Діяльність комерційних банків України

Размещено на http://allbest.ru

Вступ

У недавньому минулому комерційні банки займали особливе положення в економіці західних країн. Державні органи завжди підтримували банки у разі кризи ліквідності або при загрозі банкрутства, щоб гарантувати стабільність фінансової системи. При цьому фінансове законодавство обмежувало сферу діяльності комерційних банків, точно визначаючи що і як вони можуть робити, і одночасно оберігало банки від появи конкурентів. Банки при цьому грали традиційну роль посередника між вкладниками і позичальниками і забезпечували функціонування платіжної системи, відносно мало думаючи про застосування нових методів і технологій. Однак остання чверть віку була періодом глибоких змін в банківській справі, численних новин в організації, методах управління банками і формах обслуговування корпоративних і індивідуальних клієнтів.

Ці процеси в різній мірі і з різною інтенсивністю торкнулися всіх країн, включаючи Україну. Підкреслюючи значимість виникаючих змін, експерти нерідко називають їх “фінансовою революцією". Прийоми і методи банківської діяльності ускладнюються, приймаючи нові межі. У той же час виникають абсолютно нові види операцій і послуг, що не мали аналогів в світовій практиці і що стали можливими завдяки складному поєднанню причин, що впливають на попит і пропозицію грошового капіталу.

Один з найважливіших аспектів банківських змін отримав назву інтернаціоналізації або глобалізації. Це процес розширення сфери діяльності великих банків за межі національних кордонів, що супроводиться створенням мережі зарубіжних філій, з одного боку, і зростанням числа іноземних банків - з іншою. Внаслідок інтернаціоналізації фінансових ринків, банки стикаються із змінами кон"юнктури ринків не тільки національних, але і світових, що ще більш ускладнює управління банківським портфелем. У умовах ринкової економіки можливість залучення додаткових ресурсів для банків однозначно зумовлена мірою їх фінансової стійкості. Зростає зацікавленість в якості фінансового становища банку з боку його клієнтів і власників. Фінансова стабільність банку стає питанням його виживання, оскільки банкрутство в умовах ринку виступає вірогідним результатом фінансової діяльності нарівні з іншими можливостями. Надійність банку стає першочерговим запитанням на сьогоднішній момент.

Банки беруть на себе відповідальність за своєчасне і повне виконання доручень своїх клієнтів по здійсненню платежів. З цією метою застосовуються найбільш сучасні форми обчислювальної техніки і комунікацій, які дозволяють в оптимальні строки проводити розрахунки та забезпечують надійний контроль за їх здійсненням.

Комерційні банки є базовою ланкою кредитно-фінансового обслуговування господарства, що в свою чергу ґрунтується на кредитній системі, не лише комерційного банку, а й держави в цілому.

Поняття «банк» має економічне і юридичне значення. Загально прийняте визначення банку в юридичному аспекті - кредитна організація, що має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у вклади коштів фізичних і юридичних осіб, розміщення зазначених засобів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб».

1. Види комерційних банків

Сучасний комерційний банк -- це автономне, економічно самостійне, незалежне комерційне підприємство, яке функціонує за умов державного контролю за його діяльністю з боку органів банківського нагляду.

За формою власності комерційні банки можуть бути:

- унітарними, тобто заснованими на принципах єдиновладдя;

- з колективною формою власності.

Унітарні банки мають єдиного власника в особі держави чи приватної особи. В Україні функціонують два унітарні комерційні банки з державною формою власності: Укрощадбанк та Укрексімбанк. Статутні фонди цих банків створюються за рахунок бюджетних коштів. Решта вітчизняних комерційних банків -- це банки з колективною формою власності. Приватними вони не можуть бути, оскільки частка кожного із засновників законодавчо обмежена 35% статутного фонду банку. Отже, кількість засновників не може бути меншою трьох юридичних чи фізичних осіб.

Залежно від організаційної форми діяльності банки з колективною формою власності поділяються на акціонерні товариства відкритого і закритого типу (акціонерні банки) та товариства з обмеженою відповідальністю (пайові банки).

