Банківські послуги та операції

Размещено на http://www.allbest.ru/

План

1. Ринок фінансових послуг, як середовище функціонування банків

2. Економічні межі кредитування

3. Довірчі послуги банків (Трастові операції)

4. Тести

5. Задачі

1. Ринок фінансових послуг, як середовище функціонування банків

Комерційний банк здійснює свою діяльність у сфері послуг, тому банківський продукт - це, по суті, комплекс послуг банку для своїх клієнтів. Послугам властиві чотири унікальні характеристики, які відрізняють їх від товарів. Їх ще можна назвати "чотири Н-послуги". Це: Невідчутність, Невіддільність, Ненадійність якості, Незбереженість.

Невідчутність послуги означає, що її не можна продемонструвати, тому що в основі своїй вона абстрактна, не має матеріальної субстанції, її не можна побачити, спробувати і оцінити до тих пір, поки клієнт її не отримає. Тому, оскільки немає відчутних характеристик послуги до початку її покупки, ступінь невизначеності зростає.

Невіддільність. Виробництво, продаж та споживання послуги відбувається одночасно. Невіддільність послуг означає, що їх неможливо відокремити від джерела їхнього здійснення, незалежно від того, надає послугу машина чи людина. Контакт із споживачем часто розглядається як невід'ємна частина надання послуги. Якість кінцевого продукту-послуги залежить як від постачальника послуги, так і від споживача.

Ненадійність якості. Послуги є нестандартними і дуже різноманітними. Залежно від постачальників, від часу і місця надання послуг їхня якість коливається в досить широких межах. Оскільки послуги пов'язані з людьми, які їх надають, можна говорити про широкий діапазон якості, що залежить від кваліфікації окремих виконавців.

Постачальники послуг не однаковою мірою здібні й талановиті, вони відрізняються ставленням до виконання своїх обов'язків, тому якість обслуговування буде різною в кожному відділенні банку, не зважаючи на єдину технологію продажу послуги.

Незбереженість. Послуги не можна виробляти наперед і зберігати з метою подальшої реалізації: немає споживача послуги - немає самої послуги. Це зумовлюється попередньою характеристикою послуги - невіддільністю: виробництво і постачання здійснюється одночасно.

Поряд з перерахованими характеристиками, що притаманні всім видам послуг, банківський продукт має свої специфічні особливості.

По-перше, надання банківських послуг пов'язане з використанням грошей в різних формах (готівковій, бухгалтерських записів або платіжно-розрахункових документів.

По-друге, абстрактні банківські послуги набувають реальних рис через майнові договірні відносини.

По-третє, купівля-продаж більшості банківських послуг характеризується тривалістю в часі. Як правило, угода не обмежується одноразовим актом, встановлюються більш чи менш тривалі стосунки клієнта з банком.

Всі ці специфічні властивості банківського продукта вимагають від споживачів досить високої економічної культури, викликають необхідність роз'яснення суті послуги клієнту, посилюють значення такого чинника, як довіра клієнтів. Адже клієнт, довіряючи банку свої гроші, укладає угоду, перебіг якої для нього початково неконтрольований. Як наслідок, невідчутний характер банківської послуги як би подовжується: це невідчутні дії з невідчутними активами.

Функціонування кредитних установ, як і інших суб'єктів господарювання, в ринкових умовах має виробничий характер. І хоча результати цієї діяльності не набувають безпосереднього матеріального втілення у традиційному розумінні, вони мають свою вартість, зумовлену суспільними витратами. Головним продуктом банку є різноманітні послуги у вигляді надання кредитів, здійснення розрахунків, управління майном та цінностями, консультації тощо. Основою цього є торгівля грошима як особливим товаром - передумова забезпечення економіки достатньою кількістю платіжних засобів.

Специфіка функціонування банківських установ полягає в тому, що їхнім продуктом є надання різноманітних послуг шляхом проведення активних, пасивних і комісійно-посередницьких операцій з метою задоволення якоїсь потреби .

