Анализ деятельности банка

Размещено на http://www.allbest.ru/

Отчет по практике

ОАО «Уралсиб»



Содержание

вклад прибыльность банк

Введение

Глава 1. Характеристика объекта прохождения производственной практики

1.1 Общая характеристика ОАО «УРАЛСИБ»

1.2 Характеристика дополнительного офиса Отделение «Инорс» Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа

Глава 2. Миссия и основные задачи ДО Отделения «ИНОРС» ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа

2.1 Основные задачи ОАО «УРАЛСИБ»

Глава 3. Финансовый анализ ДО Отделения «ИНОРС» ОАО «УРАЛСИБ»

3.1 Анализ активов и пассивов

3.2 Анализ прибыльности банка

Заключение

Список используемой литературы

Приложение



Введение

Огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране играют банки. В настоящее время уже не только специалисты, но и широкие круги общественности воспринимают как аксиому тот факт, что развитие рыночных отношений, базирующихся на свободной конкуренции, немыслимо без разнообразного и качественного предоставления субъектам рынка банковских услуг. Банки стремятся к тому, чтобы набор и качество предоставляемых ими услуг соответствовали современным международным стандартам, и к тому, чтобы занять прочное место в мировой банковской системе.

БАНК УРАЛСИБ является одним из крупнейших финансовых институтов России и лидером в ключевых сегментах российского рынка финансовых услуг.

БАНК УРАЛСИБ образован на основании Указа Президиума Верховного Совета Республики Башкортостан № 6-2/34 от 27 января 1993 года «Об образовании республиканского инвестиционного банка «Башкредитбанк». На основании решения общего собрания акционеров № 11 от 16 ноября 2001 г. изменено полное официальное наименование Банка на «Открытое акционерное общество «Урало-Сибирский Банк» (ОАО УралСиб). На основании решения внеочередного общего собрания акционров Банка (протокол № 19 от 23.11.2004 г, дата проведения 10 ноября 2004г. изменено полное официальное наименование Банка на Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ», сокращенное - ОАО «УРАЛСИБ».

Придерживаясь высоких стандартов ведения бизнеса, Банк содействует развитию экономики России. Среди приоритетов корпоративной политики БАНКА УРАЛСИБ - абсолютная прозрачность деятельности перед акционерами, инвесторами, ответственность перед государством и обществом. Коммуникационная стратегия БАНКА УРАЛСИБ нацелена на всемерное удовлетворение потребностей клиентов и партнеров в информации о деятельности Банка.

БАНК УРАЛСИБ - один из крупнейших российских банков, имеющий представительства в 41 регионе России, занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам. БАНК УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации "УРАЛСИБ".

Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве. Удаленный центральный офис Банка работает в г. Уфа. Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ насчитывает: 42 филиала, 444 точки продаж, 2175 банкоматов.

По итогам 2008 г. БАНК УРАЛСИБ занимает 1 место на рынке кредитования малого и среднего бизнеса, входит в "пятерку" российских банков - лидеров по размеру филиальной сети и количеству собственных банкоматов. БАНК УРАЛСИБ занимает 4 место по ипотечному кредитованию и количеству выданных пластиковых карт, входит в топ-10 банков по выданным автокредитам, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

По данным ИК Comcon и Национального агентства финансовых исследований (НАФИ) БАНК УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков, а также в топ-5 рейтинга лояльности - бренд "УРАЛСИБ" знаком более чем 70% граждан страны.

Для прохождения практики выбран дополнительный офис Отделение «Инорс » Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа.

Задачами практики являются:

Ознакомление с работой экономического отдела.

Описание методики анализа, применяемой в организации, учреждении, в т.ч.:

- анализ доходов;

- анализ трудовых ресурсов;

- анализ эффективности использования имущества;

- анализ расходов;



Глава 1. Характеристика объекта прохождения производственной практики

1.1 Общая характеристика ОАО «УРАЛСИБ»

Финансовая корпорация УРАЛСИБ - крупнейшая в России многопрофильная финансовая структура, уже на протяжении 20 лет успешно развивающая коммерческий банковский, инвестиционный и частный банковский бизнес, а также лизинг и управление активами. Финансовая корпорация «УРАЛСИБ» ведет свою историю с 1988 года (Приложение 1) и уже более 20 лет принципами ведения бизнеса для корпорации является эффективность, надежность и прозрачность.

