантію Кабінету Міністрів України, то вони потребують затвердження Кабінетом міністрів у таких випадках:

а) якщо кошторисна вартість перевищує 30 млн грн;

б) якщо кошторисна вартість перевищує 50 млн грн;

в) якщо кошторисна вартість перевищує 100 млн грн;

г) незалежно від кошторисної вартості.

42. Форма забезпечення, згідно з якою позичальник переуступає банку дебіторську заборгованість, внаслідок чого надходження від замовника (покупця) передаються банку в рахунок погашення заборгованості, є:

а) гарантією (порукою);

б) цесією;

в) концесією;

г) заставою.

43. Для визначення кількісної оцінки рівня ризику за проектом розрахуйте середньоквадратичне відхилення можливих варіантів поточного прибутку від його середнього розміру. Прогнозовані розрахунки показали однакову ймовірність варіантів отримання прибутку в 60, 80 і 90 тис. грн:

а) 10 тис. грн;

б) 12,5 тис. грн;

в) 15 тис. грн;

г) 30 тис. грн.

44. Компанія виготовляє продукт А. Величина постійних витрат -- 20 тис. грн, одиниця продукції реалізується за ціною 820 грн, змінні витрати становлять 270 грн на одиницю продукції. Точка беззбитковості становитиме:

а) 25 одиниць;

б) 37 одиниць;

в) 74 одиниці.

45. Розрахуйте значення чистої приведеної вартості для проекту, що передбачає початкові інвестиції -- 200 тис. грн, поточний прибуток протягом трьох років по 100 тис. грн, ліквідаційна вартість активів -- 50 тис. грн, ставка дисконту -- 20%:

а) -39,36 тис. грн;

б) 39,58 тис. грн;

в) 50 тис. грн;

г) 123,84 тис. грн.

46. Кредит у розмірі 100 тис. грн видано на рік під 25% річних.

Розмір відсоткової виплати за 25 днів користування кредитними

ресурсами становить:

а) 1250,15 грн;

б) 1736,11 грн;

в) 1925,14 грн;

г) 2083,33 грн.

47. Кредит у розмірі 100 тис. грн видано на рік під 25% річних.

За умови одноразового погашення кредиту у кінці терміну і щомісячної виплати відсотків їх розмір за один місяць становитиме:

а) 1250,15 грн;

б) 1736,11 грн;

в) 2083,33 грн;

г) 6250 грн.

48. Банком надано кредит на суму 3 млн грн строком на 3 роки під 8% річних. Погашення боргу проводиться рівними щорічними виплатами в кінці року, включаючи погашення основної суми бор-гу та відсоткових платежів. Нарахування відсотків проводиться раз на рік. Щорічна виплата становитиме:

а) 1 млн 164 тис. грн;

б) 1 млн 240 тис. грн;

в) 864 тис. грн;

г) 240 тис. грн.

49. Банком надано кредит на суму 3 млн грн строком на 3 роки під 8% річних. Погашення боргу проводиться рівними щорічними виплатами в кінці року, включаючи погашення основної суми боргу та відсоткових платежів. Нарахування відсотків проводиться раз на рік. Залишок невиплаченого боргу на початок третього року становитиме:

а) 2 млн грн;

б) 1 млн 164 тис. грн;

в) 1 млн 78 тис. грн;

г) 864 тис. грн.

50. Під заставу підприємство отримало кредит на суму 90 тис. грн на один рік під 12% річних. Погашення основного боргу та виплата відсотків передбачаються рівномірно щоквартально. Величина щоквартальних строкових виплат становитиме:

а) 18 тис. грн;

б) 22 тис. 500 грн;

в) 24 тис. 214 грн;

г) 24 тис. 300 грн.

51. Кредит у розмірі 100 тис. грн видано на рік під 25% річних.

Погашення основної суми боргу відбувається рівномірно щоквартально одночасно зі сплатою відсотків за той же період. Відсотки за другий квартал становитимуть:

а) 2083,33 грн;

б) 3125 грн;

в) 4687,50 грн;

г) 6250 грн.

Размещено на Allbest.ru

...