Размещено на http://www.allbest.ru/

• Содержание
• Введение
• 1. Характеристика банка

1.1 Нормативно-правовые и локальные акты, регулирующие деятельность

1.2 Организационная структура

2. Анализ деятельности коммерческого банка

• 2.1 Структура агрегированного бухгалтерского баланса банка и отчета о прибылях и убытках
• 2.2 Оценка соблюдения банком экономических нормативов ЦБР
• 3. Кредитная политика банка
• 3.1 Основные условия кредитной политики

3.2 Структура кредитного портфеля

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Актуальность темы исследования заключается в том, что для экономики современной России большое значение имеет банковское кредитование, позволяющее использовать значительные средства. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка является существенным источником инвестиций, содействует непрерывности и ускорению воспроизводственного процесса, укреплению экономического потенциала субъектов хозяйствования и способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.

В последние годы в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования; стимулирующие качества кредита снизились.

Изучение направлений повышения эффективности кредитования организаций является актуальной задачей. Оно будет содействовать преодолению противоречий между позитивными качествами кредита и недостатками его использования в современной хозяйственной практике.

Основное внимание необходимо сосредоточить на анализе кредитования как системы взаимоотношений банка с клиентами, на поиске путей совершенствования организации кредитного процесса как на его ранних, так и на последующих стадиях.

Необходимость проведения оценки кредитоспособности заемщика обусловлена высокими рисками банка при выдаче кредитов. Коммерческие банки вынуждены разрабатывать различные методики оценки кредитоспособности заемщика в целях снижения уровня риска по кредитам. Объектом исследования является Якутское отделение НБ отделение №8603/0233 Сберегательного банка РФ.

Цель производственной практики - изучение деятельности банка по кредитованию изучение методики оценки кредитоспособности заемщика физического лица.

1. Характеристика

Якутское отделение НБ Сбербанка Российской Федерации № 8603/0233 является одним из отделений Московского банка Сбербанка России. Подотчетная сеть Якусткого отделения состоит из 8 филиалов и операционной части. Доходы и расходы отделений Сберегательного банка передаются Сбербанку России, образующиеся от проведения операций в российских рублях и иностранной валюте ежемесячно в полном объеме на баланс территориального банка. В соответствии с утвержденными нормативами и установленным порядком распределения прибыли Сбербанка России, прибыль, остающаяся в распоряжении территориальных банков Сбербанка России, после уплаты обязательных платежей в бюджет, подлежит ежеквартальному распределению.

Якутское отделение НБ № 8603/0233 Сбербанка РФ предлагает широкий спектр современных банковских услуг высокого уровня для различных категорий клиентов:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (довостребования и на определенный срок);

- размещение указанных выше привлеченных денежных средств;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- оказание консультативных и информационных услуг;

- отделение осуществляет покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами для осуществления операций по которым не требуется получения специальной лицензии в соответствии с законодательством Российской Федерации;

- осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

В соответствии с лицензией на осуществление банковских операций № 1481 от 03.10.2002г., выданной Центральным банком РФ, Сбербанку России предоставлено право на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Банк также вправе осуществлять иные операции с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все предоставляемые виды услуг существуют на платной основе, размер которых устанавливает Сбербанк РФ, при этом используются рекомендации и тарифы, установленные банком для различных отделений и филиалов.

1.1 Нормативно-правовые и локальные акты, регулирующие деятельность

Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233, являясь обособленным подразделением, входит в единую систему Сберегательного Банка России.

Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 является кредитной организацией, действует на коммерческой основе, имеет исключительное право использования своего фирменного наименования.

Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 имеет круглую печать со своим полным фирменным наименованием на русском языке, указанием организационно-правовой формы и местонахождения; штампы, бланки со своим наименованием, другие средства визуальной идентификации.

