Деятельность ЗАО "Тольяттихимбанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Отчет по практике

в Закрытом Акционерном Обществе «Тольяттихимбанк»



Содержание

Введение

1. О банке

1.1 Лицензирование банковской деятельности

1.2 Результаты работы

2. Валютные операции

3. Валютное регулирование

4. ВЭД банка

5. Банковские операции с иностранной валютой

6. Порядок ведения валютных счетов

7. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками

8. Международные расчёты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг

9. Прохождение производной практики в «ТольяттиХимБанк»

Список литературы



Введение

Место прохождения производственной практики является Закрытое Акционерное Общество «Тольяттихимбанк» (ТХБ). Период прохождения практики с 02.02.2015 по 16.02.2015 г

Основными целями производственной практики является:

Внешнеэкономическая деятельность коммерческого банка. Банковские операции с иностранной валютой;

Порядок ведения валютных счетов. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками;

Международные расчёты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг. банк лицензирование валютный счет



1. О банке

Тольяттихимбанк был основан 21 сентября 1993 года. Учредителями банка выступили ряд предприятий химической промышленности Тольятти. За девятнадцать лет работы на финансовом рынке России банк приобрел репутацию стабильного и надежного финансового института, причем не только в г. Тольятти, но и по всему Поволжскому региону. Упорный труд и профессионализм сотрудников сформировали банку узнаваемый деловой почерк. Секрет успеха и роста экономических показателей АКБ «Тольяттихимбанк» (ЗАО) кроется в особом внимании и повышенным требованиям к качеству предоставляемых услуг, к нуждам клиентам и партнеров

По данным на 1 января 2013 года, валюта баланса АКБ «Тольяттихимбанк» (ЗАО) увеличилась на 39% по сравнению с прошлым годом и составила 29585 млн. рублей; балансовая прибыль 227,4 млн. рублей, что превысило уровень предыдущего года на 117,8 млн. рублей

Начиная с 21 сентября 2004 года Банк является участником системы страхования вкладов. Данная система функционирует на основании федеральных законов и нормативно-правовых актов, а ее управление осуществляет Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов». Страхование обеспечивает обязательства Банка по вкладам физических лиц на сумму до 700 тыс. руб. для каждого физического лица в случае прекращения деятельности или отзыва лицензии ЦБ РФ на осуществление банковской деятельности

АКБ «Тольяттихимбанк» динамично развивается как универсальное финансово-кредитное учреждение и предоставляет комплекс банковских услуг для физических и юридических лиц, а именно: открытие и ведение банковских счетов организаций и физических лиц; привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады; расчетно-кассовое обслуживание организаций и частных лиц, в том числе установка и эксплуатация системы «банк-клиент»; услуги по кредитованию юридических и физических лиц; выдача банковских гарантий; осуществление международных расчетов, а также купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме; операции на фондовом рынке (брокерское, депозитарное и спецдепозитарное обслуживание); инкассация денежных средств

По данным SWOT-анализа на сегодняшний день Тольяттихимбанк обладает следующим перечнем достоинств:

Один из первых коммерческих банков Поволжья, вот уже 19 лет сохраняющий лидирующие позиции в регионе;

Сильный бренд, безупречная репутация;

Финансовый центр группы компаний, имеющих единую стратегию развития бизнеса;

Наличие четкой стратегии развития банка как универсального кредитного учреждения с элементами специализации;

Профессиональная команда менеджеров, способная реализовать намеченную стратегию;

Высокие показатели ликвидности и рентабельности;

Наличие отчетности по МСФО;

На основе информации о достоинствах банка были сделаны выводы о его возможностях: Повышение кредитного качества вследствие получения международного рейтинга;

Вхождение в число крупнейших региональных банков за счет высоких темпов роста;

Привлечение иностранных инвестиций за счет повышения инвестиционной привлекательности и прозрачности ведения бизнеса;

Увеличение доли комиссионных доходов за счет развития услуг в области бизнеса банковских карт, расширения сети банкоматов;

Наращивание объемов розничного бизнеса, в том числе ипотеки.



