Размещено на http://www.allbest.ru/

2

Московский гуманитарно-экономический институт

Тверской филиал

РЕФЕРАТ

По дисциплине «Банковское право»

Тема: Банковская система РФ: общие черты, особенности становления, тенденции развития

выполнил студент ТФ МГЭИ

гр. Ю - 542

Стребков Андрей Сергеевич

Проверил преподаватель:

Карнавский А.Н.

2007 г.

Оглавление:

Введение

1. Возникновение банков

2. Банковская система России в XVIII - начале XX века.

2.1 Становление банковской системы России и ее нормативно-правовое регулирование в XVIII -- начале XX века.

3. Кредитная система в СССР

3.1 Формирование кредитной системы СССР и ее нормативно-правовое регулирование в период проведения новой экономической политики

3.2 Необходимость экономической реформы в СССР. Зарождение банковской системы рыночного типа и адекватного банковского законодательства (середина 80-х 1990 гг. )

4. Банковская система в Российской Федерации

4.1 Системный банковский кризис 1998 года в РФ: истоки (1991-1998гг) и причин

Заключение

Список используемой литературы

реформа кредитная система финансовый кризис

Введение

Целью работы является последовательное рассмотрение: истории возникновения банков, становления банковской системы России и ее нормативно-правовое регулирование в XVII- начале XX века, формирование кредитной системы СССР и ее нормативно-правовое регулирование в период проведения новой экономической политики, экономическая реформа в СССР, а также зарождение банковской системы рыночного типа, банковская система в Российской Федерации, системный банковский кризис 1998 года в Российской Федерации (причины кризиса) и банковская система России на современном этапе.

Банковская деятельность стала важной частью профессии, овладение которой становится предметом жизненной необходимости не только для тех, кто работает в банках, но и для тех, работа которых зависит от банков, связана с ними. Неслучайно в России, как и во всем мире, банковская деятельность занимает и привлекает многих людей, своей спецификой, природой и назначением притягивает все новые поколения.

Глубокий экономический, социальный и финансовый кризис, охвативший все стороны жизни нашего общества, не мог не отразиться на становлении банковской системы России. Четко организованная банковская система является одним из важнейших атрибутов рыночной экономики, ее центральным звеном, своеобразным генератором, аккумулирующим и снабжающим государство и всех его членов финансовой энергией - деньгами. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями - гражданами и юридическими лицами независимо от организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).

Термин «банк» происходит от слова «banco» (итал. - скамья менялы, денежный стол), что означает место, где средневековые менялы - итальянцы раскладывали свои монеты для обмена, снабжающим государство и всех его членов финансовой энергией - деньгами. Расчетные и кредитные правоотношения составляют значительный объем всех хозяйственных отношений между предпринимателями - гражданами и юридическими лицами независимо от организационно-правовой формы. Они являются неотъемлемым элементом рыночной системы экономики, которая строится на партнерских отношениях, предполагающих взаимный интерес и соответственно возмездный характер этих отношений. Расчетные и кредитные отношения осуществляются с участием кредитных организаций (банков).

1. Возникновение банков

Трудно установить, в какой именно стране впервые появились зачатки банковской деятельности. Очевидно, что как только оседлые народы древности перешли от натурального хозяйства к денежному у них должны были возникнуть начала банковского дела.

О банкирских учреждениях у евреев, персов и индусов мы не имеем сведений. Библия, строго запрещает процентные сделки. О существовании учреждений, напоминающих банки, у народов с сильно развитыми торговыми сношениями, как финикийцев, карфакинян и египтян, можно лишь догадываться, но какова была организация этих учреждений и какие операции они совершали, мы не знаем. Более полные сведения мы имеем относительно одного только Вавилона. Интересные подробности относительно развитого состояния банковского дела в VIII столетие до Рождества Христова мы узнаем из клинообразных надписей. В британском музее хранится фамильный архив банкирского дома Неоагиддина Эдисиби. Деятельность его чрезвычайно обширна и разнообразна. Он производит по ордерам платежи и еще чаще выступает в роли посредника по покупке товаров, причем банк уплачивает за счет клиента половину покупной суммы, которая остается долгом за клиентом. Он принимает денежные вклады и уплачивает по ним проценты, он открывает свои склады для хранения разного рода ценностей и взимает за это определенную плату, он выдает под заемные расписки и залоги процентные ссуды и в случае ипотечного кредита выговаривает себе право присвоения, по известной оценке, взамен процентов, доходов заложенного участка. Он для расширения своих операций даже прибегает к выпуску писанных на предъявителя долговых обязательств (hudu), весьма близко напоминающих наши современные банковские билеты. Он участвует своим капиталом в различных торгово-промышленных предприятиях и пользуется дивидендом на правах вкладчика. Наряду с этим он выступает в качестве поручителя по обязательствам и даже исполняет юрисконсультские функции, принимая на себя редактирование заключаемых третьими лицами договоров.

У китайцев, за 2000 лет до Рождества Христова существовало даже чековое обращение Дмитриев-Мамонов В.П. Теория и практика коммерческих банков. - М, 1992 г. С. 6 .