БАНК УРАЛСИБ - один из крупнейших российских банков, имеющий представительства в 51 регионе страны. Согласно рейтинговым исследованиям, УРАЛСИБ занимает ведущие позиции среди российских банков по активам, капиталу, корпоративным и розничным кредитам и депозитам.

БАНК УРАЛСИБ является основным активом Финансовой корпорации "УРАЛСИБ". Центральный офис БАНКА УРАЛСИБ расположен в Москве. Удаленный центральный офис Банка работает в г. Уфе.

Интегрированная региональная сеть продаж финансовых продуктов и услуг БАНКА УРАЛСИБ по состоянию на 1 июля 2010 года насчитывает:

45 филиалов

453 точки продаж

2674 банкомата

7300 платежных терминалов

По данным РБК. Рейтинг на 1 июля 2010 года БАНК УРАЛСИБ вошел в ТОР-10 самых крупных банков России по объему чистых активов, поднявшись за первую половину 2010 года с 13-го места на 10-е. Размер чистых активов Банка на 1 июля 2010 года составляет 461 млрд. рублей. Кроме того, БАНК УРАЛСИБ вошел в "десятку" банков-лидеров по объёму кредитов, выданных физическим лицам, а также по объему депозитов физических и юридических лиц.

В соответствии с рейтингом журнала "Профиль", по итогам первого полугодия 2010 года БАНК УРАЛСИБ занимает 6-е место по объему кредитов, выданных частным лицам, и 7-е место - по объему привлеченных депозитов от частных лиц. По остаткам на счетах корпоративных клиентов Банк находится на 9-м месте, и на 11-м месте по прибыльности.

В соответствии с результатами исследования, проведенного в 2009 году ИК Comcon и Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), БАНК УРАЛСИБ уверенно входит в топ-5 рейтинга узнаваемости российских банков, а также в топ-5 рейтинга самых клиентоориентированных, надежных и социально-ответственных финансовых брендов.

Банку присвоены рейтинги международных рейтинговых агентств:

"В+" Fitch Ratings

"В+" Standard&Poor's

"Ва3" Moody's Investors Service

1.2 Характеристика дополнительного офиса Отделение «Инорс» Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа

Дополнительный офис Отделение "Инорс" Филиала Открытого акционерного общества «БАНК УРАЛСИБ» в г. Уфа открыт в 2001 году на основании приказа по Банку № 175/1Д от 26.11.2001 г. в установленном порядке на основании решения уполномоченного органа Банка и является внутренним структурным подразделением Филиала Открытого акционерного общества «БАНК УРАЛСИБ». Дополнительный офис в своей деятельности руководствуется действующим законодательством, Российской Федерации, нормативными актами Центрального банка Российской Федерации, Уставом Банка, лицензиями Банка, Положением о Филиале, решениями коллегиальных органов и уполномоченных должностных лиц Банка, Положением о Филиале, приказами управляющего Филиалом, настоящим Положением и другими внутренними нормативными документами Банка.

В дополнительном офисе Отделение "Инорс" Филиала в г. Уфа функционируют следующие Отделы и Группы:

Отдел операционного обслуживания юридических лиц;

Группа операционного обслуживания физических лиц;

Отдел кассового обслуживания клиентов;

Отдел по работе с малым бизнесом;

Группа по работе с физическими лицами;

Группа продаж карточных продуктов;

Административная группа;

Хозяйственный отдел;

Страховая группа СГ «УРАЛСИБ»;

Отдел валютного контроля (отдел по противодействию легализации);

Группа контроля и сопровождения банковских операций.

Отделы/Группы осуществляют следующие операции:

Для частных клиентов:

открытие рублевых и валютных вкладов с привлекательными процентными ставками, в т.ч. пенсионных;

осуществление денежных переводов;

обмен валюты по выгодному курсу;

открытие и обслуживание международных пластиковых карт VISA, MasterCard;

кредитование населения, в т.ч. ипотека, автокредитование, кредитные карты, овердрафт;

операции с векселями;

аренда индивидуальных банковских сейфов;

покупка и продажа паев ПИФов «ЛУКОЙЛ Фонд».

