Совершенствование потребительских кредитов коммерческих банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство сельского хозяйства РФ

Департамент научно-технологической политики и образования

ФГБОУ ВПО

«Ярославская государственная сельскохозяйственная академия»

Экономический факультет

Кафедра Финансы и кредит

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика предприятия»

на тему: «Совершенствование потребительских кредитов коммерческих банков на примере ОАО «Промсвязьбанк» город Ярославль»

Выполнила:

студентка 4 курса 45 группы

Арутюнян Инна Рафиковна

Научный руководитель:

профессор, к.э.н. Гарина И.С.

Ярославль - 2014



Содержание

Введение

1. Теоретическая часть

1.1 Понятие потребительского кредита и его характеристика

1.2 Специфика потребительского кредитования

2. Анализ кредитования физических лиц в ОАО «Промсвязьбанк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика в ОАО «Промсвязьбанк»

2.2 Динамика и структура кредитования физических лиц ОАО «Промсвязьбанк»

2.3 Анализ качества кредитного портфеля в ОАО «Промсвязьбанк»

3. Проблемы кредитования физических лиц и разработка нового кредитного продукта в ОАО «Промсвязьбанк»

3.1 Проблемы кредитования физических лиц в ОАО «Промсвязьбанк»

3.2 Разработка нового продукта кредитования для физических лиц

Заключение

Список используемых источников



Введение

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает не только во все сферы хозяйственной жизни, но также и в жизнь семей.

При этом сектор потребительского кредитования в последнее время занимает все более заметное место среди услуг, предоставляемых банками населению. Между ними долгие годы продолжается жесткая конкурентная борьба за физическое лицо как клиента, которому предлагаются различные кредитные продукты.

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что потребительский кредит не теряет широкого распространения у населения, так как является удобным способом улучшения благополучия граждан, удовлетворения самых разнообразных их потребностей. Кроме того, потребительское кредитование позволяет существенно повысить объемы оборота товаров широкого потребления, а значит ускорить развитие экономики и ее рост.

Актуальность вопроса потребительского кредитования в последние годы, по мнению многих специалистов, связана также с неестественно быстрым по темпам, ростом потребительского кредитования. Статистические данные говорят о том, что значительное число граждан принимают не взвешенное, поспешное решение при приобретении товара в рассрочку. По итогам 2013 года кредиты населению выросли почти на 40%.

Рост доли невозврата по потребительским кредитам. В суммарном объеме просроченной задолженности на них приходится почти 60 %.

По официальной статистике доля проблемных кредитов в портфелях банков в среднем составляет до 1,5%. По неофициальным же данным - в некоторых банках достигает 5-6% от кредитного портфеля. Кроме того, решая проблему неплатежей, банки породили новую проблему уступки права требования по кредитному договору третьим лицам (коллекторам).

В апреле 2013 года законопроект федерального закона «О потребительском кредитовании» принят ГД РФ в первом чтении. Основной своей целью он ставит создание предпосылок решения проблем в сфере потребительского кредитования, прежде всего, систематизацию и обновление правового регулирования на данном сегменте рынка банковских услуг.

Закон регулирует «отношения, возникающие в связи с предоставлением кредитной организацией потребительского кредита физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением этим физическим лицом предпринимательской деятельности» [33].

Целью курсовой работы является изучение потребительского кредитования и его совершенствования в коммерческом банке.

Объектом исследования является Универсальный Дополнительный офис Ярославской области, города Ярославль ОАО «Промсвязьбанк».

Предмет исследования - система организации потребительского кредитования в коммерческом банке ОАО «Промсвязьбанк».

Для достижения цели курсовой работы решались следующие задачи:

- изучение теоретического аспекта потребительского кредитования;

- анализ кредитования физических лиц в «Промсвязьбанке»;

- разработка предложений для совершенствования потребительского кредитования в «Промсвязьбанке».

Структура работы следующая. В первой главе рассмотрены теоретические вопросы: понятие, сущность и виды потребительского кредита.

Во второй главе представлен анализ потребительского кредита. В частности общий обзор результатов деятельности банка и анализ качества кредитного портфеля в «Промсвязьбанке».

В третьей главе и предложены рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в «Промсвязьбанке».



1. Теоретическая часть

1.1 Понятие потребительского кредита и его характеристика

На сегодняшний день важное место в системе кредитования занимает потребительское (розничное) кредитование, которым может воспользоваться почти каждый человек.

Существует множество определений потребительского кредита и каждый из них отличается друг от друга.

Рассмотрим несколько определений, чтобы понять, что такое потребительский (розничный) кредит.

Потребительский кредит - кредит, выдаваемый населению в виде денежных средств или товара для удовлетворения потребительских нужд. [8]

Потребительский кредит - предоставляется предприятиями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами населению для приобретения товаров длительного пользования. [9]

Потребительский кредит - одна из форм кредита, служащая средством удовлетворения различных потребительских нужд населения. В определенной степени он содействует выравниванию потребления групп населения с различным уровнем доходов. [10]

Исходя из этих определений можно прийти к выводу, что потребительский кредит представляет собой особый вид займа, выдаваемый населению банками, предприятиями и специализированными кредитно-финансовыми организациями, на кратко- и долгосрочный сроки использования. В целях удовлетворения потребительских нужд и выравнивания уровня доходов населения.