1.1 Лицензирование банковской деятельности

Лицензия на банковскую деятельность-документ, удостоверяющий разрешение на осуществление банковской деятельности, выдаваемый Центральным банком. Исключительное право на выдачу лицензии на банковскую деятельность принадлежит Центральному банку. Лицензия на банковскую деятельность бессрочна, и предусмотренные в ней права не могут передаваться или отчуждаться иным способом. В лицензии на банковскую деятельность указываются номер лицензии, дата выдачи, полное фирменное наименование и регистрационный номер лицензированного банка, филиала иностранного банка. Единая форма лицензии на банковскую деятельность устанавливается Центральным банком. Лицензия на банковскую деятельность может быть признана недействительной или утратившей силу решением Центрального банка в предусмотренных настоящим Законом случаях. В случае ликвидации банка или филиала иностранного банка лицензия на банковскую деятельность утрачивает силу и должна быть возвращена в Центральный банк в установленные им порядке и сроки. В случае утраты банковской лицензии банк или филиал иностранного банка незамедлительно сообщает об этом Центральному банку. По заявлению банка или филиала иностранного банка Центральный банк в месячный срок восстанавливает его лицензию на банковскую деятельность. Процедура лицензирования начинается с момента представления письменного ходатайства о получении предварительного одобрения лицензии и завершается моментом выдачи лицензии или отклонения заявления о получении лицензии. Стадиями процедуры лицензирования являются: а) предварительное одобрение получения лицензии, б) регистрация банка или филиала иностранного банка; в) выдача лицензии

Полное наименование: Акционерный коммерческий банк «Тольяттихимбанк» (закрытое акционерное общество) Сокращённое наименование: АКБ «Тольяттихимбанк» (ЗАО) Регистрационный номер: 2507 Дата регистрации в Банке России:

21.09.1993 года -- в форме товарищества с ограниченной ответственностью;

04.08.1997 года -- в форме общества с ограниченной ответственностью;

27.06. 2000 года -- в форме закрытого акционерного общества;

Основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1026300001881.

Дата внесения банка в Единый государственный реестр юридических лиц: 15.08.2002 года

ИНН: 6320007246

Платёжные реквизиты:

Корреспондентский счёт № 30101810000000000838 в РКЦ г. Тольятти;

БИК 043678838 КПП 632001001.

Сведения о лицензиях:

генеральная лицензия на совершение банковских операций № 2507 от 27.06.2000 г. (с дополнениями от 08.08.2002 г.);

лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 163-03496-100000 от 07.12.2000 г. на осуществление брокерской деятельности;

лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 163-03599-010000 от 07.12.2000 г. на осуществление дилерской деятельности;

лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 163-04119-000100 от 20.12.2000 г. на осуществление депозитарной деятельности;

лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 163-03690-001000 от 07.12.2000 г. на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами; лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг № 22-000-0-00022 от 13.12.2000 г. на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и не государственных пенсионных фондов; лицензия биржевого посредника, совершающего фьючерсные и опционные сделки в биржевой торговле № 1292 от 16.12.2008.

1.2 Результаты работы

Результаты работы банка в очередной раз отразили высокий профессионализм и заинтересованность персонала в постоянном развитии предоставляемых клиентам услуг, повышении их качества. Изменения в структуре кардинально не отразились на устойчивости и финансовом благополучии банка

Показатели, наиболее наглядно характеризующие деятельность банка, их динамика в полной мере подтверждают стремление банка к непрерывному росту:

	Показатели	На 01.01.15
1.	Валюта баланса	57 935 059
2.	Капитал банка	2 640 814*
3.	Балансовая прибыль	48 293
4.	Кредитные вложения всего, в т.ч. физ.лицам	9 929 463 1 233 797
5.	Остатки на счетах юридических лиц	14 631 598
6.	Вклады населения в т.ч. остатки на счетах держателей пл/карт	1 318 663 793 448
7.	Вложения в ценные бумаги	3 497 834



2. Валютные операции

Валюта - это денежная единица, используемая для измерения стоимости товара. Понятие валюта может использоваться в 3-ех значениях: - денежная единица данной страны; - денежные знаки иностранных государств, а также кредитные и платежные средства, выраженные в иностранных денежных единицах и используемые в международных расчетах. Валютная система. По мере развития внешнеэкономических связей была создана валютная система - государственно-правовая форма организации валютных отношений, регулируемая национальным законодательством или межгосударственным соглашением. Главная задача валютной системы -эффективное опосредованное платежей за экспорт и импорт товаров, капитала, услуг и других видов деятельности в отношениях между отдельными странами и создание благоприятных условий для развития производства и международного разделения труда. Валютная система выступает одним из мощных звеньев, которое в значительной степени может содействовать расширению или на оборот, ограничению интенсивности международных экономических отношений. Характерной чертой валютной системы является то, что она постоянно меняется, развивается.

