Банківська система України та її характеристика

Размещено на http://www.allbest.ru/

Міністерство освіти і науки України

Київський національний університет будівництва та архітектури

Реферат на тему:

"Банківська система України та її характеристика"

Виконала:

ст.гр. ТВ-52

Болгар Н.С.

Перевірив:

Оліферук С.Л.

Київ 2014



Зміст

Вступ

1. Історичний нарис розвитку вітчизняної банківської системи

2. Механізм

2.1 Національний банк України

2.2 Фонд гарантування вкладів фізичних осіб

2.3 Банки, банківські групи, банківські холдингові компанії, банківські спілки та асоціації

2.4 Небанківські установи, які наділені правом надавати окремі види банківських послуг в силу отримання ліцензії Національного банку України

2.5 Банківська інфраструктура

3. Функції банківської системи України

4. Основні характеристики банківської системи України

5. Основні вимоги до банків України

6. Активи банківської системи на І півріччя 2014 р (за дослідженням НРА Рюрік)

Список літератури



Вступ

Бамнківська система України -- це складова економічної системи держави, що включає в себе Національний банк України; інші банки (резиденти та нерезиденти, зареєстровані у встановленому законодавством порядку на території України); небанківські фінансові установи, виключною діяльністю яких є прийняття вкладів, розміщення кредитів або ведення рахунків клієнтів; Фонд гарантування вкладів фізичних осіб; банківську інфраструктуру, а також зв'язки та взаємини між ними.

Сьогодні банківська система України -- це один із найрозвинутіших елементів господарського механізму, оскільки її реформування було розпочате раніше за інші сектори економіки, що визначалося ключовою роллю банків при вирішенні завдань переходу до ринку.

Банківська система держави нагадує кровоносну систему людського організму, бо являє собою єдину систему, підпорядковану одній головній меті -- забезпечувати ефективний обіг фінансових ресурсів у державі. Від того, наскільки раціонально організована банківська система, наскільки вона відповідає економічній політиці держави, етапу розвитку економіки, залежить ефективність руху фінансових ресурсів і, в свою чергу, розвиток економіки.



1. Історичний нарис розвитку вітчизняної банківської системи

Законодавче забезпечення функціонування банківської системи України було започатковане з прийняттям в 1991 році Закону Української РСР «Про банки та банківську діяльність». Але фактично діяльність комерційних банківських установ на території України почалась раніше. Умовно можна виділити кілька часових етапів створення та розвитку національної банківської системи:

1988-1990 рр. -- створення прототипу системи українських комерційних банків у складі банківської системи СРСР;

1991 р. -- І півріччя 1992 р. -- перереєстрація українських комерційних банків та початок формування банківської системи України як незалежної держави;

II півріччя 1992 р. -- 1993 р. -- розвиток банківської системи України на етапі становлення економічного і політичного суверенітету;

1994-1996 рр. -- розвиток банківської системи на першому етапі реалізації курсу економічних реформ монетарними методами;

1997-1998 рр. -- розвиток банківської системи в умовах поглиблення фінансово-економічної кризи, поступового переходу до поєднання монетарних методів управління економікою із заходами щодо її структурного реформування.

1999 р. -- до сьогодні -- розвиток банківської системи в умовах реструктуризації економіки, падіння дохідності банківських операцій, укрупнення та консолідації капіталу банків.

У банківській системі до 2008 року спостерігалися позитивні тенденції, вона набуває ринкового типу, в державі реєструються іноземні банки та їхні представництва, відбувається зміна акціонерів шляхом продажу і перепродажу банків, а також здійснюється реєстрація нових банків.

Після виходу з кризи система функціонувала в умовах достатньо стабільної ліквідності, проте частка іноземного капіталу в банках зменшувалася.

Політична нестабільність 2014 року негативно вплинула на банківську систему: стався значний відтік клієнтських коштів, якість клієнтського портфелю впала. Ліквідність та платоспроможність системи перебувають під тиском.



2. Механізм

Поряд із законодавчо визначеною структурою банківської системи як дворівневої (Центральний банк / комерційні банки), в сучасних умовах поряд із рівнями доцільно говорити про наступні елементи банківської системи України:

2.1 Національний банк України

НБУ є центральним банком України, особливим центральним органом державного управління.