Акціонерні банки формують свій капітал за рахунок об'єднання індивідуальних капіталів засновників шляхом випуску і розміщення акцій банку. Власником капіталу є акціонерне товариство, тобто банк. Акціонери не мають права вимагати від банку повернення своїх внесків. Саме тому акціонерні банки вважаються більш стійкими і надійними.

Пайові банки формують свій капітал за рахунок внесків грошових коштів (паїв) у статутний фонд. При цьому за кожним з учасників зберігається право власності на його частку капіталу, тобто банк не є власником капіталу. Пайові комерційні банки організовуються на принципах товариств з обмеженою відповідальністю, в яких відповідальність кожного учасника обмежена розміром його внеску в капітал банку.

Відповідно до величини статутного капіталу, капіталу банку та величини активів розрізняють банки малі, середні та великі. На банківському ринку України більшість банків малі та середні зі статутним капіталом до 5 млн. євро. До десятки великих банків зі статутним капіталом понад 5 млн. євро належать Промінвестбанк, АКБ “Україна”, Укрсоцбанк, Укрексімбанк, Приватбанк, “Аваль”, ПУМБ (Перший український міжнародний банк), Укрощадбанк. На ці банки припадає понад 70% загального капіталу банківської системи України, що свідчить про високий рівень концентрації банківського капіталу. Банки, які входять до розряду великих, -- це передусім комерційні банки, створені на базі трансформованих відділень колишніх державних спеціалізованих банків: Промбудбанку, Агропромбанку, Житлосоцбанку, Ощадбанку, Зовнішекономбанку колишнього СРСР. Ці ж банки є представниками багатофілійних банків.

Залежно від наявності філій розрізняють комерційні банки багатофілійні, малофілійні, безфілійні.

Найширшу мережу філій має Укрощадбанк (близько 15000 філій), який має свої відділення в усіх адміністративних районах країни. До багатофілійних належать АКБ “Україна” -- понад 500 філій, “Аваль” -- понад 200, Укрсоцбанк -- понад 100. Більшість же вітчизняних банків є мало- і безфілійними.

За секторами ринку, на яких функціонують банківські установи, всі банки можна поділити на:

- міжнародні, що створюються за участі іноземного капіталу і можуть мати свої філії за кордоном,

- міжрегіональні, які мають розгалужену мережу своїх філій та відділень по території країни,

- регіональні, що обслуговують, як правило, клієнтів одного регіону (міста, району, області).

Більшість комерційних банків, що функціонують на банківському ринку України, є регіональними. Причому значна частина таких банків сконцентрована в Києві та Київській області, а також у містах, які традиційно вважаються індустріально розвиненими (Дніпропетровськ, Харків, Донецьк).

Залежно від діапазону операцій, що їх виконують комерційні банки, розрізняють:

- універсальні банки, які виконують широкий спектр операцій та надають різноманітні послуги своїм клієнтам,

- спеціалізовані банки, що у своїй діяльності орієнтуються на:

а) обслуговування певної категорії клієнтів -- банки з клієнтською спеціалізацією;

б) обслуговування переважно юридичних та фізичних осіб у межах певної галузі -- банки з галузевою спеціалізацією;

в) надання невеликого кола послуг для більшості своїх клієнтів -- банки із функціональною спеціалізацією.

Найяскравіше виражена функціональна спеціалізація, оскільки вона принципово впливає на характер діяльності банку, визначає особливості формування активів і пасивів, побудову балансу банку, а також специфіку роботи з клієнтурою.

За функціональною спеціалізацією розрізняють банки інвестиційні, інноваційні, ощадні, іпотечні, облікові, депозитні. Інвестиційні та інноваційні банки акумулюють тимчасово вільні грошові кошти на тривалі строки (в тому числі шляхом облігаційних позик) і надають довгострокові кредити. Ощадні банки спеціалізуються на кредитуванні населення за рахунок залучення невеликих за розмірами строкових депозитів. Іпотечні банки здійснюють кредитні операції на тривалий строк, здебільшого під заставу нерухомості. Значна частка їхніх пасивів формується за рахунок власного капіталу і капіталу, мобілізованого шляхом випуску іпотечних облігацій. Облікові і депозитні банки історично спеціалізуються на здійсненні короткострокових депозитних і кредитних операцій. Тому в них серед активних операцій переважають кредитні та облікові операції з комерційними векселями, а серед пасивних -- операції із залучення тимчасово вільних грошових коштів у депозити до запитання.

