Банковская система и её роль в национальной экономике. Особенности её развития в Республике Беларусь

Для модели «корпоративного регулирования», наоборот, характерно наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпорациями. Банки могут выступать и как прямые акционеры предприятий, и как депозитарии акций мелких акционеров, которые передают банкам еще и право своего голоса. Это повышает роль банков в создании и деятельности корпораций [8, с.304].

Так же коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные. Универсальные осуществляют все или почти все виды банковской операции (прием вкладов всех видов, предоставление краткосрочных и долгосрочных кредитов и т.д.), обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей и населения. Специализированные банки осуществляют одну или небольшое количество банковских операций. Однако современная банковская деятельность становится все более универсальной. Это обусловлено такой степенью развития банковского дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции концентрируются в одном центре [8, с.301].

Коммерческие банки различаются [18, с.145]:

1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования на государственные, акционерные, на банки, представляющие собой общества с ограниченной ответственностью, на банки с участием иностранного капитала, а также на иностранные банки;

2. По видам совершаемых операций - на универсальные и специализированные;

3. По территориальным признакам - на республиканские и региональные, международные, межрегиональные;

4. По отраслевому признаку - сельскохозяйственные, промышленные, торговые, строительные, коммунальные, внешнеторговые, кооперативные;

5. По функциональным признакам - ипотечные, инновационные, депозитные, биржевые, трастовые, ссудно-сберегательные, учетные, клиринговые;

6. По срокам выдаваемых ссуд - банки долгосрочных вложений (инвестиционные), банки краткосрочных вложений;

7. По организационной структуре - единый банк, банковская группа, банковские объединения.

Основная масса существующих в республике банков - это акционерные общества открытого типа. Несмотря на то, что в названии некоторых белорусских банков присутствует указание на их специализацию, например, Белорусский биржевой банк, все они являются универсальными банками. Тем не менее специализация все же есть, она касается не спектра оказываемых услуг, а ориентации на работу с определенной группой клиентов. Так, Белагропромбанк в основном обслуживает предприятия агропромышленного комплекса, колхозы, совхозы.

Деятельность коммерческих банков осуществляется на основании лицензии Национального банка. Каждая конкретная банковская услуга лицензируется, что позволяет допускать на финансовый рынок только профессионально подготовленных специалистов [8, с.305].

Принципы коммерческих банков. Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается под угрозой. Наличие в активах банка большого количества ссуд с повышенным риском требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов [20, с.15].

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка [20, с.15].

Действующее законодательство предоставляет всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям [20, с.15].

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может давать им приказов [20, с.15].

Функции коммерческого банка. Основными функциями коммерческого банка являются:

- посредничество в кредите;

- стимулирование накоплений хозяйств;

- посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.

Посредничество в кредите осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности [20, с.15].

Стимулирование накоплений хозяйств показывает, что коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и формировать достаточно эффективные стимулы к накоплению средств. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках [21].

Посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. В связи с формированием фондового рынка получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в качестве посредника; инвестиционного консультанта; инвестиционной компании и инвестиционного фонда. Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на основании договора комиссии или поручения.

2.2 Становление коммерческих банков в Республике Беларусь

Белорусская банковская система, являясь практически ровесницей Беларуси как государственного образования, прошла вместе со своей страной через все периоды ее непростой истории.

Датой рождения банковской системы Беларуси принято считать 3 января 1922 года -- начало работы Белорусской конторы Государственного банка при Наркомфине БССР. Исторически это совпало с началом реализации новой экономической политики (НЭПа), основанной на сочетании плановых и рыночных подходов к управлению экономикой. После образования конторы Госбанка были открыты местные отделения в Витебске, Борисове, Бобруйске, Могилеве, агентства -- в Слуцке, Мозыре, Орше, Климовичах, Полоцке [23, с.8].

Банковская система тех лет известна активными усилиями по стабилизации денежного обращения и ликвидации дефицита госбюджета. Денежная реформа 1922--1924 годов, проведенная без иностранной помощи, создала прочную основу для восстановления и развития страны. Этот период в отечественной экономической истории характеризуется снижением цен на товарном рынке, повышением доходности крестьянских хозяйств, ростом реальной заработной платы. В 1925 году кредитные вложения по секторам экономики были распределены следующим образом: промышленность -- 44,4%, сельское хозяйство -- 14,5%, торговля -- 40,4%, частный сектор -- 0,7% [23, с.8].