Очень развитая банковская деятельность существовала в древней Греции. Силу капитала прежде всего познали жрецы. Храмы получали обыкновенно разнообразные доходы от их земельной собственности, денежных штрафов, подарков и т.д. таким образом, веками были накоплены огромные сокровища, которые сначала оставлялись без употребления, а потом постепенно они были превращены в фонд, из которого черпались капиталы для выдачи ссуд частным лицам и общественным организациям со всеми значительными святынями, говорит Курциус в своей истории Греции, обыкновенно заключалась в том, что путем умелого заведования имуществом, выдачей ссуд и участием в выгодных предприятиях увеличились доходы и собирать такие сокровища, которые давали бы возможность достойно поддерживать великолепие святыни; сокровища богов, - говорит Курциус, - древнее храмов. Там же С.7 К таким операциям впоследствии были присоединены и депозитные, которые благодаря религиозной неприкосновенности не замедлили развиться до очень внушительных размеров. Храмы, в особенности Делосский, Дельфийский, Эфесский и Самосский, служили также излюбленными местами хранения денег, драгоценностей, документов и т.д. Подвалы храмов служили чуть ли не единственными надежными местами, гарантированными от грабежа и нападения неприятелей. Понятно, что вместе с ослаблением и полным исчезновением значения тех святынь, ослабела и, наконец совсем превратилась роль храмов, как банков. Там, в Фацийскую войну (355-346 гг. до Рождества Христова) уже произошло разграбление громадных сокровищ храмов. По последним исследованиям можно считать доказанным, что Геростфат сжег знаменитый храм Дианы совсем не для того, чтобы увековечить свое имя в истории, он смотрел более трезво на вещи и совершил поджог только для того, чтобы разграбить громадные сокровища храма.

Таким образом, храмы должны были уступить свою роль банкиров другим, и в IV столетии до Рождества Христова конкурентами их выступают трапезиты, - название, происходящее от греческого слова trapeza, т. е. Стол, на котором трапезиты производили свои операции. Высокую степень развития древнегреческого банковского дела доказывает то обстоятельство, что оно подразделялось на несколько специальностей. Так, например, кроме трапезитов, сосредоточившихся, главным образом, на депозитной операции и облегчении платежного оборота, существовали еще аргирамойсы, занимавшиеся меняльным делом. К ним, как к специалистам, обращались также для установления ценности монет, в случае, в случае сомнений или споров. Затем была еще и третья группа банкиров, известная под именем данейстаи, - профессиональные заимодавцы, ссужавшие мелкие суммы под ручные залоги или значительные капиталы на промышленные предприятия. Наряду с единоличными банкирскими предприятиями в Греции существовали и такие, которые велись на товарищеских началах, группами капиталистов. Утверждают, что в Греции были и государственные банки.

В Египте, во времена Птолемеев, банковый промысел носит явственные черты греческого влияния. Терминология, структура операций и самый персонал - все это было греческое. Рассказывают, что Александр Македонский, покорив северный Египет, открыл во многих пунктах «королевские банки», большей частью под влиянием греков.

В Риме банковское дело было организовано по образцу греческого. Функцию трапезитов здесь исполняли аргентарии, существование которых установлено уже в III в. до Рождества Христова. Они были банкирами в собственном значении слова, принимали денежные вклады срочные и бессрочные, производили переводную операцию и выдавали простые и

ипотечные ссуды. Они также часто выступали в качестве поручителей по обязательствам третьих лиц и принимали на себя поручения по устройству акционерных продаж, для которых существовали специальные помещения и специально подготовленный персонал служащих. Дмитриев-Мамонов В.П. Теория и практика коммерческих банков - М, 1992 г. С. 9

Банкиры, занимавшиеся преимущественно разменом денег, назывались кумулляриями. К ним, как к греческим аргирамойсам, обращались для установления достоинства монеты, чтобы ввиду печальных условий денежного обращения в Риме, возлагало на них весьма серьезные обязанности. Переселение народов нанесло решительный удар развитию банковского дела, уничтожив и предав забвению все, что было достигнуто в этой области. В качестве единственных представителей профессиональных банкиров остаются метелы. Раньше всего банковское дело было восстановлено в Италии. Расположенная в центре торговых сношений средневекового мира, Италия быстрее других оправилась от опустошений, причиненных вторжениями варваров, а в эпоху крестовых походов достигла уже высокого экономического развития, причем во всех ее крупных торговых центрах появились настоящие банкиры, занимавшиеся не только разменом, но и кредитными операциями. Принимая денежные вклады, банкиры заведовали кассовыми оборотами своих клиентов, производили взаимные между ними расчеты. Так перевозка денег связана была тогда с большим риском, менялы занимались также и выдачей денежных переводов на города, где происходили ярмарки или где у них были деловые сношения.

Наряду с этим вкладами пользовались для кредитования разного рода предприятий, в особенности предприятий для морской заграничной торговли (морская ссуда), но также и для участия в этих предприятиях на началах товарищества, известного под названием «commenda». Развившись в Италии, банковское дело с конца XII века стало постепенно распространяться и по другим странам и прежде всего во Франции, Англии и Германии. Пионерами его были здесь жители ломбарских городов и города Кагора, в Южной Франции, почему с тех пор все банкиры южного происхождения стали называться ломбарцами и кагорзинцами, несмотря на то, что уже в VШв. На смену им явились тосканцы и в XIV в. - флорентинцы. Доверенные итальянских банкиров объезжали всю Европу и повсюду, где это только представлялось выгодным, устраивали филиальные отделения.

Однако следует заметить, что деятельность итальянских банкиров этой эпохи была далека от радикальных основ банковской техники. Помещая вверенные им капиталы в долгосрочные и довольно рискованные операции, они нередко оказывались в весьма затруднительном положении по отношению к своим вкладчиками, чтобы как-нибудь выпутаться из этого положения, прибегали к всевозможным ухищрениям и злоупотреблениям: платили неудобными сортами монет, замедляли платежи под разными предлогами, ограничивали число часов, в которые производились выдачи, платили не наличными, а ордерами друг на друга и т.д.