В Україні яскравим представником банку з вираженою функціональною спеціалізацією є Укрощадбанк, в пасиві якого близько 90% -- це кошти фізичних осіб, а основна спеціалізація активних операцій -- споживче кредитування.

Ступінь спеціалізації галузевих банків значною мірою залежить від сфери їхньої діяльності, а також від особливостей господарської діяльності галузевої клієнтури, що можуть бути пов'язані із сезонними чи іншими коливаннями виробничого процесу. Все це впливає на специфіку формування активів і пасивів банків. В Україні налічується близько 20 банків із галузевою спеціалізацією, серед яких “Легбанк”, “Енергобанк”, “Автозазбанк”, “Донвуглекомбанк”, “Меблебанк”, “Укрнафтогазбанк” та ін.

Ще більший ступінь деталізації, диференційованості видів банків зумовлений їхньою спеціалізацією на обслуговуванні конкретного типу клієнтури. Так, для зарубіжної банківської справи характерно, що біржові банки обслуговують виключно операції біржових структур, страхові -- страхових інститутів, а кооперативні банки здійснюють кредитно-розрахункове обслуговування кооперації. Саме тому банки з клієнтською спеціалізацією називають “кишеньковими”, тобто створеними для фінансового обслуговування певної фірми. Учасниками кооперативних банків є кооперативи. Особливість пасивних операцій цих банків полягає у створенні поряд з традиційними резервних фондів спеціального призначення. Серед активних операцій характерними є операції з надання кредитів під заставу фінансових і матеріальних цінностей.

На вітчизняному банківському ринку до банків з клієнтською спеціалізацією належать “Правексбанк”, “Олбанк”, “Альянс”.

2. Банки України

На сьогоднішній день в Україні діє 176 комерційних банків. Серед найбільших можна виділити такі як: Кредитпромбанк, Надра, Ощадбанк, ПриватБанк, Укрексімбанк, Укргазбанк, Укрпромбанк, УкрСиббанк, Укрсоцбанк, Форум, Фінанси та Кредит, Райффайзен Банк Аваль, ПУМБ. Розглянемо більш детально кожен з перелічених банків.

Кредитпромбанк створено 20 травня 1997 року. Це універсальна фінансова установа, що надає своїм клієнтам весь спектр банківських послуг.

Банк має дозволи Державної комісії України з цінних паперів і фондового ринку на здійснення професійної депозитарної діяльності і на ведення реєстрів власників іменних цінних паперів. Він має право на випуск і обіг цінних паперів, є членом Позабіржової фондової торгової системи і Української міжбанківської валютної біржі.

На сьогодні банк «Надра» -- це універсальний комерційний банк загальнонаціонального масштабу. Щодня команда професіоналів «Надра» працює для того, щоб банк ставав ще кращим, ще ближчим до кожного клієнта.

«Надра» -- це перший банк, який приємно дивує своєю відкритістю і доступністю.

Ощадбанк має найбільшу мережу установ - понад 6000, тут працює майже чверть банківського персоналу України. Ощадбанк - єдиний банк, який у відповідності до Закону України "Про банки і банківську діяльність" має державну гарантію по вкладах населення.

Ощадбанк - банк, який є достатньо капіталізованим і забезпечує виконання нормативів встановлених НБУ.

ПриватБанк - лідер банківського ринку України, його заснований у 1992 року. Комерційний банк ПриватБанк є банком, що найбільш динамічно розвивається в Україні, і займає лідируючі позиції банківського рейтингу країни.

