Управление кредитным портфелем коммерческого банка

23 июня 2008 года - открыт филиал в городе Семей (СПФ)

С 24 июня 2008 года - МЕТРОКОМБАНК первым в Республике Казахстан запустил банковский продукт с использованием казахстанского Удостоверяющего Центра. АО «МЕТРОКОМБАНК» - универсальный, инновационный и высокотехнологичный Банк, строящий свой бизнес на основе устойчивого развития, традиций партнерства, эффективной системы управления, использования передовых технологий и обслуживания клиентов на уровне мировых стандартов, способствующий развитию экономики Республики Казахстан и действующий в интересах своих клиентов, акционеров и персонала.

Для достижения своих целей АО «МЕТРОКОМБАНК» планирует провести комплекс организационных мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности в выбранных сегментах рынка и совершенствовать системы корпоративного управления, а именно:

- совершенствование качества и удобства обслуживания;

- совершенствование информационной инфраструктуры;

- создание гибкой клиентоориентированной системы управления на основе концепции системы сбалансированных показателей;

- внедрение системы мотивации персонала за достигнутые результаты;

- разработка программы адаптации интегрированной системы риск-менеджмента для работы на новых сегментах рынка.

Учредители (акционеры) Банка - физические лица, резиденты и нерезиденты Республики Казахстан.

Уставный капитал АО «МЕТРОКОМБАНК» - 1 750 000 000 тенге.

Совет директоров АО «МЕТРОКОМБАНК»:

Председатель Совета Директоров - Гекко Игорь Витальевич

Независимый директор Совета Директоров - Амиркулов Ардак Джамансариевич

Член Совета Директоров, Председатель Правления Банка - Ташенова Елена Александровна

Один из создателей Банка - известный банкир (Даллас, США), в прошлом акционер и руководитель одного из известных банков в Казахстане - Грегори Ноул Стьюдер.

АО «МЕТРОКОМБАНК» (далее - МЕТРОКОМБАНК) - универсальный, инновационный и высокотехнологичный Банк, строящий свой бизнес на основе устойчивого развития, традиций партнерства, эффективной системы управления, использования передовых технологий и обслуживания клиентов на уровне мировых стандартов, способствующий развитию экономики Республики Казахстан и действующий в интересах своих клиентов, акционеров и персонала.

Миссия МЕТРОКОМБАНК - создание условий для финансового успеха своих клиентов путем удовлетворения потребностей в высококачественных банковских продуктах, квалифицированных финансовых консультациях и уровне сервиса, соответствующего мировым стандартам банковского обслуживания.

МЕТРОКОМБАНК придаёт первостепенное значение организации эффективного контроля и управления рисками. Конечной целью риск-менеджмента является обеспечение оптимального соотношения рентабельности, ликвидности и надежности Банка с помощью количественного изменения рисковых позиций и оценки возможных потерь.

Для повышения вероятности возникновения и воздействия благоприятных событий, а также для снижения вероятности возникновения и воздействия неблагоприятных для МЕТРОКОМБАНК событий были проанализированы основные риски, связанные с созданием нового Банка. К основным видам риска, которые МЕТРОКОМБАНК выделял для управления, относятся: кредитный риск, рыночный риск, риск потери ликвидности, операционный и правовой риски, риск неизвестности бренда, а также многие другие риски. Данный анализ показал подробную и наглядную картину того, как должны быть расставлены приоритеты в деятельности для успешной реализации планов по развитию нового Банка в Республике Казахстан.

При построении системы управления рисками в МЕТРОКОМБАНК создана система распределения полномочий, проработанные должностные инструкции, совершенные каналы передачи информации. Банк имеет высокотехнологичную базу, отвечающую уровню развития передовых технологий, с использованием соответствующих программ обработки, хранения и использования информации.

Основными видами деятельности МЕТРОКОМБАНК учитывая лицензию уполномоченного государственного органа, являются банковская деятельность (банковские и иные операции).

В соответствии со стратегией позиционирования Банка приоритетным направлением в деятельности Банка является розничный бизнес, включающим в себя такие услуги, как: потребительское кредитование (беззалоговые экспресс-кредиты, ипотечное кредитование, автокредитование, кредитные карты, потребительское кредитование под залог), депозиты и расчетно-кассовое обслуживание населения.