Правительственная власть стремилась ограничивать подобные злоупотребления банкиров; так, банкиры должны были приносить присягу в добросовестном исполнении всех своих обязанностей и представлять в том известные обеспечения, часто вводили концессионный способ по отношению к банкирскому промыслу, затем банкиры были подсудны особому суду, который часто имел над ними и общий надзор. Но все эти мероприятия ни к каким положительным результатам не приводили, и поэтому некоторые городские управления и торговые классы решились учредить общественные банки. Главная задача этих банков была облегчить платежный оборот, производя денежные расчеты не наличными деньгами, а путем переноса денег со счета должника на счет кредитора по книгам банка. Отсюда название их - жиробанки. Дмитриев-Мамонов В.П. теория и практика коммерческих банков -- М, 1992 г. С. 12

Когда возникли новые общественные банки, - вопрос, не решенный в науке. Некоторые утверждают, что древнейшим общественным банком должен считаться калермский, другие доказывают, будто в Барселоне еще в 1401 г. был открыт общественный банк Tanla de camp;

Возникновение общественных банков ставится в связь с так называемом montes, т. е. Складчиками капиталов для ссуды их правительству. Часто капиталисты добровольно или вынуждено составляли консорциумы, чтобы снабдить правительство требуемой суммой.

Вместо уплаты долга и процентов этим компаниям отдавались в управление целые статьи государственных доходов. Впоследствии такие компании присоединяли к своей деятельности банковые операции.

Таким путем был учрежден в 1407 г. знаменитый банк св. Георгия в Генуе. Как кредитору республики, банку были уступлены известные таможенные и другие государственные доходы. Банк пользовался крупными привилегиями. Генуэский дож при вступлении в должность должен был присягать, что он обязывается защищать самостоятельность банка; в 1463 г. банк получил от папы право отлучать неисправных должников от церкви, в жиробанк он был преобразован только около 1675 г.

2. Банковская система России в XVIII - начале XX века

2.1 Становление банковской системы России и ее нормативно-правовое регулирование в XVIII -- начале XX века

Банковские учреждения и связанная с ними система банковского кредитования появились в России гораздо позднее, чем в других крупнейших европейских государствах, что во многом объясняется отсутствием в России до середины XIV в. соответствующих социально-экономических и социально-психологических предпосылок: торговые отношения были неразвиты, отсутствовал достаточный коммерческий капитал, равно как и сам класс предпринимателей, не были налажены внутренние и внешние экономические связи, не были разработаны технические формы торгового и платежного оборота, еще не сформировалась первооснова рыночной экономики - атмосфера гарантированности гражданских прав и стабильного статуса собственников. Констатация отсутствия этих условий - ключ к пониманию процесса эволюции российской банковской системы на протяжении ХУШ-Х1Х вв.

Вплоть до отмены крепостного права практически все кредитные учреждения в России были казенными, причем большинство из них обладало не столько банковскими, сколько ростовщическими чертами. Так, уже первая попытка правительства организовать проведение кредитных операций (в соответствии с Указом Анны Иоанновны от 28.02.1733 г.) вылилась в создание «не банка, а не более как казенного ломбарда». История России: кредитная система - М., 1995 г. С. 23

Имея в виду совершенное отсутствие кредитных учреждений и огромное вследствие этого «лихоимство ростовщиков», Императрица Анна Иоанновна повелела открыть ссуды из Монетной конторы, из 8% годовых, под залог золота и серебра, в размере 3/4 стоимости по указанной цене, но при этом предписывалось «алмазных и прочих вещей, также деревень» и дворов под залог или выкуп не брать». Кредитные операции Монетной конторы были очень незначительны и, вероятно, вскоре были прекращены так как кроме упомянутого указа «не встречается дальнейших следов их существования».

Из дореформенных правительственных инициатив в банковской сфере, по большей частью неудачных из-за неумения применить зарубежный опыт, плохой организации такого сложного вида кредитования, как ипотечное (на котором в тот период специализировалось подавляющее большинство крупных казенных кредитных учреждений), неаккуратности платежей заемщиков и злоупотреблений чиновников, достойны упоминания следующие.

13 мая 1754 г. Правительствующим Сенатом были учреждены сословные банки двух видов:

государственные заемные банки для дворянства (в Москве и Санкт- Петербурге) - для краткосрочного ипотечного (ас 1761 г. - и долгосрочного) кредитования дворян, выдавшие кредиты не более 10 тыс. руб. в одни руки, из 6%, сроком на год, под залог: а) золота, серебра, изделий из алмазов и жемчуга - в размере 1/3 стоимости; б) имений, сел и деревень с людьми и со всеми угодьями, по 500 руб. на 50 душ;

Банк для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества - для предоставления местным купцам краткосрочных ссуд под залог товаров, золота и серебра, а также под свидетельства и «аттестаты» городских магистратов, представлявшие собой род поручительства, а позже и под векселя. Кредиты выдавались в размере 3/4 стоимости заложенных, сроком на 1-6 месяцев.

Деятельность этих первых кредитных учреждений не оправдала ожиданий правительства. Казенные капиталы, выданные банками, были розданы в первые годы в сравнительно немногие руки, в которых деньги и продолжили оставаться; помещики не только не возвращали деньги в срок, но большей частью не платили и процентов; предписанная законом продажа просроченных залогов на деле не применялась; правильный бухгалтерский учет отсутствовал; отчеты, представляемые Императрице, составлялись

только приблизительно. В этих условиях персонал банков не удержался от злоупотреблений, которые тем не менее вскрывались, вследствие чего Купеческий банк неоднократно лишался самостоятельности и ставился в подчинение Коммеру - коллегии. Неудовлетворительное положение дел в банках отразилось в Указе Императора Петра III от 26.06.1762 г.