Кредит предоставляется в виде особого документа - кредитный договор. По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ) [2]. К отношениям по кредитному договору применяются правила договора займа, если иное не предусмотрено положениями Гражданского кодекса о кредите и не вытекает из существа кредитного договора (п. 2 ст. 819 ГК РФ) [2].

Кредитным договором, как правило, предусмотрена уплата процентов (ст. 809 ГК РФ) [1].

Предоставление потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает его жизненный уровень, а с другой стороны ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов. [11].

Субъектами кредитных отношений являются физические лица (заемщики), а в лице кредитора выступают банки, другие кредитные учреждения [12].

Объектом кредитования являются расходы, связанные с удовлетворением спроса населения текущего характера, в том числе приобретения товаров в личную собственность, а также расходы капитального (инвестиционного) характера на строительство и поддержку недвижимого имущества [12].

Потребительские кредиты классифицируются по различным признакам.

По объектам кредитования (направлениям использования) потребительские кредиты делятся на два вида:

- на потребительские цели и неотложные нужды;

- на затраты капитального характера.

По срокам использования потребительские кредиты подразделяются на:

- краткосрочные (до 1-го года);

- среднесрочные (от 1 до 3 лет);

- долгосрочные кредиты (больше 3-х лет). [11]

Отдельно необходимо отметить срок кредитования - «До востребования». Такой срок имеет в виду, что заемщик должен вернуть кредит, предоставленный банком в течение 7 дней со дня письменного уведомления его кредитором.

По обеспечению кредиты делятся:

- обеспеченные залогом (ломбардные);

- необеспеченные (бланковые);

- гарантированные (гарантией физических, юридических лиц или страховой компании).

Большая часть кредитов предоставляется под разные формы обеспечения, прежде всего движимое и недвижимое имущество, имущественные права, ценные бумаги.

Кредиты, которые выдаются кредитором под гарантию (поручительство) третьего лица, называются гарантированными. Гарантией может быть страховой полис, финансы и имущество третьего лица, которое несет перед банком солидарную или субсидиарную ответственность вместе с должником.

По степени риска различают следующие кредиты:

- стандартные;

- нестандартные;

- сомнительные;

- опасные;

- безнадежные.

По методу взимания процентов потребительские кредиты классифицируются так:

- кредиты с взиманием процентов в момент его предоставления;

- кредиты с уплатой процентов в момент погашения кредита;

- кредиты с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока кредитования (ежеквартально, раз в полугодие или по графику).

По формам выдачи различают товарные и денежные кредиты.

Денежные потребительские кредиты по срокам погашения делятся на кредиты в рассрочку платежа, револьверные (возобновительные) кредиты, кредиты без рассрочки платежа.

Потребительские кредиты можно также классифицировать по другим различным признакам.

По субъектам кредитной сделки (по виду кредитора) различают:

- банковские потребительские кредиты;

- кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

- потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кредитные кооперативы, пенсионные фонды);

- личные или частные потребительские ссуды;

- потребительские суды, предоставляемые на предприятиях.

По целевому направлению ссуды могут быть:

- целевыми (ссуды на образование, ссуды под залог ценных бумаг, ипотечные);

- нецелевыми (на неотложные нужды) [13, c 28].

По размерам различают:

- кредиты крупные;

- средние;

- мелкие.

Наиболее отражающей экономический и социальный смысл потребительского кредитования является классификация, представленная на рисунке 1.1

Группа кредитов инвестиционного характера, включая ипотечные кредиты, кредиты на образование и ссуды фермерским хозяйствам имеют большое значение для экономики страны в целом.



Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1.1 - Виды потребительских кредитов

1.2 Специфика потребительского кредитования

Рынок потребительского кредитования, опосредуя кредитные отношения между населением (заемщиками) и кредитными организациями (кредиторами), предполагает соблюдение определенных принципов и правил предоставления и потребления услуг на рынке.

Прежде всего, необходимо отметить, что кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, важнейшим элементом которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов, в том числе и в потребительском кредитовании.

Возвратность кредита является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать, поэтому возвратность является неотъемлемой частью кредита, его атрибутом.

Возвратность и срочность кредитования обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства предприятий, учреждений и населения.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные. Если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Ссуда должна предоставляться только тем субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Степень кредитоспособности (или уровень кредитоспособности) клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту.

Обеспеченность кредита закрывает один из основных кредитных рисков - риск непогашения ссуды. Если бы не принимался во внимание этот принцип, то банковское дело превратилось бы в спекулятивное занятие, где высокий риск ведения операций привел бы к резкому росту процентных ставок. Надо отметить, что решение проблемы обеспеченности кредита зависит от типа кредитования и от субъекта ссуды.

Платность кредита означает внесение получателями кредита определенной платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды.