Станом на 1 січня 2007 року розмір чистих активів ПриватБанку складає 33,777 млрд. грн. Статутний фонд банку складає 2,082 млрд. грн., власний капітал - 3,288 млрд. грн. Кредитний портфель банку складає 28,768 млрд. грн., в тому числі кредити фізичним особам - 11,564 млрд. грн.

Фінансовий результат ПриватБанку за підсумками 2006 року склав 506,208 млн. грн.

Відкрите акціонерне товариство «Державний експортно-імпортний банк України» було створено 3 січня 1992 року згідно з Указом Президента України N29 та 22 січня того ж року банк отримав свою першу ліцензію від Національного банку України.

Сьогодні ВАТ «Укрексімбанк» - це відкрите акціонерне товариство, 100% акцій якого належить державі в особі Кабінету Міністрів. Банк незмінно входить до групи найбільших банків в Україні.

Від дня заснування Банк незмінно входить до групи найбільших системних банків України, має найпоширенішу в Україні мережу банків - кореспондентів (понад 800 банківських установ у різних країнах світу).

Відкрите акціонерне товариство Акціонерний Банк "Укргазбанк" є правонаступником ЗАТ "Інтергазбанк" та АТЗТ "Хаджибейбанк", зареєстрованого Національним Банком України 21 липня 1993 року (реєстраційний № 183).

ВАТ АБ «Укргазбанк» на сьогодні є однією з самих надійних та динамічних фінансових структур України, яка вже протягом десяти років успішно функціонує на ринку банківських послуг. Впевнене просування нових банківських продуктів на внутрішніх та міжнародних ринках забезпечили ВАТ АБ "Укргазбанк" впевнене зростання ділової репутації, основних фінансових показників та клієнтської бази.

Банк активно нарощує масштаби діяльності, як шляхом збільшення обсягу операцій на банківському ринку так і шляхом теріторіальної експансії.

Укрпромбанк створено у 1989 році. За 17 років успішної діяльності Укрпромбанку на фінансовому ринку України професіоналізм та досвід керівництва і всього колективу підтверджувався, зміцнювався й удосконалювався на шляху до визначення і реалізації майбутніх перспектив. Підтвердженням цьому є показники і результати діяльності банку. Банк є корпоративним членом УкрСВІФТ та міжнародної організації S.W.I.F.T/SCRL.

АКІБ «УкрСиббанк» -- Акціонерний комерційний інноваційний банк -- зареєстрований 18 червня 1990 року.

Сьогодні АКІБ «УкрСиббанк» - третій найбільший банк країни, фінансовий супермаркет, що пропонує клієнтам сучасний банківський сервіс на рівні передових європейських стандартів. Банк забезпечує повний комплекс фінансових послуг для юридичних та фізичних осіб.

З кожним роком «УкрСиббанк» розширює свою присутність у всіх секторах фінансового ринку.

Акціонерно-комерційний банк соціального розвитку «Укрсоцбанк» на сьогодні -- один з найбільших системних банків в Україні, чисті активи якого станом на 1 травня 2007 року перевищують 21,528 млрд. грн.

За більш ніж 16 років свого існування Банк завоював стійкий авторитет надійної та стабільної фінансової установи, що стрімко розвивається й оперативно реагує на зміни ринку.

Акціонерний комерційний банк «Форум» зареєстровано 31 січня 1994 року у формі акціонерного товариства відкритого типу. АКБ «Форум» входить до групи найбільших банків України і до десятки банків-лідерів українського фінансового ринку.

Банк «Форум» -- відкритий і успішний банк. Щорічно його фінансову звітність підтверджують незалежні міжнародні аудитори. Банк «Форум» отримав високий рейтинг провідних міжнародних рейтингових агентств Moody's Investors Service і Fitch Ratings.

АКБ «Форум» -- універсальний банк, що надає весь спектр банківських послуг європейського рівня. Він будує свою роботу на принципах індивідуального підходу до кожного клієнта, гнучкості і оперативності в ухваленні рішень.

Банк "Фінанси та Кредит" зареєстровано 30 жовтня 1991 року як Комерційний Банк "Український комерційний банк ділової співпраці", з 13 жовтня 1995 року перереєстровано як Комерційний Банк "Фінанси та Кредит".