Уставный капитал Банка определяет минимальный размер имущества Банка, гарантирующего интересы его кредиторов, и составляется из номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами. Уставный капитал Банка сформирован в сумме 20418421835 (двадцать миллиардов четыреста восемнадцать миллионов четыреста двадцать одна тысяча восемьсот тридцать пять) рублей и разделен на 204184218350 (двести четыре миллиарда сто восемьдесят четыре миллиона двести восемнадцать тысяч триста пятьдесят) штук размещенных обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 10 (Десять) копеек каждая, приобретенных акционерами (размещенные акции). Уставный капитал Банка может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций в пределах количества объявленных акций. Решение об увеличении уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций принимается Общим собранием акционеров. Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли.

Балансовая и чистая прибыль Банка определяются в порядке, предусмотренном действующим законодательством. Из балансовой прибыли уплачиваются соответствующие налоги, другие обязательные платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, а также производятся расходы, осуществляемые по действующему законодательству до налогообложения. Чистая прибыль Банка (после уплаты налогов) остается в распоряжении Банка. Чистая прибыль Банка по итогам финансового года распределяется по решению Общего собрания акционеров и перечисляется в резервы, направляется на формирование иных фондов Банка, распределяется между акционерами в виде дивидендов и направляется на другие цели в соответствии с действующим законодательством. Банк один раз в год принимает решение (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям, если иное не установлено федеральным законом.

Дополнительный офис не является юридическим лицом, не имеет самостоятельного баланса, корреспондентского счета. Дополнительный офис может иметь счет в рассчетно-кассовом центре по месту своего расположения для кассового обслуживания. Дополнительный офис открыт в целях обеспечения доступности, наиболее полного, своевременного и комплексного предоставления банковских услуг клиентам Банка. Дополнительный офис совершает операции и совершает сделки от имени Банка. Затраты по оборудованию и содержанию Дополнительного офиса в пределах утверждаемых Банком бюджетов несет Банк. Дополнительный офис использует в своей деятельности печати и штампы специального назначения, указывающие на его принадлежность к Филиалу и Банку.



Глава 2. Миссия и основные задачи ДО Отделения «ИНОРС» ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа

2.1 Основные задачи ОАО «УРАЛСИБ»

Дополнительный офис осуществляет следующие виды банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте, на основании Положения об операционной кассе вне кассового узла.

Отдел кассового обслуживания. Группа операционного обслуживания физических лиц:

Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок) денежных средств физических и юридических лиц от имени и за счет Банка, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц по их банковским счетам, осуществление переводов (отправление/зачисление) денежных средств со счетов/на счета физических лиц.

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, включая переводы с использованием международных систем срочных денежных переводов (за исключением почтовых переводов).

Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.

Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия).

Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств).

Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы государств).

Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.

Прием денежных знаков (в банкнотах) иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности.

Покупка дорожных чеков за наличную валюту Российской Федерации.

Покупка дорожных чеков за наличную иностранную валюту.

Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков.

Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета с использованием платежных карт.

Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета с использованием платежных карт.

Выдача наличной иностранной валюты со счетов с использованием платежных карт.

Выдача наличной валюты Российской Федерации с использованием платежных карт.

Прием наличной иностранной валюты для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).

Прием наличной валюты Российской Федерации для осуществления перевода из Российской Федерации и по территории Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).

Выплаты наличной иностранной валюты по переводам в Российской Федерации без открытия банковского счета в пользу физического лица.

Выплаты наличной валюты Российской Федерации по переводам, поступившим в Российской Федерации и по территории Российской Федерации, без открытия банковского счета в пользу физического лица.

Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.

Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.

Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в иностранной валюте.

Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц в валюте Российской Федерации.

Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в валюте Российской Федерации.

Помимо перечисленных банковских операций Дополнительный офис вправе осуществлять, в соответствии с действующим законодательством, следующие операции и сделки:

Совершение операций по покупке/продаже безналичной иностранной валюты по поручению физических и юридических лиц.

Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Прием наличных денежных средств для зачисления на расчетные и другие счета.

Оказание консультационных и информационных услуг.

Дополнительный офис вправе осуществлять иные операции и сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, предусмотренные доверенностями, выданными Банком/Филиалом Управляющему и сотрудникам Дополнительного офиса. Закрепление за Дополнительным офисом конкретного перечня осуществляемых операций и сделок происходит на основании отдельных приказов уполномоченных должностных лиц Филиала.

