Кредитование в ОАО "Сбербанк России"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Актуальность темы заключается в том, что без динамичного развития кредитных отношений в государстве, перешедшем к рыночной экономике, невозможно обеспечить его гармоничное и эффективное развитие. Для юридических лиц потребность в кредитных средствах вызвана, прежде всего, тем, что при кругообороте капитала практически непрерывно появляется необходимость в дополнительных денежных вливаниях, что практически невозможно осуществить, не прибегнув к кредиту. Стоит также отметить, что необходимость в заёмных средствах имеется не только у физических лиц и организаций: органы правительства федерального и местного уровней также периодически прибегают к крупным ссудам.

Процесс кредитования помогает развитию потенциала производства, ускоряет формирование основных фондов и делает процесс воспроизводства динамичнее. Также следует отметить, что без заёмных средств невозможно не только развитие уже имеющихся предприятий, но также становление и развитие новых организаций.

Причиной потребности в заёмных средствах у организаций можно выделить кругооборот капитала, а именно его особенности. А именно, непрерывное формирование резервов денежных средств, различная оборачиваемость средств в процессе производства, перманентное взаимодействие безналичных и наличных расчётов. В производственном цикле происходит постоянное высвобождение средств в одних производственных сегментах в совокупности с растущей потребностью в них у других.

Целью написания курсовой работы является изучение кредитования в ОАО «Сбербанк России».

Объектом работы является ОАО «Сбербанк России».

Субъектом работы является изучение кредитного процесса ОАО «Сбербанк России»

Цели и задачи :

- изучить экономическую сущность кредитования

- политика и организация процесса кредитования

-рассмотреть виды и формы кредитования

- рассмотреть виды потребительских кредитов ОАО «Сбербанк России»

- произвести анализ кредитного портфеля ОАО «Сбербанк России»

банковский экономический кредит

1. Теоретические аспекты кредитования в коммерческих банках

1.1 Принципы процедуры кредитования и их экономическая сущность

Невозможно не отметить тот факт, что в основу кредитных отношений в экономике любой страны положены строго определённые методологические основы. Одним из пунктов в составе этой методологии являются принципы, на которых основан процесс кредитования. Эти принципы выполняются в полной мере всеми участниками, находящимися на рынке ссудного капитала. Следует отметить, что первоначально эти принципы складывались стихийным образом, но уже к нынешнему времени они полностью закреплены и отражены в общегосударственном и международном кредитных законодательствах . Среди основных принципов кредитования выделяют следующие принципы: возвратность, срочность, дифференцированность , обеспеченность и платность, а также в ряде случаев - его целевая направленность.

Возвратность кредита, можно сказать, является его ключевой характеристикой. Именно этот признак отличает категорию кредитования от других экономических категорий в сфере товарно-денежных отношений. Без возвратности процесс кредитования не может существовать. Этот принцип обусловлен тем фактором, что для выдачи кредита банк производит мобилизацию свободных денежных средств, полученных от своих контрагентов (учреждений, организаций, населения). Данные денежные средства не являются собственностью банка, они появляются из других сегментов рынка, таких как коммерческое или потребительское кредитование, и, впоследствии возвращаются на свои первоначальные позиции. Эти средства, полученные от контрагентов, подлежат возврату первоначальным владельцам в соответствии с заключёнными договорами срочных депозитов. Таким образом, каждый банк, желая избежать банкротства должен следовать правилу «величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств».

Принцип срочности кредита в некоторой степени является принципом, который обеспечивает вышеописанный принцип возвратности полученных денежных средств. Его сущность заключается в том, что полученный кредит должен быть возвращён банку в строго оговоренный срок. Другими словами, срок предоставления кредита - это тот временной промежуток, на который заёмщику предоставляются денежные средства. При нарушении срока кредитования, кредитор имеет право применить к заёмщику штрафные санкции в форме повышения уплачиваемой процентной ставки по кредиту, а при дальнейшей отсрочке платежей имеет право обратиться в суд. Следует отметить, что из этого принципа есть исключение - онкольная ссуда. Это вид кредита, при котором ссуду необходимо вернуть через определённый промежуток времени после заявления кредитора о желании получить средства обратно. Но в современном мире данные ссуды утратили свою актуальность в связи с нестабильной экономической ситуацией в мире.