У грудні 2002 року згідно з Законом "Про банки і банківську діяльність" до Статуту Банку було внесено зміни: Банк зареєстровано як Банк "Фінанси та Кредит", ТОВ.

Відкрите акціонерне товариство «Райффайзен Банк Аваль» зареєстровано 27 березня 1992 року (до 25 вересня 2006 року -- Акціонерний поштово-пенсійний банк «Аваль»).

Із жовтня 2005 року банк став частиною банківської холдингової групи Райффайзен Інтернаціональ Банк-Холдинг АГ (станом на 1 січня 2007 року група володіла 95,73 проц. акцій банку).

Райффайзен Банк Аваль продовжує займати лідируючу позицію за розміром активів серед українських банків. Послугами банку на початок 2007 року користувалися 3,9 млн. приватних клієнтів та понад 240 тис. юридичних осіб.

Широкий перелік стандартних та новітніх банківських послуг надаються клієнтам банку через загальнонаціональну мережу, до якої входять близько 1400 структурних підрозділів, розташованих у великих містах, обласних та районних центрах, містах обласного підпорядкування та окремих селах у всіх регіонах України.

ПУМБ -- перший український банк, фінансова звітність якого складається відповідно до міжнародних стандартів обліку й підтверджується визнаними аудиторськими компаніями (KPMG, PriceWaterhouseCoopers).

У ПУМБ впроваджені передові інформаційні технології, що забезпечують якісно новий рівень сервісу для клієнтів. Операційна система банку базується на продуктивній бізнес-платформі IBM AS/400. Центральний сервер територіально дубльований, що гарантує повну безпеку даних про залишки на рахунках клієнтів, і забезпечує працездатність банку за будь-яких катаклізмів.

Власний Процесінговий центр швидко і надійно обробляє транзакції з використанням платіжних карток ПУМБ і двох десятків банків-партнерів. Найдосконаліша на Україні система «Клієнт-банк» забезпечує можливість віддаленого керування як особистими рахунками, так і фінансами корпорацій.

3. Комерційні банки України. Підсумки діяльності за півріччя

За даними НБУ в Україні станом на перше липня 2012 року ліцензію на здійснення банківських операцій мали 176 банків. У стадії ліквідації перебуває 23 банка.

Станом на 1 липня 2012 р. обсяг активів банківської системи становив 1104,5 млрд. грн., приріст з початку року склав 50,19 млрд. грн. Це зростання відбулося за рахунок збільшення вкладень у цінні папери, яке становило 15,2 млрд. грн. або 17,5% та наданих кредитів на 7,4 млрд. грн. (0,9%).

З початку 2012 року зобов'язання банків зросли на 43,6 млрд. грн. і на 01.07.2012 року становили 942,4 млрд. грн. При цьому зростання коштів фізичних осіб склало 31,7 млрд. грн., а зменшення коштів суб'єктів господарювання 12,3 млрд. грн.

Власний капітал банківської системи України за півріччя зріс на 6,6 млрд. грн. і за станом на 01.07.2012 року становив 162,0 млрд. грн. Слід зазначити, що збільшення обсягу статутного капіталу банків з початку року склало 7,6 млрд. грн. (4,42%).

За перше півріччя 2012 року банки отримали прибуток у розмірі 1558,0 млн. грн. (у 2011 році збиток склав 1062,0 млн. грн.).

Облікова ставка НБУ з початку року змінилася та складає 7,5% річних. Кредитні ставки банків у національній валюті з початку року зросли з 17,20% до 17,66% річних. За цей же період обсяг кредитів, наданих суб'єктам господарювання, зріс на 2,0%, а фізичним особам зменшився на 5,7%.

Для аналізу показників роботи банків Асоціація українських банків використала баланси 137 банків. За одержаними балансами виконано розрахунки ряду показників за станом на 01.07.2012 року, які представлені у 10 таблицях, у тому числі по індикативній групі банків, до якої увійшло 136 банків, зроблені розрахунки у динаміці для з'ясування загальносистемних тенденцій з початку 2011 року.