Процесс открытия банковского вклада (счета) в Отделении «Нефтехимическое». Перед заключением договорных отношений с Клиентом, сотрудники структурных подразделений проводят его изучение в части, относящейся к их компетенции и выполняемым должностным и функциональным обязанностям с целью выявления, оценки и минимизации рисков, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и/или финансированием терроризма, в том числе - правового риска, риска потери деловой репутации, а также с целью эффективной защиты интересов акционеров, кредиторов и вкладчиков Банка.

Процесс открытия банковского счета (вклада) включает в себя следующие этапы:

предварительная беседа с клиентом;

получение и проверка комплекта документов;

проверка Клиента с помощью Веб-приложения «Знай своего Клиента».

оценка риска вовлечения Банка в сомнительные финансовые схемы;

принятие решения об открытии счета / Отказ в открытии счета;

документальное фиксирование и хранение полученной информации и документов.

Для принятия окончательного решения о заключении договора банковского счета, счета по вкладу (депозиту) с Клиентом уполномоченный сотрудник направляет в адрес Службы комплаенс служебную записку за подписью руководителя подразделения Банка/филиала Банка, осуществляющего мероприятия по открытию счета, с просьбой согласовать заключение договора банковского счета с клиентом. К служебной записке прикладываются следующие документы:

Заявления на открытие банковского счета, Анкета клиента на бумажном носителе и заверенная подписью Должностного лица Банка, приложение к Анкете, заключение ССБ о результатах проверки Клиента (при наличии), рекомендательные письма от кредитных организаций, с которыми у юридического лица имеются гражданско-правовые отношения, вытекающие из договора банковского счета (при наличии), иные документы по требованию Службы комплаенс, которые могут оказать существенное влияние на принятие управленческого решения.

Отделение предоставляет кредиты физическим лицам на целевое использование, на приобретение товаров (длительного пользования, бытовой техники, компьютеров и т.п, автомобилей) и оплату услуг (туристических поездок, услуг медицинских, сервисных центров и прочее) в организациях .



Глава 3. Финансовый анализ ДО Отделения «ИНОРС» ОАО «УРАЛСИБ»

3.1 Анализ активов и пассивов

Финансовый анализ деятельности коммерческого банка - важнейшее направления его работы. С внешней позиции, в частности, для ЦБ, финансовый анализ деятельности КБ позволяет определить установки денежно-кредитной политики, прогнозировать ситуацию на кредитном и финансовом рынках страны, делать выводы об устойчивости и надежности всей банковской системы.

Исследование структуры баланса коммерческого банка целесообразно начинать с пассива, отражающего источники собственных и привлеченных средств, поскольку объем и структура пассивов в значительной части определяют объем, структуру активов. Анализ структуры пассивов начинается с выявлением размера собственных средств, определения их доли в общей сумме баланса. В настоящее время Филиал ОАО «УРАЛСИБ» за счет собственных средств формируют 10% всех пассивов, привлеченные ресурсы в структуре пассивов занимает 90%.

Анализа состояния собственных средств банка осуществляется с помощью первого раздела баланса, где открыты счета по учету всех фондов банка.

При анализе структуры пассива важное значение имеет определение собственных средств банка. В данном случае в Филиале ОАО «УРАЛСИБ» за рассматриваемый период произошло увеличение собственных средств на 600891 тыс. руб. это связанно в первую очередь с изменением прибыли.



Таблица 1. Собственные и привлеченные средства банка

Статьи пассива баланса	01.04.2013	01.04.2014	Изменение	Доля средств в структуре пассивов
Собственные средства	1995709	1394818	600891	10,5%
Привлеченные средства	16995149	1112806	4882343	89,5%

Собственные средства являются ресурсом доходных активных операций банка лишь потенциально, так как часть их отвлекается (иммобилизуется) в статьи по активу баланса. Иммобилизация собственных средств снижает ликвидность и доходность банковских операций, поэтому их размеры должны находиться под постоянным контролем руководства банка.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что Филиал ОАО «УРАЛСИБ» обладает стратегией и возможностями по размещению активов исходя из существующей ресурсной базы банка, также банк благоразумно использует платные привлеченные средства, а это позволяет избежать убытков.

