Банковская система современной России
Этапы развития банковской системы в России. Эмиссия денег, кредитование реального сектора, осуществление денежных платежей и расчётов. Причины оттока капитала и методы борьбы с ними. Формулирование негативных последствий. Деятельность коммерческих банков.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.05.2015 |
| Размер файла | 42,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
Введение
Глава 1. Банковская система в современной России
1.1 Банковская система - сущность и функции
1.2 Этапы развития банковской системы в России
1.3 Центральный банк Российской Федерации
1.4 Коммерческие банки Российской Федерации
1.5 Регулирования деятельности банковской системы Российской Федерации
Глава 2. Проблема оттока капитала в современной России
2.1 Что такое отток капитала
2.2 Три пути оттока капитала
2.3 Причины оттока капитала и методы борьбы с ним
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Эмиссия денег, кредитование реального сектора, осуществление денежных платежей и расчётов и многие другие операции - всё это не было бы возможно без банковской системы, играющей огромную роль в экономике. Но перед банковской системой стоит много до сих пор неразрешённых проблем, в том числе и проблема оттока денежного капитала из России. Ежегодно из нашей страны "утекают" миллионы долларов, что позволяет говорить об актуальности этой проблемы.
Её новизна заключается в том, что понятие "отток капитала" появилось в России только в середине 2000-х годов, менее 10 лет назад.
Наконец, практическая значимость состоит в формулировании негативных последствий оттока капитала для экономики Российской Федерации, а также некоторые возможные пути борьбы с этой проблемой.
Объектом исследования является денежно-кредитный механизм страны, а предметом - банковская система современной России.
Целью курсовой работы - раскрыть понятие банковской системы. Задачи - рассмотреть деятельность Банка России и сети коммерческих банков, проследить процесс регулирования деятельности банковской системы, выявить причины и пути оттока капитала из экономики нашей страны.
Данная тема привлекала внимание многих экономистов, издано множество статей и публикаций. Из всего этого многообразия мы хотели бы выделить работы российского экономиста Л.М. Григорьева и наблюдения И.О. Лаврушина.
Л.М. Григорьев в докладе "Амнистия капитала" раскрывает один из способа решения проблемы оттока капитала из России. Автор по пунктам расписывает процедуру проведения налоговой амнистии. На примерах предыдущих проб этой меры в России указывает на недоработки правительства, оговаривает возможные риски в будущем.
Монография И.О. Лаврушина "Банковская система в современной экономике" посвящена исследованию развития национальной банковской системы в современной экономике. В ней содержится анализ как основополагаемых теоретических проблем устойчивого развития, его принципов, критериев и показателей, так и современного состояния банковского сектора. В книге определены приоритеты в реконструкции деятельности коммерческих банков, сделана попытка экономико-математического моделирования устойчивого развития.
Первая глава работы посвящена теоретическим аспектам вопроса банковской системы: общие положения, история развития банковской системы в России, Центральный и коммерческие банки, банковское регулирование. Во второй главе рассматривается проблема оттока капитала из России, его причинам и методам борьбы.
Глава 1. Банковская система в современной России
1.1 Банковская система - сущность и функции
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. http://ru.wikipedia.org Банковский сектор - это элемент (подсистема) экономической системы страны. Какие же особые функции он выполняет или должен выполнять? деньги коммерческий банк
Первая функция - это обеспечение субъектов экономики денежными средствами, необходимыми для текущих расчетов и платежей (деньги как средства предоплаты, средства обращения, средства платежа, средства для выполнения налоговых и иных обязательств), а также для развития экономики (денежные кредиты и прямые инвестиции в форме приобретения паев или акций хозяйствующих субъектов, включая государственные, а также их облигаций и иных ценных бумаг). С этой точки зрения аккумулирование банками временно свободных денег предприятий, организаций и населения предстает не как функция (цель, задача), а как необходимый (для коммерческих банков - единственно возможный) способ ее выполнения.
Сфера действия банков и иных кредитных организаций - это сфера (часть сферы) нематериального производства, где полезный труд воплощается в особом результате, имеющем, как правило, собственную стоимость, где вырабатываются свои особые продукты - услуги. У материального производства в принципе нет иной функции, кроме производства материальных благ. Равным образом функцией нематериального производства является производство (оказание) услуг. В этом смысле банки и иные кредитные организации производят совершенно уникальную продукцию - банковские или денежные (финансовые) технологии, без которых не может обойтись ни один субъект хозяйствования и которые бесконечно разнообразны в разных банках, даже когда проводятся стандартные, казалось бы, операции. Во всех случаях банковского производства речь идет о разнообразных сочетаниях условий, правил, процедур, работ, регламентов взаимодействия, каждый раз составляющих единый технологический процесс обслуживания клиента.
1.2 Этапы развития банковской системы в России
Днём рождения банковской системы России принято считать создание государственного ссудного банка (по сути, казенного ломбарда) в 1733 г. по указу императрицы Анны Иоанновны. Частные банки стали играть большую роль после отмены крепостного права - в 1864--1872 годах было учреждено 33 акционерных коммерческих банка и 11 акционерных земельных банков.
