В сфере правового обеспечения банковской деятельности в первую очередь будут усовершенствоваться правовые условия функционирования коммерческих банков в соответствии с международными нормами, определенными, в частности, в документе Базельского комитета по банковскому надзору «Основополагающие принципы эффективного банковского надзора» Методология основных принципов эффективного банковского надзора: Базельский комитет по банковскому надзору. - Базель, Швейцария, октябрь 1999. [Электронный ресурс] Доступно на URL: http://www.obs.omsk.ru/Bkb/content/npsndoc2/10-baz.htm, в том числе путем:

- укрепления прав кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченного залогом, включая вопросы совершенствования института внесудебного обращения взыскания на предмет залога;

- усиления ответственности совета директоров и правления банка за все направления деятельности банка и конечные результаты их работы, а также сотрудников Национального банка при исполнении ими функциональных обязанностей;

- совершенствования правовых механизмов ликвидации коммерческих банков, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

- укрепления правовых механизмов конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

- совершенствования правовых механизмов противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над коммерческими банками;

- совершенствования правовых механизмов по идентификации и верификации выгодоприобретателей (бенефициарных собственников) акций банка, клиентов банков, операций и сделок клиентов, операций и сделок банков.

В сфере укрепления роли банков в системе финансового посредничества необходимо обеспечить:

- открытость деятельности хозяйствующих субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и показателях хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;

- совершенствование механизмов рефинансирования и управления ликвидностью банков;

- использование коммерческими банками современных информационных и банковских технологий для увеличения конкурентоспособности.

В сфере банковского регулирования и надзора важнейшими направлениями являются:

- применение мер воздействия и мер надзорного реагирования на основании оценки рисков, принятых коммерческим банком, и качества управления рисками;

- обеспечение функционирования системы раннего реагирования и применения комплексной оценки деятельности коммерческих банков, включающей оценку качества управления и системы внутреннего контроля;

- повышение оперативности и эффективности решений, принимаемых в рамках банковского надзора.

В рамках реализации политики обеспечения прозрачности банковского сектора НБКР продолжит публикацию показателей, характеризующих основные параметры деятельности банковского сектора, на официальном сайте НБКР, и будет контролировать раскрытие финансовой информации коммерческими банками для существующих и потенциальных клиентов в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. Будут приложены усилия для дальнейшего раскрытия информации, характеризующей основные параметры деятельности коммерческих банков. Кроме этого, Национальный банк КР должен и далее информировать общественность о принимаемых решениях через официальный сайт Национального банка КР.

В сфере развития конкурентной среды и укрепления рыночной дисциплины необходимо:

- создать благоприятные условия для развития инфраструктуры рынка банковских услуг, включая эффективные механизмы обмена кредитной информацией;

- обеспечить открытость деятельности кредитных организаций, в том числе прозрачность структуры собственников (акционеров, участников).

В сфере корпоративного управления в коммерческих банках особое внимание будет уделено:

- повышению эффективности управления рисками, возникающими при осуществлении банками своей деятельности, в том числе в части операций со связанными лицами;

- повышению эффективности систем внутреннего контроля;

-достижению уровня прозрачности системы корпоративного управления, которая обеспечит всем категориям заинтересованных лиц, включая акционеров (участников), своевременное и полное раскрытие предусмотренной законодательством информации по вопросам деятельности коммерческого банка, включая данные об его финансовом состоянии, структуре собственников и управления;

- рассмотрению возможности сертификации деятельности риск-менеджеров, комплайнс-офицеров и наблюдательного органа коммерческого банка.

В целях укрепления Агентства по реорганизации банков и реструктуризации долгов будут приняты меры по повышению квалификации штата, улучшению планирования деятельности, внедрению современных информационных технологий, совершенствованию системы финансовой отчетности и улучшению методов изучения кредитных дел и взысканию долгов. Эти реформы должны дать убедительный сигнал о намерениях Правительства КР произвести возврат финансовых активов должниками и, тем самым дать банкам сильные стимулы к разумному управлению привлеченными финансовыми ресурсами.