Відповідно до Конституції України основною функцією Національного банку є забезпечення стабільності грошової одиниці України.
Національний банк у межах своїх повноважень сприяє стабільності банківської системи.

НБУ визначає та проводить грошово-кредитну політику, монопольно здійснює емісію гривні та організовує готівковий грошовий обіг, виступає кредитором останньої інстанції для банків і організує систему рефінансування та ін.

2.2 Фонд гарантування вкладів фізичних осіб

ФГВФО є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку. Основним завданням Фонду є забезпечення функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку. Фактично -- другий регулятор на банківському ринку України.



2.3 Банки, банківські групи, банківські холдингові компанії, банківські спілки та асоціації

Банк -- ядро системи, оскільки на підставі банківської ліцензії має виключне право надавати банківські послуги. Банки в Україні створюються у формі публічного акціонерного товариства або кооперативного банку.

Банківська група -- група юридичних осіб, які мають спільного контролера, що складається:

*з материнського банку та його українських та іноземних дочірніх та/або асоційованих компаній, які є фінансовими установами;

*з двох або більше фінансових установ та в якій банківська діяльність є переважною.

Банківська холдингова компанія -- фінансова холдингова компанія, в якій переважною діяльністю фінансових установ, що є її дочірніми та асоційованими компаніями, є банківська діяльність.

Асоціація (спілка) банків є договірним об'єднанням банків, створена з метою захисту та представлення інтересів своїх членів.

2.4 Небанківські установи, які наділені правом надавати окремі види банківських послуг в силу отримання ліцензії Національного банку України

НБУ ліцензує (окрім, власне, банківської діяльності) валютні операції, видає ліцензії небанківським фінансовим установам, які мають намір стати учасниками платіжних систем, на переказ коштів без відкриття рахунків, сертифікує фахівців з тимчасової адміністрації і реорганізації банків, фахівців з ліквідації банків. Останніх можна вважати окремими складовими системи.



2.5 Банківська інфраструктура

Банківська інфраструктура -- сукупність організацій та установ, що безпосередньо забезпечують функціонування банківської системи. Наприклад, Засвідчувальний центр -- установа для забезпечення реєстрації, засвідчення чинності відкритих ключів та акредитації центрів сертифікації ключів.



3. Функції банківської системи України

Виділяють наступні специфічні функції банківської системи України:

а) створення грошей і регулювання грошової маси;

б) трансформаційна функція;

в) стабілізаційна функція.

Функція створення грошей і регулювання грошової маси полягає в тому, що банківська система оперативно змінює масу грошей в обігу, збільшуючи або зменшуючи її відповідно до зміни попиту на гроші. У виконанні цієї функції беруть участь усі ланки банківської системи (НБУ і комерційні банки), і вона стосується всіх напрямів банківської діяльності.

Для банківської системи характерна трансформаційна функція, яка полягає в тому, що банки, мобілізуючи вільні кошти одних суб'єктів господарювання і передаючи їх іншим, мають можливість змінювати (трансформувати) величину й строки грошових капіталів та фінансові ризики.

Банківська система також виконує стабілізаційну функцію, тобто функцію забезпечення сталості банківської діяльності та грошового ринку. Для банківської діяльності характерна висока ризикованість і банки працюють в умовах постійної і підвищеної загрози втрати грошей та банкрутства, тому боротьба з ризиками є важливим завданням не лише окремих банків, а й усієї банківської системи.

К.ю.н. Данило Гетманцев зазначає, що банківська система бере участь у виконанні основних функцій фінансової системи України, зокрема, шляхом:

*забезпечення способів переміщення фінансових ресурсів у часі, через кордони держав та між окремими галузями тощо;

*розробки та забезпечення способів управління ризиками;

*забезпечення механізму об'єднання фінансових ресурсів та їх розподілу між окремими суб'єктами господарювання;

*забезпечення безперебійного функціонування платіжних систем, зокрема, шляхом удосконалення способів клірингу та здійснення розрахунків, що сприяють торгівлі;

*забезпечення насичення ринку ціновою інформацією, що дозволяє координувати децентралізований процес прийняття рішень в окремих галузях економіки.