К 1914 г. в России сформировалась следующая двухуровневая банковская система:
1. Государственный банк и несколько специализированных госбанков (Комиссия погашения госдолгов, Государственные сберегательные кассы (1834 г.), Государственный дворянский земельный банк (1885 г.), Крестьянский поземельный банк (1881 г.)).
2. Второй уровень банков состоял из двух подуровней:
a. общественные городские и земельные банки;
b. частные банки.
После Октябрьской революции частные банки были национализированы. Со временем были созданы три крупных государственных банка - Госбанк СССР, Внешторгбанк и Стройбанк, которые составили банковскую систему СССР (таблица 1). Госбанк СССР выполнял функции эмиссионного центра, главного кредитного учреждения, расчетного и кассового института страны. Стройбанк обслуживал капитальное строительство. Внешторгбанк обслуживал внешнюю торговлю. Коммерческие банки долгое время были запрещены.
Таблица 1. Банковская система СССР до 1987 года.
|
Совет Министров СССР v v v |
||
|
Государственный банк СССР v v v v v v |
||
|
Республиканские и местные конторы Госбанка СССР |
||
|
v v v |
v v v |
|
|
Стройбанк СССР |
Внешторгбанк СССР |
|
|
v v Капитальное строительство |
v v Внешняя торговля |
Создание коммерческих банков началось в России с 1988 г. после выхода Закона "О кооперации". Стихийный рост количества кооперативных банков оказался лавинообразным. К концу 1991 г. число банков составило 1357. По существу это были не банки в общепринятом понятии, а инструменты для перекачки бюджетных средств к частным лицам и проведения разовых кредитных операций с целью получения прибыли с последующим закрытием банка. Вот как об этом сказал С.В. Степашин, Председатель счётной палаты Российской Федерации: "… многие банки создавались криминальными структурами. Но ведь в те годы учредить "карманный" банк было, увы, делом нехитрым. Достаточно было, как выражались в криминальной среде, "уставняка" в размере 10 тыс. рублей. Так что деньги от фальшивых авизо, помимо финансирования "респектабельной" деятельности по созданию криминализированных банков, шли на содержание "киллерских" команд, подкуп чиновников, нечистоплотные сделки по приобретению производственных мощностей". "Независимая газета", 28.09.2006
В конце 1990 г. были приняты два закона - Закон о "Государственном Банке" и "Закон о банках и банковской деятельности", что несколько упорядочило развитие банковской сферы.
К 1998 г. в России сформировались банки следующих типов:
· Банк России, имеющий зарубежные коммерческие дочерние филиалы;
· квазигосударственные банки;
· коммерческие банки, созданные на основе отраслевых банков;
· банки, созданные монополиями и олигополиями;
· крупные московские коммерческие банки, выросшие на основе банковского бизнеса;
· банки, контролируемые региональными властями;
· банки региональных монополий;
· частные региональные коммерческие банки (в основном средние и мелкие).
В России после августовского дефолта 1998 г. в банковской системе резко выросла роль квазигосударственных банков. Банковская система по закону осталась двухуровневой, но фактически временно трансформировалась в трехуровневую:
1. Центральный Банк;
2. квазикоммерческие банки с долей госкапитала (акций) свыше 50%: Сбербанк, Внешторгбанк, Банк Развития, Внешэкономбанк, Россельхозбанк и др.;
3. коммерческие банки.
К 2002 году банковская система преодолела последствия дефолта и восстановила свой уровень. Основным источником доходов банков в 2001 г. стали кредиты реальному сектору экономики. Таким образом, банковская система стала выполнять свою главную функцию - кредитования экономики.
Следующее большое потрясение банковская система испытала в результате мирового кризиса в 2008 году. Причиной банковского кризиса осенью 2008 года стали паника и обвал на мировых финансовых рынках. Тесная связь российских финансовых рынков, в том числе банковского сектора, с международными рынками носит неизбежный характер. Поэтому предупредить этот кризис регулированием исключительно в российском банковском секторе вряд было возможно.
Рынки иностранного капитала закрылись для отечественных банков. А именно этот источник фондирования стал очень популярным у крупнейших банков. У госбанков был выход - финансирование государства, ЦБ и Минфина. А вот банкам с небольшим капиталом пришлось отдавать долги. Эти банки не смогли выполнять свои обязательства, как перед вкладчиками, так и перед кредиторами. Многие мелкие банки были поглощены крупными. Государство приняло решение о "квазинационализации" некоторых банков - с помощью все тех же госбанков.
За счет приобретения проблемных кредитных организаций значительно укрепились позиции 20 крупнейших банков, причем как с участием государства, так и частного российского капитала. Больше всего от кризиса пострадали средние банки, занимавшие 21-50-е места по активам. Интересно, что в кризис 2008 года массового оттока депозитов не произошло благодаря тому, что государство оперативно, с 1 октября 2008 года, повысило максимальную сумму страхового возмещения до 700 тысяч рублей.
Число представителей банковского рынка сократилось с 1127 в августе 2008 года до 944 на июнь 2011 года.