Для полноценного оздоровления и устойчивого развития банковской системы, эффективного и своевременного применения санкций банковского надзора в целях защиты интересов вкладчиков коммерческих банков, прежде всего мелких, будет совершенствоваться правовая база и процедуры рассмотрения судебных дел, связанных с деятельностью коммерческих банков. Будут приниматься меры для обеспечения компетентного и объективного рассмотрения таких дел.

Одним из значительных инструментов повышения доверия к банковскому сектору и фактором, способствующим привлечению и аккумулированию ресурсов является наличие системы защиты депозитов (СЗД), которая гарантирует вкладчикам - физическим лицам возврат определенной суммы денежных средств при банкротстве банка. Необходимо уделить внимание совершенствованию нормативно-правовой базы, обеспечивающей участие Агентства по защите депозитов на ранних стадиях процесса урегулирования несостоятельности банков. Это позволит органу надзора за банками сосредоточиться на государственной политике и целях надзора - то есть на вопросах обеспечения финансовой стабильности и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Развитие исламских принципов банковского дела и финансирования в Кыргызской Республике, наряду с традиционным банковским делом, рассматривается как мера, способствующая совершенствованию экономических правоотношений и развитию конкурирующих систем финансирования, и осуществляется в качестве пилотного проекта на основании Меморандума о взаимопонимании между Кыргызской Республикой и Исламским банком развития Меморандум о взаимопонимании о внедрении исламского банковского дела и финансирования в Кыргызской Республике. URL: mineconom.gov.kg/Docs/Тех%20регулирование/15.../_____.pdf.

Начнется реализация проекта создания Почтового банка для обеспечения доступности банковских услуг во всех регионах республики, в частности в отдаленных районах, и поддержки платежной системы.

Будет продолжаться программа поддержки развития кредитных союзов. Ее результатом станет создание системы эффективных финансовых институтов во всех регионах страны. Устойчивым кредитным союзам будет предоставлена лицензия на предоставление базовых банковских услуг участникам кредитного союза. Такое развитие системы кредитных союзов, сохранение и развитие филиальной сети «РСК банка» www ssc.kg и «Айыл банка» www ab.kg, создание Почтового банка будут способствовать повышению конкуренции на рынке финансовых услуг в регионах страны и повышению их качества и снижению стоимости, т.е., обеспечению их доступности сельскому населению и предпринимателям.

Заключение

В заключении курсовой работы можно сделать следующие выводы:

1. На современном этапе развития общества, особенно в условиях глобализации и международной экономической интеграции, банковская система в целом и коммерческие банки в частности играют важнейшую роль во всех областях жизни любого государства. Для стран с переходной экономикой, где финансовый рынок еще недостаточно развит, а кредит банков является главным источником инвестиций, который обеспечивает экономический рост, банковская система приобретает еще более важное значение.

2. Банковская система Кыргызской Республики нашей страны является наиболее развитым сектором экономики страны, поэтому она продолжает оказывать существенное влияние на состояние экономики в государстве. В свою очередь экономические условия в стране формируют потенциальные возможности банковской системы.

3. В процессе модернизации банковская система Кыргызской Республики демонстрирует свою гибкость и в некоторых аспектах разумную консервативность. На фоне разрыва взаимосвязи экономического, социального и духовного развития страны организация банковской системы Кыргызской Республики должна основываться на соответствии принципам стратегии догоняющего развития. Преимущество представляется в возможности заимствования уже созданных институтов, технологий и методов, но в то же время в этом тоже есть место инновациям. Важно определить полезное между альтернативой построения новых институтов и просто стимулированием роста.

Глоссарий

Банковский вклад (депозит) - сумма денежных средств, принятая финансово-кредитным учреждением по договору от другого лица на условиях возвратности, платности, срочности. Вклады бывают срочные и до востребования. Вклады до востребования вносятся без указания срока хранения, а срочные вклады - на определенный срок.