«Учрежденные для дворянства и купечества банки имели служить для

вспоможения всему обществу, но Нам известно, что вследствие весьма мало соответствовало намерению и банковские деньги оставались по большей части в одних и тех же руках, в кои розданы с самого начала, говорилось в указе - сего ради повелеваем: в розданных в заем деньгах отсрочек более не делать, но все отныне надлежит собрать и ожидать Нашего дальнейшего указа».

В результате в 1785 году Санкт-Петербургский и Московский дворянские банки были закрыты; из купеческого банка выдача новых кредитов была прекращена в 1 770, а в 1782 банк был закрыт.

Указом Екатерины II от 21.06.1764 г. для поощрения внешней торговли открываются два портовых коммерческих банка (в Петербурге и Астрахани) с более жесткими требованиями к заемщикам. Цель открытия этих банков состояла в стремлении оказывать содействие внешней торговле. Астраханский банк находился в полном ведении местного губернатора, в обязанности которого входил выбор директора «из надежных офицеров», а также «потребного числа служителей». Однако и опыт этих банков оказался неудачным: первый банк в 1770 г. прекратил кредитные операции в связи с истощением денежных ресурсов, а второй после большого пожара 1767 г. превратился в благотворительное учреждение. История России: кредитная система - М.. 1995 г. С. 28

Манифестом от 20.11.1772 г. в ведомстве Опекунских советов воспитательных домов в обеих столицах были открыты Сохранные и Ссудные казны, первые из которых принимали вклады на срок и до востребования и выдавали среднесрочные ссуды под залог имений, а вторые выдавали краткосрочные ссуды под залог золота, серебра и алмазных изделий, используя для своих операций средства сохранных казен и уплачивая им за это определенный процент.

Указом от 17.11.75 г. во всех губернских городах учреждаются Приказы общественного призрения, получившие право приема вкладов под проценты и выдачи краткосрочных ссуд под залог недвижимости, которые вскоре, вопреки первоначальному замыслу, приобрели характер долгосрочных ипотечных учреждений. От сохраненных казен они отличались тем, что могли выдавать ссуды под залог недвижимости лишь той губернии, в которой они сами находились.

В 1786 г. на базе Петербургского и Московского заемных банков для дворянства учреждается Государственный заемный банк для выдачи долгосрочных ссуд под залог определенных видов недвижимости дворянам и городам. Этот банк был организован для содействия дворянскому землевладению, «дабы всякий хозяин», как сказано было в манифесте по поводу учреждения банка, «Был в состоянии удержать свои земли, улучшить их и основать навсегда непременный доход своему дому».

Указом Павла I от 18 декабря 1797 г. учреждается Вспомогательный для дворянства банк, отличительной чертой которого была выдача долгосрочных ипотечных ссуд не деньгами, а особыми банковыми билетами, которые, будучи обеспечены ипотекой и дополнительно гарантированы правительством, были обязательны к приему как частными лицами, так и казной по нарицательной стоимости, принося определенный годовой доход. «Главный недостаток этого кредитного учреждения заключался в том, что банковым билетам был придан принудительный курс, так что, явившись как бы замаскированным выпуском ассигнаций, они не могли приобрести себе доверия самостоятельных, реально обеспеченных кредитных обязательств». Тосунян Г.А., Викулин А. Банковская система Российской Федерации - М., 2002 г. С 102

В царствование Павла I в 1797 г. при Ассигнационном банке были основаны учетные (эксонтные) конторы, организационно состоявшие из Вексельной учетной конторы, Конторы для выдачи ссуд под товары и страховой. Операции Контор, согласно уставу должны были носить вполне коммерческий характер. Деятельность этих контор вследствие ничтожного развития вексельного оборота и за отсутствием средств, ибо выпуски ассигнаций при усиливающемся финансовом расстройстве страны не могли в достаточной степени служить экономическим целям, была ничтожна и не могла оказать достаточного влияния на торговлю и промышленность тогдашней России.

В целях упорядочения денежного обращения и совершенствования системы кредитных учреждений в начале XIX в. В России впервые создаются специализированные государственные органы по регулированию кредитной деятельности: в 1810 г. - Комиссия погашения государственных долгов, а в 1817 г. (утвержденным 7 мая Мнением Госсовета) - Совет государственных кредитных установлений (далее - Совет ГКУ), которому поручалось ревизовать деятельность кредитных учреждений, а также составлять и рассматривать все законопроекты, затрагивающие кредитную сферу (в Совет ГКУ вошли министр финансов, председатель Госсовета, Государственный контролер и двенадцать представителей, избравшихся дворянством и купечеством, по шесть от каждого сословия). Тосунян Г .А., Никулин А. Банковская система Российской Федерации -- М., 2002 г. С 114

Манифестом Александра I от 7 мая 1817 г. (в соответствии с проектом министра финансов Гурьева) был создан Государственный коммерческий банк (далее - Коммерческий банк), учреждение и деятельность которого первоначально финансировалась из казны. В манифесте от 7 мая 1817 г. об открытии Государственного коммерческого банка учреждение новой кредитной организации мотивировалось следующим образом: «Желая открыть купечеству вящие способы к облегчению и расширению оборотов,

признали Мы за благо, вместо существующих ныне Учетных контор, коих действие по маловажности их капиталов разным неудобствам в образовании их замеченным, не приносить торговле ощутительной пользы, учредить Государственный коммерческий банк».