На сегодняшний день банковская система Российской Федерации представляет собой двухуровневую систему, верхний уровень которой представлен Центральным Банком Российской Федерации, а нижний - коммерческими банками.
1.3 Центральный банк Российской Федерации
Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был учрежден 13 июля 1990 г. на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Он первоначально назывался Государственный банк РСФСР.
Функции ЦБ определены Конституцией РФ (ст. 75) и Законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (ст. 22). Банк России осуществляет свою деятельность независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов федерации и органов местного самоуправления.
Основные функции Банка России следующие:
· разработка (совместно с Правительством) и осуществление кредитно-денежной политики, включая ее стратегическую составляющую;
· монопольно осуществляет эмиссию (выпуск) наличных денег и организует наличное денежное обращение, а также утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;
· защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
· развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
· является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования; устанавливает правила осуществления расчётов в Российской Федерации;
· устанавливает правила проведения банковских операций;
· осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
· принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдаёт кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
· осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
· регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
· организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
· устанавливает правила бухгалтерского учёта (Положение Банка России № 302-П от 26 марта 2007 года "О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации") и отчётности для банковской системы Российской Федерации (Указание Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчётности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации");
· устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
· принимает участие в разработке прогноза платёжного баланса Российской Федерации и организует составление платёжного баланса Российской Федерации;
· устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
· осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации;
Банк России по закону независим от исполнительной власти и обладает большими полномочиями. Банк России подотчетен только Федеральному собранию. Председатель Банка России назначается Государственной Думой по представлению президента С 2002 года и по настоящий момент должность председателя (президента) Центрального Банка занимает Игнатьев Сергей Михайлович. .
Высший орган Банка России - Совет Директоров из 12 членов. Они утверждаются Госдумой по представлению Председателя Банка России. Совет Директоров утверждает структуру и штаты Банка России, уставы подразделений, важнейшие документы. К его полномочиям также отнесены:
· изменение ставки рефинансирования, норм резервирования, экономических нормативов;
· определение условий допуска иностранного капитала в банковскую систему России;
· другие важнейшие решения.
Банк России контролирует в пределах своих полномочий деятельность коммерческих банков: выдает и отзывает лицензии на банковскую деятельность, приостанавливает банковские операции, аннулирует лицензии, ходатайствует в арбитражном суде о возбуждении процедуры банкротства, определяет размеры собственного капитала и резервных фондов банков и т.д.
Банк России не имеет право (кроме особых случаев):
· осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на проведение банковских операций, и физ. лицами;
· приобретать акции кредитных организаций;
· осуществлять операции с недвижимостью, за исключением случаев, связанных с обеспечением деятельности Банка России, его предприятий, учреждений и организаций;
· заниматься торговой и производственной деятельностью;
· пролонгировать предоставленные кредиты.
В отношении государственных банков Правительство РФ и Центральный Банк определили в Стратегии развития банковского сектора следующие цели и направления.
В целях решения специальных задач государственной экономической политики созданы Российский банк развития и Российский сельскохозяйственный банк (собственник Правительство РФ, 100% капитала). Основными функциями данных банков является кредитование соответствующих секторов экономики. Правительство не планирует создание новых госбанков и предоставление им преференций. Таким образом, Центральный Банк и Правительство не планирует увеличение государственного сектора в банковской системе.
В отношении перспектив институционального развития банковского сектора Центрального Банка в Стратегии планирует:
· повышение экономической роли банков, удовлетворение спроса на банковские услуги, более качественное выполнение функций по трансформации сбережений в кредиты и инвестиции, развитие конкуренции в банковском бизнесе;
· сохранение фундаментальных принципов организации российской банковской системы (двухуровневой структуры) и универсальных функциональных возможностей банков;
· специализацию банков на отдельных банковских продуктах, операциях или видах деятельности будет основываться на принципе добровольности;
· наряду с универсальными банками и специализированными банками могут функционировать и небанковские кредитные организации, в том числе, например, организации, осуществляющие расчетные либо депозитно-кредитные операции;
· в интересах развития рынка банковских услуг необходимо создать более благоприятные условия для консолидации, слияния и присоединения кредитных организаций.
1.4 Коммерческие банки Российской Федерации
Коммерческий банк - финансово учреждение, созданное для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочность. В.Д. Камазаев, М.З. Ильчиков, Т.А. Борисовская. Экономическая теория. Краткий курс, М.2011. стр.292 По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные, государственные, частные, кооперативные, смешанные. Коммерческие банки Российской Федерации функционируют на основании лицензий, выдаваемых Центральным Банком Российской Федерации.
К банковским услугам относятся:
· кредитование юридических и физических лиц;
· операции по вкладам;
· валютные операции (только уполномоченные банки);
· операции с драгоценными металлами;
· выход на фондовый рынок и Forex;
· ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;
· обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;
· ипотека;
· автокредитование;
· и др.
Процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Разница между этими показателями является банковской прибылью - маржой. Эпитет "коммерческий" в отношении банка условен, потому что означает, что главной целью деятельности организации является получение прибыли. В то же время встречаются банки, специализирующиеся более глубоко на отдельных банковских услугах.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий, получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы, сбережения населения и другие денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают на новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новое требование к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств составляет сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта сберегателей и заемщиков, возникающий из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д..