4. Основні характеристики банківської системи України

На 1 квітня 2014 в країні функціонує 181 банк, у тому числі:

· банки з приватним українським капіталом -- 50%;

· банки з іноземним капіталом (крім російських) -- 17%;

· банки з російським капіталом -- 14%;

· державні банки -- 19%.

Станом на 24 липня 2014 у стані ліквідації знаходиться 17 банків.

Більшість банків є учасниками міжнародних карткових систем та / або НСМЕП, у розвитку якої активну участь бере НБУ. Станом на 1 січня 2012року в обігу перебувало 57,9 млн. платіжних карт, емітованих вітчизняними банками, з яких 60% були активними; інфраструктура обслуговування карткового бізнесу налічує 33 тис. банкоматів і 28,8 тис. банківських терміналів; еквайрингова мережа складається з 94,7 тис. торгових терміналів. У країні функціонують 9 банківських систем грошових переказів (у тому числі 2 міжнародні).

Регіональна мережа банківських установ складається з більш ніж 18 000 точок продажу (включаючи філії та дочірні компанії). При цьому, найбільше число банків сконцентровано у промислових і столичному регіонах. банківський фонд вклад ліцензія

Банківська система України має високий рівень сегментації. Щороку в грудні Національний банк України затверджує розподіл банків по групах на наступний рік, в результаті чого структура банківської системи України в розрізі груп банків за активами виглядає так:

	Кількість банків	Активи, млн грн.
	01.01.11	01.01.12	01.01.13	01.01.14	01.01.11	01.01.12	01.01.13	01.01.14
І група	17	17	15	15	628 785,60	705 449,00
ІІ група	22	19	20	20	170 328,60	155 635,80
ІІІ група	21	22	25	23	59 806,00	81 974,10
IV група	115	117	116	122	83 163,70	111 213,40

Найбільші банки за розміром капіталу -- Приватбанк, Ощадбанк, Укрексімбанк.

Значне число банківських установ Україні орієнтоване на обслуговування окремих бізнес-груп, а самі банки є учасниками формальних чи неформальних бізнес-груп (кептивні банки).

В цілому банківська система України характеризується високим рівнем конкуренції і має потенціал розвитку



5. Основні вимоги до банків України

Банківська система є складовою частиною кредитної системи держави. Для нормального функціонування банківська система має відповідати таким вимогам.

1. У країні має бути достатня кількість діючих банків і кредитних установ. Систему слід розглядати як таку, що систематично розвивається і постійно кількісно та якісно змінюється.

2. У системі не має бути зайвих елементів. У цьому секторі економіки мають бути відсутні банківські установи, які не розпочали виконання банківських операцій у встановлені строки, які діють без належним чином оформлених ліцензій на здійснення банківських операцій, або утворені не у відповідності до чинного законодавства та акта засновника про створення.

3. У країні функціонує центральний банк, який виступає основним координатором кредитних інститутів та ефективно виконує функції управління грошово-кредитними і фінансовими процесами в економіці. Важливе значення має індекс незалежності центрального банку від уряду, який складається із таких елементів: система призначень функціонерів центрального банку, взаємовідносини з урядом, конституційне закріплення за центральним банком функції цінової стабільності, монетарне фінансування бюджетного дефіциту, монетарні інструменти.

4. Поряд із центральним банком діють найрізноманітніші комерційні банки, які охоплюють усі сфери національної економіки і зовнішньоекономічні зв'язки, здійснюють широкий діапазон банківських операцій та фінансових послуг для юридичних і фізичних осіб.

5. У країні діють банки і кредитні установи, які не лише обмежуються акумуляцією і розподілом коштів підприємств, організацій, а й сприяють накопиченню капіталу, активно втручаються в усі сфери економіки.

6. Банківська система є складовою більш широкої системи - економічної системи держави.

Таким чином, банки органічно вплетені у загальний механізм регулювання господарського життя, тісно взаємодіють із бюджетом і податковою системою, системою ціноутворення, з політикою цін і прибутків, з умовами зовнішньоекономічної діяльності. Банківська система взаємодіє з економікою, активно впливає на соціальну сферу, що проявляється в накопиченні коштів населення і підприємств, сприяючи зростанню рівня життя. Проте банківська система - не механічне об'єднання різних банків, а специфічна економічна структура, яка має особливе призначення і виконує спеціальні функції в економіці.