Банку было предоставлено право принимать вклады (в том числе впервые для осуществления бесплатных переводов - трансфертов - по своим книгам, т.е. по схеме жиробанков), выдавать ссуды под залог товаров и учитывать, взимая учетный процент, простые и переводные векселя преимущественно российских подданных, занимающихся торговлей, производством или банковской деятельностью, а также векселя российских торговых компаний. Уставом Коммерческого банка впервые в российской практике было установлено, что банковский капитал и вклады не подлежат налогообложению, описи или секвестру по частным или казенным искам, равно как и использованию для финансирования государственных расходов (последнее положение на протяжении более полувека оставалось только декларацией). При этом, однако, государство сохраняло определенный контроль на Банком путем использования права назначения половины директоров (другая половина избиралась петербургским купечеством) и утверждения министром финансов решений Правления, связанных с активными операциями Банка. К 1852 г. Банк имел всего 12 местных отделений.

Что же касается частной и общественной инициатив в сфере кредитования, то до середины XIX в. Они практически отсутствовали.

Во второй четверти ХIХ в. Система государственных кредитных учреждений не претерпела существенных изменений, а нормативные акты, которых было принято немало, не внесли ничего существенно нового, будучи направлены лишь на более подробную регламентацию внешней стороны деятельности кредитных учреждений, что наряду с тенденцией к уменьшению объемов кредитования и снижению

частнопредпринимательской активности в банковской сфере, представлявшим суть государственной кредитной политики, привело к полному финансовому застою и необходимости ликвидации старых кредитных учреждений в конце 50-х гг., когда с очевидностью назрели радикальные общественно-политические, экономические и правовые реформы.

В результате этих реформ начали складываться социально-экономические предпосылки перерастания существующих в стране казенных кредитных учреждений в кредитно-банковскую систему.

Именно в 50-х гг. XIX в. резко возросли вклады в государственные кредитные учреждения, что объяснялось, с одной стороны, крупными эмиссиями кредитных билетов в связи с Крымской войной (1853-1856 гг.), а с другой -- отсутствием возможностей более прибыльного помещения средств в условиях послевоенной экономической депрессии.

Однако чрезмерное накопление вкладов в условиях существовавшей тогда кредитной системы поставило государственные кредитные учреждения в весьма затруднительное положение. Им приходилось или, рискуя ликвидностью, перемещать средства из краткосрочных вкладов в долгосрочные ссуды, или, вообще не осуществляя активных операций, выплачивать вкладчикам проценты и, следовательно, терпеть убытки. Все это свидетельствовало о насущной необходимости реформирования кредитных учреждений. Эриашвили Н.Д. Банковское право- М., 1999 г.

В результате (по инициативе министра финансов П.Ф.Брока) был издан Указ от 20 июля 1857 г., снизивший годовой процент по частным вкладам с 4 до 3, а по казенным -- до 1,5 с целью «устранения предвидимых для банковых установлений ущербов от скопления весьма значительных капиталов, которым установления сии по свойству своих оборотов не могут доставить надлежащего движения, а ровно с целью дать праздным капиталам направление более соответственное пользам государства». Закулисная сторона дела заключалась в стремлении определенной группы иностранных и российских коммерсантов, учредивших Главное общество российских железных дорог, спровоцировать массовое изъятие вкладов из банков и постараться направить их на приобретение ценных бумаг Общества, что им и удалось в полной мере.

До финансовой реформы 1860-х гг. в России не было подлинно банковского кредитования: в условиях, когда необходимые экономические предпосылки еще не сформировались, основной целью создания подавляющего большинства дореформенных кредитных дореформенных кредитных учреждений являлось, по существу, не кредитование, а скрытое финансирование российского дворянства.

В целом, в дореформенных кредитных учреждениях закрепощен был в пользу казны и помещиков не только труд, но и капитал. «Система Екатерининских банков, особенно в том виде, как она была усовершенствована Канкриным, только то значение и мела, что она была превосходно приспособлена к особенностям русского государственного и народного хозяйства: казенные банки и были искусственными органами для закрепощения капитала - для принуждения его служить главнейшим образом, даже почти исключительно нуждам казны и помещиков. Это свое назначение они исполняли очень хорошо, пока под ними была прочная почва: пока крепостное право стояло незыблемо. Но раз это основание начало расшатываться - банки неминуемо должны рухнуть. Тосунян Г.А.. Викулин А. Банковская система Российской Федерации - М., 2002 г. С 245

В 1859 г. были приняты решения, положившие начало новому этапу развития кредитно-банковской системы России. Согласно этим решениям: 1)были ликвидированы все существовавшие государственные кредитные учреждения; 2)прекращен прием вкладов в Заемный банк, Сохранные казны и Приказы общественного призрения; эти учреждения перешли в подчинение к министру финансов; 3)прекращен прием вкладов до востребования в Коммерческий банк; 4) снижен процент по вкладам с 3 до 2; 5) создана Комиссия для разработки проекта устройства земских банков (она просуществовала лишь до начала 1860 г.; разработанный ею проект Положения о земских кредитных обществах так и не был утвержден).

Указом от 31 мая 1860 г. был упразднен Заемный банк, а его дела переданы в Петербургскую сохранную казну, чья деятельность, как и всех Сохранных казен и Приказов, была ограничена производством расчетов со своими заемщиками и передачей получаемых от них сумм в учрежденный тем же Указом Государственный банк России, к которому перешли все дела Государственного коммерческого банка.

В соответствии с Уставом 1860 г. на Госбанк возлагалась выплата процентов и основных сумм по переданным в его ведение вкладам в ранее существовавшие кредитные учреждения и 5-процентным банковым билетам за счет Государственного казначейства, а также обмен и размен кредитных билетов.