Общность кредитных сделок коммерческих банков с населением заключается в соблюдении основной нормативно-правовой базы, регламентирующей проведение кредитных сделок, основой которой является Гражданский кодекс РФ и ряд нормативных актов Банка России.[11]

Долгое время существенным фактором, негативно влияющим на активность банков на рынке потребительского кредитования, являлось отсутствие цивилизованных форм взаимодействия между банками, а также с правоохранительными органами на предмет обмена информацией о заемщиках, их кредитной истории. Любые меры, позволяющие внести определенность в эти прогнозы, исключить действия мошенников, существенно снижают кредитные риски, и, следовательно, банки могут предложить более простые и дешевые формы кредитования.

С 1 июня 2005 года на территории Российской Федерации действует Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях», целями которого являются создание и определение условий для формирования, обработки, хранения и раскрытия бюро кредитных историй информации, характеризующей своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), повышения защищенности кредиторов и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков, повышения эффективности работы кредитных организаций. Принятие данного закона также стимулирует банковскую систему на цивилизованное развитие рынка потребительского кредитования.[20]

Процесс потребительского кредитования в наиболее полном виде включает несколько этапов (см. приложение Б), на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи, использования и погашения:

- рассмотрение кредитной заявки и собеседование с заемщиком;

- изучение кредитоспособности клиента;

- подготовка и заключение кредитного договора;

- кредитный мониторинг.

Рассмотрим немного каждый из этапов:

1. Будущий заемщик, на беседу с кредитным инспектором, приходит с кредитной заявкой, содержащей исходные данные о запрашиваемой ссуде, целях, на которые она предназначена.

В банках кредитная заявка рассматривается в составе пакета сопроводительных документов.

В них входят:

- нотариально заверенные копии учредительных документов компании заемщика;

- Финансовый отчет, включающий баланс предприятия заемщика и счет прибылей и убытков за последние три года. Баланс отражает структуру активов, обязательств и капитала. Счет прибылей и убытков охватывает годичный период и дает подробные сведения о доходах и расходах компании, чистой прибыли, ее распределении и отчислении в резервы, выплатах дивидендов и т.д.

- отчет о движении кассовых поступлений. Отчет дает полную картину использования дефицита ресурсов, времени высвобождения фондов и образования дефицита кассовых поступлений и т.д.

- внутренние финансовые отчеты, которые более детально характеризуют финансовое положение компании, изменение ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно;

- Данные внутреннего оперативного учета. Эти данные, которые содержатся в сводках, подготовленных для руководства компании -заемщика. Эти документы касаются текущих операций и продаж, величины запасов и т.д.

- Прогноз финансирования, который содержит оценки будущих продаж, расходов, издержек производства продукции, дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов, потребности в денежной наличности, капиталовложениях.

Это прогнозный вариант балансовых счетов и счетов прибылей и убытков на будущий период, и кассовом бюджете, который прогнозирует поступление и расходование денежной наличности /по неделям, месяцам, кварталам/;

- Налоговые декларации , как важный источник дополнительной информации.

- Бизнес - план;

Ключевым моментом анализа любой заявки и сопроводительных документов, а так же результатов бесед является определение характера заемщика и его кредитоспособности.

При оценке кредитных заявок сотрудником кредитных отделов, предстоит проанализировать не только все вопросы с конкретным заемщиком, но и экономическую ситуацию, сложившуюся в регионе и отрасли, в которой он действует. Заявка заемщиков относительно кредитов, связанных с международными торгово - экономическими и финансовыми операциями, рассматриваются с учетом конъюнктуры мировых валютных рынков.

В конечном итоге, кредитный инспектор принимает решение о продолжении работы с инспектором или отказе ему.

2. Оценка кредитоспособности предполагает прежде всего использование показателей, характеризующих деятельность заемщика с точки зрения возможности погашения ссудной задолженности.

При анализе кредитоспособности используются различные источники информации:

- материала, полученного непосредственно от клиента;

- материала о клиенте, имеющемся в архиве банка;

- сведения, сообщенные теми, кто имел деловые контакты с клиентом (его поставщиками, кредиторами, покупателями его продукции, банками и т.д.);

- учетные и другие материалы частных и государственных учреждений и агентов (отчеты о кредитоспособности, справочники по инвестициям и т.д.). Не последнюю роль могут играть фирмы собирающие информацию о заемщиках и о том, как они раньше погашали свои долги, т.е. кредитные истории.

Существует множество различных методик анализа финансового положения клиента и его надежности с точки зрения своевременного погашения долга банку.

Среди разнообразных методик обращает на себя внимание подход к этому вопросу Центрального банка РФ.

Определяя надежность коммерческих банков, ЦБ РФ применяет систему оценки их финансового состояния, базируясь на:

- расчете обязательных нормативов;

- анализе общей финансовой отчетности, критериев проблемности коммерческих банков и системы показателей их деятельности.

Эти системы оценки используются комплексно. Информационной базой для анализа служат данные балансов банков, отчетов о прибылях и убытках (форма № 2), оборотные ведомости по балансовым счетам, общая финансовая отчетность, данные о выполнении установленных экономических нормативов, расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности, другие формы отчетности и другая имеющаяся информация о деятельности банка.