6. Активи банківської системи на І півріччя 2014 р (за дослідженням НРА Рюрік)

Протягом І півріччя 2014 року чисті активи банківської системи України збільшились лише на 2,26% (28 867 млн. грн.) та становили 1 307,0 млрд. грн. станом на 01.07.2014 р. що, в свою чергу, обумовлено складною економіко-політичною ситуацією в Україні, яка стримує розвиток банківського бізнесу.

Варто зазначити, що незважаючи на ліквідацію ряду банківських установ, зростання активів відбувалось за рахунок девальвації національної валюти, що також відобразилось на порівняному збільшенні залишків валютних активів. Станом на 01 липня 2014 року частка валютних активів в сукупних активах складала 41,08%, в той час як 01 січня 2014 року-36,81%.

Станом на початок липня 2014 року, значення валютного курсу UAH / USD становило 1 178,55 грн. / 100 дол. США., в той час, як протягом січня поточного року курс залишався незмінним на рівні 799,30 грн. /100 дол. США.

Інвестована банками в ОВДП сума коштів залишається значною та станом на 01 липня 2014 року складає 84 491,55 млн. грн. Привабливість ОВДП (в т.ч. і валютних) обумовлена тим, що банки мають змогу отримувати кредити рефінансування від НБУ під їх заставу. Також слід відмітити, що банки можуть зараховувати 10% номінальної вартості ВОВДП та 100% номінальної вартості ОВДП з терміном обігу понад 3 600 днів для формування обов'язкових резервів, що формуються на окремому рахунку в НБУ.

Разом з тим, у зв'язку з обмеженістю інструментів розміщення валютних ресурсів, у банків виникає дилема: або ж не залучати вклади в іноземній валюті, або ж інтенсивно шукати канал їхнього розміщення. Одним з рішень даного питання є інвестування коштів в валютні ОВДП.



З метою абсорбування надлишкової ліквідності, частину вільних коштів було інвестовано в ощадні сертифікати НБУ. За підсумками І півріччя 2014 року обсяг мобілізаційних операцій становив 624,6 млрд. грн. за середньозваженою відсотковою ставкою 3,23% річних.

Незважаючи на деяке збільшення протягом червня залишків коштів населення в національній валюті, значний відтік клієнтських коштів з початку року вкрай негативно вплинув на ліквідність та платоспроможність банківської системи. Протягом І півріччя 2014 року обсяг грошових коштів (включаючи залишки коштів, розміщених на коррахунках в НБУ) зменшився на 17,46% (14 596 млн. грн.) та станом на 01 липня 2014 року складає 69 016 млн. грн.

Станом на 01.07.2014 р. обсяг високоліквідних активів (без ОВДП) становив 142 185 млн.грн. та був представлений наступним чином: готівкові кошти та банківські метали - 22,70%, кошти в НБУ - 25,84% та коррахунки в інших банках - 51,46%.

Обсяг рефінансування банків НБУ задля підтримання ліквідності протягом І півріччя поточного року становив 119,9 млрд.грн. за середньою відсотковою ставкою 13,94% річних. За строками до погашення операції з рефінансування протягом І півріччя 2014 року були переважно короткостроковими. При цьому НБУ було прийнято рішення про продовження термінів погашення банками залучених раніше від Нацбанку кредитів до 10 грудня 2014 року.

Разом з тим, з метою сприяння більш гнучкому управлінню ліквідністю, НБУ було прийнято рішення про зниження обсягу обов'язкових резервів, які повинні зберігатися на початок операційного дня на коррахунку банку в Нацбанку з 50% до 40% суми обов'язкових резервів. При цьому, стало відомо про скасування з 19.08.2014 р. вимоги щодо формування обов'язкових резервів на окремому рахунку в НБУ.

Протягом перших шести місяців поточного року залишок коштів на коррахунках та транзитних рахунках зменшився на 10,04% (3 315,7 млн. грн.). Таким чином, на початок липня залишок коштів на коррахунках становив 29 724,9 млн. грн.