Национальная валютная система - определенный порядок организации международных валютных отношений государства с другими странами. Национальная валютная система является составной частью денежной системы страны, хотя она относительно самостоятельна и выходит за национальные границы. Она складывается исторически, в зависимости от развития товарно-денежных отношений и закрепляется законодательством. Национальная валютная система состоит из следующих элементов: - национальной валюты; -условий обратимости национальной валюты; - паритета национальной валюты; - режима курса национальной валюты; - наличия или отсутствие валютных ограничений в стране; - национального регулирования международной валютной ликвидности страны; - регламентации использования международных кредитных средств обращения; - регламентация международных расчетов страны; - режима национального валютного рынка и рынка золота; - национальных органов, обслуживающих и регулирующих валютные отношения страны

Валютная система является особенной частью денежной системы и выходит за национальные границы

Валютная система - это механизм, связывающий отдельные национальные экономики в единое мировое хозяйство. Она призвана создавать благоприятные условия для развития экономического сотрудничества между странами. Регулирование национальных валютных систем осуществляется путем сочетания интересов различных государств и их группировок и компромиссов между ними

Валютный рынок - организационная форма купли-продажи иностранной валюты, а также платежных документов и ЦБ, выраженных в иностранной валюте

Первоначально сделки на валютных рынках носили главным образом вторичный характер и обслуживали проведение международных коммерческих операций, то есть спрос на валютные ресурсы формировался в основном в связи с осуществлением расчетов по внешнеторговым контрактам движения капитала.

Основными профессиональными участниками валютных рынков являются банки, имеющие лицензию на проведение валютных операций.

Как правило, это транснациональные и международные банки, имеющие сеть отделений и филиалов за рубежом, а также крупные национальные коммерческие банки.

Валютный рынок как собирательное понятие неоднороден и может быть структурирован по различным признакам. Обычно выделяют следующие виды валютных рынков: в зависимости от масштабов, характера и объектов валютных операций - национальные, региональные и мировые; в зависимости от порядка валютного регулирования - свободный и несвободный; в зависимости от режима валютного курса - валютный рынок с одним режимом и валютный рынок с двойным режимом; в зависимости от механизма функционирования биржевой и внебиржевой.

Выделяют также «черный» (уличный) валютный рынок, на котором операции проводятся в обход действующего валютного законодательства, и так называемый, серый валютный рынок, на котором осуществляется купля-продажа банками развитых стран неконвертируемых валют.

Операции на валютном рынке.

В настоящее время осуществляется широкий спектр операций, связанных с расчетами по внешнеторговым контрактам, туризм, движением капитала, страхованием валютных рисков. В самом общем виде их можно подразделить на наличные («спот»), составляющие основной объем валютных операций, и срочные, значения которых в последнее время постоянно возрастают. Операции «спот» представляют собой операции по купле-продаже валют по согласованному курсу на условиях их немедленной поставки. Условия «спот» предусматривают, что контрагенты сделки должны произвести платежи по ней одновременно, день в день. Следует отметить, что в современных условиях, помимо рассмотренных основных видов операций на валютных рынках, применяются и получают дальнейшее развитие более сложные их модификации, возникают новые виды сделок на основе сочетания форвардных, опционных, фьючерских, арбитражных и других операций.

Конвертируемость валют.

Обратимость национальной денежной единицы - возможность для участников внешнеэкономических сделок легально обменивать её на иностранные валюты и обратно без прямого вмешательства государства в процессе обмена.

Валютное ограничение - особое действие инстанций непосредственно ведущие к сужению возможностей, повышению издержек или появлению неоправданных затяжек в осуществлении валютного обмена и платежей по международным сделкам. Конвертируемость валют нейтрализует влияние национальных границ на движение товаров и услуг в масштабах мирового рынка, на международное перемещение капиталов.

Внешняя обратимость - полная свобода обмена заработанных в данной стране денег. Для расчётов с заграницей предоставляется только иностранцам (нерезидентам), тогда как граждане и юридические лица этой .страны такой свободой не обладают. Как показывает международный опыт, переход конвертируемости обычно начинается с внешней обратимости.