3. Кредитный договор - соглашение, по которому банк или другая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

По законодательству РФ кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора. Структура же кредитного договора законом не регламентируется, и на практике он, как правило, имеет следующие разделы:

- вводная часть;

- общие положения;

- предмет договора;

- условия предоставления кредита;

- условия и порядок расчетов;

- права и обязанности сторон;

- прочие условия;

- юридические адреса, реквизиты и подписи сторон.

Договор считается заключенным, когда сторонами достигнуто согласие по всем его существенными условиями.

Срок кредита наступает на следующий день после календарной даты с момента заключения договора.

В кредитном договоре должна быть указана не одна цель, а несколько или общее направление использования кредита.

3. Ставки по кредиту. При определении ставки по кредиту надо учитывать разные факторы, такие как:

- стоимость для банка привлеченных средств (депозитов и кредитов);

- надежность заемщика и степень риска, связанного со ссудой;

- расходы по оформлению и контролю за погашением кредита;

- характер отношений между кредитором и заемщиком и др.

Единицей платы за услуги банка, является годовой процент, т.е. сумма,

которую заемщик обязан заплатить банку за пользование кредитом в течение года. Но кредит предоставляется на разное время. Поэтому на практике годовая процентная ставка делится на количество дней, месяцев, на которые предоставлен кредит. В договоре необходимо предусмотреть какое количество дней в году (360 или 365) или дней в месяце (30) будут приниматься во внимание при погашении процента за пользование кредитом.

И наконец, заключительной части договора необходимо указать реквизиты банка - кредитора и заемщика:

- полное наименование сторон;

- юридический адрес;

- почтовый адрес;

- телефон (факс, телефакс);

- банковские реквизиты сторон;

- идентификационный номер налогоплательщика;

- регистрационные реквизиты. [8]



2. Анализ кредитования физических лиц в ОАО «Промсвязьбанк»

2.1 Организационно-экономическая характеристика в ОАО «Промсвязьбанк»

Промсвязьбанк - открытое акционерное общество, основанное в 1995 году.

Банк является юридическим лицом и со своими имеющими филиалами и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему Промсвязьбанк.

Первоначально Банк создавался как отраслевой банк для крупнейших предприятий связи. Банк активно занимался проведением расчетно-кассовых операций, параллельно развивая программы кредитования и проектного финансирования, лизинговые схемы, региональные проекты, расширяя присутствие на финансовых рынках. В процессе своего развития Банк стал универсальным финансовым институтом, оказывающим многопрофильные банковские услуги.

На протяжении нескольких лет Промсвязьбанк стабильно входит в ТОП - 10-ку банков России по величине активов, 15 место по размеру собственного капитала среди кредитных организаций Центральной и Восточной Европы и 440-ое место в мире.

Промсвязьбанк предоставляет широкий спектр банковских услуг как юридическим, так и физическим лицам:

- Кредитование российских предприятий;

- Кредитование частных клиентов;

- Вложение в государственные ценные бумаги и облигации Банка России;

- Осуществление операций на комиссионной основе;

Банк лидирует на российском рынках международного финансирования, факторинга, кредитования МСБ.

В клиентскую базу банка входят более 93 000 российских предприятий и 1 400 000 россиян.

Для оценки общего имущественного потенциала необходимо сделать анализ изменений в балансе банка. Для этого необходимо рассмотреть состав имущества предприятия и источников его формирования. Произведем оценку динамики, состава и структуры актива и пассива баланса исследуемого банка.

Таблица 2.1.1. - Оценка актива бухгалтерского баланса ОАО «Промсвязьбанк», млн. руб. [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

Статьи баланса	На конец года	Изменение
	2009	2010	2011	2012	2013	2013г. к 2009г., +,-	2013г. к 2009г., %
АКТИВЫ
Денежные средства	8 263	12 641	18 126	19 288	24 146	+15 883	292,23
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	29 466	14 646	13 115	25 599	23 150	-6 315	-78,57
Средства в кредитных организациях	9 668	12 892	5 156	45 742	19 186	+9 518	198,45
Чистые вложения в ценные бумаги	8 841	19 272	23 186	25 718	30 821	+21 979	348,58

Продолжение таблицы 2.1.1. - Оценка актива бухгалтерского баланса ОАО «Промсвязьбанк», млн. руб. [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

Чистая ссудная задолженность	329 786	335 122	439 416	505 009	564 267	+234 480	171,10
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	19 240	25 704	25 498	25 426	23 545	+4 305	122,38
Прочие активы	18 509	14 343	12 371	18 497	24 159	+5 650	130,53
ВСЕГО активов	423 776	434 623	524 499	665 282	709 277	+285 501	167,37

Проанализировав данные таблицы 2.1.1., можно сказать, что за данный период, 5 лет, прослеживается активное повышение финансовой устойчивости ОАО «Промсвязьбанк». Это связанно с тем, что денежные средства банка увеличились на 15 883 млн. руб., то есть в 2,9 раза, что обусловлено ростом собственных средств на балансе банка.

В целом активы ОАО «Промсвязьбанка» увеличились за период 2009-2013 гг. в 1,7 раз, иначе говоря на 285 501 млн. руб.