Основными документами, регулирующими деятельность Сбербанка России (в т.ч. Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233) в соответствии с законодательством Российской Федерации, являются:

* Устав Банка, утвержденный годовым общим собранием акционеров 24 июня 2010 года (с изменениями);

* Кодекс корпоративного управления, утвержденный годовым общим собранием акционеров 17 июня 2011 года;

* Кодекс корпоративной этики сотрудника Сбербанка России, утвержденный годовым общим собранием акционеров 12 мая 2010 года.

Устав Сберегательного Банка России является учредительным документом Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233. Требования Устава Сберегательного Банка России обязательны для исполнения всеми отделениями Банка и его акционерами. По требованию акционера, аудитора или любого заинтересованного лица Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 обязано в разумные сроки предоставить им возможность ознакомиться с Уставом, включая изменения и дополнения к нему.

Цель Кодекса корпоративной этики сотрудника Сбербанка России - закрепление корпоративных ценностей Банка, этических норм и правил поведения сотрудников Сбербанка России, обеспечение осознания сотрудниками своей роли в реализации миссии Банка перед клиентами, акционерами и деловыми партнерами.

Кодекс содержит нормы и правила поведения сотрудников Сбербанка России, которые основаны на принятых Банком ценностях и соответствуют миссии и философии Банка. Положения Кодекса распространяются на всех сотрудников Банка вне зависимости от должности, вида профессиональной деятельности и местоположения подразделения или филиала Банка. Каждый сотрудник принимает на себя обязательства по соблюдению положений настоящего Кодекса.

Цель введения в действие Кодекса корпоративного управления состоит в формировании и внедрении в ежедневную практику деятельности банка надлежащих норм и традиций корпоративного поведения российского бизнеса, отвечающих международно-признанным стандартам, основанным не только на безусловном соблюдении требований законодательства, но и на применении этических норм делового поведения, общих для всех участников делового сообщества.

Следование нормам данного документа направлено не только на формирование положительного образа банка в глазах его акционеров, клиентов и сотрудников, но и на контроль и снижение рисков, поддержание устойчивого роста финансовых показателей банка и успешное осуществление его уставной деятельности.

Положения, содержащиеся в данном Кодексе, выработаны на основе Федерального закона “Об акционерных обществах”, Устава Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (открытого акционерного общества), “Концепции развития Сбербанка России до 2014 года”, “Принципов корпоративного управления ОЭСР”, “Кодекса корпоративного поведения”, разработанного Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, “Кодекса этических принципов банковского дела”, одобренного XII съездом Ассоциации российских банков.

Нормативные локальные документы, регулирующие выполнение операций по продуктам и услугам Банка:

1) Инструкция 28-И от 14.09.2010г. “Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)”;

2) Инструкция 1-3р от 22.12.2011г. “О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц”;

3) Порядок № 1325 от 24.07.2010г. “О проведении выплат предварительной компенсации (компенсации) по вкладам, внесенным в Сбербанк России в период до 20.06.1991г.”;

4) Порядок № 1442 от 05.07.2010г. “Совершение в Сбербанке России операций, связанных с покупкой и продажей (конверсией) иностранной валюты по вкладам физических лиц и операций погашения кредитов физических лиц в валюте, отличной от валюты кредита”;

5) Письмо Сбербанка РФ № 07-6724 от 26.08.2011г. “О мерах по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма при открытии новых счетов (вкладов)”;

6) Порядок № 1433 от 14.06.2010г. “Осуществление в Сбербанке России переводов денежных средств физических лиц” и др.

Целью создания Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 является:

1) аккумулирование и эффективное использование денежных ресурсов вкладчиков;

2) содействие развитию предпринимательской деятельности;

3) обеспечение притока иностранного капитала на территорию Российской Федерации для реализации инвестиционных и социальных проектов;

4) расширение услуг по расчётно-кассовому обслуживанию физических и юридических лиц; извлечение прибыли.

Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 является юридическим лицом по российскому законодательству, имеет самостоятельный баланс, обладает обособленным имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, совершать сделки, быть истцом и ответчиком в суде. Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 приобретает права юридического лица с момента его государственной регистрации в Банке России. Сообщение о создании отделения публикуется в печати.

Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, на которое в соответствии с действующим законодательством может быть обращено взыскание. Якутское отделение НБ Сбербанка России №8603/0233 не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры Сберегательного Банка России не отвечают по обязательствам Сберегательного Банка России и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Сберегательный Банк России не отвечает по обязательствам государства и его органов. Государство не отвечает по обязательствам Сберегательного Банка России, за исключением случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Сберегательный Банк России не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам Сберегательного Банка России, за исключением случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

1.2 Организационная структура

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка.

Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год.

Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) - управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров (контрактов) осуществляется руководителем филиала по установленной номенклатуре.

Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, пере подчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения - по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве -- по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

2. Анализ деятельности коммерческого банка и его финансового состояния

2.1 Структура агрегированного бухгалтерского баланса банка и отчета о прибылях и убытках

Баланс Акционерного Коммерческого Сберегательного Банка Российской Федерации (Сбербанк России) на 1 января 1999 года

АКТИВЫ	тыс. руб.
1. Денежные средства и счета в Центральном банке РФ	23 061 321
2. Государственные долговые обязательства	128774029
3. Средства в кредитных организациях	7 878 293
4. Чистые вложения в ценные бумаги для перепродажи.	1 231 7251
4.1. Ценные бумаги для перепродажи (балансовая стоимость)	407 157
4.2. Резерв под возможное обесценение ценных бумаг	175 432
5. Ссудная и приравненная к ней задолженность	55 723 194
5а. Проценты начисленные (включая просроченные)	2 737 862
6. Средства, переданные в лизинг	254 044
7. Резервы на возможные потери	8 460 324
8. Чистая ссудная задолженность	47 262 870
9. Возмещение разницы между расчетным и созданным резервом на возможные потери по ссудам в 1994 году	69 869
10. Основные средства и нематериальные активы, хозяйственные материалы и малоценные и быстроизнашивающиеся предметы	17 391 170
11. Чистые долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли	2455276
11.1. Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли (балансовая стоимость)	3 148 845
11.2. Резерв под возможное обесценение ценных бумаг и долей	693 569
12. Наращенные доходы	171974
13. Прочие активы	4 681 633
14. Всего активов	235 970 066
ПАССИВЫ
15. Кредиты, полученные банками от Центрального банка РФ	0
16. Средства кредитных организаций	3 692 960
17. Средства клиентов	189 933 353
17.1, в том числе вклады физических лиц	148 266 362
18. Наращенные расходы	9 570
19. Выпущенные долговые обязательства	7 805 149
20. Прочие обязательства	1 033 797
21. Резервы на возможные потери по расчетам с дебиторами, риски и обязательства	0
22. Всего обязательств	212 474 829
Собственные средства
23. Уставный капитал - Средства акционеров (участников), в т.ч.:	750 100
23.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	700 100
23.2. Зарегистрированные привилегированные акции	50 000
23.3. Незарегистрированный уставный капитал не акционерных банков	0
24. Собственные акции, выкупленные у акционеров (участников)	2 190
24а. Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)	0
25. Эмиссионный доход	828 597
26. Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении кредитной организации	20 494 012
27. Переоценка основных средств	2 518 107
28. Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	15 391 683
29. Дивиденды, начисленные из прибыли текущего года	0
30. Распределенная прибыль (исключая дивиденды)	14 862 752
31. Нераспределенная прибыль	528 931
32. Расходы и риски, влияющие на собственные средства	1 622 320
33. Всего собственных средств	23 495 237
34. Всего пассивов	235 970 066
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
35. Безотзывные обязательства кредитной организации	53 593 755
36. Гарантии, выданные кредитной организацией	1 021 611

Операции по счетам доверительного управления не производились

Проверенная годовая бухгалтерская отчетность во всех существенных аспектах подготовлена в соответствия с законодательством и нормативными актами, регулирующими порядок ведения бухгалтерского учета и подготовки бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, и принятыми принципами ведения бухгалтерского учета. Достоверность баланса подтверждена.

Отчет о прибылях и убытках Акционерного Коммерческого Сберегательного Банка Российской Федерации (Сбербанк России) за 1998 год тыс. руб.

