Сущность российской банковской системы и ее роль в финансовой системе страны

Размещено на http://www.allbest.ru/

СОДЕРЖАНИЕ

1. СУЩНОСТЬ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ И ЕЕ РОЛЬ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ СТРАНЫ

1.1 ПОНЯТИЕ, СТРУКТУРА И ФУНКЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

1.2 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ СТРАНЫ

1.3 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА СТРАНЫ

2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РФ

2.1 КРЕДИТОВАНИЕ СБЕРБАНКА КАК ИНСТРУМЕНТ ПОВЫШЕНИЯ БЮДЖЕТА РОССИИ

1. СУЩНОСТЬ РОССИЙСКОЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ И ЕЕ РОЛЬ В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ СТРАНЫ

1.1 ПОНЯТИЕ, СТРУКТУРА И ФУНКЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ

Банковская система - это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки(инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки).

Банковская система не включает небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании). Данные институты являются частью более общей категории - финансовые институты.

Международная практика знает несколько типов банковских систем:

· распределительную централизованную банковскую систему;

· рыночную банковскую систему;

· банковскую систему переходного периода.

Распределительная «централизованная» банковская система: государство - единственный собственник, монополия государства на формирование банков, одноуровневая банковская система, политика единого банка, государство отвечает по обязательствам банков, банки подчиняются правительству и зависят от его оперативной деятельности, кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке, руководитель банка назначается центральной или местной властью вышестоящими органами управления. Банковская деятельность регулируется нормативно-правовыми документами.

В противоположность распределительной «планово-административной» системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банковскую деятельность. Для банковской системы в условиях рынка характерна банковская конкуренция. Эмиссионные и кредитные функции разделены между собой. Эмиссия денег сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Коммерческие банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам коммерческих банков.

Самые прибыльные банки России

В таблице 1.1 представлены 10 самых прибыльных банков России по состоянию на 1 марта 2014 года.

Основными законами, регулирующими банковскую деятельность в Российской Федерации, являются:

- Конституция Российской Федерации

- Гражданский кодекс

- Федеральный закон № 395-1 от 2 декабря 1990 года «О банках и банковской деятельности»

- Федеральный закон № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

- Федеральный закон № 177-ФЗ от 23 декабря 2003 года «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

- Федеральный закон № 40-ФЗ от 25 февраля 1999 года «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

- Федеральный закон № 161-ФЗ от 27 июня 2011 года «О национальной платежной системе»

- Федеральный закон № 353-ФЗ от 21 декабря 2013 года «О потребительском кредите (займе)»

В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся:

- двухуровневая система

- универсальность деловых банков

- коммерческая направленность деятельности банков

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Банк России как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительство РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

· Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики. Все банки второго уровня ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

· Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, т.е. имеют право осуществлять все обусловленные законодательством и банковскими лицензиями операции: как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство не предусматривает специализации банков по видам их операций. Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание и максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем этот принцип тати в себе опасность консервации неэффективной структуры банковского продуктового ряда, компенсирую низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью других. Сочетание в рамках одного банка коммерческих и инвестиционных услуг, обостряет так называемый конфликт интересов между банком и его клиентами, что повышает значение систем внутреннего контроля в банках универсального типа. Однако в настоящее время признано, что универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

· Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение прибыли. Во многих странах наряду с коммерческими существуют и некоммерческие кредитные организации, например кооператвные банки, которые не преследуют цели получения прибыли, а создаются для удовлетворения потребностей своих участников в финансовых услугах. Посредничество в кредите и инвестировании могут осуществлять и государственные банки, также не ставящие своей главной целью получение прибыли.

Банковская система России включает в себя

1) Банк России;

2) государственную корпорацию «Агентство страхования вкладов»

3) лицензированные Банком России отечественные коммерческие банки и НКО;

4) филиалы и иные территориально удаленные подразделения (кроме представительств) отечественных коммерческих банков и НКО на территории РФ;

5) зарубежные филиалы отечественных коммерческих банков и НКО;

6) банки и их филиалы за рубежом;

7) действующие в России дочерние банки и НКО иностранных банков и НКО, а также их филиалы на территории РФ;

8) другие элементы (к ним можно отнести, во-первых, Внешэкономбанк, учрежденный на основании специального Федерального закона от 17.05.2007 82-ФЗ "О Банке развития" и не имеющий лицензию от ЦБ РФ, во-вторых, тоже не лицензируемые Центральным банком РФ многочисленные российские НКО).