Таблица 2.1.2 - Оценка пассива бухгалтерского баланса ОАО «Промсвязьбанк», млн.руб. [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

Статьи баланса	На конец года	Изменение
	2009	2010	2011	2012	2013	2013г. к 2009г., +,-	2013г. к 2009г., %
ПАССИВ
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	5 827	0	0	2 444	9 419	+3 591	161,63
Средства кредитных организаций	78 122	73 297	83 618	75 846	62 199	-15 923	-79,62
Средства клиентов	310 635	328 474	385 499	501 167	547 151	+236 516	176,14
- в т.ч. вклады физических лиц	87 707	102 972	121 889	167 207	197 051	+109 343	224,67

Продолжение таблицы 2.1.2 - Оценка пассива бухгалтерского баланса ОАО «Промсвязьбанк», млн.руб. [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]



Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	402	1 558	1 285	2 040	3 005	+2 602	746,92
Выпущенные долговые обязательства	27 733	23 994	38 698	39 906	41 822	+39 049	150,80
Прочие обязательства	6 949	7 234	6 920	9 930	11 661	+4 711	167,80
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	315	420	490	492	697	+382	221,29
ВСЕГО пассивов	517 693	435 082	638 403	799 036	873 008	+355 314	168,63

Проведем анализ пассивов баланса ОАО «Промсвязьбанк». По данным таблицы мы наблюдаем, что пассив так же как и актив баланса преимущественно имеет рост практически всех статей.

Вложенные денежные средства клиентов банка выросли за 5 лет в два раза и составили на конец 2013 года 197 051 млн. руб. Данный показатель превышает показатель 2009 года на 39 049 млн. руб. или иначе говоря на 150, 80%.

Сумма вложенных денежных средств клиентов в динамике показывает положительный результат.

Из этого следует, что банк за этот период значительно увеличил свою линейку предлагаемых депозитов или улучшил условия их использования.

По данным таблицы, вложения юридических лиц идет более высокими темпами за период с 2009 по 2013 годы, чем вложения физических лиц.

На рисунке 2.1 видно, что в 2011 году идет резкое увеличение вкладов от юридических лиц, в то время как вложенные средства физических лиц значительно меньше;



Рисунок 2.1.1 - Вложения средств клиентов ОАО «Промсвязьбанк».

С ростом вложений денежных средств в различные продукты ОАО «Промсвязьбанк» выросли и резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера. Прирост составил 382 млн. руб. (221,29%). заем кредитный портфель рассрочка

Таблица 2.1.3 - Объем и состав собственных средств ОАО «Промсвязьбанка», млн. руб. [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

Статьи баланса	На конец года	Изменение
	2009	2010	2011	2012	2013	2013г. к 2009г., +,-	2013г. к 2009г., %
СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА
Средства акционеров	8 994	10 443	11 133	11 133	11 133	+2 139	123,79
Резервный фонд	449	522	522	556	556	+106	123,79
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	10	59	-44	226	825	+815	8 102,82
Переоценка основных средств	2 993	3 300	3 381	3 460	2 410	-583	-80,52
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	8 171	5 780	5 472	9 501	18 292	10 121	223,86
Неиспользованная прибыль (убыток)	-2 964	-378	3 970	8 697	6 611	9 575	-223,06
ВСЕГО	17 655	19 727	24 435	33 576	39 830	+22 175	225,60



Как видно из таблицы 2.1.3, собственные средства на конец 2013 года в целом увеличились на 22 175 млн. руб. Это характеризует деятельность ОАО «Промсвязьбанк» с положительной стороны. Рост собственных средств означает увеличение финансовой устойчивости любого предприятия, в том числе и исследуемого банка.

Рисунок 2.1.2 - Собственные средства ОАО «Промсвязьбанк» за период 2009 - 2013 г.г.

На рисунке 2.1.2. изображен график роста собственных средств. На графике можно увидеть, что собственные средства ОАО «Промсвязьбанк» в динамике имеют устойчивую тенденцию роста. Это может произойти благодаря переоценке основных средств.

Так же, по данным таблицы 2.1.3, можно проследить динамику роста резервного фонда, что на конец 2013 г. составил 556 млн. руб. Этот показатель на 106 млн. руб. больше показателя 2009 г., иначе говоря, резервный фонд увеличился на 123,79%.

Показатели капитализации и доходности:

* Коэффициент достаточности Н1 увеличился на 0.6 п.п. до 12.0% на конец 2013 года.

* Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю I составил 14,4% на 31 декабря 2013 года против 16,0% на конец 2012 года.

* Коэффициент достаточности основного капитала (первого уровня) банка по Базель I сократился с 10,3% до 9,4% за 2013 год.

* Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по РСБУ составил 11,4%, превысив минимальный уровень 10% согласно требованиям Банка России; коэффициент достаточности базового капитала составил 6,7% (минимальное требование: 5%) и коэффициент достаточности основного капитала составил 7,1% (минимальное требование: 5,5%).

* Рентабельность собственного капитала за 2013 год снизилась до 5,9% по сравнению с 14,1% за 2012 год

2.2 Динамика и структура кредитования физических лиц ОАО «Промсвязьбанк»

ОАО «Промсвязьбанк» предлагает следующие виды потребительского кредита:

1) Для госслужащих;

2) «Особое Отношение»;

3) Для держателей зарплатных карт;

4) «Проверено временем»;

5) Для вкладчиков;

6) Новым клиентов;

Условия потребительского кредитования в ОАО «Промсвязьбанк», установленные в настоящее время, представлены в таблице 2.2.1.