Внутренняя обратимость - свободный обмен национальных денежных единиц на иностранные валюты производят лишь резиденты данной страны. Обратимость национальной денежной единицы обеспечивает стране долгосрочные выгоды от участия в многосторонней мировой системе торговли и расчётов, такие как:

- свободный выбор производителями и потребителями наиболее выгодных рынков сбыта и закупок внутри страны и за рубежом в каждый данный момент;

- расширение возможностей привлекать иностранные инвестиции и осуществлять инвестиции за рубежом стимулирующие воздействие иностранной конкуренции на эффективность;

гибкость и приспособленность предприятий к меняющимся условиям;

- подтягивание национального производства до международных стандартов по ценам, издержкам, качеству;

- возможность осуществления международных расчётов в национальных деньгах;

- на уровне народного хозяйства в целом (специализация с учётом относительных преимуществ);

- наиболее оптимальное и экономичное расходование материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

По степени конвертируемости различают следующие виды валют: - свободно конвертируемые;

- частично конвертируемые;

- замкнутая валюта;

- клиринговая валюта.

Валютные ограничения преследует следующие цели:

- выравнивание платёжного баланса;

- поддержание валютного курса;

- концентрация валютных ценностей в руках государства.

По текущим операциям платёжного баланса практикуются следующие формы валютных ограничений:

- блокирование выручки иностранных экспортёров от продажи товаров в данной стране, ограничение их возможности распоряжаться этими средствами;

- ограниченная продажа иностранной валюты импортёрам;

- ограничения на форвардные покупки импортёрами иностранной валюты;

- запрещение продажи товаров за рубежом на национальную валюту;

- запрещение оплаты импорта некоторых товаров иностранной валютой;

- регулирование сроков платежей по экспорту и импорту;

- множественность валютных курсов;

- различные курсовые соотношения валют по различным видам операций.

Валютный курс представляет собой цену денежной единицы данной страны, выраженную в денежных единицах другой страны. В валютном курсе все более полно находят выражение такие экономические категории как цены, производительность труда, заработная плата, издержки производства и т.д.

Валютный курс, также как и цена любого обычного товара, имеет свою стоимостную основу и колеблется вокруг нее в зависимости от спроса и предложения. В условиях золотого стандарта такой основой валютного курса является валютный, или монетный, паритет. Монетный паритет - это отношение весового содержания золота денежной единицы одной страны к весовому содержанию его в денежной единице другой страны.

В условиях золотого обращения колебания валютного курса вокруг паритета были очень незначительны, имели определенные пределы, и валютный курса, также как и валютный паритет, был устойчивым. С упразднением золота как основы денежного миропорядка, эта объективная база валютных курсов исчезла.

Основу современного валютного курса как цены денежной единицы в иностранных платежных средствах образует не какая-то конкретная ценность, а целый комплекс курс образующих факторов, проявляющих себя через спрос и предложение данной валюты на рынке. Курс валюты зависит не только от уровня цен, но и от состояния платежного баланса, стоимости кредита и т.п.

Для бумажноденежного обращения характерен колеблющийся валютный курс. Нестабильность валютных курсов отрицательно отражается на развитии международных экономических отношений. Существуют меры по регулированию и стабилизации валютных курсов. В реальной практике международных экономических отношений в условиях бумажноденежного обращения применяются следующие виды валютных курсов:

- фиксированные;

- плавающие,

- гибкие.

Фиксированные курсы - это система, предполагающая наличие зарегистрированных паритетов, лежащих в основе валютных курсов, поддерживаемых государственными валютными органами

Гибкие курсы - это система, при которой у валюты отсутствуют официальные паритеты.

Определение курса валют называется котировкой. Исторически сложились два метода котировки иностранной валюты к национальной - прямая и косвенная.

Наиболее распространена прямая котировка, при которой курс единицы иностранной валюты выражается в национальной валюте. При косвенной котировке за единицу принята национальная валюта, курс которой выражается в определенном количестве иностранных денежных единиц. Воздействие государства на валютный курс производится через операции центральных эмиссионных банков с помощью дисконтной политики и валютной интервенции.

Дисконтная, или учетная, политика - это изменение учетной ставки центрального банка с целью регулирования валютного курса путем воздействия на движение краткосрочных капиталов.

Учетная политика - это традиционный метод регулирования валютного курса. Однако в современных условиях эффективность этого методы воздействия на валютный курс значительно снизилась. Поэтому, основным инструментом воздействия государства на валютный курс в современных условиях является валютная интервенция.

Валютная интервенция - это вмешательство Центрального банка в деятельность валютного рынка с целью воздействия на курс национальной валюты путем купли-продажи иностранной валюты.