3.2 Анализ прибыльности банка

Прибыль коммерческого банка - одна из основных целей его деятельности. Полученная прибыль является базой для увеличения и обновления основных фондов банка, прироста его собственного капитала, гарантирующего стабильность финансового положения и ликвидность баланса, обеспечения соответствующего уровня дивидендов, развития и повышения качества банковских услуг. За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер, которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций. Для полного анализа прибыльности банка необходимо провести оценку эффективности деятельности и финансовых коэффициентов.



Таблица 2. Анализ эффективности деятельности банка

Показатель	Оптимальное значение	2013	2014	Изменения
К1= Прибыль / Активы	1,0-4,0	3,02%	2,21%	0,81%
К2=Прибыль / Доход	8,0-20,0	27,52%	17,30%	10,22%
К3=Прибыль / Капитал	14,0-22,0	29,67%	23,72%	5,96%

К1 увеличивается на 0,81 это говорит об эффективности работы активов, которые приносят банку прибыль, в частности за счет: чистых вложений в торговые ценные бумаги; чистую ссудную задолженность; чистых вложений в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения; чистых вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи.

К2 этот показатель также увеличился на 10,22. Этот показатель показывает сколько прибыли получается с каждого рубля доходов. В данном случае банк попадает в оптимальное значение показателя.

К3 показывает эффективность использования собственного капитала банком. Данный показатель увеличился 5,96% и больше предельного значения вследствие опережающего роста капитала по сравнению с прибылью.

Итак, можно сказать, что у банка существуют доходные активы, которые приносят ему прибыль, так же банк начал рационально использовать собственный капитал, который также привел к увеличению прибыли.

В целях обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Российской Федерации, защиты интересов вкладчиков и кредиторов и в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующие обязательные нормативы деятельности банков:

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) - регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков

,

где

К -- собственные средства (капитал) банка

Kpi -- коэффициент риска i-го актива

Ai -- i-й актив банка

Рi -- величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива

КРВ -- величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера

КРС -- величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам

ОР -- величина операционного риска, рассчитанная

РР -- величина рыночного риска

ПК -- операции с повышенными коэффициентами риска

ПКр -- кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам, предоставленным заемщикам -- физическим лицам Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в размере 10%

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) - регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования

Лам -- высоколиквидные активы

Овм -- обязательства (пассивы) по счетам до востребования

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) - регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней

Лат -- ликвидные активы, то есть финансовые активы, которые должны быть полученыбанком, и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней

Овт -- обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Овт* -- величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50 процентов.

Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, скорректированным на величину минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций)

Крд -- кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней

ОД -- обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком

О* -- величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций), не вошедшим в расчет показателя ОД.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов.

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) - регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммыкредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка.

Крз -- совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику

Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка.

Кскрi -- i-й крупный кредитный риск за вычетом сформированного резерва на возможные потери по соответствующим кредитным требованиям.

Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка.



Kpai -- величина i-го кредитного требования банка.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н9.1 устанавливается в размере 50 процентов.

Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1) регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Норматив Н10.1 определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам (капиталу) банка.

Kpсиi -- величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка

Максимально допустимое числовое значение норматива Н10.1 устанавливается в размере 3 процентов.

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка.



Кинi -- величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц за вычетом сформированного резерва на возможные потери по указанным инвестициям.

Максимально допустимое числовое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25 процентов. Инструкция №139-И от 3 декабря 2012 года «Об обязательных нормативах банков»

В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ рассчитаем обязательные нормативы для ОАО Банк Уралсиб представлены в таблице 3:

Таблица 3. Сведения об обязательных нормативах

Номер п/п	Наименование показателя	Нормативное значение	Фактическое значение
			2011	2012	2013
1	Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1)	Min 10,0	11,0	14,4	12,4
2	Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)	Min 15,0	51,4	50,7	37,4
3	Норматив текущей ликвидности банка (Н3)	Min 50,0	57,4	67,0	73,5
4	Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)	max120,0	94,7	83,8	110,5
5	Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)	Max 25,0	0,5 - 24,0	0,4-20,8	0,3 - 22,2
6	Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)	Max 800,0	432,0	293,1	373,2
7	Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)	max50,0	0,0	0,0	0,0
8	Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10.1)	Max 3,0	0,0	0,0	0,0
9	Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)	Max 25,0	23,2	3,1	0,6

Согласно таблице 3, ОАО Банк УРАЛСИБ на каждую отчётную дату строго соблюдал требования к величине обязательных нормативов, установленных Банком России для кредитных организаций. Кроме того, нормативы соблюдаются со значительным запасом. Это свидетельствует с одной стороны о высоком уровне надёжности кредитной организации, а с другой стороны - о консервативности политики управления активно-пассивными операциями с точки зрения рисков. При условии неизменности уровня принятых рисков банк располагает потенциальной возможностью расширения активных операций с тем же уровнем риска.