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конструирующим операциям банка относят:
· прием депозитов;
· осуществление денежных платежей и расчетов;
· выдача кредитов.
Помимо выполнения базовых функций, банк предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управлении недвижимостью, выполнение гарантийных функций по облигационным выпускам.
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и т.д. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы. Переплетение функций различных видов кредитных учреждений и популярность универсального типа банка создает известные трудности для определения понятий банк и банковская деятельность. Чаще всего главным признаком банковской деятельности считается прием депозитов и выдача кредитов.
1.5 Регулирования деятельности банковской системы Российской Федерации
Банковская деятельность как совокупность банковских операций и услуг весьма разнообразна. В среднем коммерческий банк осуществляет до 200 операций. Такая дифференциация и разнообразие операций и услуг приводят не только к снижению риска всей деятельности банка, но и к уменьшению доходности. Но поскольку главной целью банковской деятельности является получение прибыли, банк не может не идти на проведение рискованных операций, результатом чего часто бывает снижение платежеспособности банков, а иногда и банкротство. Однако неустойчивость банковской системы приводит к большим потерям, что связано с высокой социально-экономической значимостью коммерческих банков и требует регулирования со стороны Центрального банка РФ как банка банков.
Во-первых, коммерческие банки оперируют как бы дважды общественными деньгами - деньгами акционеров, так как в основном по своему капиталу они акционерные банки, и деньгами клиентов, которые привлекаются во вклады, что приводит к необходимости контроля и соответствующей поддержки банков в тяжелых случаях.
Во-вторых, банковская система является основой безналичного обращения в стране, на которое приходится около 68% всего денежного оборота, поэтому нарушения в нем сразу приводят к сбою в проведении платежей, что серьезно отражается на экономике в целом и на людях в частности.
В-третьих, необходимость регулирования связана и с возможным воздействием коммерческих банков на структуру экономики благодаря приоритетному предоставлению кредитов.
В-четвертых, контроль и знание банковской системы делают возможным проведение Центральным Банком Российской Федерации денежно-кредитной политики.
Все это вместе взятое и предполагает не только контроль, но и определенное вмешательство в деятельность коммерческих банков, чтобы сократить риск банковской деятельности и обеспечить более устойчивое положение коммерческих банков.
Деятельность Банка России в этом направлении основывается на принципах, получивших закрепление в документах Базельского комитета по банковскому надзору (Банк России присоединился к этим решениям летом 1997 г.) и предполагающих осуществление банковского надзора на разных стадиях нахождения банковской системы и коммерческого банка - от момента его возникновения до банкротства:
· установление обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности; получение у кредитной организации необходимой информации о её деятельности и разъяснений по полученной информации;
· регистрацию кредитных организаций в Книге государственной регистрации кредитных организаций, а также выдачу и отзыв лицензии на осуществление банковских операций;
· контроль за приобретением юридическими и физическими лицами долей кредитных организаций, установление обязательных нормативов;
· проведение проверок, применение санкций к кредитным организациям в случае нарушений ими федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, а также, если эти нарушения или операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков);
· осуществление анализа деятельности кредитных организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков, стабильности банковской системы в целом.
Глава 2. Проблема оттока капитала в современной России
2.1 Что такое отток капитала
Отток капитала - денежные средства страны, направляемые в другие страны в виде инвестиций, ссуд, для покупки финансовых активов. Отток капитала отражается на счете движения капитала в платежном балансе. Словарь "Борисов А.Б. Большой экономический словарь"-- М. 2003. - стр. 496
Отток капитала - относительно новый термин, появившийся в обиходе в середине 2000-х, когда прошла либерализация счета капитала, сделавшая рубль свободно конвертируемой валютой, и когда стало понятно, что капитал может утекать и притекать в зависимости от рыночной и экономической конъюнктуры. До этого было бегство капитала, с которым боролись методами валютного контроля.
Коренное отличие оттока от бегства в том, что в первом случае речь идет об экономически целесообразной законной операции, а во втором - экономические агенты просто всеми правдами и неправдами пытаются умыкнуть каждый доллар, который попадает им в руки, за границу, а государство пытается их поймать и наказать. Казалось, что с отменой валютного контроля в части запрета на вывоз капитала понятие "бегство" станет достоянием прошлого - и много лет так оно и было. Экономические агенты четко отделяли внешнеторговые операции от инвестиционных, и если считали необходимым инвестировать за границу, делали это открыто, а не пытаясь что-то умыкнуть на сомнительных экспортно-импортных операциях.
По данным Центробанка www.cbr.ru, в 2011 году из России были выведены финансовые активы на сумму в 84 миллиарда долларов. Этот показатель в два раза превысил уровень 2010 года, когда иностранным экономикам достались $ 37.8 миллиарда, заработанных в России.