Варто зауважити, що протягом всього 2013 року офіційний валютний курс гривні до долара США залишався без змін на рівні 7,993 грн./дол. США. При цьому, для підтримання валютного курсу на незмінному рівні Національним банком України регулярно протягом 2013 року здійснювались валютні інтервенції в обсязі З 145,6 млн. дол. США (7 499 млн. дол. США за 2012 рік). Така політика призвела до того, що протягом 2012-2013 рр. обсяг міжнародних резервів зменшився на 35,79% (11 378,9 млн. дол. США.).

Задля недопущення подальшого зменшення обсягу міжнародних резервів, НБУ знизив продаж валюти на міжбанківському валютному ринку. Таким чином, з метою згладжування волатильності на валютному ринку за підсумками II кварталу, НБУ було здійснено продаж валюти на суму близько 786,4 млн. Дол. США.

Динаміку сальдо валютних інтервенцій НБУ представлено на рисунку 2.



При цьому, слід зазначити, що протягом всього II кварталу 2014 року обсяг купленої валюти банками у населення перевищував обсяг проданої. На думку аналітиків НРА «Рюрік» дана ситуація пов'язана в першу чергу не зі зниженням попиту населення на іноземну валюту, а зі значним зниженням платоспромож-ного попиту населення та реального обсягу середньої з/п (-5,4% в червні поточного року по відношенню до аналогічного місяця 2013 року) за одночасного зростання інфляції (+11,6% з початку року), що, в свою чергу, збільшує витрати на споживання.

Динаміку сальдо операцій з іноземною валютою з фізичними особами представлено на рисунку 3.

Національний банк вжив низку інших економічних заходів для стабілізації ситуації. Було підвищено облікову ставку (з 6,5% до 9,5%, починаючи з 15.04.2014 р. та з 9,5% до 12,5%, починаючи з 17.07.2014 р.), оптимізовано норми банківського нагляду та валютного контролю, створено незалежний аудиторський комітет.

Клієнтський кредитний портфель. Протягом І півріччя 2014 року обсяг клієнтського кредитного портфеля збільшився на 8,9% та станом на 01 липня 2014 року складає 992,53 млрд. грн. Нестабільне політичне середовище, низькі темпи розвитку економіки змушують банківські установи більш прискіпливо відноситись до фінансового стану потенційних позичальників або й взагалі призупинити на деякий час кредитування. Причиною вагомого нарощення кредитного портфеля є значна девальвація національної валюти, що, в свою чергу, відобразилась на збільшенні кредитних залишків в гривневому еквіваленті.

Обсяг валютних кредитів, протягом І півріччя 2014 року, збільшився більш ніж на 1/3 (144 981 млн. грн. (екв. в іноземній валюті)), що є наслідком значної девальвації національної валюти з початку року. Частка валютних кредитів в загальному клієнтському кредитному портфелі залишається значною та складає 43,35% (див. рис. 3).

Варто зауважити, що задля захисту позичальників, котрі мають зобов'язання перед банківськими установами за споживчими кредитами в іноземній валюті, з 11 червня 2014 року вступив в дію закон «Про мораторій на стягнення майна громадян України, наданого як забезпечення кредитів в іноземній валюті». Крім того, 03 липня 2014 року в першому читанні ВРУ був ухвалений законопроект №4185а-2 «Про реструктуризацію кредитних зобов'язань з іноземної валюти в гривню», що передбачає можливість реструктуризації заборгованості за валютними кредитами за офіційним курсом НБУ, що діяв на момент реструктуризації, залишаючи при цьому попередню відсоткову ставку за боргом.

Нестабільне економічне середовище та значна девальвація національної валюти в 2014 році спричинили збільшення боргового навантаження на позичальників, що, в свою чергу, сприяло зростанню обсягу простроченої заборгованості на 40,02% (28,08 млрд. грн.), що станом на 01.07.2014 р. складає 98 260 млн. грн. та відповідає 9,9% клієнтського кредитного портфеля і, в свою чергу, в повній мірі покривається сформованими резервами.

Динаміку зміни простроченої заборгованості в клієнтському кредитному портфелі представлено на рисунку 6.