В 1923 г. в связи с образованием СССР Госбанк РСФСР был преобразован в Госбанк СССР, в состав которого вошла и Белорусская контора, подчинявшаяся ранее Наркомфину БССР.

В 1923--25 гг. были открыты филиалы общесоюзных акционерных банков -- Промбанка, Всесоюзного кооперативного, -- а с 1936 г. -- Торгбанка. В эти годы сформировалась система местных банков. В 1923 г. был открыт Гомельский рабочий банк, преобразованный в 1924 г. в местный коммунальный банк; в 1925 г. был создан Белкоммунбанк [23, с.8].

С целью концентрации свободных средств для кредитования сельского хозяйства были организованы окружные товарищества сельскохозяйственного кредита: Белорусское и Гомельское -- в 1923 г.. Витебское и Оршанское -- в 1924 г., Калининское -- в 1925 г., Бобруйское и Могилевское -- в 1926 г., Мозырское и Полоцкое -- в 1927 г. Систему сельскохозяйственного кредитования возглавил Бепсельбанк, организованный в 1924 г. Представителям частного капитала было разрешено открывать товарищества взаимного кредита [23, с.8].

В 1930-1932 годах в стране была проведена кредитная реформа, суть которой сводилась к полной замене коммерческого кредитования прямыми банковскими кредитами с одновременным внедрением принципов хозрасчета и контроля рублем. В совокупности это позволило банкам увеличить объемы краткосрочного кредитования за последующие десять лет в 23 раза, причем на долю промышленности в предвоенном 1940 году приходилось 58% всех кредитов. К этому году в банковской системе Беларуси трудилось уже свыше 4 тысяч человек. В послевоенные годы банки Беларуси решали задачи, связанные с восстановлением разрушенного хозяйства, включая проведение в 1947 году денежной реформы.

С 1932 г. до 1959 г. в Белоруссии функционировали Коммунальный банк, филиалы Госбанка СССР, Промбанка СССР, Сельхозбанка СССР и до 1957 г. -- Торгбанка СССР [23, с.7].

В 1959 году была реорганизована и сама банковская система -- упразднены специализированные банки, а их функции сосредоточены в Госбанке и Стройбанке. Весь послевоенный период банки работали в условиях жесткого централизованного планирования и их деятельность была направлена на решение задач своего времени -- создание мощного промышленного и научного потенциала, развитие отраслей, определяющих технический прогресс. В 1981 году кредитные ресурсы банковской системы были распределены следующим образом: промышленность -- 33,4%, сельское хозяйство -- 23,4%, торговля и заготовки -- 21,8%, прочие -- 21,4% [23, с.9].

В 1987 г. были учреждены белорусские республиканские банки, ставшие филиалами Госбанка, Внешэкономбанка, Сберегательного банка, Промстройбанка, Агропромбанка, Жилсоцбанка СССР. После объявления суверенитета Беларуси все банковские учреждения на территории страны были объявлены собственностью Республики Беларусь. На базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный банк Белорусской ССР [23, с.9].

С этого момента началась новейшая история белорусской банковской системы. В декабре 1990 г. были приняты законы "О Национальном банке Белорусской ССР" и "О банках и банковской деятельности в Белорусской ССР", то есть было положено начало формированию двухуровневой банковской системы страны: первый уровень -- Национальный банк Белоруссии, второй -- коммерческие банки. Специализированные государственные банки были преобразованы в акционерные коммерческие, стали создаваться новые универсальные банки, у истоков которых стоял уже частный капитал. Среди них -- Беларусбанк, Приорбанк, Бресткомбанк, Комплексбанк и другие [23, с.9].

В конце 2000 года положения перечисленных законов были объединены в принятом на смену им Банковском кодексе Республики Беларусь. Согласно ст. 69 Банковского кодекса Республики Беларусь, банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном законодательством, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции [22, с.219].

Банк может создаваться в форме акционерного общества или унитарного предприятия.

В Республике Беларусь могут создаваться в соответствии с законодательными актами Республики Беларусь либо нормативными правовыми актами Национального банка универсальные банки, имеющие лицензию на осуществление всех видов банковских операций, а также специализированные банки, деятельность которых направлена на осуществление отдельных банковских операций [21].