Принцип дифференцированности кредита заключается в том, что банки не должны подходить к вопросу о предоставлении кредита однозначно для всех претендентов. Имеется в виду тот факт, что комиссия банка должны предоставлять кредит только тем заёмщикам, которые имеют возможность вернуть предоставленные средства в срок и в полном объёме. Сама процедура дифференциации осуществляется на основании показателей, характеризующих финансовое состояние организации. Необходимо, чтобы финансовое состояние характеризовало заёмщика как платежеспособного и отражало возможность возвращения ссуженных средств в определённый срок. Такие выводы можно сделать на основании отчётности организации и проведением расчётов показателей ликвидности, собственного капитала в обороте, а также уровня рентабельности. При расчёте данных показателей необходимы не только моментные расчёты, но и расчёты на перспективу. Что же касается уровня кредитоспособности, то он рассчитывается для каждого заёмщика индивидуально на основании его кредитной истории, запрашиваемой ссуды и прочих индивидуальных для каждого отдельного клиента обстоятельств.

Принцип обеспеченности кредита является ещё одним важнейшим принципом, который покрывает риск непогашения кредита. Следует отметить, что если бы данный принцип не был введён в методику кредитования, то весь процесс кредитования мог бы быть приравнен к процессу непрерывной спекуляции, так как риск ведения операций был бы оправданно высок, а это неминуемо привело бы к росту процентных ставок. Принцип обеспеченности кредита также является субъективным, поскольку решается дифференцировано для каждого типа кредитования и заёмщика. То есть, например, если заёмщиком хочет выступить крупная корпорация, давно зарекомендовавшая себя на рынке и имеющая устойчивое финансовое положение, то вопрос об обеспечении решается одним способом. Если же заёмщиком хочет выступить недавно образовавшаяся организация, без какой-либо истории или известной деловой активности, то выдача кредита не может быть осуществлена без решения вопроса о необходимом обеспечении.

Принцип платности кредита заключается в том, что заёмщик обязан вносить определённую сумму денежных средств за использование предоставленных ему денежных средств. Данный принцип приводится в действие путём использования специального механизма - банковского процента за пользование кредитом. Можно сказать, что банковский процент является своеобразной ценой, которую устанавливает кредитор заёмщику за право пользоваться заёмными денежными средствами. Среди целей платности кредита можно выделить цели для заёмщика и цели для кредитора. Для заёмщика данная плата призвана стимулировать его деятельность на экономное расходование кредитных средств. Для кредитора же кредитный процент даёт средства, которыми он покрывает свои издержки, такие как выплата процентов за привлечение депозитов, затраты на содержание штатных сотрудников, инфляционные затраты. Более того, при помощи этих средств банк получает прибыль, которую впоследствии может использовать на увеличение своих фондов или же использовать по собственному усмотрению на свои нужды. Следует отметить, что при формировании цены кредита банк учитывает множество факторов, таких как ставка рефинансирования ЦБ РФ; средняя ставка привлечения депозитов; структура кредитных ресурсов (то есть, чем у организации больше доля заёмного капитала, тем выше будет установлена ставка); величина спроса на данный вид кредита у заёмщиков (чем выше спрос, тем выше ставка); запрашиваемый срок кредитования (чем больше срок, тем больший риск для банка, тем выше ставка), а также экономическая стабильность в стране.

Принцип целевой направленности кредита заключается в том, что полученные денежные средства могут быть израсходованы только на оговоренные цели. Так, например, денежные средства, полученные на расширение основных средств, не могут быть истрачены на выплату заработной платы работникам организации. После выдачи кредита, сотрудниками банка проверяется соответствующее целевому назначению использование денежных средств на основании регулярно предоставляемых организацией в банк документов о её деятельности.

Таким образом, соблюдение данных правил, являющихся методологией кредитного процесса, позволяет соблюсти интересы обоих контрагентов: как заёмщика, так и кредитора. Более того, эти принципы помогают соблюсти макроэкономические интересы, и не дать кредитному процессу вывести из под контроля экономическую ситуацию в стране.

1.2 Политика кредитования в коммерческих банках и организация процесса

Политика кредитования банка представляет собой свод закреплённых правил по вопросам привлечения и предоставления кредитов. Следует отметить, что каждый банк определяет свою политику индивидуально: в зависимости от различных факторов (экономических, политических, социальных, ...). Более того, не стоит забывать и о том, что процесс кредитования является ключевым аспектом в получении и формировании прибыли банка. Описание самого документа, регламентирующего политику кредитования банка, можно позаимствовать у FDIC, организации, созданной с целью надзора за деятельностью кредитных организаций. Таким образом, в документации данного агентства выделены следующие пункты, расшифровывающие основные аспекты кредитной политики банков:

-дифференциация кредитного портфеля банка, исходя из целей (срок кредита, целевое назначение, размеры предоставленных заёмных средств);