Тому серцевину продукту, його сутність складає спрямованість на розв'язання певної проблеми.

Банківські послуги можна охарактеризувати як виконання певних дій в інтересах клієнта. У дійсності клієнт одержує не продукт як такий, наділений певним набором властивостей, а здатність задовольнити якусь свою потребу. Наприклад, клієнт розміщуючи кошти на рахунку "до запитання", одержує можливість задовольнити свої потреби в розрахункових послугах, послугах інкасації, безготівковому переказі коштів тощо. Для банку величезне значення має представлення і поширення не властивостей свого продукту, а реальної користі й вигоди від нього для клієнта.

Якщо задоволення якоїсь потреби є змістом банківського продукту, то за формою він являє собою певний набір властивостей, що дають змогу реалізу-вати цю потребу. Так, строковий депозит - це послуга, яка повинна задовольняти потребу вкладника в одержанні доходу від своїх коштів, водночас за формою він може бути депозитним сертифікатом, на якому зазначені вкладенна сума, відсоток, термін погашення та інші умови.

Отже, банківську послугу можна визначити, з одного боку - з погляду маркетингу - як форму задоволення потреб клієнта, а з іншого - з погляду організації виробництва - як певний порядок (регламент) взаємозв'язаних організаційних, інформаційних, фінансових та юридичних заходів, прив'язаних до місця та часу виконання і об'єднаних у єдину технологію. Кожний із цих заходів, прив'язаний до місця і часу виконання, здійснення якого неможливе без конкретного виконавця, визначимо банківською операцією.

Інакше кажучи, власне, "послуга" - це кінцевий результат, готовий продукт, "товар" банку, тоді як "операції" - це свого роду виробничий процес

Класифікацію цього процесу доцільно проводити з урахуванням особливостей формування й розміщення ресурсів банку, що зводяться до здійснення трьох основних груп операцій: пасивних, активних і комісійно-посередницьких.

Пасивні операції полягають у залученні тимчасово вільних грошових коштів для формування своїх ресурсів. При проведенні активних операцій банки розміщують сформовані ними ресурси з метою отримання прибутку. Комісійно-посередницькі операції проводяться банком за дорученням і на користь клієнта за певну плату. Щодо останніх, то йдеться, власне, не про формування і розміщення ресурсів, а про переміщення вже наявних у банку коштів клієнта за його розпорядженням або про проведення інших операцій, безпосередньо не пов'язаних із рухом грошей (про так звані позабалансові послуги).

Кожна із цих груп операцій, що здійснюються банком, передбачає певну ступінь втягнення в них клієнтів, а отже, і певну частку пропонованих їм послуг. Це випливає з аналізу послуг банків за схемою "клієнт-банк-клієнт", оскільки саме наявність клієнта і визначає трансформацію операцій банку в його послуги.

Отже, в результаті здійснення трьох названих вище груп операцій, комерційні банки надають клієнтам різноманітні послуги, які у сукупності і становлять банківський продукт.

Виходячи з вище наведених визначень під ринком банківських послуг слід розуміти сукупність:

-носіїв попиту і пропозиції на банківські послуги, які взаємодіють між собою;

-пропонованих банківських послуг.

Згідно такої класифікації за двома основними ознаками розглядають інституційну і продуктову структуру ринку банківських послуг.

Розглядаючи ринкову систему з точки зору об'єктів купівлі-продажу, стає очевидним, що сучасні комерційні банки функціонують в ролі продавців чи покупців практично в усіх ринкових секторах. Отже, ринок банківських послуг не є чітко визначеним. Тому, правильніше було б говорити не про один, а про сукупність багатьох банківських ринків, які можна виділити за тією чи іншою ознакою.