Банк имеет устав, утверждаемый в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы. В уставе банка должны содержаться:

наименование банка;

указание на его организационно-правовую форму;

сведения о месте нахождения (юридический адрес) банка;

перечень банковских операций и видов деятельности;

сведения о размере уставного фонда;

сведения об органах управления, в том числе исполнительных органах и органах внутреннего контроля, о порядке образования этих органов и их полномочиях;

иные сведения, предусмотренные законодательством Республики Беларусь для устава юридического лица соответствующей организационно-правовой формы [22, с.219].

Банк должен иметь наименование и фирменное наименование, соответствующие требованиям законодательства Республики Беларусь. Наименование банка должно содержать указание на характер деятельности этого банка посредством использования слова "банк", а также на его организационно-правовую форму.

Юридические лица, зарегистрированные на территории Республики Беларусь в установленном порядке, не могут использовать в своем наименовании слово "банк", за исключением лиц, получивших от Национального банка лицензию на осуществление банковских операций [22, 225].

Деятельность банка без государственной регистрации запрещается. Доходы, полученные банком, осуществляющим деятельность без государственной регистрации, взыскиваются в доход республиканского бюджета. Органом, осуществляющим государственную регистрацию банков, является Национальный банк.

Таким образом, в результате длительного исторического развития в непростых экономических и политических условиях, в Республике была сформирована вполне современная и отвечающая требованиям времени система коммерческих банков. Основы данной системы нашли своё законодательное закрепление в Банковском кодексе Республики Беларусь.

3. Специализированные кредитно-финансовые организации и их развитие в Республике Беларусь

Кредитная система любого государства характеризуется не только банками, но и специализированными (небанковскими) кредитно-финансовыми организациями. Небанковская кредитно-финансовая организация создается в форме хозяйственного общества и осуществляет свою деятельность в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь [25, с. 417].

Специализированные кредитно-финансовые организации, обслуживают главным образом ту часть рынка, которая не обслуживается (недостаточно обслуживается) банковской системой. Как элемент (звено) банковской системы такие организации несут на себе некоторые общие признаки:

Участие в обеспечение денежного оборота;

Оказание своим клиентам услуг по хранению денежных средств;

Предоставление кредита физическим и юридическим лицам.

Правовой статус этих организаций во многом идентичен правовому положению банков. Их создание происходит в том же порядке, что и банков, т.е. носит регистрационно-лицензионный характер. На них распространяется тот же порядок изменения и прекращения деятельности, что и на коммерческие банки. Причем орган, допускающий небанковской финансовой организации в сферу банковской деятельности, тот же - Национальный банк РБ [24, с.42].

Небанковская финансовая организация как участник денежного оборота и финансового рынка действует в соответствии с нормами национального законодательства, а также нормами международного права, если в процессе своей деятельности и при наличии соответствующего разрешения главного банка государства оказывает своим клиентам услуги по международным расчетам, переводам, кредитам. В силу этого обстоятельства она должна находиться в сфере государственного надзора и контроля, которые осуществляют центральный банк и другие контролирующие органы государства [24, с.42].

Небанковские кредитно-финансовые организации имеют практически двойную подчиненность: с одной стороны, будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они руководствуются банковским законодательством и требованиями центрального банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных, залоговых операциях, они подпадают под регулирование других законов и соответствующих ведомств [25, с.416].

Однако как самостоятельный элемент национальной банковской системы небанковские финансовые организации обладают специфическими признаками, что позволяет отграничить их непосредственно от банков. Прежде всего, обратим внимание на формальную сторону вопроса. НФКО запрещено в своем наименовании иметь слово банк. Таким образом, государство четко определяет, что банк - это организационное образование одного вида, а небанковская кредитно-финансовая организация - другого. Впрочем, из практики других стран известно, что в некоторых случаях небанковские структуры, работающие на денежном рынке, постепенно "обрастают" таким количеством оказываемых услуг, что у них возникают основания для изменения своего правового статуса. Однако при любых обстоятельствах это должен закрепить орган, осуществляющий регистрацию и лицензирование субъектов банковской деятельности.

Отличие НФКО от банков не сводится только к формальным признакам. Они отличаются от банков, прежде всего с точки зрения содержательной. Если банки могут оказывать своим клиентам широкий спектр услуг (современные банки способны предоставлять порядка ста банковских услуг), то небанковская финансовая организация может оказывать, таких услуг одну или несколько. Таким образом, банки -- это более универсальная структура, небанковская финансовая организация - специализированная [24, с.43].

Среди специализированных кредитно-финансовых организаций особо выделяют: лизинговые компании, инвестиционные компании (фонды), страховые общества, ломбарды, финансовые компании и другие компании.