Наименование статей	Сумма
Проценты, полученные и аналогичные доходы от:	2
1. Размещения средств в банках в виде кредитов, депозитов,
займов и на счетах в других банках	7 763 750
2. Ссуд, предоставленных другим клиентам	9 877 571
3. Средств, переданных в лизинг	9 047
4. Ценных бумаг с фиксированным доходом	4 999 356
5. Других источников	28 909
6. Итого проценты полученные и аналогичные доходы: (сумма ст. с 1 по 5)	22 678 633
Проценты, уплаченные и аналогичные расходы по:
7. Привлеченным средствам банков, включая займы и депозиты	8488399
8. Привлеченным средствам других клиентов, включая займы и депозиты	20 229 911
9. Выпущенным долговым ценным бумагам	653 226
10. Арендной плате	498 368
11. Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы: (сумма ст. с 7 по 10)	29 869 904
12. Чистые процентные и аналогичные доходы (ст. 6- ст. 11)	-7191271
13. Комиссионные доходы	2 479 907
14. Комиссионные расходы	360 993
15. Чистый комиссионный доход (ст. 13 -ст. 14)	2118914
Прочие операционные доходы:
16. Доходы от операций с иностранной валютой и с другими валютными ценностями, включая курсовые разницы	221 578 401
17. Доходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных
бумаг и другого имущества, положительные результаты переоценки
драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества	29 096 581
18. Доходы, полученные в форме дивидендов	4 027
19. Другие текущие доходы	1 065 368
20. Итого прочие операционные доходы: (сумма ст. с 16 по 19)	2 51 744 377
21. Текущие доходы: (ст. 12 + ст. 15 + ст. 20)	246672020
Прочие операционные расходы:
22. Расходы по оплате труда	7 892 246
23. Эксплуатационные расходы	3 729 697
24. Расходы от операций с иностранной валютой и другими
валютными ценностями, включая курсовые разницы	186 784 085
25. Расходы от операций по купле - продаже драгоценных металлов, ценных бумаг и другого имущества, операций РЕПО, отрицательные результаты переоценки драгоценных металлов, ценных бумаг	23 011 761
26. Другие текущие расходы	3 597 183
27. Всего прочих операционных расходов: (сумма ст. с 22 по 26)	225 014 972
28. Чистые текущие доходы до формирования резервов и без учета непредвиденных доходов: (ст. 21 - ст. 27)	21 657 048
29. Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам	5 556 222
30. Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг	610 807
31. Изменение величины прочих резервов	98 336
32. Чистые текущие доходы без учета непредвиденных доходов: (ст. 28 - ст. 29 - ст. 30 - ст. 31)	15 391 683
33. Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных расходов	0
34. Чистый доход до выплаты налога на прибыль: (ст. 32 + ст. 33)	15 391 683
35. Налог на прибыль	8821106
36. Отсроченный налог на прибыль	0
36а. Непредвиденные расходы после налогообложения	0
37. Чистая прибыль (убыток) за отчетный период: (ст. 34 - ст. 35 - ст. 36 - ст. З6а)	6 570 577

2.2 Оценка соблюдения банком экономических нормативов ЦБР (достаточность капитала, ликвидности активов и других нормативов)

Собственные средства (капитал) банка.

В соответствии с Указанием Банка России от 25,12,97 № 101-У величина не созданного резерва на возможные потери по ссудам, отражаемого по коду 8949, рассчитывается исходя из фактически сформулированного резерва в соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 30,06,97 № 62а по ссудной и приравненной к ссудной задолженности, отнесенной ко 2, 3, 4, группам риска, но не более:

- 40% от суммы расчетного резерва, начиная с отчетности на 1 февраля 98 года. агрегированный банк кредитный портфель

- 75% от суммы расчетного резерва, начиная с отчетности на 1 февраля 1999 года.

- 100% от суммы расчетного резерва, начиная с отчетности на 1 февраля 2000 г.