3. Валютное регулирование

В валютной политике выделяются два основных аспекта:

- повседневное, оперативное регулирование текущей валютной конъюнктуры, деятельности валютного и золотого рынка;

- осуществление долгосрочных структурных изменений в международном валютном механизме.

Текущая валютная политика на национальном уровне осуществляется Министерством финансов, Центральным банком, органами валютного контроля, а на международном уровне координируется специализированными межгосударственными валютно-кредитными органами.

Основными формами такой политики служат:

-дисконтная политика;

-девизная политика (валютной интервенции);

-продажа или покупка золота с целью оказания желательного воздействия на конъюнктуру рынка золота;

-изменение режима валют;

-ужесточение или ослабление валютных ограничений;

-диверсификация валютных резервов, позволяющая уменьшить убытки, связанные с относительным обесценением тех или иных валют, и обеспечением наиболее выгодной структуры резервных активов; получение или предоставление кредитов и субсидий, используемых для компенсаций возникающих разрывов в международных платежах.

Второй аспект валютной политики реализуется по средствам участия стран в межгосударственных переговорах и соглашениях.

Важнейшим объектом валютного регулирования со стороны государства является валютный курс. Воздействие на него производиться через операции Центральных банков с помощью дисконтной политики и валютной интервенции.

Дисконтная политика - это изменение учётной ставки Центр. банка с целью регулирования валютного курса путём воздействия на движение краткосрочных капиталов.

Валютная интервенция - это прямое вмешательство ЦБ в деятельность валютного рынка с целью воздействия на курс национальной валюты путём купли-продажи иностранной валюты.



4. Внешнеэкономическая деятельность коммерческого банка

Коммерческие банки предлагают ряд услуг клиентам-участникам внешнеэкономической деятельности и сами становятся важным связующим звеном в международной торговле. Как правило, банки создают специализированные отделы по внешним связям.

Для осуществления внешнеэкономической деятельности банки:

-заключают договоры о корреспондентских отношениях с банками за рубежом и открывают корреспондентские счета;

-открывают филиалы и отделения за рубежом;

-приобретают доли собственности в зарубежных банках;

-открывают факто ринговые, лизинговые и т.п. компании.

Цели внешнеэкономической деятельности банков:

-предоставить максимум услуг клиентам-экспортерам/импортера;

-снизить риски международных сделок;

-обеспечить банку валютный доход.

Эти цели реализуются путем применения различных методов и инструментов, которые согласовываются экспортером и импортером во время заключения торгового контракта.

Способы платежа, используемые в международной практике:

-авансовый платеж - это сумма денежных средств, перечисленная или выданная в счет предстоящих платежей или расходов, по которым отчет будет дан впоследствии;

-документарный аккредитив - это способ платежа в международной торговле, обеспечивающий экспортеру практически отсутствие риска, является односторонним, условным денежным обязательством банка, выдаваемое им по поручению клиента-приказодателя аккредитива;

-оплата после отгрузки - если в результате переговоров экспортер и зарубежный покупатель пришли к соглашению, в соответствии с которым покупатель выплачивает деньги за товары, как только они отгружены, экспортер посылает телеграмму или телекс покупателю, извещая его об отгрузке и указывая ее детали, а затем ожидает, что покупатель немедленно выполнит платеж;

-документарное инкассо - это операция, в которой банк действует в качестве посредника между продавцом (экспортером) и покупателем (импортером). Банк получает инкассо вместе с инструкциями от продавца (принципала) и представляет документы, являющиеся реальным доказательством фактической поставки товара покупателю в обмен на платеж или акцепт векселя в соответствии с инструкцией принципала.

Международные расчеты производятся на основе общепризнанных международным сообществом правил.

Рассмотрим два наиболее значимых с точки зрения снижения риска международных торговых сделок метода платежа - документарное инкассо и документарный аккредитив.

Документарное инкассо - метод платежа (банковская расчетная операция), при которой банк по поручению клиента-экспортера получает причитающиеся ему денежные средства на основании представленных клиентом в банк товарно-расчетных документов.

Унифицированные правила для документарных аккредитивов установлены Международной торговой палатой впервые в 1933 г. Ныне действует редакция №500, принятая в 1993 г. В России эта форма расчетов регулируется Гражданским Кодексом РФ, ч. II, ст. 867-873.