Лизинговые компании -- это организации, фирмы, осуществляющие лизинговые операции. В самом общем смысле лизинг представляет собой комплекс имущественных отношений, складывающихся в связи с передачей имущества во временное пользование [24, с.155].

В классическом лизинге участвуют стороны: собственник имущества (лизингодатель), пользователь имущества (лизингополучатель), продавец имущества (поставщик). Однако число участников может быть и большим, как правило, в них участвуют еще и банки, к услугам которых за получением кредита обращается к будущему лизингодателю.

Юридическое оформление лизинговых отношений воплощается в договоре лизинга, в котором указываются стороны договора, вид и объект лизинга, его стоимость, размер и способы уплаты лизинговых платежей, срок действия договора, права и ответственность сторон за невыполнение своих обязательств, условия эксплуатации объекта лизинга и некоторые другие условия [24, с.155].

Лизинговые компании могут быть специализированными и универсальными. Специализированные компании имеют дело с одним видом товаров (например, автомобилями) или группой однородных товаров (например, строительным оборудованием, компьютерами). Такие компании обычно сами осуществляют техническое обслуживание объекта лизинга и следят за поддержанием его в нормальном эксплуатационном состоянии. Универсальные компании передают в аренду самые разнообразные объекты, техническое обслуживание и ремонт которых могут осуществлять как сама лизинговая компания, так и лизингополучатель [25, с. 417].

Использование лизинга в Беларуси относится к началу 90-х годов. Пионером в этом деле стал "Приорбанк". В эти годы была создана Ассоциация лизингодателей как общественная организация [24, с. 154].

В последние годы в практике белорусских лизинговых компаний начинают появляться сделки оперативного лизинга. Несмотря на то, что его доля в лизинговом портфеле на 01.01.2008 не превышает 0,1%, сам факт его существования может свидетельствовать о выходе лизинговых отношений в Республике Беларусь на новый этап развития. Основными объектами лизинга белорусских компаний являются транспортные средства, машины и оборудование, здания и сооружения, оргтехника.

Практически все лизинговые компании в Республике Беларусь являются универсальными, т.е. по заявке клиента могут поставить на условиях лизинга оборудование или недвижимость любого вида [24, с. 154].

Инвестиционные компании представляют собой разновидность кредитно-финансовых учреждений, специализирующихся на привлечении временно свободных денежных средств мелких и средних инвесторов путем выпуска собственных ценных бумаг и размещения мобилизованных средств в ценные бумаги иных юридических лиц в целях получения прибыли [26].

Инвестиционные фонды выпускают свои собственные долговые обязательства, а на вырученные от их продажи средства приобретают долговые обязательства или ценные бумаги, выпущенные другими. Они выпускают ликвидные долговые обязательства с целью получения средств и их последующего вложения в менее ликвидные активы. Цены на ценные бумаги фондов изменяются в соответствии с изменениями условий рынка, что делает их значительно менее ликвидными. Фонды выступают как финансовые посредники. Двойной обмен долговыми обязательствами отличает финансовых посредников от иных финансовых субъектов (брокеров, дилеров), которые также способствуют передвижению средств от кредиторов к заемщикам, но не выпускают на рынок собственных долговых обязательств [26].

Доходы, полученные инвестиционными фондами от купленных ценных бумаг других физических лиц, передаются затем держателям акций инвестиционных фондов (за вычетом платы на компенсацию расходов за услуги). Пассивы инвестиционных фондов с «технической» точки зрения являются не обычными пассивами, они не выдают ссуд, ликвидность банковская для них не обязательна. Однако с точки зрения акционера акция фонда практически ничем не отличается от банковского депозита.

В качестве пассивов предпочитается использование ценных бумаг (акций, приватизационных чеков), а не депозитов, активы представлены в основном также ценными бумагами, а не ссудами. Выдача кредитов в любой форме не предусмотрена.

Ломбарды - кредитные учреждения, осуществляющие хранение товарно-материальных и иных ценностей, выделяющие ссуды под залог имущества и при необходимости, проводящие торговые операции по продаже заложенною имущества на комиссионных началах.

Ломбарды главным образом оказывают услуги физическим лицам. На хранение принимаются: предметы личного пользования и домашнего (семейного) потребления, производственно-технического назначения; ювелирные и бытовые изделия из драгоценных металлов и драгоценных камней, жемчуга и янтаря; ценные бумаги и иные материальные и нематериальные ценности [26].