Загальний обсяг активів банків індикативної групи станом на 01.07.2012 року становив 1011,8 млрд. грн., що становить 91,6% по банківській системі. По індикативній групі банків активи з початку року зросли на 55,80 млрд. грн., або на 5,84%.

Структура активів індикативної групи протягом першого півріччя зазнала певних змін: зменшилася питома вага кредитів з 59,02% до 57,00% та коррахунків у інших банках з 10,05% до 8,85%; зросли вкладення у цінні папери з 8,39% до 9,44%.

За станом на 01.07.2012 р. структура активів мала такий вигляд (у дужках - значення на 01.01.2012 року): 57,00% (59,02%) - кредитний портфель та лізинг; 8,85%(10,05%) - коррахунки в інших банках; 9,44% (8,39%) - інвестиційний портфель (державні цінні папери та вкладення в акції інших підприємств); 5,86% (5,45%) - депозити та кредити в інших банках; 4,29% (4,39%) - матеріальні та нематеріальні активи; 2,35%(2,44%) - готівка, чеки та банківські метали; 0,16%(0,17%) - інвестиції капіталу; 12,05%(10,10%) - інші активи.

Структура кредитного портфеля за об'єктами кредитування індикативної групи станом на 01.07.2012 р. була такою: кредити юридичним особам - 73,95%(73,69%) - склали 565,9 млрд. грн.; кредити фізичним особам - 18,17%(19,15%) - 139,0 млрд. грн.; кредити та депозити іншим банкам - 7,88%(7,17%) - 60,3 млрд. грн.

Структура зобов'язань з початку року також змінилася. При цьому знизилася частка коштів до запитання з 20,49% до 19,81% та коштів інших банків з 26,43% до 24,76%.

Станом на 01.07.2012 р. структура зобов'язань мала такий вигляд: 19,81%(20,49%) - кошти клієнтів до запитання (розрахункові та поточні рахунки); 37‚69%(37,23%) - строкові кошти клієнтів (депозити нефінансових установ та фізичних осіб); 24‚76%(26,43%) - залучені строкові кошти банків; 2,28%(1,68%) - коррахунки інших банків; 3,16%(3,44%) - субординована заборгованість; 3,88%(4,84%) - інші фінансові зобов'язання; 8,28%(5,82%) - інші зобов'язання.

Обсяг капіталу 137 банків на 01.07.2012 року становив 130 753,6 млн. грн., або 13 114,4 млн. ЄВРО. Обсяг сплаченого статутного капіталу становив 117 946,1 млн. грн., або 11 829,3 млн. ЄВРО.

По індикативній групі банків обсяг капіталу (без субординованого боргу) станом на 1.07.2012 року становив 147 704,5 млн. грн. З початку року зростання капіталу цих банків становило 4 230,0 млн. грн. або 2,95%.

Фінансовий результат за перше півріччя 2012 року 137 банків становив 1 990,8 млн. грн. проти від'ємного фінансового результату в 4 127,0 млн. грн. в 2011 році.

В індикативній групі банків прибуток за півріччя склав 1 765,8 млн. грн., тоді як у першому півріччі 2011 року ці банки мали 192,8 млн. грн. прибутку.

За станом на 01.07.2012 р. структура доходів (в дужках - значення на 01.01.12 року): 77,28% (78,70%) - процентні, 12,53% (11,77%) - комісійні, 10,19% (9,53%) - інші.

Структура процентних доходів: 59,82(58,60%) - від кредитів суб'єктам господарювання (юридичним особам); 20,11% (20,85% )- від кредитів фізичним особам; 7,67% (6,87%) - від цінних паперів; 3,01% (2,61%) - від розміщення коштів у інших банках; 9,38% (11,07%) - від інших операцій.

Структура витрат: 47,16% (43,38%) - процентні витрати, 2,01% (1,94%) - комісійні витрати; 34,10% (32,43%) - інші витрати (витрати на утримання персоналу, оренду приміщення, утримання охорони тощо), 16,74% (22,25%) - створення резервів.