-чётко прописанные полномочия каждого сотрудника, принимающего решения по разрешению выдачи кредита, в соответствии с иерархией занимаемых должностей (кредитный инспектор, участники кредитного комитета, вице-президент банка);

-закреплённые обязанности по предоставлению информации в рамках кредитного отдела банка;

-перечень документов, которые должны находиться в кредитном отделе банка наряду с анкетой заёмщика (финансовая отчётность, договоры поручительства, залога, кредитный договор);

-конкретные, выверенные на протяжение долгого времени случаи предоставления кредитных средств (заявления заёмщика, оценка его финансовых показателей, решение о выдаче кредита);

чётко зафиксированные правила о хранении кредитных дел, а также о праве доступа к ним;

-методология оценки и принятия кредитного обеспечения;

-разъяснения правил по дифференциации ставок по кредитам, а также по дополнительным сборам комиссий;

-методология оценки качества кредитов;

-методика расчёта максимального лимита кредитования (максимально возможное соотношение выданных заёмных средств к активам банка);

-фиксированное описание региона, целевой направленности и сферы деятельности организаций, в область которых должна быть выдана подавляющая часть всех кредитных средств;

-закреплённый свод правил по работе с проблемными кредитами.

Следует отметить и тот факт, что на формирование кредитного портфеля каждого конкретного банка сильно влияет и та отрасль, на которую нацелен основной поток выданных кредитов. Таким образом, любой банк при формировании кредитной политики должен учитывать потребность в заёмных средствах у участников рынка, на котором представлен банковский продукт. Кроме того, на кредитный портфель, а именно, на его структуру оказывает сильное влияние и размер активов банка, поскольку именно этот показатель определяет максимальный совокупный размер денежных средств, которые могут быть предоставлены заёмщикам. Что касается крупных банков, то в большинстве своём они предоставляют свои средства крупным корпорациям и предпринимательским структурам в оптовом объёме, но в то же время, они предоставляют и небольшие по объёму кредиты более мелким предприятиям. Банки же, которые не считаются крупными специализируются на предоставлении заёмных денежных средств некрупным торгово-промышленным и торговым организациям.

Также в кредитной политике принято указывать и те виды кредитов, предоставление которых считается нежелательным или даже запрещённым. Например, когда платёжеспособность заёмщика находится под угрозой или не вызывает доверия. Необходимо отметить и тот факт, что для банка является необходимостью чётко и максимально подробно описать все процессы и ситуации, возможные при проведении процедуры кредитования. Именно чёткое соблюдение всех пунктов, прописанных в кредитной политике банка, может вести банк по направлению к достижению поставленных целей, а именно к получению и накоплению желаемой прибыли, соблюдению всех правил и законов о банковской деятельности, а также к контролю всевозможных рисков, связанных с предоставлением средств заёмщикам. Если по объективным причинам некоторые из правил политики банка не могут быть выполнены, то необходимо произвести чёткую мотивацию причин. Также, такие отступления не могут носить регулярный характер: они должны быть, скорее, исключениями, чем закономерностями. Несмотря на всю жесткость, правила кредитной политики должны быть достаточно пластичными, для того, чтобы приспосабливаться к изменениям политической, социальной и экономической сферы отрасли рынка, региона или страны.

Не стоит забывать, что вся ответственность за процесс выдачи и за выданные денежные средства лежит на совете директоров банка. Одной из его задач является составление документа, в котором будет отражена кредитная политика банка. У каждого банка название этого документа различно. В большинстве случаев, российские банки предпочитают придерживаться названия «меморандум», выражая солидарность с подавляющим большинством зарубежных компаний. Следует отметить, что меморандум о кредитной политике содержит лишь основные положения, его целью не является ввести какой-либо жёсткий рестриктивный режим поведения сотрудников. Имеется в виду, что, например, кредитный инспектор может обосновать начальству, что выдача кредита небольшой начинающей фирме целесообразна, несмотря на небольшие недостатки её финансового положения или несоответствия пунктам кредитного меморандума. Но все такие решения должны иметь чёткое обоснования и быть документально подкреплены расчётами и аналитикой.

Следует отметить, что, несмотря на то, что большинство банков (не следует забывать, что большинство, но далеко не все) в Российской Федерации имеют политику кредитования, по структуре и содержанию максимально приближенную к меморандуму о кредитной политике зарубежных стран, люди, занимающие руководящие должности, не считают необходимым беспрекословно следовать его правилам. До сих пор в нашей стране широко развита выдача кредитов по устной просьбе руководства. Впоследствии невозврат таких кредитов списывается на ненадлежащее выполнение своих обязанностей начальником отдела кредитования или кредитным инспектором. Чаще всего невозвращённые денежные средства списываются по статье «Убытки».