Следующим немаловажным направлением деятельности МЕТРОКОМБАНК является корпоративный бизнес, включающим в себя кредитование малого и среднего бизнеса, высокотехнологичные услуги по отношению к операциям по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц (Internet-Банкинг, биометрическая идентификация, штрих-кодирование реквизитов клиентов и многое другое).

Помимо вышеуказанного МЕТРОКОМБАНК рассматривает как одно из наиболее важных направлений работу с государственными органами - организация и осуществление приема платежей в бюджет во взаимодействии с налоговыми и таможенными органами, миграционной и дорожной полицией, Министерством юстиции и другими государственными структурами.

Над развитием нового Банка работают высококвалифицированные специалисты, большая часть из которых имеют тринадцатилетний стаж работы в АО «TEXAKABANK».

Мобильность и профессионализм специалистов, эффективная и компактная организационная структура, систематический учет пожеланий клиентов позволят МЕТРОКОМБАНК оперативно решать любые вопросы и предлагать наиболее приемлемые решения, как для клиентов, так и для Банка в кратчайшие сроки.

Банк имеет уникальную корпоративную культуру, поддерживает благоприятную эмоциональную атмосферу, комфортные условия труда и конкурентную заработную плату.

С самого начала своей деятельности МЕТРОКОМБАНК обозначает своими приоритетами международные принципы управления, высокий уровень сервиса и качества обслуживания, а также организацию бизнес-процессов в условиях казахстанского банковского рынка.

В течение первого полугодия 2008 года МЕТРОКОМБАНК обозначит свое присутствие на рынках Астаны, Актау, Актобе, Атырау, Жезказган, Караганда, Кокшетау, Костанай, Павлодар, Петропавловск, Семей, Тараз, Шымкент, Уральск, Усть-Каменогорск, а также откроет более десяти универсальных центров банковского обслуживания в Алматы.

Банк получает вознаграждение за свою деятельность, ежедневно подтверждая свою полезность для общества в целом, клиентов и партнеров. Мы гордимся тем, что занимаемся делом, которое способствует успешному развитию наших клиентов и повышению экономического потенциала страны.

В работе банк исходит из того, что любой клиент МЕТРОКОМБАНК вправе получить наилучшие финансовые услуги. Мы постоянно расширяем перечень наших продуктов и готовы предложить решения для самых сложных финансовых вопросов наших клиентов, как компаний, так и частных лиц.

Основа долговременного успеха МЕТРОКОМБАНК - постоянное совершенствование банковских услуг. Поэтому мы стремимся к внедрению инновационных финансовых продуктов, используя наш потенциал в области информационных технологий.

Банк заботится о постоянном повышении квалификации персонала. Сотрудник МЕТРОКОМБАНК - это человек, который обладает прочными знаниями, предан своей работе и готов помочь каждому клиенту Банка.

Банк дорожит своей деловой репутацией, своевременно и без искажений информируя общество о значимых событиях в МЕТРОКОМБАНК. Наша информационная открытость - основа высокого уровня доверия к Банку клиентов и партнеров. Мы стремимся к созданию максимально эффективного, универсального, высокотехнологичного финансового учреждения и рассчитываем стать лучшим финансовым партнером в Республике Казахстан.

МЕТРОКОМБАНК является стратегическим партнером казахстанских ЗАО «МЕТРОБАНК». ЗАО «МЕТРОБАНК» - высокотехнологичный и открытый для инноваций Банк, являющийся активным игроком на банковском рынке России. Клиентоориентированная стратегия бизнеса нового Банка в Казахстане во многом схожа со стратегией АО «МЕТРОБАНК». Кроме того, казахстанских партнер стал первым коммерческим банком России, который был выбран для опытного внедрения стандарта СТО БР ИББС-1.0-2009 «Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы казахстанских Федерации». Данный стандарт на сегодняшний день является первым и единственным стандартом в области информационной безопасности банковских организаций в РК.