За останніми наявними даними НАБУ , частка неробочих кредитів БСУ станом на 01.04.2014 р. складала 13% (17% станом на 01.01.2013 р.). При цьому, в абсолютному розмірі обсяг безнадійної до повернення заборгованості збільшився та становить 175 652 тис. грн. (див. рис. 7).

Корпоративний клієнтський кредитний портфель представлений переважно коротко- та середньостроковими кредитами в національній валюті нефінансовим корпораціям, за цільовим спрямуванням - інші кредити (в т.ч. кредити в поточну діяльність). Кредитний портфель суб'єктів господарської діяльності за видами економічної діяльності був представлений переважно кредитами, наданими представникам сфери «Оптова та роздрібна торгівля; ремонт автотранспортних засобів і мотоциклів» та «Переробна промисловість». Обсяг кредитів, наданих підприємствам торгівлі протягом II кварталу 2014 року зменшився на 5,96% (17 120 млн. грн.), що, в свою чергу, зумовлено складною економічною ситуацією у країні (в т.ч. зменшення платоспроможного попиту та реальних доходів населення, що змушує громадян менше витрачати та орієнтацією підприємств торгівлі переважно на імпорт в умовах девальвації національної валюти, що зумовлює подорожчання товарів). Рівень рентабельності операційної діяльності виробництва підприємств сфери «Промисловість» складає -5,9% та «Оптова та роздрібна торгівля; ремонтавтотранспортних засобів і мотоциклів» (-) 23,9%. Станом на початок липня 2014 року, середнє значення відсоткової ставки за кредитами, наданими суб'єктам господарювання, складало 16,2% в національній валюті та 7,4% в іноземній валюті (16,3% та 8,2% відповідно на початку січня 2014 року).

Роздрібний клієнтський кредитний портфель протягом І півріччя 2014 року збільшився на 4,02% (6 739 млн.грн.) та станом на 01 липня 2014 року складав 174 512 млн.грн. Основною складовою роздрібного клієнтського кредитного портфеля є споживчі кредити (в т.ч. «кешові» кредити). Обсяг іпотечних кредитів, наданих фізичним особам протягом І півріччя 2014 року, порівняно з аналогічним періодом минулого року, зменшився на 2,63% (1 637 млн. грн.). В цілому, низькі темпи розвитку іпотечного кредитування обумовлені доволі низькими темпами відновлення будівельної галузі, а також з достатньо низьким платоспроможним попитом населення на довгострокове кредитування.



Список літератури

1. Герасимчук З. В., Корецька Н. І. Проблеми територіальної організації банківської системи України

2. Вовчак О. Д. Банківська справа в Україні: стан, проблеми та перспективи розвитку // Фінанси України. -- 2003.

3. Гриценко Р. Структуризація та консолідація банківського сектора України // Вісник Національного банку України. -- 2004.

4. Грудзевич У. Я. Особливості розміщення та діяльності банків у регіонах України // Регіональна економіка. -- 2003.

5. Гуляєва Л. Регіональні аспекти функціонування комерційних банків України // Вісник ТДЕУ. -- Тернопіль: Економічна думка. -- 2006.

6. Долішній М., Другов О. Проблеми та перспективи підтримки банками розвитку економіки регіонів // Економіка України. -- 2005.

7. Другов О. Регіональні аспекти функціонування банківської системи України // Вісник Національного банку України. -- 2004.

8. Кіреєв О. І. Банківська система в умовах глобалізації інвестиційної діяльності: проблеми та перспективи // Фінансовий ринок України. -- 2004.

9. Матвієнко П. В. Динаміка розвитку вітчизняної банківської системи // Економіка та держава. -- 2007.

10. Могильницька М. П., Васюта В. О., Побурко Я. О. Ефективність банківської системи регіону: методологія і апробація моніторингу: Препр. наук. доповіді / НАН України. Інститут регіональних досліджень. -- Львів, 2005.

11. Патрікац Л., Крохмалюк Д. Проблеми та перспективи розвитку банківської системи України // Вісник Національного банку України. -- 2004. -- № 1.

12. Черноіванова О. М., Козменко А. В., Черноіванова О. Г. Зміцнення банківської системи України в контексті регіоналізації фінансових відносин

13. Гриценко Р. Фінансова привабливість областей України для банківської діяльності

Размещено на Allbest.ru

...