Документарный аккредитив - это обязательство банка предоставить согласованную контрагентами сумму в распоряжение продавца от имени покупателя в соответствии со строго определенными условиями.

Цель - снижение рисков внешнеэкономической сделки.

Суть операции:

Экспортер получает гарантию своевременного получения экспортной выручки, импортер осуществляет оплату по факту поставки.

Признаки аккредитива:

- является денежным обязательством, исполнение которого происходит при условии предоставления предусмотренных в аккредитиве документов;

- является сделкой, обособленной от внешнеэкономического контракта, в котором предусмотрена аккредитивная форма расчетов;

- банк осуществляет платеж по аккредитиву от собственного имени, но по поручению своего клиента;

- банк осуществляет платеж за счет собственных средств или средств клиента;

- выставление аккредитива и платеж с аккредитива порождают цепь сделок между участниками кредитно-расчетных отношений.

Наиболее важный критерий

- аккредитива - предполагает деление

на:

- отзывные аккредитивы - обязательство банка, которое может быть аннулировано или изменено без уведомления экспортера;

- безотзывные аккредитивы - твердое обязательство банка, которое выгодно для экспортера и рискованно для банка.



5. Банковские операции с иностранной валютой

Одним из основных направлений деятельности кредитных организаций являются операции банков с иностранной валютой, а наиболее популярным видом валютных операций является обмен валюты. Нашими соотечественниками востребованы преимущественно американские доллары и евро, поэтому большинство банков оперирует именно с этой валютой. Менее популярными валютами являются: английский фунт и японская йена, а также некоторые другие виды валют.

Банки извлекают доход из разницы между стоимостью покупки и продажи валюты, кроме того, банки взимают с клиентов дополнительный комиссионный сбор за различные валютные операции. Целый ряд банков предлагает своим клиентам воспользоваться терминалами по обмену валюты. Для того чтобы обменять некоторую сумму денег нет необходимости стоять в очереди к кассиру, достаточно поместить несколько иностранных купюр в автомат и получить рубли. Также крупные банки предлагают услуги по приему ветхой валюты или по определению подлинности денежных купюр.

Еще одним видом операций банков с иностранной валютой является покупка и продажа валюты на бирже. Такие операции могут делаться как на денежные средства банка, так и за счет клиента, который предоставляет свои денежные средства банку. Для юридических лиц операции банков с иностранной валютой могут быть связаны с денежными переводами со счёта на счёт, оплатой таможенных услуг и пошлин, выставлением аккредитивов и другими операциями, которые не противоречат российскому законодательству.

Операции банков с иностранной валютой распространяются и на кредитный сектор экономики. На территории России заемщики во многих банках могут взять кредит, как в рублях, так и в иностранной валюте. Кроме того, физические лица могут открыть счет в иностранной валюте, но при работе с такими счетами существует ряд ограничений. Владелец счета может только самостоятельно пополнять свой счет, например, через кассы банка или специализированные терминалы. Перевод денежных средств в иностранной валюте между физическими лицами в Российской Федерации запрещен. К валютному счету может быть привязана банковская карта, которая используется как для обналичивания валюты, так и для оплаты товаров или услуг. Платеж с помощью валютной банковской карточки производится по курсу, который устанавливается банком. Обналичивание денежных средств или оплата покупки может также облагаться комиссией банка. Туристам часто приходиться сталкиваться с операциями банков с иностранной валютой. Многие банки предлагают гражданам, выезжающим за границу, возможность покупки чеков в иностранной валюте, которые позволяют безопасно провозить и расходовать в поездках значительные суммы валюты.



6. Порядок ведения валютных счетов

Для реализации внешнеэкономических расчетов, в уполномоченных ЦБ России банках, как гражданам России, так и гражданам, не являющимся резидентами РФ, открываются банковские счета в валюте иностранных государств. Для открытия и ведения валютного счета, клиенту необходимо представить коммерческому банку следующий пакет документов:

1. Заявление установленной формы на открытие текущего и транзитного валютных счетов.

2. Карточку с оттиском печати предприятия и образцами подписей.

3. Копию устава предприятия или учредительный договор, заверенные нотариально.

4. Решение об основании или реорганизации предприятия.

5. Справку из пенсионного фонда и налоговых органов о регистрации предприятия.