По уровню оттока капитала 2011 год уступает только 2008-му, сообщают "Известия" www.izvestia.ru. Стремление инвесторов вывести деньги из России специалисты связывают со структурой корпоративного долга отечественных предприятий, политической нестабильностью, а также неблагоприятным инвестиционным климатом в России.
В феврале 2012 года из российской экономики "утекло" 9$ миллиардов, сообщил первый заместитель председателя Центрального Банка Алексей Улюкаев. Оценка оттока за январь была повышена до 13,5$ миллиардов (раньше сообщалось об 11$ миллиардах). Таким образом, отток за первые два месяца 2012 года превысил прогноз ЦБ и Минэкономразвития на весь 2012 год - 10,5 - 20$ миллиардов.
2.2 Три пути оттока капитала
Первые оценки утечки капитала из России появились в середине 1990-х годов, когда национальная статистика избавилась от наиболее очевидных дыр. Индикатором масштаба вывода средств служат несколько статей платежного баланса. Это данные о торговых кредитах и авансах, предоставленных зарубежным партнерам, а также задолженность по своевременно не поступившей выручке и непогашенным авансам. Из года в год объем выданных российскими компаниями зарубежным партнерам кредитов стабильно превышает возвращенные средства, а значительная доля экспортной выручки в страну не поступает.
Кроме того, отток капитала из России скрывается за статьей баланса, которая называется "чистые пропуски и ошибки". Согласно методике МВФ, этот параметр рассчитывается в платежных балансах всех стран и носит формальный характер, отражая ошибки учета разнородных первичных данных при составлении баланса. В большинстве стран он близок к нулю.
Рассчитанный таким образом объем вывезенного, начиная с 1994 года, капитала из России превышает $380 миллиардов По данным журнала Forbes (www.forbes.ru). Кроме того, около $22 миллиардов российские компании и граждане вывезли на вполне легальных основаниях. Эти операции получили отражение в платежном балансе как прямые и портфельные инвестиции, а также счета и депозиты, открытые за рубежом.
Куда дальше уходят деньги? С точки зрения российского экономиста Леонида Григорьева, "утекший" за границы Российской Федерации капитал можно разделить на три группы. Первая - деньги на личные расходы, образование, отдых и покупку недвижимости. "Это личные потребительские деньги владельцев. Они купили на них яхты, недвижимость, открыли личные счета. Это семейный капитал. И он ушел навсегда", - говорит Григорьев.
Вторая группа выведенных из России средств - инвестиции в бизнес, работающий в зарубежных странах. Представьте: вы заработали деньги в России и вложили их в успешный бизнес в одной из европейских стран. Что может вас заставить все продать и вернуть деньги обратно в Россию? Трудно представить. Эти деньги, зачастую прямые инвестиции, вложения в недвижимость, так же как и личные вложения, вряд ли когда-то вернутся в Россию, говорит Леонид Григорьев. В то же время Григорьев выделяет в отдельную, третью группу средства, которые выведены из России, но, тем не менее, работают в рамках российского бизнеса своего владельца.
О каких суммах речь? Это можно представить, взглянув на российскую статистику по источникам прямых инвестиций из-за рубежа. 18% накопленных к концу 2009 года инвестиций в Россию приходится на кипрские компании. 14% обеспечили резиденты княжества Люксембург, а 3% пришли с Британских Виргинских островов www.forbes.ru. Естественно, не все деньги, что приходят в Россию с Кипра, являются российским по происхождению капиталом, но в значительной мере это так. Суммарный объем вложенных в российскую экономику средств, заведенных через офшоры Офшор - финансовый центр, привлекающий иностранный капитал путём предоставления специальных налоговых и других льгот иностранным компаниям, зарегистрированным в стране расположения центра. (ru.wikipedia.org), превышает $140 миллиардов. И это из, как минимум, $400 миллиардов, вывезенных из России.
Оттоку капитала из России сопутствует хранение средств в банках. Количество денег на личных счетах за рубежом - одна из наиболее тщательно охраняемых тайн всякого уважающего себя российского бизнесмена. Если цифра и становится известна, то лишь случайно (например, в случаях судебных разбирательств).
Официальная статистика Центрального банка Швейцарии (в банках которой хранится 27% мировых частных капиталов) подтверждает: из $1,7 триллионов обязательств швейцарских банков на российских граждан и компании приходится лишь $13,8 миллиардов. Но попавшие в официальную отчетность цифры - это лишь мизерная часть средств российского происхождения, которые хранятся в банках альпийской республики. Их стоит искать в другой графе - средства резидентов Кипра, Багам, Гибралтара и других офшоров.
2.3 Причины оттока капитала и методы борьбы с ним
Прибыльность в России необычайно высока: стать миллиардером в России гораздо проще, нежели в каком-то другом государстве. Но если рентабельность инвестиций в России высока, а перспективы роста лучше, чем на развитых рынках, почему не прекращается отток капитала из частного сектора России? Тому есть несколько причин:
· Инвестиционный климат. Неоднозначный российский инвестиционный климат и беспокойство относительно давления на право собственности заставляют российских инвесторов держать активы за границей.