Подобные кредитные организации существовали на территории Беларуси еще в XIX в. Первый ломбард был открыт в Минске в 1891 г. В настоящее время на территории Республики Беларусь работают около 200 ломбардов, причем около 20 из них находится в Минске [25, с. 428].

Страховая компания - это юридически оформленная единица предпринимательской деятельности, которая берет на себя обязательства страховщика и имеет для этого соответствующую лицензию.

Сегодня в Беларуси работает более двух десятков страховых компаний, которые осуществляют следующие работы и услуги, составляющие страховую деятельность: перестрахование, обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, обязательное страхование ответственности юридических лиц индивидуальных предпринимателей за неисполнение обязательств по договору о долевом строительстве жилого помещения, добровольное страхование от несчастных случаев, добровольное страхование домашнего имущества граждан, добровольное страхование финансовых рисков и т.д.[26].

Финансовые компании - особый тип кредитно-финансовых учреждений, которые действуют в сфере потребительского кредита. Они привлекают средства путем депозитных операций, выпуска краткосрочных векселей, акций и облигаций или заимствования средств у банков. Финансовые компании могут создаваться в различных организационно-правовых формах: акционерных обществ, частных компаний, дочерних компаний, холдингов, банков [25, с. 426].

Основными задачами финансовой компании являются:

Содействие формированию и функционированию рынка ценных бумаг;

Мобилизация денежных средств с целью последующего инвестирования;

Использование финансовых методов для обеспечения развития отношений в экономике республики.

Выполняя эти задачи, финансовое общество осуществляет следующие виды деятельности: посредническая и коммерческая деятельность по ценным бумагам; маркетинг рынка ценных бумаг и инвестиций; размещение денежных средств и ценных бумаг; предоставление консультационных услуг в области операций с ценными бумагами; осуществление выпуска ценных бумаг в установленном законом порядке; производство ноу-хау в области финансовых операций, иные финансовые операции и услуги, не запрещенные действующим законодательством, отвечающие целям и задачам общества. Эти компании уменьшают риск и вероятность банкротства. Лица, осуществляющие инвестиции через финансовых посредников, подвергаются меньшему риску, чем индивидуальные инвесторы [25, с. 427].

Финансовые компании служат важным инструментом проталкивания товаров длительного пользования на рынки для крупных промышленных корпораций, в особенности в условиях низкого спроса и ухудшения экономической конъюнктуры. Так, ведущая автомобильная корпорация США "Дженерал моторс" имеет дочернюю финансовую компанию, представляющую ее интересы на белорусском рынке. CООО «Автоцентр РМ Маркет» - официальный дилер марки Опель в Республике Беларусь - работает на белорусском рынке с 1994 года.

Небанковские финансово-кредитные организации в экономике нашей страны играют роль финансовых посредников, задача которых состоит в аккумулировании свободных денежных средств физических и юридических лиц и кредитовании отдельных сфер и отраслей народного хозяйства. В отличие от банков, которые можно отнести к многопрофильным институтам, небанковские финансово-кредитные организации занимаются специализированными финансовыми операциями и имеют свою клиентуру [25, с. 427].

Актуальной для Республики Беларусь является не только проблема привлечения средств населения, малых предпринимателей и других юридических лиц в небанковские финансово-кредитные организации, но и дальнейшее инвестирование этих средств.

Заключение

Таким образом, на основании анализа становления банковской и денежно-кредитной системы Республики Беларусь, функций и роли банков необходимо сделать следующие выводы:

1 Банковская система является основным звеном кредитной системы, играет исключительно важную роль в рыночной экономике. Банки, по существу, выступают в роли финансовых посредников. Они аккумулируют вклады, предоставляют полученные средства в качестве ссуд юридическим и физическим лицам, а так же выполняют различные расчетные, гарантийные и иные операции. Банковская реформа в нашей стране началась в годы перестройки.

2 Сформировалась двухуровневая банковская система. Эта система предусматривает наличие Центрального банка и коммерческого банка и небанковские кредитно-финансовые организации.

3 С помощью денежно-кредитного регулирования государство стремится смягчить экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования капиталовложений в различные отрасли экономики страны. И наконец, небанковские финансово-кредитные организации в экономике нашей страны играют роль финансовых посредников, задача которых состоит в аккумулировании свободных денежных средств физических и юридических лиц и кредитовании отдельных сфер и отраслей народного хозяйства.