Госбанк получил также право осуществлять следующие коммерческие операции: 1) учет векселей и других срочных бумаг (учетная ставка определялась правлением не реже, чем раз в две недели); 2) покупку и продажу золота и серебра; 3) получение платежей за счет доверителей; 4)прием вкладов на хранение, на текущий счет и на «обращение из процентов»; 5) производство ссуд (кроме ипотечных) под залог драгоценных металлов, товаров и процентных бумаг; 6) покупку и продажу процентных бумаг за счет доверителей и за свой счет. Вклады в Госбанк не подлежали ни описи, ни отчуждению по каким бы то ни было взысканиям и не могли быть использованы для покрытия государственных расходов. История России: Кредитная система- М., 1995 г. С 230

Госбанк находился в ведении министра финансов и под наблюдением Совета государственных кредитных установлений. Последний надзирал за соответствием действий Госбанк его уставу, рассматривал и утверждал его годовой отчет, а также распределял (в соответствии с предложением министра финансов) его прибыль.

Непосредственное руководство Госбанком осуществляли Управляющий банком и Правление в составе Управляющего, его товарищей (заместителей), шести директоров и трех депутатов от Совета ГКУ, избиравшихся Советом из петербургского дворянства и купечества.

При правлении Госбанка состоял Учетный и Ссудный комитет, рассматривавший предъявляемые к учету векселя; комитет состоял из Управляющего Госбанком (председателя комитета), его товарищей, двух директоров и четырех представителей от петербургского купечества и Биржевого комитета.

Одновременно с открытием Госбанка в России начался процесс создания частных кредитных учреждений (в основном в сфере долгосрочного ипотечного кредитования сельскохозяйственных производителей). Почти одновременно с названными учреждениями стали возникать (тоже на чалах взаимности) учреждения для краткосрочного кредитования.

В соответствии с «Общими правилами о порядке учреждения кредитных установлений частных и общественных» введенные Мнением Госсовета от 31 мая 1872 г. в структуру банковской системы России включались помимо государственных банков:

Общественные городские и земские банки.

Частные банки:

1) Долгосрочного кредитования: под залог недвижимости с круговой

порукой и акционерные (без круговой поруки).

Под залог недвижимости в городах -

городские кредитные общества;

2) краткосрочного кредитования:

а) акционерные коммерческие банки;

б) общества взаимного кредита;

в) сельские ссудо-сберегательные товарищества взаимного кредита. В последней четверти XIX в. кредитно-банковской сфере продолжалась бурная законотворческая деятельность; кредитные учреждения подвергались значительным преобразованиям, наряду с ними создавались новые государственные кредитные учреждения, в отношении частных и общественных институтов принимались меры для большего соответствия их деятельности экономически потребностям страны. В кредитно-банковской системе России стал набирать силу процесс модернизации.

Прежде всего, необходимо отметить осуществленное по инициативе министра финансов С.Ю.Витте преобразование Госсбанка. С введением в действие нового Устава, Госбанк получил право наряду с коммерческими учитывать и финансовые векселя, выдавать ссуды промышленным предприятиям сроком до трех лет, кредитовать хлебную торговлю форме предтоварных кредитов и осуществлять ряд других не свойственных центральным банкам Европы функций. Таким образом, он действовал не только как эмиссионный, но и как универсальный коммерческий банк. С 1911 г. на Госбанк были возложены еще и строительство и эксплуатация элеваторов и зернохранилищ, что наряду сростом кредитования хлебной торговли было направлено на увеличение хлебного экспорта как важнейшей активной статьи внешнеторгового баланса. Тосунян Г.А., Викулин А. Банковская система Российской Федерации - М., 2002 г. С 340

Постепенное реформирование российских кредитных учреждений, обусловившее дальнейшее развитие уже сложившейся кредитно-банковской системы, резко ускорившееся уже в начале XX вв., продолжалось вплоть до начала первой мировой войны.

3. Кредитная система в СССР

3.1 Формирование кредитной системы СССР и ее нормативно-правовое регулирование в период проведения новой экономической политики

Советское государство обеспечивало себе господствующие позиции в области организации кредита, не только регулируя деятельность кредитных организаций, но и путем построения внутренне единой кредитной системы СССР, что достигалось соблюдением следующих принципов:

каждая кредитная организация создавалась для выполнения строго
определенных задач;

четкое разграничение функций создаваемых кредитных организаций;

законодательное урегулирование взаимных отношений между
кредитными организациями.

Помимо Госбанка в состав кредитной системы СССР входили следующие субъекты:

-Банк для внешней торговли Союза ССР, который совместно с Госбанком осуществлял кредитование внешней торговли;

-Центральный банк коммунального и жилищного строительства, занимавшийся долгосрочным и целевым краткосрочным кредитованием коммунального хозяйства и жилищного строительства;

-Банк долгосрочного кредитования промышленности и агрохозяйства, появившийся в результате слияния Акционерного банка по электрификации и Торгово-промышленного банка ССР;

-Всероссийский кооперативный банк и Украинский кооперативный банк, явившиеся обществами с ограниченной ответственностью и занимавшиеся краткосрочным кредитование кооператива;

- Дальневосточный банк и Среднеазиатский банк;

- местные коммунальные банки, учрежденные Постановление ВЦИК и СНК от 18 января 1923 г. и осуществлявшие краткосрочное кредитование предприятий местного значения, местной промышленности, а также коммунального хозяйства и жилищного строительства;

-государственные трудовые сберегательные кассы, деятельность которых регламентирована Положением о них;

-общества взаимного кредита, представлявшие собой товарищества с ограниченной ответственностью и совместно с Госбанком осуществлявшие краткосрочное кредитование частной торговли и промышленности. Их организация определена Положением об обществах взаимного кредита и типовым уставом;

-промысловые кредитно-кооперативные организации, которые осуществляли краткосрочный кредит кустарной промышленности;

-коммунальные и акционерные ломбарды, правовое положение которых было регламентировано Постановлением СНК от 17.06.1928 г. «О коммунальных и акционерных ломбардах».