· Асимметричная миграция. Советский Союз являлся закрытой страной, а его граждане были весьма ограничены в поездках и возможности держать активы за рубежом. С тех пор как Россия стала независимым от СССР государством, а доходы выросли, значительно увеличилось количество россиян путешествующих, и покупающих активы за пределами родины. Однако обратного явления среди иностранцев замечено не было. Спустя двадцать лет после развала Советского Союза, в таких странах как Израиль, Германия, Великобритания существует огромное количество российских граждан, получающих доход в России. Также растет количество россиян, у которых за пределами РФ есть второй дом, зачастую в таких странах как Болгария, Черногория и Чехия.
· Прямые иностранные капиталовложения России. Основной целью российских компаний, особенно тех, что работают в добывающем секторе, является объединение с мировой промышленностью путем инвестирования за границу. Российские компании по добыче нефти и металлов теперь имеют растущую долю в нероссийских активах. Например, Роснефть и Лукойл заняли твердую позицию в мировой и европейской перегонке нефти. Российские компании извлекают значительную пользу, инвестируя за границу.
· На отток капитала влияют приближающиеся выборы и угроза смены состава органов власти на федеральном и региональном уровнях. Растет неопределенность для капиталов, привязанных к тем или иным группам чиновников и проектам. Среди лиц, причастных к распределению ренты, стало модным иметь недвижимость и иные вложения за рубежом (этот пункт был особо актуален перед выборами в Государственную Думу РФ и выборами Президента РФ).
· Отток капиталов объясняется экономическими интересами собственников "утекающих" средств. В свою очередь, эти интересы формируют:
o стремление сохранить свои капиталы;
o стремление приумножить эти капиталы, заставить их работать;
o стремление уйти от необходимости уплачивать с существующих капиталов высокие налоги;
o стремление легализовать свои капиталы, полученные не всегда законным путем, с тем, чтобы можно было передать их по наследству, распорядиться ими официально;
o стремление получить с капиталов более высокий доход, чем это возможно на территории России, и т.д.
Не так давно эксперты Международного валютного фонда www.imf.org опубликовали статью о том, что странам, у которых в структуре внешней торговли доминирует экспорт сырьевых товаров, необходимо ограничивать движение спекулятивного капитала одним из трех способов:
1) ужесточением бюджетной политики;
2) введением ограничений на приток спекулятивного капитала - отменой свободной конвертируемости валюты;
3) резким снижением ставок.
Но, по мнению российского предпринимателя Александра Лебедева, добиться значительного возвращения "утёкших" капиталов обратно в Россию можно только в одном случае: если власть решится на их полную легализацию через анонимные счета и экономическую амнистию, не интересуясь происхождением этих средств.
Под амнистией капитала следует понимать легализацию средств, которыми обладают граждане страны, но с которых в свое время не были уплачены налоги или были допущены другие нарушения законодательства. Леонид Григорьев "Приватизация как явление 1990-х гг." газета "Стратегия России" 11 октября 2005 г. Чисто формально, такая легализация должна быть оформлена принятием исключительного законодательного акта, который бы предусмотрел возможность снятия ответственности с лиц, совершивших правонарушения или преступления в области налогового законодательства. Исключительность такого акта заключается в том, что он вводит однократную возможность освобождения от ответственности неопределенного круга лиц, которые заявят о совершенных ими правонарушениях и согласятся на условия, предлагаемые государством.
В мировой практике есть немало примеров амнистии капитала. Например: в Бельгии, где в 2004 г. вступил в силу закон об амнистии на вывезенные капиталы, граждане, имевшие сбережения в банках за рубежом, без всяких санкций до конца года могли перевести их обратно в страну. В качестве индульгенции бельгийцы должны были отдать от 6 до 9% возвращаемых из-за рубежа сумм (6% с капитала, инвестируемого в акции бельгийских компаний не менее чем на три года, 9% с сумм, просто переведенных "домой"). Бельгийский Минфин надеялся, что в страну вернутся €10 - €15 миллиардов, что позволило бы взыскать в виде сборов 850 миллионов.
В результате амнистии в бельгийскую казну поступило чуть больше €50 миллионов или 6% от запланированной суммы, а всего в экономику страны вернулось около 1 миллиарда евро. К основным причинам столь небольших результатов можно отнести, во-первых, договоренности правительства и банков Люксембурга с бельгийскими властями о возможности последующего хранения денежных средств в люксембургских банках, во-вторых, ограниченность и неэффективность фондовых вложений в акции бельгийских компаний, в-третьих, надежду на будущие амнистии, во время которых не заявленные средства можно будет снова задекларировать.
В конце 2009 года правительство Италии объявило о проведении очередной амнистии выведенного из страны капитала. Гражданам, укрывшим средства от властей, предложили перевести их в Италию и легализовать, заплатив 5% с суммы доходов. Это уже третья амнистия за последние 10 лет. В ходе предыдущей итальянцы вернули в страну около €78 миллиардов. В основном возвращали капиталы небольшие частные предприятия, размещавшие средства в Швейцарии и Люксембурге на счетах офшорных компаний. Последняя амнистия оказалась даже более успешной - к февралю 2010 года итальянцы уведомили налоговую о €85 миллиардов незадекларированных средств, из которых €60 миллиардов были сосредоточены на счетах швейцарских банков.