1.3 Виды и формы предоставляемых кредитов

Кредиты, которые предоставляют банки своим клиентам можно классифицировать по различным признакам, но только комплексный подход к анализу выдаваемых банком кредитов может помочь сформировать отчётливое представление о его деятельности и кредитной политике.

По срокам предоставления выделяются краткосрочные кредиты (до 1 года), среднесрочные (до 3-х лет), долгосрочные (свыше 3-х лет). Целью предоставления краткосрочных кредитов является поступление денежных средств на счёт заёмщика для погашения им текущих расходов, связанных с текущей финансово-хозяйственной деятельностью, которые не могут быть покрыты имеющимися в данном периоде средствами. Разновидностью краткосрочного кредита является онкольный кредит. Его особенностью является то, что заёмщик обязан погасить кредит по первому требованию кредитора через определённое количество дней после уведомления. Преимуществом данного вида кредитования являются более низкие процентные ставки, чем у срочных кредитов. Онкольное кредитование получило большее распространение в западных странах, нежели в Российской Федерации. Среднесрочные кредиты , выдаваемые на срок до трёх лет выдаются с целью предоставления заёмщику возможности произвести текущие расходы, оплатить оборудование или же профинансировать капитальные вложения. Долгосрочные кредиты выдаются на цели приобретения или замены основных фондов.

В зависимости от обеспечения выделяют банковские кредиты: обеспеченные залогом (в таких случаях стоимость обеспечения превышает сумму полученных по кредиту денежных средств); гарантированные (с гарантией, полученной от банков, гарантированных финансами или имуществом третьих лиц); с прочим обеспечением (таким обеспечением могут являться поручительства, свидетельства страховой организации); необеспеченные (так называемые, бланковые кредиты).

Также кредиты можно разделить по степени риска: стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском. Так, например, при наличии в государстве кризисных явлений риск невозврата кредитных средств повышается, и доля кредитов с повышенным риском в составе кредитного портфеля банка непрерывно растёт. Тем не менее, даже в экономически стабильном государстве нельзя полностью отказываться от осознания факта возможности невозврата кредита или неуплаты процентов по нему, поскольку всегда есть риск неопределённости и непредвиденных обстоятельств. С другой точки зрения, стратегически банкам более выгодно формировать кредитный портфель из кредитов с повышенным риском, так как они намного более прибыльны, нежели стандартные кредиты.

По способу погашения выделяются кредиты: погашаемые в конце срока; предполагающие погашение одинаковыми долями через равные временные промежутки (при такой ситуации составляется специальный график погашения с чётко прописанными в договоре сроками и суммами платежей); предполагающие погашение кредита через различные промежутки времени неравными долями. Последний вид кредитования в свою очередь делится ещё на три вида: сложный (от 20% до 50% от основного долга выплачиваются в конце срока действия кредита); прогрессивный (кредит , при наступлении более позднего срока действия которого, доля вносимых средств в счёт погашения увеличивается ) ; сезонный (наибольшие доли денежных средств в счёт погашения кредита , вносятся в те месяцы, на которые приходится наибольшая выручка организации ) .

Также кредиты можно разделить по способу взымания платы за пользование кредитом, а именно банковского процента: уплата единовременно в момент погашения кредита; уплата единовременно в момент получения денежных средств; уплата равными взносами на протяжении действия кредитного договора.

По целевому назначению кредиты можно подразделить на: связанные ссуды и ссуды общего характера (то есть нецелевые). Связанные кредиты в свою очередь подразделяются на: платёжные, которые подразумевают собой плату за конкретные расходные операции, происходящие единовременно (например, отчисления в бюджет, выплата заработной платы, покупка ценных бумаг, внесение платы по расчётным документам с контрагентом, …) ; кредиты на финансирование затрат производства (например, внесение средств в счёт текущих производственных затрат , финансирование накопления товарно-материальных ценностей , вложения в ценные бумаги , …) ; покупка векселей ( данная статья включает в себя и операции по сделкам репо ) .

Также существует градация кредитов по технике его предоставления. Так, выделяются кредиты, выданные единовременной суммой; кредиты, предоставляемые в виде овердафта (вид кредита, при котором заёмщику даётся возможность произвести оплату операции при недостаточности собственных средств на расчётном счёте); кредиты, в виде кредитных линий (кредитные линии могут быть возобновляемыми и невозобновляемыми).

Отдельно выделяются кредиты, которые предоставляются заёмщику одним банком - индивидуальные, а также кредиты, выдаваемые заёмщику несколькими банками на основании кредитного соглашения в определённых долях, - синдицированные.