В период нэпа в Советской России осуществляло несколько организаций, которые проводили отдельные кредитные операции. Но вопрос об отнесении их к числу кредитных организаций является спорным.

В Советском государстве в период нэпа существовала многосубъектная кредитная система, которая обеспечивала юридическим и физическим лицам довольно широкий круг банковских услуг. Однако эта система так и не получила подлинного участия в связи с последующим изменением государственной политики. Эриашвили Н.Д. Банковское право - М., 1999 г. С. 102

3.2 Необходимость экономической реформы в СССР. Зарождение банковской системы рыночного типа и адекватного банковского законодательства (середина 80-х 1990 гг. )

Банковская система СССР в условиях государственной монополии банковского дела представляла собой систему государственных учреждений.

В соответствии со ст. 6 Конституции СССР 1936 г. банки являлись собственностью государства и находились в полной зависимости от органов государственной власти.

Кредитная система СССР представляла собой не просто единый Госбанк, но и единую возглавляемую им систему государственных банков, связанных между собой как экономически, так и юридически. Полное господство в экономике государственной формы собственности на средства производства позволяло Госбанку быть единым эмиссионным центром, единой кассой государства и всего народного хозяйства, концентрировать все свободные денежные средства в стране и свободно их перераспределять, выдавать наличные деньги и предприятиям и организациям для выплаты заработной платы и осуществления других платежей, контролируя при этом процесс расходования средств, осуществлять кассовое исполнение бюджета, функцию единого расчетного центра страны, монопольное на территории СССР совершение сделок по купле и продаже иностранной валюты, выписанных в иностранной валюте платежных документов и иностранных ценных бумаг.

Обязанность предприятий и организаций хранить в Госбанке все временные свободные денежные средства означала фактическое слияние этих средств с другими ресурсами Госбанка в целях их использования в плановом порядке для временного восполнения «собственных» оборотных средств хозяйствующих субъектов.

Однако главным направлением деятельности Госбанка, как и всей банковской системы СССР, было осуществление контроля и надзора за выполнением предприятиями и организациями планов производства и сбыта товаров, финансовых производственных планов, соблюдением плановой и финансовой дисциплины посредством вышеперечисленных финансовых инструментов.

Наряду с Госбанком в банковскую систему СССР входил ряд специальных банков долгосрочных вложений - Промбанк, Торгбанк, Сельхозбанк, Центральный банк коммунального хозяйства, а с 1959 г. - единый Стройбанк, - осуществлявших финансирование капитального строительства: выдача средств, безвозвратно отпускаемых государством на эти нужды, и кредитование. Существование спецбанков объяснялось чаще всего необходимостью специального аппарата и специфических мер контроля за сферой долгосрочного кредитования.

Однако со временем по мере нарастания в экономике кризисных явлений и неуклонного снижения эффективности централизованного механизма хозяйственного управления советская банковская система становилась все менее способной выполнять свои функции. К середине 80-х годов она превратилась, неповоротливую, постоянно пробуксовывающую финансово-кредитную машину, во многом утратившую способность оперативно осуществлять кредитно-расчетное обслуживание, учитывать специфику различных отраслей экономики. Тосунян Г.А., Викулин А. Банковская система Российской Федерации - М., 2002 г. С 349

Банковский производственный аппарат давно устарел. Устарели формы и методы кредитного и кассового обслуживания клиентов, техническая оснащенность банков.

С принятием Закона о кооперации создало возможность появления в стране кооперативных и коммерческих банков, настоятельная потребность решить проблемы, накопившиеся в сфере денежно-кредитных отношений, превратили эту возможность в действительность. История России: кредитная система С. 15

Возникновение нового типа банков, работающих на коммерческой основе, означало появление в стране крайне важного элемента рыночной экономике, который стал активно стимулировать процесс углубления экономической реформы, что, в свою очередь, способствовало дальнейшему развитию системы коммерческих банков. В итоге к концу 1990 г., т.е. всего за полтора года, число коммерческих банков в стране перевалило за тысячу. В тоже время в практику стали быстро входить новые формы обслуживания банковских клиентов. Появился коммерческий кредит.

Последняя по времени попытка коренным образом улучшить деятельность государственных специализированных банков СССР в рамках существующей банковской системы была сделана в начале 1989 г. 31 марта 1989 г. было принято правительственное Постановление «О переходе государственных специализированных банков СССР на полный хозяйственный расчет и самофинансирование, в котором ставилась задача ввести в действие новый механизм хозяйствования банков, новые организационные и правовые основы их деятельности, соответствующие углубляющейся экономической реформе. Тосунян Г.А., Викулин А. Банковская система Российской Федерации -- М., 2002 г. С 349

Однако по мере развития рыночных отношений, численного роста коммерческих банков и повышения их роли в народном хозяйстве страны становилось все более очевидным две вещи:

Во-первых, несостоятельность действующей в стране государственной системы специализированных банков, а значит, необходимость качественного совершенствования существующей кредитно-банковской системы; во-вторых, необходимость создания специального банковского законодательства. Там же С. 329

Решение этих задач стало содержанием нового этапа банковской реформы в стране, который начался с принятия Верховным Советом СССР в декабре 1990 г. Закона «О государственном банке СССР» и Закона «О банках в СССР», которые по известным причинам не успели оказать реального воздействия на банковскую деятельность в стране.

4. Банковская система в Российской Федерации

4.1 Системный банковский кризис 1998 года в РФ: истоки (1991-1998гг) и причины

Банковская система России, являвшаяся на протяжении 1990-1997 гг. (несмотря на отдельные проявления серьезных сбоев) одним из самых динамично развивающихся секторов российской экономики, осенью 1997 года вступила в кризис, который к лету 1998 года приобрел признаки системного, что свидетельствует, об отсутствии сбалансированной государственной политики развития банковской системы и банковского права России, а также о наличии серьезных недостатков в существующей модели управления банковской системы России со стороны государства.