В России, где тоже не так давно была проведена налоговая амнистия, результаты оказались гораздо скромнее. В течение 10 месяцев 2007 года российские граждане могли задекларировать полученный доход, с которого не были выплачены налоги, и легализовать его, заплатив 13% подоходного налога. Результат? Всего было подано деклараций примерно на $1 миллиард, бюджет получил около $130 миллионов доходов. "Это уникальная акция, так как в отличие от акций в других странах она не преследует фискальных целей. Она для тех, кто хочет начать жизнь с чистого листа", - настаивал тогда идеолог амнистии, заместитель министра экономического развития РФ Станислав Воскресенский.
Но вернув деньги из-за рубежа под видом иностранных инвестиций, владельцам российского капитала еще легче "начать жизни с чистого листа": эти деньги не облагаются налогами вовсе. Так что более трети вывезенного из России капитала вернулось в виде инвестиций с Кипра, из Швейцарии или Люксембурга. Оставшиеся деньги, судя по всему, работают за рубежом. И большей частью они размещены на счетах, принося своим владельцам минимальный доход.
Заключение
Банковская система России состоит из двух уровней - Центрального банка, важнейшей функцией которого является разработка и осуществление кредитно-денежной политики государства, и коммерческих банков, кредитующих физические и юридические лица, а также осуществляющие операции по вкладам.
Одной из крупнейших проблем современно банковской системы России является отток капитала. Отток капитала имеет ряд серьёзных отрицательных последствий для экономики России:
1. сокращается предложение валюты и уменьшается в целом денежная масса. Рубли поступают на валютный рынок, конвертируются и вывозятся, или вообще не поступают в страну, если в результате ценовых манипуляций скрываются валютная выручка или совершается нелегальный вывоз экономических активов.
2. Сокращается объём предложения валюты, продаваемой на Московской межбанковской валютной бирже, валютное поле резко сужается, и курс рубля становится неустойчивым. Сокращаются инвестиционные ресурсы, и создаётся искусственный спрос на зарубежные кредиты.
3. Уменьшается налогооблагаемая база. При государственном регулировании вывоза капитала сделки регистрируются, а потому уплачиваются и налоги. В страну не инвестируется прибыль, полученная от "сбежавшего" за границу капитала.
4. Ухудшается инвестиционный климат, вследствие чего нет притока иностранных капиталовложений.
5. Убежавшие капиталы представляют собой своего рода упущенную экономическую выгоду для народного хозяйства страны, поскольку вместо того, чтобы быть инвестированными, размещенными в легальной экономике России, они служат, в основном, зарубежному капиталу.
Наиболее действенным методом борьбы с оттоком капитала из России многие экономисты называют амнистию капитала. Этот метод опробован на практике, как европейских государств, так и в России в 2000-х годах, но и по настоящий день проблема "бегства" денег так и не решена.
Список использованной литературы
1. Борисов А.Б. Большой экономический словарь. // М.: Книжный мир, 2003. - 496 с.
2. Ефимова Е.Г. Экономика для юристов. // М.: Флинта, 2009. - 507 с.
3. Камазаев В.Д., Ильчиков М.З., Борисовская Т.А. Экономическая теория Краткий курс // М.: Кнорус, 2011 - 384 с.
4. Корчагин Ю.А. Деньги, кредит, банки. // Ростов: Феникс, 2006. - 352 с.
5. Лаврушин И.О. "Банковская система в современной экономике" // М.: КноРус, 2011 - 254 с.
6. Мась Л.В. Коммерческое право: учебное пособие. // СПб: Питер, 2005. - 240 с.
7. Национальная экономика. Учебник. / Под ред. Нуреева Р.М. - М.: ИНФРА-М, 2010. - 655 с.
8. Финансовое право. Учебное пособие для ВУЗов. // Под ред. Рассолова М.М. - М.: Юнити-Дана, 2001. - 444 с.
9. Финансы. Денежное обращение. Кредиты. // Под ред. Поляка Г.Б. - М.: Юнити-Дана, 2002. - 512 с.
10. Григорьев Л. "Амнистия капитала" // Стратегия России - 11.10.2005
11. Григорьев Л. "Приватизация как явление 1990-х гг." // Стратегия России - 11.10.2005.
12. Жаворонкова И., "Банковское обозрение". Обзор кризисов банковской системы. // Minute of Russian Business - август 2011.
13. Степашин С.В.. Интервью председателя Счётной палаты РФ. // "Независимая газета", 28.09.2006.
14. Википедия. Свободная энциклопедия - ru.wikipedia.org
15. Международный валютный фонд - www.imf.org
16. Центральный банк Российской Федерации - www.crb.ru
17. Финансово-экономический журнал Forbes - www.forbes.ru
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Функции и структура банковской системы России, ее современное состояние. Виды банков, банковская инфраструктура. Правовой статус и функции Центрального банка Российской Федерации. Деятельность коммерческих банков. Проблемы и риски банковского сектора.