ЗАО «МЕТРОБАНК» уже имеет опыт вхождения в устоявшийся конкурентный казахстанских банковский рынок, что соответственно послужит хорошим примером для МЕТРОКОМБАНК в Казахстане. Стратегическое партнерство двух Банков позволит оказывать клиентам - представителям среднего и малого бизнеса - услуги, ранее доступные только для крупных организаций, а также создать все условия для быстрого и качественного развития бизнеса.

Миссия АО «МЕТРОКОМБАНК» - создание условий для финансового успеха наших клиентов путем удовлетворения потребностей в высококачественных банковских продуктах, квалифицированных финансовых консультациях и уровне сервиса, соответствующего мировым стандартам банковского обслуживания.

2.2 Анализ деятельности АО «МЕТРОКОМБАНК»

Сегодня АО «МЕТРОКОМБАНК» - это высокотехнологичный, динамично развивающийся Банк, предлагающий своим клиентам ряд уникальных банковских продуктов и услуг, основанных на использовании последних достижений в области информационных технологий при высоком уровне обслуживания.

Корреспондентские счета и вклады в Национальном Банке Республики Казахстан на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года также увеличились на 503 068 тысячи тенге или на 97,43%.

Корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 782 716 тысячи тенге или на 27,7%. Это отражает повышение статуса банка, утвердившегося в качестве одного из крупнейших центров межбанковских заимствований.

Ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) также увеличились по сравнению с 31 декабрем 2008 года на 1 181 856 тысячи тенге или на 27,53%.

Аффинированные драгоценные металлы на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 238 105 тысячи тенге или на 29,19%.

Прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 6 124 911 тысячи тенге или на 32,39%.

Прочие ценные бумаги (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 848 162 тысячи тенге или она составляет в процентах - 158,48, что превышает своего предела на 58,48%.

Инвестиции в капитал и субординированный долг на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 209 900 тысячи тенге или на 381,68%.

Таблица 3

Анализ активов банка в тысячах тенге

Из таблицы 3, анализируя анализ активов банка видно, что по результатам деятельности в 3-м квартале текущего года выросли на 5,8 млрд. тенге, или на 15% и составили на конец периода 44 млрд. тенге. Основным источником увеличения активов является кредитный портфель, который за анализируемый период увеличился на 1,8 млрд. тенге и составил - 25,4 млрд. тенге.

Наличные деньги на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 444 059 тысячи тенге или на 106,3%, что положительно характеризует деятельность банка и превышает своего предела на 6,3%.

Основные средства (за вычетом амортизации) на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 1 096 987 тысячи тенге или на 59,08%.

Нематериальные активы (за вычетом амортизации) также увеличились по сравнению с 31 декабрем 2008 года на 50 429 тысячи тенге или на 32,72%.

Прочие активы (за вычетом резервов на возможные потери) также увеличились по сравнению с31 декабрем 2008 года на 955 668 тысячи тенге и составляет она в процентах - 80,56%.

Итого активов по АО «МЕТРОКОМБАНКУ» на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года составляет 12 435 861 тысячи тенге, что показывает увеличение на 39,4%.

Анализируя анализ обязательств банка видно, что корреспондентские счета и вклады банков на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года уменьшились на 284 427 тысячи тенге или на 26,78%.

Таблица 4

Анализ обязательств банка, в тысячах тенге

Из таблицы 4 видно, что банковские счета и вклады клиентов на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 8428737 тысячи тенге или на 37,61%, что положительно характеризует деятельность банка. На 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года выпущенные долговые ценные бумаги составляли 132 077 тысячи тенге или уменьшились на 8,94%.

Задолженность перед банками на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 100 615 тысячи тенге или на 280,8%, что намного выше своего предела. Прочие привлеченные средства на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года составляли 556 187 тысячи тенге или увеличились на 86,19%.

Обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 26 980 тысячи тенге или 862,81%. Прочие обязательства на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 542 054 тысячи тенге или 108,91%. Итого обязательств на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 9 238 069 тысячи тенге или на 35,35%.