Таблица 2.2.1 - Характеристика потребительских кредитов ОАО «Промсвязьбанк» [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

№ п/п	Наименование программы кредитования	Сумма кредита, руб.	Срок кредита, мес.	% ставка
1	Для госслужащих	До 1 000 000	84	от 16,5
2	Особое отношение	До 1 500 000	84	от 18,4
3	Для держателей зарплатных карт	До 1 500 000	84	от 15,5
4	Проверено временем	До 1 000 000	84	от 17,9
5	Для вкладчиков	До 1 000 000	84	от 18,9
6	Новым клиентам	До 750 000	60	От 17,9

В таблице 2.2.2., представлена информация о предоставленных кредитах(займах) физическим лицам.

Таблица 2.2.2. - Предоставленные кредиты физическим лицам в ОАО «Промсвязьбанк» (млн. руб.) [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

№	Наименование показателя	2010	2011	2012	2013
1.	Потребительские кредиты	24 564	33 516	49 745	65 702
2.	Автокредиты	7 454	3 361	774	145
3.	Ипотечные кредиты	1 720	3 255	5 895	4 708
4.	Жилищные кредиты	215	1 316	2 105	2 035
5.	Прочие ссуды	1 720	1 393	2 208	3 341
6.	Итого	35 675	49 383	60 729	75 933

Анализируя показатели таблицы 2.2.2. можно проследить положительную динамику почти каждого из них, что говорит о высокой рентабельности банка. Наиболее востребованным кредитом является потребительский кредит, его прирост за динамику 4 лет составил 41 137 449 руб., иначе говоря, 267,47%. Самым невостребованным кредитом, по сравнению с другими, оказался автокредит. За 2013 он составил 145 356 руб., что на 65 556 848 руб. меньше по сравнению с потребительским кредитом того же года.



Таблица 2.2.3 - Активы с просроченными сроками погашения по состоянию на 31 декабря 2013 года в ОАО «Промсвязьбанк». (млн. руб.) [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

№ п/п	Наименование актива	31 декабря 2013
		Активы с просроченными сроками погашения
		Всего	В т.ч. по срокам просрочки
			До 30 дней	31 - 90 дней	91 - 180 дней	Свыше 180 дней
1	Ссуды, всего в т.ч.:	27 606	3 251	3 185 508	2 591 971	18 578 496
	Предоставленные кредиты(займы), размещенные депозиты	27 606	3 251	3 185	2 591	18 578
2	Прочие требования	1 141	3 216	1 348	32 877	1 103
3	Итого:	28	4 254	2 575	1 923	17 862

Таблица 2.2.4 - Активы с просроченными сроками погашения по состоянию на 31 декабря 2012 года в ОАО «Промсвязьбанк». (млн. руб.) [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

№ п/п	Наименование актива	31 декабря 2012
		Активы с просроченными сроками погашения
		Всего	В т.ч. по срокам просрочки
			До 30 дней	31 - 90 дней	91 - 180 дней	Свыше 180 дней
1	Ссуды, всего в т.ч.:	2 600	4 254	2 575	1 923	17 250
	Предоставленные кредиты(займы), размещенные депозиты	2 600	4 254	2 575	1 923	17 250
2	Прочие требования	611	3	156	-	611
3	Итого:	26 615	4 254	2 575	1 923	17 862



Таблица 2.2.5 - Активы с просроченными сроками погашения по состоянию на 31 декабря 2011 года в ОАО «Промсвязьбанк». (млн. руб.) [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»

№ п/п	Наименование актива	31 декабря 2011
		Активы с просроченными сроками погашения
		Всего	В т.ч. по срокам просрочки
			До 30 дней	31 - 90 дней	91 - 180 дней	Свыше 180 дней
1	Ссуды, всего в т.ч.:	2 917	3 063	656	1 845	23 607
	Предоставленные кредиты(займы), размещенные депозиты	2 917	3 063	656	1 845	23 607
2	Прочие требования	880	133	51	72	622
3	Итого:	30 053	3 197	708	1 917	24 230

Таблица 2.2.6 - Активы с просроченными сроками погашения по состоянию на 31 декабря 2010 года в ОАО «Промсвязьбанк». (млн. руб.) [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

№ п/п	Наименование актива	31 декабря 2010
		Активы с просроченными сроками погашения
		Всего	В т.ч. по срокам просрочки
			До 30 дней	31 - 90 дней	91 - 180 дней	Свыше 180 дней
1	Ссуды, всего в т.ч.:	37 412	1 427	1 134	2 500	32 350
	Предоставленные кредиты(займы), размещенные депозиты	37 412	1 427	1 134	2 500	32 350
2	Прочие требования	816	84	43	59	630
3	Итого:	38 179	1 511	1 177	2 559	32 931

Рассмотрев показатели таблиц 2.2.3. - 2.2.6. можно прийти к следующему заключению. Просроченные ссуды физических лиц за динамику 4 лет уменьшились лишь в кредитах на срок свыше 180 дней, в других сроках прострочки наблюдается увеличение задолженности. Это наглядно продемонстрированно на рисунке 2.3.