При открытии и ведении валютного счета, КБ учитывает наличие у потенциального клиента квалифицированного финансового инструмента, годного к осуществлению валютных операций; легальность источников поступления иностранной валюты, а также перспективы данной деятельности, с точки зрения валютных вливаний. При открытии банковского валютного счета, КБ может от клиента затребовать бухгалтерский отчет или акт с ревизии за последнюю отчетную дату. К тому же, КБ может ознакомиться со всеми соглашениями и контрактами, доказывающими получение клиентом валютных финансовых средств в ближайшее время. Вследствие обязательной продажи части валютных средств физическими и юридическими лицами в валютный резерв ЦБ, при ведении валютного счета, каждому клиенту открываются 2 параллельных счета: текущий и транзитный. Текущий валютный счет учитывает средства, которые остались в распоряжении предприятия после проведения обязательной реализации части валютного дохода. Транзитный же счет учитывает все поступления валюты в полном объеме. Текущему валютному счету КБ присваивает индивидуальный номер. Валюта определяется самим клиентом. По каждому клиенту, с текущим валютным счетом, в аналитическом учете КБ ведется лицевой счет в двойном исчислении: в рублях и в выбранной валюте. Конвертация валюты в российские рубли осуществляется по курсу ЦБ России. При ведении валютного счета, все поступающие средства, изначально начисляются на транзитный валютный счет клиента. Прямое зачисление финансовых средств на текущий счет клиента производится лишь в том случае, если текст платежного документа гласит, что обязательная продажа части валюты уже была проведена или данные валютные средства были освобождены от такой продажи на законных основаниях.



7. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками

Корреспондентские отношения между банками устанавливаются путем заключения межбанковских корреспондентских соглашений (договоров). Такие договора оформляются как в виде единого документа, подписанного каждой стороной, так и путем обмена письмами. На основе заключенных соглашений банки могут открывать корреспондентские счета друг другу или один из этих банков открывает корреспондентский счет в другом банке-корреспонденте (иностранный банк, с которым установлены такие отношения, именуется корреспондент со счетом) Корреспондентские отношения российских коммерческих банков с иностранными банками могут устанавливаться и без открытия ими счетов друг у друга. (Иностранный банк, с которым устанавливаются такие отношения, называется корреспондент без счета.) В этом случае расчетные операции могут производиться через корреспондентские счета, открытые в третьем банке. Установление корреспондентских отношений между банками может преследовать разные цели.

Банк может стремиться использовать корреспондентские отношения для того, чтобы выполнять через банк-корреспондент поручения своих собственных клиентов. Часто такой подход вызван тем, что банк-корреспондент способен предоставить более качественные услуги, к тому же быстрее и дешевле, чем первый банк.

Более тесные, партнерские отношения между банками обычно устанавливаются тогда, когда их совместной целью являются не только услуги по обслуживанию клиентуры, но и межбанковские операции. Примером могут служить сделки по купле-продаже валюты, межбанковские кредитные операции. В целом же объем корреспондентских отношений зависит от того, в какой мере банки нуждаются друг в друге.

Следует заметить, что в настоящее время вопрос о порядке и условиях открытия корреспондентских счетов российских коммерческих банков в иностранной валюте в других уполномоченных российских банках законодательно не урегулирован. Прежде всего необходимо оперативно решать вопросы об открытии банку, имеющему внутреннюю лицензию, корреспондентского счета в иностранной валюте в другом российском банке, имеющем генеральную лицензию. Для открытия такого счёта нужны следующие документы: - заявление на открытие счета, в произвольной форме с указанием валюты счета; - три экземпляра карточки образцов подписей; - нотариально удостоверенная копия лицензии ЦБ РФ на проведение валютных операций; - нотариально удостоверенная копия Устава; - баланс банка на последнюю дату; - счет прибылей и убытков; - акт ревизии или аудиторской проверки.



8. Международные расчёты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг

Международные расчеты -- это система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим между государствами, а также юридическими и физическими лицами, являющимися резидентами разных стран. Они включают расчеты по экспорту-импорту товаров, расчеты за услуги и по неторговым операциям (связанные с обслуживанием культурных программ, содержанием посольств, представительств, с туризмом и др.), расчеты по обслуживанию кредитных операций, займов (движения капитала) и т.д.

Международные расчеты обладают спецификой, отличающей их от расчетов, осуществляемых во внутриэкономическом обороте стран. Рассмотрим наиболее существенные особенности.