Изменения, происходившие на 30 сентября 2009 года в структуре пассивов были связаны в основном с увеличением собственного капитала, благоприятно отразившемся на показателях надежности банка, а также с ростом доверия со стороны участников международного рынка, что позволило существенно увеличить сумму привлеченных от них средств.

Высокое качество и разнообразие предлагаемых услуг позволяет формировать значительную часть ресурсной базы за счет средств, привлеченных в виде остатков на расчетных счетах и депозитов.

Дальнейшая диверсификация операционной деятельности банка привела к созданию сбалансированной структуры пассивов, оптимально соответствующей характеру финансового рынка, сложившегося на конец отчетного периода, и функциям выполняемым банком на этом рынке. Лучшим показателем доверия клиентов к банку являются данные по объемам и активности работы его клиентов. Темпы роста привлеченных средств в 2009 году продолжали оставаться высокими.

В том числе простые акции за анализируемый период по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 2 421 211 тысячи тенге или в процентном соотношении она составляет - 140,36; привилегированные акции увеличились по сравнению с 31 декабрем 2008 года на 877 700 тысячи тенге или на 63,39%.

Дополнительный оплаченный капитал на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 500 000 тысячи тенге или на 57,44%.

Резервный капитал, наоборот снизился по сравнению с 31 декабрем 2008 года на 457 347 тысячи тенге или 63,23%.

Прочие резервы и на 30 сентября 2009 года, и на 31 декабря 2008 года остались неизменными, и поэтому они и не увеличились, и не уменьшились.

Непокрытый убыток за анализируемый период на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года уменьшились на 143 842 тысячи тенге или же на 19,86%.

Таблица 5

Анализ собственного капитала банков тысячах тенге

Из таблицы 5 анализируя анализ собственного капитала банка видно, что, сбалансированное увеличение обязательств банка сопровождалось адекватным приростом капитала. За счет увеличения объема не распределенной прибыли банка и роста уставного фонда, общий объем собственных средств за 30 сентября 2009 года увеличился в 6,09 раза и составил 6 408 711 тысячи тенге, что является положительной тенденцией банка.

В целом по банку наблюдается увеличение итого капитала по сравнению с 31 декабрем 2008 года на 3 197 792 тысячи тенге или 58,9%, что положительно характеризует деятельность банка.

Процентные расходы 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 1 155 893 тысячи тенге или на 105,95%.

Чистый процентный доход до формирования резерва на возможные потери по сравнению с 31 декабрем 2008 года составляет 350 282 тысячи тенге, что показывает увеличение на 37,32%.

Доходы в виде комиссионных и сборов по сравнению с 31 декабрем 2008 года уменьшились на 2 599 тысячи тенге или на 0,53%.

А расходы по выплате комиссионных и сборов на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года, наоборот увеличились на 42 254 тысячи тенге или на 147,14%.

А убытки от переоценки иностранной валюты и золота (нетто) на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года уменьшились на 132 159 тысячи тенге или на 185%.

Прочие доходы на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 597 191 тысячи тенге или на 34,51%.

Чистый непроцентный доход по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличился на 781 259 тысячи тенге или на 35,66%.

Общие административные расходы по сравнению с 31 декабрем 2008 года составили 714 571 тысячи тенге или она отражает увеличение на 57,36%.

Таблица 6

Анализ доходов и расходов в тысячах тенге

Из таблицы 6 видно, что анализируя анализ доходов и расходов банка видно, что процентные доходы на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличились на 1 506 175 тысячи тенге или на 74,21%.

Убытки от купли/продажи ценных бумаг (нетто) по сравнению с 31 декабрем 2008 года уменьшились на 1 899 тысячи тенге, и составило 33,49%.

Доходы от переоценки ценных бумаг (нетто) по сравнению с 31 декабрем 2008 года составило 362 979 тысячи тенге, что характеризует увеличение на 535,83%.

Амортизация и износ в банке на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 сентябрем 2008 года увеличились на 48 522 тысячи тенге или 49,05%.

Прочие расходы уменьшились по сравнению с 30 сентябрем 2008 года на 422 322 тысячи тенге или 51,87%.