Рисунок 2.2.1. - Активы с просроченными сроками погашения по состоянию на 2010 -2013гг. в ОАО «Промсвязьбанк». (тыс. руб.)

2.3 Анализ качества кредитного портфеля в ОАО «Промсвязьбанк»

Портфель розничных кредитов банка увеличился в 2013 году на 65% по сравнению с концом 2012 года до 52 млрд руб. Банк по-прежнему отмечает устойчивый ежемесячный рост объемов кредитования. Объем выданных новых потребительских кредитов в 4 квартале 2013 года составил 12 млрд руб. Доля розничных кредитов в общем портфеле банка составляет 11%, однако в среднесрочной перспективе Промсвязьбанк планирует довести данный показатель до 20-25%.

Это должно способствовать поддержанию устойчивых уровней рентабельности. Региональная сеть Промсвязьбанка насчитывает 304 отделений и свыше 5000 банкоматов (включая банкоматы банков-партнеров) по всей России (по состоянию на 1 октября 2013 года). Продукты и услуги представлены в подавляющем большинстве регионов, охватывающих порядка 88% населения России. Промсвязьбанк также имеет офис на Кипре и представительства в Китае, Индии, Украине и Казахстане, которые, в первую очередь, осуществляют поддержку российских клиентов.



Таблица 2.4.1. - Характеристика кредитования физических лиц в банке. [Данные взяты с официального сайта ОАО «Промсвязьбанк»]

Показатели	2013г.	2012г.	2011г.
Чистая прибыль (млрд.)	8,2	5,2	2,5
Активы банка (млрд.)	690	560,98	475
Чистый кредитный портфель (млрд.)	462	394,87	311
Доля кредитного портфеля в активах (%)	67	70	65
Розничный кредит банка (млрд.)	52	32,52	28,53
Доля розничного кредита в общем портфеле (%)	11	14	9
Доля необслуживаемых кредитов от кредитного портфеля (%)	4,1	5,7	9,2
Коэффициент покрытия (%)	116	120	103

Исходя из данных таблицы 2.2.1., можно сделать вывод о том, что наблюдается стабильный рост кредитного портфеля банка. В 2012 году произошло увеличение розничного кредита на 12,3% по сравнению с 2011 годом, в 2013 - на 37,5% по сравнению с 2012 годом, что свидетельствует о грамотной кредитной политике банка, нацеленной на расширенное предложение кредитных ресурсов различной категории заемщиков.



3. Проблемы кредитования физических лиц и разработка нового кредитного продукта в ОАО «Промсвязьбанк»

3.1 Проблемы кредитования физических лиц в ОАО «Промсвязьбанк»

Проблемы потребительского кредитования в России связаны с периодом бурного развития данного направления работы банков. Деятельность российских банков в сфере потребительского кредитования существенно усложнялась тем фактом, что не было четко работающей и отрегулированной системы контроля потребительской кредитной истории, которая с успехом работает в большинстве стран Запада. [27]

Можно с уверенностью говорить о том, что одной из основных проблем кредитования всегда будет являться проблема невозврата полученного кредита. Это может быть связано с банальными просчётами человека в своих возможностях при возврате кредита, нарастанию процентов по просрочке, срабатывание эффекта снежного кома и, как следствие, невозможность произвести расчет по кредиту. Или это может быть преднамеренно, когда кредит изначально не планировался выплачиваться. Для этого очень часто используют утерянные документы, но в последнее время банк требует присутствия непосредственно получателя кредита и наличие второго документа, удостоверяющего личность.

Банк должен оперативно отсекать недобросовестных заемщиков, которые привлекали кредиты ранее и не смогли их должным образом вернуть. Именно этот факт приводил к финансовым рискам банков и становился преградой на пути безрисковой выдачи потребительских кредитов. Своевременный мониторинг кредитной надежности заемщика позволяет оценивать кредитные риски уже на этапе рассмотрения заявки клиента.

В России не редки случаи мошенничества, связанного с получением розничного кредита. Мошенники используют подставных лиц или их паспорта для многократного получения кредита, который они изначально не собираются возвращать. Приобретенные товары продаются, а следующий кредит берется в другой организации. При этом в отсутствие системы кредитных бюро банки лишены возможности отследить таких заемщиков.

Количество просроченных оплат больше всего накопилось по потребительским кредитам. В суммарном объеме просроченной задолженности на них приходится 59,5 процента. [26]

Каким образом Промсвязьбанк решает данные проблемы? Чтобы покрыть риски невозврата кредитов, банк повышает процентные ставки по кредитам.

Соответственно, прослеживается четкая закономерность между качеством оформляемых кредитов и процентной ставкой по потребительскому кредитованию. Конечно, это не единственный критерий, влияющий на процентную ставку, но все же он является не мало важным.

Исходя из этого, можно прийти к выводу, что необходимо совершенствовать систему контроля и проверки добросовестности клиентов, которым выдаются потребительские кредиты, для того, чтобы уменьшить процентную ставку по тем же потребительским кредитам.