Помимо классификации видов банковских кредитов существует также их классификация по формам предоставления.

Как упоминалось выше, существуют онкольные кредиты, отличающиеся более низкой ставкой, чем кредиты, выдаваемые на определённый срок. В самом распространённом случае онкольные кредиты выдаются под залог ценных бумаг и товарно-материальных ценностей. В свою очередь онкольный кредит является разновидностью кредита контокоррентного. Это кредит, предоставляемый по специальному контокоррентному (другими словами, текущему) счёту заёмщика. На таком виде счёта отражаются как расходные, так и приходные операции, осуществляемые клиентом и он, таким образом, сочетает в себе расчётный и ссудный счета заёмщика. Все условия предоставления контокоррентного кредита прописываются в кредитном соглашении, и они зависят от масштабов и сферы деятельности лица, подавшего заявление для предоставления кредита. С определённой периодичностью работниками банка производится расчёт прихода и расхода по данному счёту и, таким образом, определяется сумма кредита. Контокоррентный кредит может выдаваться без обеспечения. Его разновидностью можно считать овердрафтный кредит. Его суть заключается в том, что заёмщику предоставляется возможность производить расчёты по сумме, превышающей объём денежных средств на его счёте, за которую впоследствии он уплатит заранее оговоренные в кредитном договоре проценты. Следует отметить, что овердрафт обыкновенно предоставляется лишь самым надёжным клиентам банка.

Ещё одной формой предоставления кредита можно выделить кредит под залог векселя. Данный вид кредита выдаётся единовременно, сумма денежных средств составит от 60% до 90% от номинальной стоимости передаваемого в залог векселя, и срок выдачи кредита определяется сроком погашения конкретного векселя. Следует отметить, что во время процедуры принятия решения о выдаче кредита, сотрудники банка тщательно проверяют переданный в залог вексель, а именно удостоверяют его юридическую правомерность; надёжность в экономическом плане; а также все аспекты сделки, лежащей в основе векселя. После проведения процедуры проверки сотрудники банка помещают на вексель отметку «Валюта в залог» или же «Валюта в обеспечение». Завершающим этапом является помещение векселя на хранение.

Следует отметить, что банки с большим удовольствием принимают к учёту векселя. Данная операция является одной из старейших банковских операций и осуществляется путём помещения на вексель индоссамента (передаточной надписи). Векселедержатель получает от банка вексельную сумму (сумму за исключением учётных процентов). Поскольку денежные средства выдаются держателю векселя раньше срока погашения, то говорят о том, что векселедержатель получил дисконтный кредит.

Следует также отметить, что ни одну классификацию процесса кредитования невозможно считать эталоном. Следует учитывать особенность каждого нового выданного кредита. Нельзя забывать, что с течением времени постоянно появляются новые виды и формы кредитования. Более того, ни один кредит не соответствует конкретному виду кредитования. Следует помнить, что любой кредит индивидуален, и его индивидуальность создаётся сочетанием различных характеристик.

2. Перспектива развития потребительского кредитования ОАО «Сбербанка России»

2.1 Организационно-экономическая характеристика Сбербанка

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков страны и по ряду экономических показателей занимает ведущие позиции в кредитной системе. Ему нет равных среди коммерческих банков по числу территориальных банков, филиалов и агентств. Филиальная сеть Банка состояла из 20 307 подразделений, включая 17 территориальных банков, 791 отделение, 18663 внутренних структурных подразделений. Последние, в свою очередь, включали 10099 дополнительных офисов, 8442 операционных касс вне кассового узла и 84 передвижной пункт кассовых операций. Кроме того, функционировало 38 отдельно стоящих обменных пунктов. Для повышения качества обслуживания клиентов Сбербанка России только в прошлом году было реорганизовано 49 отделений и открыто 256 новых отделений Банка.

По организационной структуре Сбербанк Российской Федерации является акционерным коммерческим банком. Он учрежден Центральным банком Российской Федерации как акционерное общество открытого типа и зарегистрирован в Центральном банке Российской Федерации 20.06.1991 г. Органы управления Сберегательного банка включают: общее собрание акционеров, Совет банка, Совет директоров банка, Президента Сберегательного банка. Компетенция органов управления банка определена в его УставеУставный капитал Сбербанка Российской Федерации, как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных именных акций. Среди его акционеров - Центральный банк Российской Федерации - 57,7% акций и более 300 тысяч юридических и физических лиц. Оплаченный уставный капитал превышает 750 млн. руб.