Итак, проведя финансовый анализ ОАО Банка УРАЛСИБ, можно сделать вывод, что все нормативы Центрального Банка выполняются, заметен прирост основных показателей банка, а в частности активов, что говорит о хорошей их отдаче в рассматриваемых периодах. Показатели доходных активов свидетельствуют о том, что основной политикой получения прибыли в ОАО Банк УРАЛСИБ является кредитование. В связи с этим, следует отметить, что банк работает в области повышенного риска, о чём свидетельствует повышенный уровень кредитного риска. В свою очередь, это требует хорошего управления рисками в банке. В целом, финансовое состояние можно оценить, как стабильное.



Заключение

«УРАЛСИБ» сегодня является универсальным финансовым холдингом, ключевые компании Корпорации занимают лидирующие позиции на рынке России. На данном этапе одна из ключевых задач - эффективная реализация корпоративной управляющей функции, которая придаст дополнительную стратегию всем бизнесам, повысит качество принимаемых стратегических и инвестиционных решений, снизит риски и повысит устойчивость бизнеса.

Бурный процесс развития рынка потребительского кредитования сопряжен с множеством проблем, как старых, так и вновь образовавшихся.

Работу западных банков существенно упрощают базы данных кредитных историй за длительный период. В России законодательная и практическая работа по созданию кредитных историй ведется (например, принят и с 1 июня 2005 года вступил в силу Федеральный закон Российской Федерации 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных историях», создаются бюро кредитных историй), но больших массивов данных как таковых до сих пор нет. В силу хотя бы хронологического фактора. На Западе статистика по потребительскому кредитованию ведется десятилетиями (а в США, Канаде, Финляндии и ЮАР уже более века), что позволяет более точно оценивать риски, что упрощает выдачу кредиту и снижает процентные ставки. Такие эффекты на российском рынке очень желательны, но эту проблему (даже при условии наличия законодательной базы) способно решить только время. Впрочем, даже наличие кредитных историй не отменяет некоторой нестабильности в стране, несовершенства судебной системы и связанных с этим проблем реализации обеспечения по «плохим» кредитам. Значительная часть средств граждан остается в «серой» зоне экономики, а значит, продолжает быть недоступной для получения кредитов. В отсутствие реальной информации о доходах не может быть и речи о цивилизованном потребительском кредитовании. Важной перспективой для банков является также налаживание долгосрочных отношений с потребителем. Огромная популярность одноразовых экспресс-кредитов - атрибут начального становления рынка.

Обзор финансовых результатов деятельности Отделения «Инорс» основан главным образом на информации, содержащейся в Финансовой отчетности Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа, которая составлена в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и содержит аналогичные данные о деятельности Филиала, что обеспечивает сопоставимость и позволяет оценить изменения, произошедшие в отчетном периоде. В течение 2010 года активы Банка увеличились, при этом наибольший прирост произошел благодаря увеличению объемов кредитования. Об этом говорит и значительное увеличение доходов. Итак, можно сказать, что Филиал, в частности Отделение «Инорс» имеет стратегию и возможности по размещению активов исходя из существующей ресурсной базы банка, также банк благоразумно использует платные привлеченные средства, а это позволяет избежать убытков. Отделение также продолжает активно работать на рынках капитала и привлекает займы на долговых рынках. Можно сказать, что Отделение «Нефтехимическое» является конкурентоспособным, рентабельным, доходным, его деятельность не подвержена риску, а также его деятельность является эффективной для Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа Банк УРАЛСИБ ставит своей задачей создание условий для становления и роста предприятий малого бизнеса, способствование развитию предпринимательской активности населения России, предоставляя клиентам широкий спектр финансовых услуг, максимально удовлетворяющих ключевые потребности развития бизнеса.