Международная унификация расчетов осуществляется посредством подготовки и подписания международных документов, в которых определяются общие правила международных расчетов (например, Женевская конвенция о Единообразном законе о переводном и простом векселе (1930 г.), Конвенция ООН о международных простых и переводных векселях (1988 г.) и т.д.), а также путем внедрения Международной Торговой Палатой в практику международных расчетов унифицированных правил и обычаев делового оборота . Международные правила носят в основном рекомендательный характер, так как содержатся по большей части в разработках и унификациях, издаваемых международными организациями. Эти разработки не имеют юридической силы, их положения используются при проведении расчетов по конкретной внешнеэкономической сделке только при согласии участников расчетов.

Для осуществления международных расчетов обычно используется свободно конвертируемая валюта наиболее развитых стран, так как участники расчетов, как правило, не имеют общего платежного средства.

При международных расчетах используют два основных способа платежа -- наличные платежи и расчеты в кредит. Понятие наличного платежа в международном обороте не тождественно оплате наличными деньгами.

Наличные платежи -- это расчеты в любой форме, когда товары оплачиваются в полной сумме либо при получении их покупателем, либо при получении покупателем документов, подтверждающих отгрузку товаров в соответствии с условиями контракта. Другими словами, при наличных платежах оплата происходит против товаров или отгрузочных документов.

На практике в зависимости от условий контракта наличный расчет может осуществляться: - до получения импортером отгрузочных документов -- если ему пришло подтверждение, что погрузка товаров в порту отправления завершена; - в момент получения импортером отгрузочных документов -- если передача документов осуществляется после приемки им товаров в порту прибытия; - после получения импортером отгрузочных документов (но до прибытия товаров) -- если контрактом предусмотрено предоставление импортеру льготного периода времени (обычно до семи дней) для ознакомления с документами и проверки соответствия отгруженных товаров условиям контракта.

Расчеты в кредит -- это платежи, при которых участник внешнеторгового контракта предоставляет кредит своему контрагенту. Кредит может предоставляться в форме авансовых платежей (покупательских авансов) и в форме рассрочки платежа (коммерческого кредита). Следует отметить, что оплата покупателем товаров за счет кредитов банка рассматривается как наличный платеж.



9. Прохождение производной практики в «ТольяттиХимБанк»

По распределению меня направили в отдел мониторинга и логистики. Методика и система наблюдений за состоянием определенного объекта или процесса, дающая возможность наблюдать их в развитии, оценивать, оперативно выявлять результаты воздействия различных внешних факторов. Результаты мониторинга дают возможность вносить корректировки по управлению объектом или процессом.

Моя работа заключалась :

1. Разбор анкет по алфавиту

2. Подшивка анкет.

В дальнейшем меня перевили в операционный отдел. Операционный отдел (клиентский отдел) - отдел, который ведет и обслуживает счета клиентов, принимает от клиентов их поручения на совершение платежей и передает их к исполнению в отдел расчетов. Операционный отдел занимается первичным учетом совершенных сделок, т.е. сверяет отчеты о сделках с поручениями на покупку-продажу, оформляет сделки, ведет картотеки информации о клиентах; депозитарий отдела осуществляет хранение и учет прав на ценные бумаги, принадлежащих банку и его клиентам, расчеты по сделкам с ценными бумагами и выполняет ряд других видов депозитарной деятельности .

Операционный отдел занимается следующими видами деятельности: 1) операции по открытию и обслуживанию текущих, расчетных счетов клиентов;

2) контроль за осуществлением клиентами операций по кассе и кассовой дисциплиной .

Комплекс услуг по обслуживанию счета предполагает:

1) прием и зачисление поступающих на счет денежных средств;

2) выполнение распоряжения клиента о перечислении соответствующих сумм со счета;

3) прием на счет и выдача со счета наличных денег в случаях, предусмотренных законодательством РФ;

4) совершение расчетов в формах, установленных законом и банковскими правилами через сети РКЦ или счета своих банков-корреспондентов. При этом используются следующие формы безналичных расчетов:

1) платежные поручения;

2) платежные поручения-требования;

3) чеки;

4) аккредитивы.

Моя работа заключалась:

1. разбор балансовых счетов



Список литературы

1. Банковское дело/ Под ред. проф. О.И. Лаврушина.-М.:Финансы и статистика, 2000.-672с.

2. Шеремет, А.Д. Финансы предприятий/ А.Д. Шеремет, Р.С. Сайфулин. -М.: ИНФРА-М,2003. - 389с.

3. ТХБ (ТОЛЬЯТТИХИМБАНК) www.thbank.ru/

Размещено на Allbest.ru

...