курсовая работа [1,7 M], добавлен 25.04.2016Основы банковской системы России. Понятие банковской системы, ее структура и институты. Основные функции Центрального банка России. Особенности деятельности коммерческих банков. Совершенствование и развитие современной банковской системы в России.
курсовая работа [274,4 K], добавлен 30.06.2014Банковская система РФ. Проблема слияния и присоединения коммерческих банков. Оптимальное распределение кредитных организаций по территории РФ. Банковско-промышленная интеграция и кредитования реального сектора. Российские банки развития. Внешэкономбанк.
курсовая работа [74,0 K], добавлен 02.04.2008Понятие и роль Центрального банка в экономике. Типы коммерческих банков. Становление банковской системы России. Российская банковская система в условиях кризиса. Мероприятия Банка России по совершенствованию банковской системы и банковского надзора.
курсовая работа [45,9 K], добавлен 08.01.2012Понятие, структура и принципы банковской системы. Становление и развитие банковской системы России. Развитие банковского сектора России за 2007 г. Пути совершенствования банковского сектора России после кризиса банковской системы европейских стран.
курсовая работа [55,5 K], добавлен 07.08.2010Сущность и принципы организации банковской системы России. Виды коммерческих банков и организационно-экономические основы их функционирования. Особенности современной банковской системы России, проблемы ее интеграции в мировое банковское сообщество.
контрольная работа [29,7 K], добавлен 01.12.2014Понятие и основные направления кредитно-денежной политики государства. Особенности кредитно-денежной политики России. Роль банков в кредитных отношениях, функции центрального и коммерческих банков. Развитие банковской системы России на современном этапе.
курсовая работа [51,3 K], добавлен 03.10.2010Понятие коммерческого банка и его организационное устройство. Принципы и функции коммерческих банков. Банковская деятельность, ее принципы и общие положения. Темпы развития банковской системы России. Структура активов и пассивов коммерческих банков.
курсовая работа [194,5 K], добавлен 08.04.2012Сущность и структура российской банковской системы. Анализ основных показателей банковской системы России за период 2011-2013 гг. Самостоятельность банков в совершении банковских операций. Проблемы современной банковской системы и пути их решения.
курсовая работа [171,7 K], добавлен 12.01.2015Значение банковской системы для экономики. Эволюция банковской системы России. Центральный банк Российской Федерации и его функции. Коммерческие банки России. Направления развития банковского сектора РФ. Процессы слияния, поглощения или закрытия банков.
курсовая работа [49,7 K], добавлен 02.07.2012Сущность банка с разных общественных позиций, типы банков, банковская система России, проблемы, существующие на сегодняшний день у банков, возможные пути их решения, тенденции развития банковской системы в России. Деятельность банковских учреждений.
курсовая работа [60,6 K], добавлен 10.07.2008Основные этапы развития банковской системы России. Современная структура банковской системы России. Проблемы функционирования банковской системы РФ. Ответственность руководителей и собственников банков за результаты своей деятельности.
курсовая работа [164,9 K], добавлен 09.04.2004История развития и формирования банковской системы России. Активное участие денежных властей в восстановлении банковской системы. Уровень кредитных рисков в российской системе. реализации стратегии развития банковского сектора Российской Федерации.
курсовая работа [49,6 K], добавлен 10.09.2014Изучение роли банков в современной экономике Российской Федерации. Понятие, структура и принципы функционирования банковской системы РФ. Деятельность финансовых и кредитных организаций государства. Рациональное и эффективное использование капитала.
реферат [187,3 K], добавлен 19.12.2014Банковская система Российской Федерации и ее основные функции. Особенности деятельности Центрального и коммерческих банков России. Современное состояние банковской структуры России, ее основные проблемы и мероприятия государства по их совершенствованию.
курсовая работа [104,4 K], добавлен 06.08.2011История становления банковской системы России. Современное состояние инфраструктуры банковского сектора России. Количественные характеристики банковского сектора России. Проблемы развития и направления совершенствования банковской системы России.
курсовая работа [330,1 K], добавлен 16.09.2017История развития банковской системы России. Анализ ее современного состояния. Функции Центрального и коммерческих банков. Роль кредитно-банковской системы в развитии рыночной экономики. Банковский кризис 2008 года: его причины и последствия в РФ.
курсовая работа [814,7 K], добавлен 16.06.2016Банковская система как совокупность национальных банков и других кредитных учреждений в составе экономики государства. Функции банковской системы, ее элементы. Двухуровневая банковская система в России. Количественные характеристики банковского сектора.
доклад [462,1 K], добавлен 24.11.2014История развития банков. Сущность и структура банковской системы, денежно-кредитная политика. Функции и роль коммерческих и центральных банков. Функции Банка России, современная банковская система РФ и влияние на нее мирового финансового кризиса.
курсовая работа [216,3 K], добавлен 15.12.2011Зарождение банковской системы в России. Банковская система до 1917 года. Банковская система Советского государства. Современная банковская система России. Коммерческие банки. Финансовый кризис 1998 года. Реальные объемы банковской деятельности.
реферат [38,9 K], добавлен 14.11.2003