Структура процентних витрат: 42,40% (38,75%) - за коштами фізичних осіб; 13,17% (13,39%) - за коштами інших банків; 13,31% (11,76%) - за залученими коштами суб'єктів господарювання (юридичних осіб); 1,34% (0,92%) - від цінних паперів; 7,48% (8,40%) - за коштами, залученими від НБУ; 5,21% (6,07%) - від коштів небанківських фінансових структур; 17,08% (20,71%) - за іншими операціями.

Висновки

комерційний банк фінансовий

Комерційні банки є базовою ланкою кредитно-фінансового обслуговування господарства, що в свою чергу ґрунтується на кредитній системі, не лише комерційного банку, а й держави в цілому.

Сучасний комерційний банк -- це автономне, економічно самостійне, незалежне комерційне підприємство, яке функціонує за умов державного контролю за його діяльністю з боку органів банківського нагляду.

В Україні функціонують різні види банків, які можна класифікувати за такими ознаками:

1. За формою власності:

- державні;

- акціонерні.

2. За масштабами операцій:

- роздрібні (акумулюють кошти численних клієнтів, невеликі за обсягом. При цьому потрібна розвинута інфраструктура);

- оптові (обслуговують незначну кількість великих клієнтів, а необхідні ресурси залучають на фінансовому ринку).

3. За територіальним охопленням:

- міжнародні;

- регіональні.

4. За колом виконуваних операцій:

- спеціалізовані;

- універсальні.

5. За порядком формування статутного фонду комерційні банки поділяються на публічні та приватні акціонерні товариства та пайові банки. Характерні ознаки цих господарських товариств регламентуються Законом України «Про акціонерні товариства».

В Україні функціонують два державні комерційні банки: Український експортно-імпортний банк та Ощадний банк України. Решта мають статус акціонерних товариств. Хоча у деяких із них частка держави становить більше 99% (Банк "Київ, Родовід банк), вони не є повністю державними.

Спеціалізовані банки обмежують свою діяльність невеликим колом операцій або функціонують у вузькому секторі ринку, або обслуговують окремі галузі економіки (ощадні, іпотечні, банки споживчого кредиту, банки підтримки, гарантійні, розрахункові (клірингові) банки або палати). Універсальні банки виконують широкий спектр банківських операцій, охоплюють багато секторів грошового ринку та галузей економіки. В Україні більшість банків універсальні, їм заборонено здійснювати діяльність лише в сфері торгівлі, матеріального виробництва і страхування. Крім функціональної, виділяють галузеву і регіональну спеціалізації банків.

В Україні поширеними є кишенькові (кептивні) банки. Такий банк як елемент фінансо-промислової групи (ФПГ) виступає кліринговим центром для операцій групи, а також залучає на вигідних умовах кошти на фінансовому ринку.

Список використаних джерел

1. Про Національний банк України : Закон України від 20 травня 1999 р. № 679-ХIV.

2. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 7 грудня 2000 р. № 2121-ІII.

3. Васюренко О. В. Банківські операції: Навч. Пос. / О. В. Васюренко. - 5-те вид., перероб. і доп. - К.: Знання. 2006. - 311с.

4. Дзюблюк О. В. Банківські операції: Підручник / О. В. Дзюблюк. / За ред. д.е.н., проф. О. В. Дзюблюка. - Тернопіль: Вид-во ТНЕУ «Економічна думка». 2009. - 696 с.

5. Мороз А. М. Банківські операції : Підручник. / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пуховкіна та ін. / 2-ге вид., випр. і доп. / За ред. д-ра екон. наук, проф. А. М. Мороза. -- К.: КНЕУ, 2002. -- 476 с.

6. Череп А. В. Банківські операції: Навч. Посібник / А. В. Череп, О. Ф. Андросова. К.: Кондор. 2008. 410с.

7. .Пiдсумки дiяльностi комерцiйних банкiв України за I-й квартал 2012 року. За даними АУБ, 2012 р.

8. Основні показники діяльності банків України на 1 січня 2012 року / Вісник НБУ. 2012. № 2. С. 39.

Размещено на Allbest.ru