Ведущую роль в формировании и развитии современной рыночной экономики играют эмиссионные банки

Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк, поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает

такими крупными средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как его пассивы - это средства бюджета и наличные деньги в обращении.

Эмиссионный банк становиться центром по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и иные кредитные учреждения.

Такие операции, как правило, возлагаются на Центральный банк

1.2 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК В ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЕ СТРАНЫ

Ключевым элементом финансовой системы государства является центральный банк, выступающий проводником денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика составляет основу всего государственного регулирования экономики. Центральный банк Российской Федерации - самый главный денежно-кредитный институт первого уровня, который вместе с предстателями власти разрабатывает и контролирует кредитно-денежную политику в государстве.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, зашитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам: развитием и укреплением банковской системы страны: обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов. Согласно ст. 71 Конституции Российской Федерации определено, что правом денежной эмиссии обладает Российская Федерация, а ст. 75 конкретизирует, что денежная эмиссия осуществляется исключительно ЦБ РФ и оговорена его основная функция - защита и обеспечение устойчивости рубля, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Центральный Банк РФ полностью независим от представителей власти в стране, поэтому ни один из уполномоченных органов не имеет права вмешиваться в его деятельность.

Функции Центрального банка

- защита устойчивости национальной валюты (рубля), курса по отношению к иностранным валютам и его курса;

- укрепление и постоянное развитие Банковской системы РФ;

- поддержка стабильности в рамках национальной системы платежей;

- регулирование оборота денежных средств;

- проведение и реализация денежно-кредитной политики;

- контролирование деятельности разнообразных кредитных учреждений и других банков;

- проведение операций в сфере внешнеэкономической деятельности.

В соответствии с Федеральным законом РФ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью, при этом Банк России наделён имущественной и финансовой самостоятельностью.

Интрументы (в цифрах)

Ставка рефинансирования

1,3 уровень ( характеристика)

- Назначение

- Функции, роль, виды операций, схемы движения ДС

- Отношения с ЦБ

2. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА СТРАНЫ

В настоящее время в России сформировалась и действует двухуровневая банковская система. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства; их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Особое место в банковской системе России занимает Сберегательный банк. В настоящее время он имеет уникальное положение, делающее его несопоставимым ни с каким другим банком. Сбербанк России сегодня - это крупнейший коммерческий банк страны. Ориентируясь на многообразие клиентской базы, Сбербанк России осуществляет любые виды кредитования предприятий и организаций всех отраслей экономики, населения и органов государственной власти, эффективно размещая привлечённые средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Конкретные преимущества Сбербанка - это его богатые традиции и опыт обслуживания частных лиц создали главные конкурентные преимущества банка - доверие клиентов.

По форме организации Сберегательный банк РФ является акционерным банком открытого типа. Его учредителем выступает Центральный банк РФ, которому принадлежит и контрольный пакет акций Сбербанка. Это обусловливает особое положение Сбербанка на рынке финансовых ресурсов. Так, благодаря имевшей место гарантии государства по частным вкладам более 62% депозитов населения было размещено в Сбербанке. После принятия 23 декабря 2003 г. Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в коммерческих банках РФ» гарантия возврата вкладов (до 100 тыс.руб.) распространяется и на другие банки, что обеспечит более жёсткую конкуренцию за привлечение средств мелких вкладчиков и обеспечит реальную защиту их интересов.

Акционерами банка являются юридические и физические лица. Основная доля акций (более 90%) выпущена в форме обыкновенных и небольшая - в виде привилегированных акций.

Акции - именные. Первичное размещение новых выпусков акций осуществляется в порядке открытой подписки, последующие выпуски используются для наращивания капитала.