Нормативы достаточности собственных средств банка.

Нормативы достаточности собственных средств банка определяется как отношение собственных средств банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска, за вычетом суммы созданных резервов под обеспечение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 2-4 групп риска. В расчет норматива включается величина кредитного риска по инструментам, отражаемых на внебалансовых счетах бухгалтерского учета, а также величина кредитного риска по срочным сделкам:

Н1 = К / (Ар+КРВ+КРС-Рц-Рк-Рд)*100%

где, Ар - сумма активов банка, взвешенных с учетом риска;

КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемых на внебалансовых счетах бухгалтерского учета

КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам

Рц - общая величина созданного резерва под обеспечение ценных бумаг, рассчитываемая как сумма остатков на счетах: 50204, 50304, 50404, 50504, 50604, 50704, 50804, 50904, 51004, 51104 минус код 8915

Рк - код 8987

Рд - величина созданного резерва на возможные потери по прочим активам и по расчетам с дебиторами: счета 47425, 60324.

Н1 - нормативы достаточности собственных средств банка

Минимально допустимое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств банка, в следующих размерах:

От 5 млн. ЭКЮ и выше	От 1 до 5 млн. ЭКЮ	Менее 1 млн. ЭКЮ
С 01.01.2000 - 10%	С 01.01.2000 - 11%	---

Нормативы ликвидности банка:

Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств.

В целях контроля за состоянием ликвидности банка устанавливается нормативы ликвидности (мгновенной, текущей, долгосрочной и общей, а также по операциям с драгоценными металлами), которые определяются как соотношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других факторов.

Норматив мгновенной ликвидности определяется как отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования:

Н2 = ЛАм / ОВм * 100%

где ЛАм - высоколиквидные активы.

ОВм - обязательства до востребования.

Минимально допустимое значение норматива Н2 устанавливается в размере 20%.

Норматив текущей ликвидности банка определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней:

Н3 = ЛАт/ОВт * 100%,

где ЛАт - ликвидные активы, рассчитываемые как сумма высоколиквидных активов и остатков на счетах: ЛАм,

ОВт - обязательства до востребования и на срок до 30 дней.

Минимально допустимое значение норматива Н3 устанавливается в размере: с баланса на 01,02,99 - 70%

Норматив долгосрочной ликвидности банка определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:

Н4 = Крд / (К+ОД) * 100%,

где Крд - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года, код 8996;

ОД - обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.

Максимально допустимое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%

Норматив общей ликвидности определяется как процентное соотношения ликвидности активов и суммарных активов банка:

Н5 = ЛАт / (А - Ро) * 100%,

где А - общая сумма всех активов по балансу банка за минусом остатков на счетах: 105, 20319, 20320, 30302, 30304, 30306, 325, 40104, 40109, 40111, 40311, 459, 61404, … 61408, 702, 704, 705, код 8961

Ро - обязательные резервы кредитной организации, счета: 30202, 30204.

Минимально допустимое значение норматива Н5 устанавливается в размере 20%.

Существует еще так же большое количество различных показателей и нормативов, который банк может применять для оценки своих финансовых результатов и планирования на будущие периоды.

3. Кредитная политика банка

3.1 Основные условия кредитной политики

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

При предоставлении Заемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (или рублевого эквивалента этой суммы), и на срок не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и иностранной валюте на срок не более 5-ти лет.

Кредиты предоставляются:

· по месту постоянного проживания (регистрации) Заемщиков;

· по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

Выдача кредита осуществляется единовременно или частями в соответствии с Правилами № 229-3-р II/.

Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности в соответствии с Правилами № 229-3-р /1/.

3.2 Структура кредитного портфеля

Определенная Концепцией политика приоритетного направления инвестиций в реальный сектор экономики реализовалась в значительном росте кредитного портфеля Банка, который на начало 2000 года составил 46% от размещенных средств, превысив объем вложений Банка в государственные ценные бумаги. Кредитный портфель Банка превышает 30% общего объема кредитов юридическим лицам.