Сбербанк Российской Федерации - это универсальный коммерческий банк. Он предоставляет своим клиентам более 100 видов разнообразных услуг, как традиционных, связанных с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка - дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посредническими и др.В структуре привлеченных ресурсов наибольший удельный вес составляют вклады населения. Традиционно ориентируясь на работу с населением Сбербанк Российской Федерации является абсолютным лидером на рынке частных вкладов, аккумулируя более 50% всех (за 2013 год вклады физических лиц в Сбербанке увеличились на 13 процентов - до 5,439 млрд. рублей) денежных средств, размещенных частными лицами в коммерческих банках страны. Сбербанк Российской Федерации предлагает частным лицам широкий спектр банковских услуг, разнообразные виды рублевых и валютных вкладов, ориентированные на различные слои населения . Осуществляет полный комплекс банковских услуг для юридических лиц в рублях и в иностранной валюте. В филиалах Сбербанка Российской Федерации обслуживаются около 1,2 млн. счетов юридических лиц. Среди крупнейших клиентов Сбербанка России - органы федерального управления и крупные промышленные предприятия . Сбербанк России является единственным банком в Российской Федерации, имеющим государственную гарантию сохранности и возврата вкладов граждан; для обеспечения своих обязательств перед клиентами имеет резервный фонд . Сбербанк наращивает свое присутствие и на новых сегментах рынка банковских услуг для физических лиц. Банк является участником международных платежных систем. Выпускает и обслуживает пластиковые карточки: VISA (classic , Gold , Business), Eurocard / Mastercard (Mass, Gold, Business), микропроцессорные пластиковые карточки Сбербанка.

Сбербанк поддерживает корреспондентские с более чем 250 зарубежными банками корреспондентами: осуществляет операции с 29 видами иностранных валют. Являясь членами международного межбанковского финансового телекоммуникационного сообщества SWIFT, гарантирует незамедлительный перевод средств в любой банк мира. Является членом ряда специализированных международных организаций: Всемирного института сберегательных касс, Европейской группы сберегательных банков (в качестве наблюдателя), Международной торговой палаты, Международной ассоциации банковской безопасности и некоторых других.Проблему увеличения числа клиентов можно решать комплексно, используя не только традиционные виды услуг, но и разрабатывать и внедрять дополнительные услуги, в частности предоставление в аренду индивидуальных сейфов, развитие консультационных услуг, услуг по проведению доверительных операций . Успешная реализация стоящих перед банком задач невозможна без повышения уровня профессиональной подготовки кадров и квалификации персонала. Немаловажное значение имеет проблема совершенствования технологии банковских операций, их учета и последующего контроля. Главной задачей здесь является оптимизация проведения операций, в том числе: унификация технологии банковских операций, особенно с физическими лицами - ее упрощение, сокращение времени при выполнении операций, стандартизация условий вкладов, разработка единых технологических требований к автоматизированным системам . Успешно в последние годы решаются проблемы правового обеспечения деятельности банка.

2.2 Кредитный портфель ОАО «Сбербанка России» за 2012-2014гг

Кредитный портфель - результат деятельности банка по предоставлению кредитов. В современных условиях политика ОАО «Сбербанка России» строиться на тщательной оценке и проигрывании различных ситуаций, анализа всех факторов, влияющих на получение доходов от кредитных вложений. Четко организованный кредитный процесс ведет к максимальному получению прибыли и минимальному кредитному риску. В ОАО «Сбербанке России» эффективно функционирует система мониторинга состояния ссудной задолженности и финансового положения заемщика, что позволяет своевременно обнаруживать «проблемные» кредиты. Как следствие осторожной и взвешенной кредитной политики в 2014 г. улучшено качество кредитного портфеля: доля «стандартной» и «нестандартной» задолженности возросла на 0,7 % до 94,3 %, доля «сомнительной» и «безнадежной» ссудной задолженности снизилась до 5,7 %, доля просроченных кредитов была незначительна и составляла 1 % всех кредитных вложений. Для снижения кредитного риска постоянно наращивался объем резервов на возможные потери по ссудам.

Таблица 1. Кредитный портфель (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля), млрд. руб.