Организационная структура банка определяется двумя основными моментами: структурой его управления и структурой функциональных подразделений и служб. Главное назначение органов управления - обеспечивать эффективное руководство коммерческой деятельностью банка на основе реализации операций.

Структура управления банком предусматривает органы управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении банковской деятельности. Высшим органом управления Сбербанком является собрание акционеров, которое решает следующие задачи: принимает решение об образовании банка, утверждает акты, документы о его деятельности; принимает Устав; рассматривает и утверждает отчёт о результатах деятельности банка за прошедший период и направления распределения прибыли; выбирает членов исполнительных и контрольных органов. Собрание акционеров избирает наблюдательный совет и правление банка. Для общего руководства работой банка, наблюдения за деятельностью правления и ревизионной комиссии избирается Совет банка. Совет банка выполняет следующие задачи: определяет направления деловой политики банка, контролирует работу правления и ревизионной комиссии, утверждает годовой отчёт, осуществляет контроль за кредитной и инвестиционной работой, избирает председателя. При Совете создаются два комитета: кредитный и ревизионный. Кредитный комитет разрабатывает кредитную политику банка, структуру привлекаемых средств и возможности их размещения, пути создания инвестиционных фондов, а также трастовые операции. Ревизионный комитет занимается проверкой соблюдения законодательных актов, проведением сплошных и выборочных проверок кредитных, валютных и расчётных операций и др.

На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации его собственного капитала и организационное построение, т.е. степень развития сети банка.

Председатели правления Сбербанка России:

· Жихарев Павел Иванович (март 1991 -- март 1993)

· Яшин Олег Владимирович (март 1993 -- январь 1996)

· Казьмин Андрей Ильич (январь 1996 -- октябрь 2007)

· Греф Герман Оскарович (с октября 2007)

Банк имеет генеральную лицензию на осуществление банковских операций № 1481 от 8 августа 2012 года.

Филиальная сеть банка на 1 апреля 2015 года включает 16 территориальных банков и 17493 подразделения по всей России. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, Украине, Беларуси, Германии. В июне 2010 года Сбербанк получил разрешение Китайской банковской регуляторной комиссии на открытие представительства в Пекине, а в сентябре 2010 года Банк России зарегистрировал филиал ОАО «Сбербанк России» в Индии.

У банка имеется дочерняя инвестиционная компания ООО «Сбербанк Капитал», занимающаяся санацией и управлением заложенными в банке активами

Банк обслуживает свыше 234 млн. счетов физических лиц и около 1,5 млн. счетов юридических лиц.

Рыночная доля банка возросла по всем основным направлениям деятельности:

* по привлечению вкладов населения -- до 75%;

* по банковскому обслуживанию корпоративных клиентов -- до 16%%;

* по кредитованию юридических лиц -- до 33%;

* по кредитованию физических лиц -- до 42%.

Контрольный пакет акций в структуре акционерного капитала Сбербанка России принадлежит Банку России, общее количество акционеров превышает 233 тысячи физических и юридических лиц.

банк финансовый кредитование государственный

2.1 КРЕДИТОВАНИЕ СБЕРБАНКА КАК ИНСТРУМЕНТ ПОВЫШЕНИЯ БЮДЖЕТА РОССИИ

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки.

Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный капитал, и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

Кредит способствует расширенному воспроизводству, поскольку кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат. В процессе модернизации производства или расширения бизнеса использование кредита как основного источника инвестиций позволяет заметно расширить возможности инвестирования. При этом хозяйствующий субъект, используя различные формы кредитов, а не выпуск облигаций, сохраняет свою независимость, поскольку право распоряжения имуществом остается у руководства субъекта.

Кредит может использоваться для регулирования наличного и безналичного денежного оборота. Банковская система влияет на активность экономических субъектов. Это вызвано тем, что цена кредита напрямую воздействует на интенсивность инвестирования в экономике. Поэтому центральный банк путем регулирования резервной ставки для коммерческих банков может определять цену кредитных ресурсов, предоставляемых коммерческими банками хозяйствующим субъектам.

В целом существование кредита вызвано его объективной необходимостью как составной части финансовой системы страны. Посредством кредита обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный капитал.

Размещено на Allbest.ru