Этот кризис был подготовлен всем предшествующим ходом экономико-правового, социально-правового и политико-правового развития страны в 1991-1998 гг., что наиболее ярко проявилось в череде недостаточно обоснованных, а иногда и просто ошибочных решений, принятых в области финансовой и денежно-кредитной политики в указанный период. Тосунян Г.А., Викулин А. Банковская система Российской Федерации - М, 2002 г. С 330

Основные причины банковского кризиса:

Первая причина - критическое состояние российской экономики, характеризующееся стагнацией производства, ростом числа убыточных предприятий, нарастанием неплатежей, бартера и других неденежных форм расчетов.

Вторая непосредственная причина - рост дефицита государственного бюджета.

Третья непосредственная причина развития кризиса -тесно взаимосвязанный с дефицитом государственного бюджета резкий рост внешнего и внутреннего долга России за счет увеличения заимствований на международном кредитном рынке и выпуска государственных ценных бумаг, а также существенное удорожание обслуживания государственного долга в результате значительного повышения процентных ставок.

Четвертой явной причиной банковского кризиса явились также отрицательное сальдо торгового баланса России и падение мировых цен на сырьевые товары, в результате чего топливно-энергетический комплекс оказался уже не в состоянии служить источником валюты для России, как это было на протяжении многих лет. Это привело к сокращению статей экспортных поступлений в структуре платежного баланса России, к убыткам отечественных сырьевых компаний и снижению их кредитоспособности.

Пятая причина - общемировой финансовый кризис, выразившийся в общем ухудшении финансовой ситуации на фондовых рынках, падении ключевых фондовых индексов и породивший кризис доверия к развивающимся рынкам, в том числе и к российскому.

Шестая причина состоит в том, что системному банковскому кризису в России предшествовал латентный банковский кризис, при котором определенная часть банковской системы, являясь фактически несостоятельной, продолжала функционировать. Латентный кризис рано или поздно неизбежно принимает открытую форму.

Седьмая причина, способствовавшая развитию кризиса, - прекращение платежей и так называемая реструктуризация долга по ГКО-ОФЗ, а также прекращение на три месяца выплат по частным кредитам, полученным от иностранных инвесторов. Осуществив эту акцию, Россия поставила себя в положение банкрота как перед своими гражданами, так и перед мировым сообществом. Ведь заемщик, не оплативший долговые обязательства в срок, с точки зрения кредитора, является банкротом.

Восьмая причина носит глубинный характер и состоит в не всегда продуманной, а иногда и откровенно ошибочной денежно-кредитной политике, проводимой Банком России в 1991-1998 гг., наиболее отчетливо проявившейся в политике регулирования им валютного рынка. Ошибочная денежно-кредитная политика - это «причина причин».

Девятая глубинная причина кризиса, имеющая чрезвычайно важное значение, состоит в монопольном выполнении Банком России основных функций по управлению банковской системой страны. Произошедший финансовый кризис объективно продемонстрировал необходимость внесения радикальный структурно-функциональных изменений в деятельность верхнего уровня банковской системы России, который представлен единственным органом - Центробанком.

Десятая причина банковского кризиса в России оторванность периферии от центра, что в конечном итоге способствовало разрушению и первой, и последнего.

Таким образом, системный банковский кризис в Российской Федерации - классический пример губительного влияния неадекватных политических решений в области экономики и права на кредитную систему. В условиях отсутствия сети безопасности прав кредиторов банковский сектор лишен стабильности, а рынок услуг кредитных организаций - конкуренции. В се зависит от государства, дефицитность финансов которого является наиболее мощным источником заражения его основных кредиторов в лице ведущих банков страны. Банковский кризис моментально перерастает в политический. Тосунян Г.А., Викулин А. Банковская система Российской Федерации - М., 2002 г. С 349

К настоящему времени в Российской Федерации сложилась двухуровневая кредитная система рыночного типа. Согласно ст. 2 Закона о банках банковская система РФ включает в себя: Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков. Действующая в стране банковская система, ее организационные формы и другие характеристики непосредственно регулируются Конституцией РФ, Федеральными Законами «О банках и банковской деятельности», «О центральном Банке РФ (банке России)», другими федеральными законами и нормативными правовыми актами Банка России.

Банковская система, будучи одним из самых важных элементов экономики любого современного государства, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает аккумуляцию свободных денежных средств и их вовлечение в официальный оборот, но и является механизмом межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, а также ключевым элементом расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны.

От состояния банковской системы государства существенным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, в том числе ее покупательская способность и курс по отношению к иностранным валютам, что имеет первостепенное значение для государственного суверенитета.

Бесперебойное и эффективное функционирование государственных органов и учреждений, развитие суверенного государства в целом напрямую зависят от состояния банковской системы страны, от ее устойчивости и надежности. Баз такой системы невозможно успешное осуществление государственных экономических, социальных, политико-правовых, экологических и других программ и проектов.

Для любого суверенного государства вопросы обеспечения устойчивости национальной банковской системы, составная часть содержания понятия «экономическая безопасность государства», имеют стратегическое значение и всегда актуальны.

Становление в Российской Федерации банковской системы рыночного типа и формирование ее правовых основ относятся к числу наиболее зримых и очень важных результатов происходящей в стране экономической реформы. Более того, становление новой банковской системы и ее правовых основ является обязательным условием последовательного осуществления самой экономической реформы.

Хотя и до начала реформ в стране существовала разветвленная система банковских учреждений, банковское дело в России, по существу,

...