банк фінансовий трастовий кредитування

2. Економічні межі кредитування

Економічні межі кредитування -- це межі існування і поширення кредиту, межі, в яких кредитні відносини мають об'єктивну природу і зберігають свої сутнісні риси, що відрізняють їх від фінансових відносин. При порушенні економічних меж кредитування процес перетворюється в процес фінансування.

На мікрорівні економічні межі кредиту визначаються відповідністю (кількісною, якісною і в часі) між пасивними та активними операціями комерційних банків. Від обсягу пасивних операцій залежить розмір банківських ресурсів, а отже, й масштаби кредитування. З позицій позичальника, вирішальне значення має рівень його кредитоспроможності -- здатність забезпечувати своєчасне й у повному обсязі повернення позики.

Порушення меж кредитування призводить до деформації кредитних відносин, що виявляється або в надмірному кредитуванні (понад реальні потреби), або в недокредитуванні (нестачі кредитних вкладень у народне господарство). Відновлення економічних меж кредитування здійснюється у ході реалізації реформи кредитно-банківської сфери.

Кредиту відводиться важлива роль у подальшому реформуванні економіки України та відродженні національного виробництва. Кінцевим підсумком кредитування має стати розвиток і підвищення ефективності національної економіки.

3. Довірчі послуги банків (Трастові операції)

Багато хто комерційні банки беруть на себе функції довіреної особи і виконують в цій ролі різноманітні операції для своїх індивідуальних і корпоративних клієнтів. Наприклад, бізнесмен хоче, щоб його син щорічно одержував частину від капіталу, що знаходиться у його батька в банку, а по досягненні повноліття одержав весь капітал. Деякі комерційні банки не виконують ніяких інших функцій, крім трастової. Є три основні категорії Трастових послуг для фізичних осіб:

1 - розпорядження майном після смерті власника; 2 - управління майном на довірче основі та піклування; 3 - агентські функції;

1.Розпорядження після смерті в користь спадкоємців - найбільш розповсюджений вид довірчих послуг. Повинна бути складена докладна опис майна, сплачені борги, а оставшаяся сума розподілена між спадкоємцями відповідно до закону.

2.Управління майном в формі тресту може мати різну правову основу: заповіт, спеціальна угода, розпорядження суду. Види трастів, що знаходяться в управлінні банків, дуже різноманітні: - Пожиттєвий траст створюється особою за домовленістю з банком. Наприклад, клієнт перекладає гроші в довірче управління банку, доручаючи йому виплачувати дохід протягом його життя, а після смерті передачі капітал дружині і дітям.

- Страховий траст виникає, якщо клієнт призначає банк довіреною особою по страховому полісу і доручає йому виплачувати прибуток своїй дружині після його смерті і передати суму поліса дітям після смерті дружини.

- Корпоративний траст створюється у формі майна, закладаємо в банку в забезпечення випуску облігацій компанії.

- Траст в користь найманих службовців може мати форму пенсійного фонду або плану участі в прибутках.У першому випадку підприємець вносить гроші за затвердженою схемою у фонд, що знаходиться в управлінні банком, для покупки ануїтетів або прямих виплат співробітникам по досягненні пенсійного віку. Якщо працівники вносять гроші у фонд, то він називається пенсійним трастом за участю, якщо немає - без участі.У другому випадку підприємець переводить частину прибутку в траст-фонд, відкритий у банку для наступного розподілу внесків і наступних доходів від фонду на користь працівників компанії по досягненні пенсійного віку або на іншої дати.

3.Агентські функції відрізняються від траста тим, що в разі траста довірена особа одержує юридичне право на розпорядження власністю, а при агентських відносинах право залишається у принципала. Агентські функції полягають у наступному:

- Зберігання цінностей в сейфі. Банк одержує, зберігає і видає цінності за дорученням принципала без будь-яких ініціатив або активних функцій.

- Зберігання майна з активними функціями. Банк не просто зберігає цінності в сейфі, а купує і продає їх, одержує по них дохід, діючи згідно з інструкціями принципала.