Список используемой литературы

1. Федеральный закон Российской Федерации от 30 декабря 2004 года № 218-ФЗ «О кредитных историях».

2. ФЗ «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 02.12.90 г. в редакции Федерального закона от 03.02.96 г. № 17-ФЗ, с изменениями и дополнениями от 19.06.01 № 82-ФЗ.

3. Федеральный Закон Российской Федерации от 22.04.96 № 39-ФЗ (ред. 08.07.2002) «О рынке ценных бумаг».

4. Бюллетень банковской статистики № 5 (204), Москва: 2010.- 196 с.

5. Вестник Банка России № 23 (1192), Москва 30 апреля, 2010,-48 с.

6. Вестник Национального Банка Республики Башкортостан", № 1 (252), 2008.

7. Приказ Правления Банка № 116-01 от 23.11.09 «Об утверждении нового состава Правления Московской Региональной дирекции Финансовой Корпорации "УРАЛСИБ"».

8. Порядок осуществления кредитования связанных лиц в Филиале ОАО УРАЛИБ в г. Уфа № 19 512 утв. приказом Председателя правления Банком 25.12.2006 № 1471-01.

9. Порядок № 19334 от 27.06.2006 г. в части знания действующих правил приема, выдачи, формирования и хранения денежной наличности и других ценностей, способов определения признаков подлинности денежных знаков иностранных государств (группы государств) и чеков, платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России, - 28 с.

10. Положение о дополнительном офисе Отделение «Инорс» Филиала ОАО «УРАЛСИБ» в г. Уфа № 15/10/25-12 от 11.01.20114.

11. Регламент № 14539 от 28.05.2009 предоставления Открытым акционерным обществом «БАНК уралсиб» Программы обслуживания клиентов - физических лиц «Пакеты услуг» / «БИС» (версия 1.4.),-15 с.

12. Регламент осуществления отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации с участием физических лиц в ОАО "УРАЛСИБ" (версия 2.0), утв. приказом Правления Банка № 1101 от 21.09.2007, - 48 с.

13. Бабичева Ю.Н., «Банковское дело. Справочное пособие». Москва, «Экономика 2013,-122 с.

14. http://www.cbr.ru/ (официальный сайт Центрального Банка РФ).

15. http://www.finance.bashinform.ru8.

16. http://bk/info/Uralsib/.



Приложение

Номер строки	Наименование статьи	данные на отчетную дату	Данные на соответст. отчет. дату прошлого года
1	2	3	4
	I Активы
1	Денежные средства	21434714	19122966
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	10057623	11662398
2.1	Обязательные резервы	2533266	4161656
3	Средства в кредитных организациях	3021176	6466193
4	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	99055	0
5	Чистая ссудная задолженность	223600251	277669541
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	68813677	73088417
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	39753268	2686555
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	11 088	72 604
8	Требование по текущему налогу на прибыль	495 017	402 803
9	Отложенный налоговый актив	2687867	0
10	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	14623775	14119701
11	Прочие активы	5971161	7216489
12	ВСЕГО АКТИВОВ	350815404	409821112
	II. ПАССИВЫ
13	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ	13650000	1000000
14	Средства кредитных организаций	25903767	27288064
15	Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	259057684	316272630
15.1	Вклады физических лиц	148756247	155400285
16	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	6743	230863
17	Выпущенные долговые обязательства	4765741	18029374
18	Обязательство по текущему налогу на прибыль	0	0
19	Отложенное налоговое обязательство	532877	0
20	Прочие обязательства	2257190	3446962
21	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	517 791	564 479
22	ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ	306691793	366832372
	III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
23	Средства акционеров (участников)	29823972	29257581
24	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0
25	Эмиссионный доход	823268	2001
26	Резервный фонд	2 085 996	2 085 996
27	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив)	-1258617	-1029751
28	Переоценка основных средств, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство	3389614	4383505
29	Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	8204890	8012570
30	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	1054488	276838
31	ВСЕГО ИСТОЧНИКОВ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ	44123611	42988740
	IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
32	Безотзывные обязательства кредитной организации	118897591	105823271
33	Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	21543380	29579515
34	Условные обязательства некредитного характера	0	0

Размещено на Allbest.ru

...