Банковские кредиты - денежные средства, предоставленные банком на определенный срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

Валютный рынок - рынок, на котором осуществляются операции по покупке/продаже иностранных валют. По экономическому содержанию - это сектор денежного рынка, на котором уравновешиваются спрос и предложение на такой специфический товар, как валюта. По своему назначению и организационной форме - это совокупность специальных институтов и механизмов, которые во взаимодействии обеспечивают возможность свободно продать-купить национальную и иностранную валюту на основе спроса и предложения.

Денежный рынок - рынок, на котором имеет место предоставление и получение средств в форме кредитов и ценных бумаг на короткий срок в пределах круга участников.

Депозитные учреждения - финансовые корпорации, за исключением центрального банка, основная деятельность которых заключается в приеме депозитов и последующем размещении этих средств от своего имени.

Домашнее хозяйство - физическое лицо или группа физических лиц, которые проживают совместно, ведут совместное хозяйство, объединяют полностью или частично свои доходы и имущество и совместно потребляют определенные виды товаров и услуг (главным образом жилье и продукты питания). Домашние хозяйства могут осуществлять любую экономическую деятельность, в том числе производство.

Коэффициент доступности платёжных систем - показатель, характеризующий доступность системы как возможность доступа к услугам и информации для пользователей системы по их требованию. Простои системы за счет технических сбоев, отключения электроэнергии, позднее открытие или ранее закрытие операционного дня системы сокращают время доступа к системе.

Коэффициент ликвидности платёжных систем - характеризует достаточность ликвидных средств на счетах участников системы для проведения платежей и расчетов.

Реальная процентная ставка - номинальная процентная ставка, скорректированная на уровень инфляции.

Рынок ценных бумаг - организованные биржи и структуры, такие как компании-депозитарии ценных бумаг, учетные и клиринговые палаты, а также другие компании, предоставляющие услуги, связанные с деятельностью биржи. К этой категории относятся депозитарии и электронные системы клиринга, деятельность которых обеспечивается финансовыми корпорациями, а также национальные саморегулируемые организации, занимающиеся надзором за деятельностью бирж и связанных с ними институциональных единиц или их регулированием.

Стресс-тесты - методы, используемые для оценки уязвимости портфелей по отношению к существенным изменениям в макроэкономической ситуации или исключительным, но правдоподобным событиям.

Уровень безработицы - процентное отношение числа фактически безработных к общей численности экономически активного населения.

Финансовые активы включают инструменты участия в капитале и паи/акции инвестиционных фондов, долговые инструменты, производные финансовые инструменты, опционы на акции для сотрудников и монетарное золото.

Финансовый рынок - определяется как рынок, на котором экономические субъекты осуществляют куплю-продажу финансовых требований в соответствии с установленными правилами поведения участников.

Список сокращений

ВВП - Валовой внутренний продукт

ЗАО - Закрытое акционерное общество

ИПЦ - Индекс потребительских цен

К3 - Коэффициент текущей ликвидности

КР - Кыргызская Республика

МСБ - Малый и средний бизнес

НБКР - Национальный банк Кыргызской Республики

НСК КР - Национальный статистический комитет Кыргызской Республики

ОАО - Открытое акционерное общество

ОЭСР - Организации экономического сотрудничества и развития

РППУ - Резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков

СЗД - Система защиты депозитов

СНГ - Содружество Независимых Государств

СССР - Союз советских социалистических республик

США - Соединённые Штаты Америки

ТС - Таможенный союз

ROA - коэффициент доходности активов

ROE - коэффициент уровня доходности на вложенный капитал

VAR - экономическая стоимость риска (сумма под риском)

Cписок литературы

Законодательная и нормативно-регламентирующая литература

1. Кыргызская Республика. Конституция (2010). Конституция Кыргызской Республики [Текст] : офиц. текст. - Б. , 2010.

2. Кыргызская Республика. Законы. «О Национальном банке Кыргызской Республики» [Текст] : закон : [принят ЖК КР от 29 июля 1997 года N 59].

3. Кыргызская Республика. Законы. ««О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике» [Текст] : закон : [принят ЖК КР от 29 июля 1997 года N 60.