Что касается перспектив, Промсвязьбанк решил пересмотреть стратегию развития до 2016 года, при этом планируя обратить особое внимание на развитие розницы и кредитовании среднего и малого бизнеса. Банк стремиться к тому, чтобы половина кредитного портфеля был корпоративный бизнес, малый и средний бизнес занимали - 25% и еще 25% на розницу.

3.2 Разработка нового продукта кредитования для физических лиц

Многие из нас помнят то время, когда раз в год, а то и больше, отправлялись всей семьей в маленькие и большие путешествия по нашей необъятной России. Санкт-Петербург, Золотое кольцо, Черное море, озеро Байкал, почти каждый россиянин был в одном из этих прекрасных мест. И список этих мест можно продолжать долго.

Сейчас, во время больших возможностей и ограниченных средств, не каждый может позволить себе такое удовольствие, насладится красотой России. Но благодаря такому банковскому продукту, как кредит, людям стало легче осуществлять свои мечты, не тратя на это годы накопления нужной суммы.

Я предлагаю, на примере ОАО «Промсвязьбанк», внедрить новый потребительский кредит под названием «Достояние России».

Рассмотрев линейку предлагаемых продуктов, кредит «Достояние Росси» можно смело назвать новинкой, так как ранее никогда не предлагался.

Определим основные параметры данного кредитного продукта.

Промсвязьбанк уже имеет партнера в сфере туризма, TUI Travel PLC - это группа компаний, занимающая лидирующие позиции на мировом туристическом рынке и имеющая 40-летний опыт работы, но данный партнер не специализируется на турах по России, что не соответствует нашему продукту.

Я предлагаю заключить новое партнерство с одним из ведущих участников российского туристического бизнеса, закрепившего за собой репутацию надёжного и стабильного партнёра. Это турагенство «Русский Экспресс».

Офисы «Русского Экспресса» находятся в Москве (головной офис), Санкт-Петербурге и Екатеринбурге.

Представительства компании расположены в Казани, Краснодаре, Нижнем Новгороде, Новосибирске, Омске, Перми, Ростове-на-Дону, Самаре, Уфе и Челябинске.

Уполномоченные агентства, осуществляющие поддержку туристического продукта компании в регионах, находятся в Москве, Архангельске, Астрахани, Барнауле, Брянске, Волгограде, Воронеже, Вологде, Владивостоке, Владимире, Иркутске, Ижевске, Иваново, Казани, Калининграде, Кирове, Кемерово, Краснодаре, Красноярске, Курске, Липецке, Магадане, Минеральных Водах, Ростове-на-Дону, Самаре, Сургуте, Смоленске, Сочи, Саратове, Сыктывкаре, Ставрополе, Тамбове, Томске, Тольятти, Тюмени, Твери, Ульяновске, Уфе, Хабаровске, Чебоксарах, Череповце, Челябинске, Ярославле и др.

Общее число штатных сотрудников холдинга составляет более 500 человек.

Агентство «Русский Экспресс» предлагает ряд программ для отдыха по России по разным категориям. Одни из них представлены ниже (данные продукты взяты по признаку максимальной и минимальной стоимости программы данной категории).

1. Горнолыжные туры

- Приэльбрусье. Новый год и Рождество! (базовый тур; без перелета)

срок отдыха: 1-14 дней.

сумма: от 5 700 руб.

- Горные лыжи. Домбай. (базовый тур; без перелета)

срок отдыха: 1-14 дней.

сумма: от 650 руб.

2. Пляжные туры

- Сочи, Южное взморье, «Путешествие лето». (без перелета)

срок отдыха: 7-21 дней.

сумма: от 11 550 руб.

- Крым. (базовый тур; без перелета)

срок отдыха: 1-14 дней.

сумма: от 325 руб.

3. Отдых и лечение

- Отдых и лечение в санаториях г. Кисловодск. (базовый тур; без перелета)

срок отдыха: 1-14 дней.

сумма: от 1685 руб.

- Отдых и лечение в санаториях г. Пятигорск ( базовый тур; без перелета)

срок отдыха: 1- 13 дней

сумма: от 762 руб.

4. Новогодние и Рождественские туры

- «В Рождественскую Ночь - по-карельски» (базовый тур; без перелетов)

срок отдыха: 4 дня/ 3 ночи.

сумма: от 20 900 руб.

- Сочи. Новый Год и Рождество. (базовый тур; без перелета)

срок отдыха: 1- 14 дней.

сумма: от 900 руб.

Сам механизм кредитования заключается в том, что клиент турагенства может совершить бронирование тура, а оплату произвести по возвращению из отдыха, т.е. грубо говоря, через месяц.

Рассмотрим по подробнее. Клиент, желающий воспользоваться заинтересовавшим туром в агентстве, но не имеющий на данный момент средств на осуществления, может заключить договор, позволяющий клиенту совершить оплату позже.

Клиент сначала заполняет анкету-заявление, где он указывает свои паспортные данные, контактные телефоны, место работы, справку НДФЛ-2, а так же паспортные данные и информацию о доходах супруга (при условии брака).

Далее этот пакет документов высылается с помощью факса в отделение банке, где проводят...