Прибыль АО «МЕТРОКОМБАНКА» до формирования резервов по прочим операциям и до налогообложения составляет по сравнению с 30 сентябрем 2008 года 790 780 тысячи тенге или же она увеличилась на 81,46%

Резервы (восстановление резервов) банка на возможные потери по прочим операциям на 30 сентября 2009 года по сравнению с 30 сентябрем 2008 года увеличились на 708 891 тысячи тенге или же она в процентах составляет - 150,12%.

Непредвиденные доходы, в том числе, прибыль до налогообложения и чистая прибыль по сравнению с 30 сентябрем 2008 года увеличились на 81 889 тысячи тенге и составили в процентах - 16,43%.

Итак, можно сказать, что чистый доход по результатам деятельности Банка за 3-й квартал текущего года составил 580 401 тыс. тенге, что больше аналогичного показателя на 16,43%.

В целом, по банку наблюдается улучшение в использовании его имущества.

Таблица 7

Структура активов банка на 30 сентября 2009 года и на 31 декабря 2008 года

Из таблицы 7 видно, что анализируя структуру активов банка на 30 сентября 2009 года наибольший удельный вес составляют такие активы банка, как прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) - 56,89%; ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) - 12,44%; корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) - 8,2% и другие прочие активы; а наименьший удельный вес составляют такие активы банка, как нематериальные активы (за вычетом амортизации) - 0,46%; инвестиции в капитал и субординированный долг - 0,6%; наличные деньги - 1,96% и так далее. Следуя данной таблице можно построить диаграмму активов банка на 30 сентября 2009 года.

Также из данной таблицы видно, что анализируя структуру активов АО «МЕТРОКОМБАНКА» за 31 декабря 2008 года наибольший удельный вес составляют также такие активы банка, как прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) - 59,9%; ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) - 13,6%; корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) - 8,95% и прочие активы и наименьший удельный вес также составляют такие активы банка, как инвестиции в капитал и субординированный долг - 0,17%; нематериальные активы (за вычетом амортизации) - 0,49%; наличные деньги - 1,32% и так далее. Следуя данной таблице также можно построить диаграмму активов банка за 31 декабря 2008 года.

Рисунок 1. Структура активов банка по видам на 31 декабря 2008 года

Анализируя структуру активов АО «МЕТРОКОМБАНКА» на 30 сентября 2009 года и за 31 декабря 2008 года, можно сказать, что активов банка увеличились на 12 435 861 тысяча тенге, что характеризует положительную деятельность банка.

Но прочие требования к клиентам (за вычетом резервов на возможные потери) на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года уменьшились на 3,01%; ценные бумаги, предназначенные для торговли (за вычетом резервов на возможные потери) также уменьшились на 1,16% и корреспондентские счета и вклады в других банках (за вычетом резервов на возможные потери) уменьшились на 0,75% и так далее.

кредитный портфель финансовый риск

Рисунок 2. Структура активов банка по видам на 30 сентября 2009 года

Таблица 8

Структура обязательств на 30 сентября 2009 года и на 31 декабря 2008 года

Из таблицы 8 видно, что анализируя структуру обязательств банка за 30 сентября 2009 года наибольший удельный вес составляет банковские счета и вклады клиентов - 87,18%, а наименьший - это обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет, который составил 0,09%. Следуя этой таблице можно построить диаграмму обязательств за 30 сентября 2009 года.

Рисунок 3. Структура обязательств банка по видам на 30 сентября 2009 года

Из данной таблицы также видно, что анализируя структуру обязательств банка за 31 декабря 2008 года, как и за 30 сентября 2009 года наибольший удельный вес составляет банковские счета и вклады клиентов - 85,75%, а наименьший - это обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет - 0,01%.

В общем, анализируя структуру обязательств АО «МЕТРОКОМБАНКА» за 30 сентября 2009 года и за 31 декабря 2008 года, можно сказать, что обязательства банка увеличились на 9 238 069 тысяча тенге.

Но банковские счета и вклады клиентов на 31 декабря 2008 года по сравнению с 30 сентябрем 2009 года уменьшились на 1,43%, а который был самым наименьшим удельным весом, то есть обязательство по налогам и другим обязательным платежам в бюджет также уменьшились на 0,08% и так далее.