4. Национальная стратегия устойчивого развития КР на 2013-2017 гг. [Текст] Утверждена Указом Президента Кыргызской Республики от 21 января 2013 года N 11.

5. Программа Правительства по переходу Кыргызской Республики к устойчивому развитию на 2013-2017 годы [Текст]. Утверждена от 30 апреля 2013 года N 218.

Учебная и научная литература

1. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М: Вузовский учебник, 2004.

2. Банковское дело: стратегическое руководство [Текст]/Под ред. В. Платонова и М. Хиггинса. - М.: Консалтбанкир, 2006.

3. Банковское дело [Текст] : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. - М. : Юрайт, 2012.

4. Банковское право[Текст]: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.- М.: Юрайт, 2012.

5. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник для вузов. -- М.: Издательство Юрайт, 2011.

6. Лаврушин О.И., Мамонова И.Д., Ларионова И.В. Основы банковского дела. [Текст] - М.: КноРус, 2008.

7. Меркулова И.В.. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебное пособие / И.В. Меркулова, А.Ю. Лукьянова. - М.: КНОРУС, 2010.

8. Российская банковская энциклопедия. [Текст] - М.: ЭТА, 1995.

9. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования [Текст]: монография / под ред. О. И. Лаврушина. - М. : КНОРУС, 2012. - 267 с.

10. Тавасиев, А. М. Банковское дело: управление кредитной организацией [Текст]: учеб. пособие / А. М. Тавасиев. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. : Дашков и К, 2011. - 639 с.

11. Управление финансами. Финансы предприятий [Текст] : учебник / под ред. А. А. Володина. - 2-е изд. - М. : ИНФРА-М, 2012. - 509 с.

12. Финансово-кредитный энциклопедический словарь. [Текст] - М.: Финансы и статистика, 2002.

Периодическая и электронная литература

1. Бюллетень Национального банка Кыргызской Республики, выпуск 12 (215) 2013, Бишкек-2013. [Электронный ресурс] Доступно на URL: http://www.nbkr.kg/DOC/28052014/000000000026998.pdf

2. Бюллетень Национального банка Кыргызской Республики, выпуск 12 (227) 2014, Бишкек-2014. [Электронный ресурс] Доступно на URL: http://www.nbkr.kg/DOC/20022015/000000000033197.pdf

3. Меморандум о взаимопонимании о внедрении исламского банковского дела и финансирования в Кыргызской Республике. [Электронный ресурс] Доступно на URL: mineconom.gov.kg/Docs/Тех%20регулирование/15.../_____.pdf

4. Методология основных принципов эффективного банковского надзора: Базельский комитет по банковскому надзору. - Базель, Швейцария, октябрь 1999. [Электронный ресурс] Доступно на URL: http://www.obs.omsk.ru/Bkb/content/npsndoc2/10-baz.htm

5. Отчет о стабильности финансового сектора Кыргызской Республики, июнь 2014 года. [Электронный ресурс] Доступно на URL: www.nbkr.kg/DOC/25072014/000000000027995.pdf

6. Чхутиашвили Л.В. Российские коммерческие банки в современных условиях: основные направления качественного совершенствования и перспективы развития [Электронный ресурс] // NB: Финансовое право и управление. -- 2013. - № 2. - С.51-76. DOI: 10.7256/2306-4234.2013.2.641. Доступно на URL: http://e-notabene.ru/flc/article_641.html

7. Роль Национального банка Кыргызской Республики в банковском секторе Кыргызской Республики [Электронный ресурс] Доступно на URL: http://www.nbkr.kg/printver.jsp?item=1436&lang=RUS&material=29671

Интернет сайты

1. www.nbkr.kg - официальный сайт Национального банка Кыргызской Республики

2. www.stat.kg - официальный сайт Национального статистического комитета Кыргызской Республики

3. www ssc.kg - официальный сайт РСК Банка

4. www ab.kg - официальный сайт Айыл Банка

Размещено на Allbest.ru