- Управління. Банк виконує всі функції зберігача майна й активно керує власністю, наприклад аналізує стан портфеля цінних паперів, дає рекомендації і пропонує способи інвестування капіталу і т.д.Якщо у ведення банку здається реальна власність, банк може здавати її в найм, експлуатувати в відповідності з інструкціями принципала.

Банки виконують агентські функції для ділових фірм: - Агент по трансферту. Банк виконує для корпорації операції по передачі права власності на акції і іменні облігації від одного власника до іншого.

- Реєстратор акцій. Банк веде облік випущених цінних паперів, щоб не допустити їх надмірної емісії, що карається законом.

- Банк виконує роль депозитарію різноманітних цінностей під час фінансових реорганізацій

- Банк бере на себе функції агента по виплаті дивідендів по акціях і відсотків (а також погашення основного боргу) - по облігаціям компанії.

Траст-відділ банку надає численні послуги і фінансові консультації індивідуальним розпорядникам, опікунам і адміністраторам, керуючим чужим майном на довірче основі.

4. Тести

1. До залучених коштів комерційного банку відносяться:

а).Вклади юридичних осіб;

б).Вклади фізичних осіб;

в).Вклади підприємств, установ та організацій;

г).Міжбанківський кредит.

2. Основні види забезпечення кредиту є:

А) доручення; (поручительство)

Б) кредитна угода;

В) облікова ставка.

3. До запозичених коштів відносяться:

а) міжбанківські операції, депозити населення, облігаційні позики;

б) кредити НБУ, депозити юридичних осіб, міжбанківські кредити;

в)облігаційні позики, капітал банку, кредити НБУ;

г) міжбанківські кредити, капітал банку, облігаційні позики;

д) міжбанківські кредити, кредити

4. Непокритий акредитив-- це акредитив...

а). Який не може бути змінений або анульований без згоди постачальника, для якого він був відкритий.

б). Який може бути анульований банком-емітентом без попередньої згоди з постачальником.

в). За яким платежі постачальнику гарантує банк.

5. Задачі

1. Фізична особа внесла в банк вклад у розмірі 5000грн. під 54% річних з 11 лютого по 11 серпня 2001 року. Визначити розмір процентів нарахованих за цим вкладом.

Дано:

Р = 5000

I = 54%

11.02-11.08

В -?

Рішення:

В = Р*і*n

N = n/365

n= 18+31+30+31+30+31+10=181

B = 5000*0.54*181/365 = 1338.90

2. Банк приймає депозити на З міс. До ставці 60 % річних, на 6 міс. по ставці 100 % річних та на 1 рік по ставці 120 % річних.

Визначити накопичену суму по закінченню періодів нарахувань, якщо розмір депозиту 4000 грн.? Відсотки прості.

Дано:

n1 = 3 міс.

і 1 = 60 %

n 2 = 6 міс.

і 2 = 100 %

n 3= 1 рік

і 3 = 120 %

P = 4000 грн.

S =?

Рішення:

S = P*(1+i*n)

S1 = 4000*(1+0,25*0,6) = 4600

S2 = 4000*(1+0,5*1) = 6000

S3 = 4000*(1+1*1,2) =8800

3. Підприємство склало з банком спеціальний договір, згідно з яким банк купує в клієнта дебіторську заборгованість. Сума боргу становить 50000 грн., процентна ставка за короткостроковими позичками - 90% річних. Строк документообігу - 20 днів, плата за обслуговування - 0,5%. Яку суму грошей одержить підприємство в момент продажу боргу?

Визначити розмір оплати за користування кредитом і комісійну винагороду за виконання факторингових послуг.

Дано:

n = 20 днів

і = 90%

К = 0,5%

СОП -?

Рішення:

СОП = СБ-П-К

К = 50000*0,005= 250 грн.

П = 50000*0,9*20/365=2465,75 грн

СОП = 50000-2465,75-250 = 47284,25 грн.

Размещено на Allbest.ru