Из таблицы видно, что портфель кредитов клиентам увеличился на 13,7% в 2013 году, по сравнению с 2012 годом, в связи с ростом объема кредитования как физических, так и юридических лиц на фоне растущего спроса. Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за 2013 год составил 606 млрд. руб. или 14,2 %. Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2013 год составил 142 млрд. руб. или 12,1 %. Отраслевая структура кредитного портфеля «Сбербанка России» достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли (для юридических лиц) составляет 16,3 % от совокупного кредитного портфеля Сбербанка. В течение 2010 года доля рублевых кредитов сократилась на 3,9 п.п. Структура кредитного портфеля банка по срокам до погашения постепенно меняется в сторону увеличения доли среднесписочных кредитов (от 1 до 3 лет). Портфель кредитов клиентам увеличился на 35,4% в 2013 году в связи с ростом объема кредитования как физических, так так и юридических лиц на фоне растущего спроса. Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за 2013 год составил 1704,4 млрд. руб. или 35,0%. Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2014 год составил 485,8 млрд. руб. или 36,8 %. Коммерческое кредитование корпоративных клиентов, а также потребительские и прочие ссуды физическим лицам росли более высокими темпами в 2014 году. Отраслевая структура кредитного портфеля «Сбербанка России» достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли (для юридических лиц) составляет 19,8 % от совокупного кредитного портфеля Сбербанка. За 2014 год валютная структура кредитного портфеля Сбербанка практически не изменилась. В структуре кредитного портфеля по срокам до погашения произошло увеличение доли долгосрочных кредитов (свыше 3 лет). Активные операции банка по предоставлению ссуд - это, как известно, одна из приоритетных сфер банковской деятельности, поскольку доходы по ссудам являются одной из самых крупных статей доходов Сбербанка. Вместе с тем это и наиболее рискованные операции банка. В 2011 году Сбербанк продолжал наращивать объемы кредитования своих клиентов. За 2013 год Сбербанком было выдано розничных кредитов на сумму 1319,7 млрд. руб, что на 12,1% больше, чем в 2012г. (1178 млрд . руб ); из них жилищных кредитов - 604 млрд. руб. что на 46% больше, чем в 2012г. (513 млрд. руб.); автокредитов - 80 млрд. руб, что на 6% меньше, чем в 2012г. (101 млрд. руб.) ; потребительских кредитов - на 636 млрд. руб., что на 48% больше, чем в 2012г. (564 млрд. руб.). За 2014 год Сбербанком было выдано розничных кредитов на сумму 1805,5 млрд. руб., что на 36,8% больше, чем в 2013г. (1319,7 млрд. руб); из них жилищных кредитов - 777,4 млрд. руб. что на 43% больше, чем в 2013г. (603,8 млрд. руб.); автокредитов - 84,1млрд. руб, что на 5% больше, чем в 2013г. (80,2 млрд. руб.) ; потребительских кредитов - на 944 млрд. руб., что на 52% больше, чем в 2013г. (635,7 млрд. руб.).

Таким образом, растущая динамика объемов кредитного портфеля в абсолютном выражении свидетельствует о расширении сектора кредитного рынка, на котором оперирует ОАО «Сбербанк России». За последние три года банк имеет растущие объемы активов и кредитного портфеля, что позволяет положительно оценить его поведение на рынке кредитования.

2.3 Виды потребительских кредитов в ОАО «Сбербанке России»

На сегодняшний день ОАО «Сбербанк России» является крупнейшим оператором на рынке кредитования физических лиц. Имея, богатый опыт в обслуживании массового клиента и стремясь наиболее полно удовлетворить потребности заемщиков, банк предлагает физическим лицам 16 различных кредитных программ. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в зависимости от срока кредита и предоставленного обеспечения, выдача кредита производится как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Заемщиками Сбербанка могут являться граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 75 лет. Автокредит. Автомобиль в кредит - это удобная услуга, дающая возможность приобрести автомобиль, который нравится сегодня, а деньги за него выплачиваются в течение определенного срока, оговоренного в договоре автокредитования с Банком. Процент автокредитования на рынке потребительского кредитования неуклонно растет, также растет и количество банков которые оказывают такие услуги. Автокредиты предоставляются по одной из следующих программ. Связанная программа: кредиты на покупку автомобиля (других транспортных средств) в сети торговых организаций, осуществляющих их реализацию, заключивших с Банком договор о сотрудничестве по программе целевого автокредитования. Стандартная программа: выдача автокредита у официальных дилеров без заключения договора о сотрудничестве. Желающие приобрести автомобиль, мотоцикл или другое транспортное средство, могут воспользоваться "Автокредитом" Сбербанка России. Максимальный размер кредита для каждого человека в ОАО «Сбербанка России» будет рассчитываться на основании оценки его платежеспособности, но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (другого транспортного средства), включая дополнительное оборудование. Этим кредитом могут воспользоваться все платежеспособные граждане Российской Федерации в возрасте от 18 лет, имеющие официально подтвержденный ежемесячный доход. Кредиты предоставляются на приобретение новых или подержанных транспортных средств, реализуемых автосалонами, заключившими со Сбербанком России договорные отношения. "Автокредит" выдается на срок до 5-ти лет в рублях и иностранной валюте под залог кредитуемого транспортного средства и поручительство супруга(и) заемщика, а его размер зависит от величины дохода заемщика или совокупного дохода супругов, и может составлять до 85% стоимости приобретаемого транспорта. Привлекательным условием "Автокредита" является возможность принятия Банком (по согласованию с автосалоном) в качестве подтверждения наличия собственных средств заемщика, оценочной стоимости принимаемого в зачет бывшего в употреблении автомобиля, определенной автосалоном. Другими словами, заемщику не нужно будет продавать имеющийся автомобиль - он поменяет его на новый с доплатой.