Заключение

Правильность определенного Концепцией направления развития была подтверждена во время кризиса финансовой системы страны в 1998 году. Сбербанк России не только подтвердил репутацию самого надежного банка страны, пройдя кризис с минимальным уровнем потерь, но и обеспечил доступ к банковским услугам значительному количеству новых клиентов. Реализуя принятую Концепцию, Сбербанк России к 2000 году значительно укрепил свои позиции на приоритетных сегментах рынка. Сбербанк России сохранил лидирующие позиции на рынке розничных банковских услуг, доля в общем объёме рублевых вкладов населения достигла 87%.

Существенно укрепились позиции Банка в обслуживании корпоративных клиентов: доля Банка на рынке составляет около 25%, более 1 миллиона юридических лиц - клиенты Сбербанка России. Банк продолжает активно работать на рынке внутренних и внешних государственных обязательств, корпоративных ценных бумаг.

Произошло существенное развитие бизнеса банковских карт (доля на рынке -- более 20%), количество эмитированных карточек превысило 1,5 миллиона.

Продолжено совершенствование расчетной системы Сбербанка России, которая сегодня ежедневно обрабатывает более ста тысяч межрегиональных платежей.

Существенно изменилась система управления Банком. Обеспечивается единая процентная политика, учитывающая региональные особенности, действует централизованная система контроля, учета и управления рисками, управления финансовыми потоками и ликвидностью. Разработана и постоянно совершенствуется современная методическая и регламентная база операций Банка, утверждены подходы к развитию новых видов бизнеса. Единая система нормативов и лимитов обеспечивает необходимую децентрализацию управления в сочетании с усилением вертикальной системы контроля. На постоянной основе ведется работа по совершенствованию организационной структуры Банка, оптимизации филиальной сети.

Предпринятые меры позволили Банку, не имея льгот и преференций, работая с другими банками в рамках единой, установленной Банком России нормативной базы, стать лидером на большинстве сегментов рынка, успешно конкурировать с крупными коммерческими кредитными организациями на российском рынке банковских операций и услуг.

Я проходил практику в отделе расчетно-кассового обслуживания юридических и физических лиц. Здесь я мог наблюдать за работой банковских служащих изнутри, что, несомненно, поможет мне в будущем. А так же сам приобрел некоторые навыки работника банка, такие как:

1. Формирование юридического дела клиента по счету;

2. Подборка и сшив платежных документов;

3. Последующий контроль кассовых документов;

4. Проверка правильности заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати.

5. Проверка расчета на установление лимита остатка кассы и формирования разрешения на расходования наличных денежных средств из выручки поступающей в кассу;

6. Занесение данных в справочник RS-Банка с карточек с образцами с образцами подписей и оттиска печати.

7. Просмотр юридических дел клиентов банка и занесение сведений в справочник RS-Банка.

Так же я выполнил индивидуальное задание, которое заключалось в следующем: составление платежного поручения для клиентов Котласского филиала Сберегательного банка России № 4090. Это задание потребовало от меня не только навыка работы на персональном компьютере, но и теоретический знаний о правильности заполнения такого рода документов, которые я изучил в Инструкции Центрального Банка России.

Особенно хотелось бы отметить в конце моей работы то радушие, которое проявили к нам работники банка, несмотря на свою занятость, они всегда уделяли нам внимание и помогали в решении наших проблем, как текущих, так и связанных с предоставлением информации для отчета.

Список использованной литературы

1. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации N 91-И от 4 октября 2000

2. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации N 86-И от 13 октября 1999 года.

3. Концепция развития Сбербанка России до 2005 года.

4. Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации от 3 октября 2002 года № 2-П

5. Положение о правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации от 5 января 1998 года № 14-П

6. «Анализ динамики банковских нормативов на примере среднестатистического коммерческого банка» // Бухгалтерия и банки. № 1. 1998.

7. «Деньги, Кредит, Банки» Е.Ф. Жуков Москва 2001г.

8. «Сбережения» № 3 2003 год.

Размещено на Allbest.ru

...