Таблица 9

Структура собственного капитала банка на 30 сентября 2009 года и на 31 декабря 2008 года

Анализируя структуру собственного капитала банка за 30 сентября 2009 года из таблицы видно, что наибольший удельный вес составляет уставный капитал - 74,28%, который включает в себя простые акции - 48,06% и привилегированные акции - 26,22%; а наименьший удельный вес составляют прочие резервы, который показывает 0,02% и так далее. Следуя данной таблице можно построить диаграмму собственного капитала по видам за 30 сентября 2009 года.

Рисунок 4. Структура собственного капитала банка по видам на 30 сентября 2009 года

Из данной таблицы также видно, что анализируя структуру собственного капитала банка за 31 декабря 2008 года наибольший удельный вес составляет, как и 30 сентября 2009 года уставный капитал - 57,27%, который включает в себя простые акции - 31,77% и привилегированные акции - 25,5%. А наименьший удельный вес составляют прочие резервы, который составляет 0,03% и так далее. Следуя данной таблице также можно построить диаграмму собственного капитала по видам за 31 декабря 2008 года.

Рисунок 5. Структура собственного капитала по видам на 31 декабря 2008 года

Анализируя структуру собственного капитала за 30 сентября 2009 года и за 31 декабря 2008 года, можно сказать, что собственный капитал банка увеличился на 3 197 792 тысяча тенге по сравнению с 31 декабрем 2008 года. Здесь видно, что рассматривая два показателя, можно сказать, что по сравнению с 31 декабрем 2008 года уставный капитал банка увеличился хорошими темпами, то есть на целых 17,01%, включая простые акции и привилегированные акции. А наименьший показатель, то есть это прочие резервы уменьшились по сравнению с 31 декабрем 2008 года на 0,01%.

Нужно рассмотреть относительные показатели состояния баланса банка. С рассмотрением этих показателей можно увидеть достаточность собственных средств банков, надежность их работы [12]. Эти показатели для сравнения нужно рассмотреть за 2 года:

Коэффициент текущей ликвидности баланса банка показывает, что, и на 30 сентября 2009 года, и на 31 декабря 2008 года он не является ликвидным, так как ликвидность банка - это его способность погасить в срок текущие обязательства, а коэффициент его должен составлять не менее 0,2 или не менее 20%. Здесь коэффициент текущей ликвидности баланса банка по сравнению с 31 декабрем 2008 года также увеличился на 0,02, что также характеризует положительную тенденцию банка.

Коэффициент обеспеченности кредитов депозитами и вкладами в определенной степени характеризует устойчивость банка и на 30 сентября 2009 года, и на 31 декабря 2008 года, то есть чем выше его значение, тем вероятнее, что банк окажется платежеспособным в условиях непредвиденного риска. Здесь этот показатель по сравнению с 31 декабрем 2008 года не особо уменьшился, то есть она составляет 0,02, что не особо является отрицательной тенденцией банка.

Таблица 10

Расчет и относительные показатели состояния баланса

За анализируемый период из таблицы 10 видно, что коэффициент достаточности собственного капитала и на 30 сентября 2009 года, и на 31 декабря 2008 года он является достаточным, так как эти 2 показателя превышают уровня минимума, а коэффициент его должен составлять не менее 0,08 или не менее 8%. Этот показатель на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года увеличился на 0,03, что является положительной тенденцией.

Коэффициент обеспеченности депозитов и вкладов ликвидными активами на 30 сентября 2009 года показывает 4,83; а 31 декабря 2008 года показывает 5,13; то есть здесь можно увидеть, что по сравнению с 31 декабрем она уменьшилась. В общем, можно сказать, что АО «МЕТРОКОМБАНК» достаточно обеспечивает своих клиентов депозитами и вкладами ликвидных активов. В этом случае коэффициент обеспеченности депозитов и вкладов ликвидными активами на 30 сентября 2009 года по сравнению с 31 декабрем 2008 года уменьшился на 0,3, что характеризует отрицательной тенденцию. Уровень рентабельности использования акционерного капитала банка можно рассчитать в виде соотношения прибыли и ресурсов, с помощью которы...