Образовательный кредит. Первые кредиты на образование стали выдавать в 2000 году. Однако большим спросом они не пользуются: россияне предпочитают брать деньги взаймы, например у друзей, а не идти в банк. Оплатить получение образования в высших и среднеспециальных учебных заведениях можно с помощью "Образовательного кредита", который предоставляется учащимся в возрасте от 14 лет (до достижения 18-ти летнего возраста - при обязательном наличии созаемщиков). Срок пользования "Образовательным кредитом" может составлять до 11 лет, при этом на период обучения учащемуся может быть предоставлена отсрочка в погашении основного долга по кредиту. Размер кредита на оплату обучения в ВУЗе может составлять до 90% от стоимости обучения. Если человек планирует получить средне-специальное образование, то его можно полностью оплатить за счет "Образовательного кредита". Созаемщиками по кредиту могут выступать родственники учащегося, а также любые другие физические лица, готовые оказать содействие учащемуся в получении образования. Не существует никаких ограничений по форме обучения: можно оплатить учебу на дневном, вечернем или заочном факультете, воспользоваться дистанционной формой обучения. Кредит предоставляется для оплаты следующих программ обучения: -- курсы повышения квалификации; -- первое/второе высшее образование; -- МВА (программы, действующие на территории России). Основные условия: Валюта кредита Российский рубль Сумма кредита 30 000 -- 900 000 Срок кредита От 1 года до 5 лет Годовая процентная ставка 1 год -- 20% от 2 до 3 лет -- 22% от 4 до 5 лет -- 24%. Максимальная сумма кредита определяется исходя из оценки платежеспособности с учетом кредитной истории и представленного обеспечения возврата кредита, а также других факторов, определяющих платежеспособность Заемщика / Созаемщика . Программы «Образовательного кредита» в ОАО «Сбербанка России» представлены в таблице 8. Полная стоимость кредита рассчитывается в соответствии с требованиями Банка России. Применяемая для расчета формула основана на методе сложных процентов.

Таким образом, полная стоимость кредита, рассчитанная по формуле, всегда будет превышать указанную в кредитном договоре процентную ставку даже при отсутствии комиссий и прочих платежей.

Заключение

В ходе написания курсовой работы были рассмотрены теоретические аспекты потребительского кредитования, была достигнута цель. В результате проделанного исследования можно сделать вывод о том, что главной проблемой на рынке потребительского кредитования становиться просроченная задолженность по кредитам. По данным ЦБ в целом доля кредитов физическим лицам, выплаты по которым просрочены свыше 91 дня, составляет 4,2% от общего объема выданных денег. В сегменте потребительского кредитования этот показатель наиболее высок - 5,8%. В условиях, когда банки лишились возможности занимать за рубежом, им приходиться пересматривать структуру финансирования. Основным источником финансирования становятся депозиты физических и юридических лиц. Актуальность кредитования заключается в способности решить социальные проблемы многих россиян. Сбербанк России активно работает практически во всех секторах российского финансового рынка. Сбербанк контролирует 53,4% рынка частных вкладов (основная масса депозитов «физиков» приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). Стоит отметить, что на начало 2014 года его доля составляла 71,4%. Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует система страхования вкладов и повышение суммы страхового возмещения. Исторически сложившаяся развитая территориальная сеть (почти 900 офисов продаж) способствует и успехам банка на рынке розничного кредитования. Объем кредитов физическим лицам составляет более 740 млрд. Через Сбербанк зарплату получают 11 миллионов, пенсии - 12 миллионов человек. Таким образом, потребительское кредитование (или розничное кредитование) стало одним из приоритетных направлений розничного банковского бизнеса, поскольку его основой являются короткие деньги и диверсификация рисков не возвратов за счет распределения маленьких кредитов на большое количество заемщиков. При написании третьей главы были определены пути совершенствования кредитования физических лиц в Сбербанке России, определены мероприятия по улучшению организации кредитования населения в ОАО «Сбербанк России» и произведена оценка экономической эффективности предложенных мероприятий.

Размещено на Allbest.ru