Подводя итог необходимо отметить, что рассматривая понятия денежно-кредитной системы, банка, центрального и коммерческого банков, а так же специализированных кредитно-финансовых организаций, раскрывая принципы деятельности и функции центрального и коммерческого банка, анализируя процесс становления отечественной банковской системы - основная цель курсовой работы была достигнута.

Список использованный источников

1. Ясинский, Ю.М. Основы Банковского Дела: Учеб. пособие.- Минск:1999.-456 с.

2. Плотницкий, М.И., Лобкович, Э.И., Муталимов, М.Г. Макроэкономика: Учеб. пособие.- Минск: Новое знание, 2002.- 462 с.

3. Бондарь, А.В., Воробьев, В.А., Новикова, Л.П. [и др.]. - Минск: БГЭУ,

4. Чзкоу Сяочуань «Денежно-кредитная политика, реформа финансовой системы и устойчивый экономический рост в Китае» // Деньги и кредит: 2003.- №7 - с. 23-26.

5 http://www.nbrb.by. дата доступа: 19.11.2014.

6 Алымов, Ю.М. "Итоги денежно-кредитной политики за 1 квартал"//Банковский вестник: 2004.-№2.- с.43-45.

7 Ковалева, А. Эволюция правового статуса Центральных банков // Вестник Ассоциации белорусских банков: 2001- №1.

8 Тарасов, В.И. Деньги, кредит, банки: Учеб. Пособие.- Минск: Мисанта, 2003.- 512с.

9 Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / под ред. О.И Лаврушина - Минск: Финансы и статистика, 1998.- 381с.

10 Банковская система России. Настольная книга банкира: Кредитный процесс коммерческого банка / Абалкин, Л.И., Аболихина [и др.]; М. ТОО "Дека", 1995.

11 Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова [и др.]; под ред. проф. Е.Ф. Жукова - Минск: ЮНИТИ, 2001.

12 Финансы: Учебник / под. ред. проф. С.И. Лушина, проф. В.А. Слепова - Минск: Изд-во Рос. экон. акад., 2000.

13 Крупнов, Ю.С. Кредитование государственными центральными банками // Финансы.- Минск: 2001.- №3.

14 Миллер, Р. Л., Ван-Хуз, Д. Д. Современные деньги и банковское дело: Учеб. пособие.- Минск: ИНФРА, 2000.- 879 с.

15 Криворотов, Д. Автономность и подотчетность центрального банка: теоретические аспекты // Финансы, учет, аудит: 2001.- №8.

16 Саркисянц, А. Сравнительная характеристика банковских систем России и других стран // Аудитор: 2000. - №10.

17 Макроэкономика: Учеб. пособие / под общ. ред. Э. Л. Лутохиной. - Минск: ОДО «Равноденствие», 2004. - 296 с.

18 Роде, Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. / Пер. с нем., под ред. и с предисл. В.Н. Шенаева. - Минск: Финансы и статистика, 1986.

19 Теория финансов: Учеб. пособие / под ред. Н.Е. Заяц, М.К. Фисенко, Т.Е.Бондарь и др. -2-е изд., стереотип. - Минск: Выш. шк., 1998. -368с.

20 Усоскин, В.М. Современный коммерческий банк. - Минск: Вазар-Ферро,

21 http://www.imf.org.ru дата доступа: 19.11.2014.

22 Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000г. №441-3 // Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. -2000. -№106. -Ст.2/219.

23 Банкауская сiстэма Беларусi: крок за крокам / пад рад. Дашкевiч В. - Мн.: Агенцтва вул. Грауцова, 1997.

24 Ханкевич, Л.А. Банковское право Республики Беларусь: Практическое пособие. / Л.А.Ханкевич. - Минск: Молодежное научное общество, 2000. - 183 с.

25 Кравцова, Г.И., Кузьменко, Г.С., Румянцева, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И.Кравцова. - 2-е изд., перераб. и доп. - Мн.: БГЭУ, 2007. - 444

26. Денежно-кредитная система Республики Беларусь: ретроспективный анализ/ [Электронный ресурс]/ под ред. док. эконом. наук А.Тихонов - 2009. - Режим доступа: www.nbrb.by/bv/narch/450/4.pdf.

27. http://www.nbrb.by. дата доступа: 04.12.2014.

28. http://www.nbrb.by. дата доступа: 10.12.2011.ТЕЗИСЫ ДОКЛАДА ПРЕДСЕДАТЕЛЯ АССОЦИАЦИИ БЕЛОРУССКИХ БАНКОВ Ф.И. ЧЕРНЯВСКОГО

Размещено на Allbest.ru