Сущность и значение анализа активов коммерческого банка АО "Банк ЦентрКредит"

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала. Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных потребностей производства и содействует структурной перестройке экономике.

Актуальность выбранной темы очевидна, т. к. сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется, появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры, кроме того, создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших экономических задач. Неслучайно в своём послании народу Казахстана Президент Н.А. Назарбаев одним из приоритетов развития экономики выделил повышение конкурентоспособности и устойчивости финансовой системы страны, особенно банковского сектора.

Банковская система Казахстана прошла три этапа становления, в результате которых были реорганизованы государственные отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела, появились первые коммерческие банки, все действующие банки Казахстана перешли на международные стандарты в части достаточности капитала ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

Анализ качественных показателей деятельности коммерческих банков позволил определить следующее:

- с начала года собственный капитал по балансу банков второго уровня увеличился с 1 января 2012 года на 556,3 млрд. тенге (63,9%) и составил на отчетную дату 426,7 млрд. тенге.

- за прошедший год размер совокупных активов банков увеличился на 2 811,4 млрд. тенге (31,7%) и составил на отчетную дату 11 683,4 млрд. тенге.

- в структуре активов банков большую долю занимают займы (требования к клиентам), они увеличились по сравнению с 2012 годом на 2 876,5 млрд. тенге (48,0%).

Объект данного исследования - банковская система Республики Казахстан на современном этапе.

Предмет исследования - анализ отношений, возникающий в сфере банковской системы Республики Казахстан.

Цель работы - исследовать в теоретическом плане сущность и значение анализа активов коммерческих банков, проанализировать на конкретном примере состав и качество активов банка, а так же разработать мероприятия по диверсификации активов АО «Банк ЦентрКредит».

Исходя из цели работы, были поставлены следующие задачи:

1. определить сущность активов коммерческих банков;

2. выяснить структуру активов банков;

3. изучить основные аспекты анализа активов коммерческих банков;

4. выявить основные проблемы совершенствования управления активами в коммерческом банке.

1. Активные операции банков и качество активов коммерческого банка

Категории активов коммерческого банка, принципы управления.

Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.

Управление активами банков представляет собой порядок размещения собственных и привлеченных средств таким образом, чтобы постоянно поддерживалось объективно необходимое равновесие между стремлением к максимальному доходу и минимальному риску.

Активные операции коммерческого банка составляют существенную и определяющую часть его операций, которые зависят от структуры активов, объема рисковых активов, диверсификации активных операций и ликвидности. Активы банка можно подразделить на 4 категории: - кассовая наличность;

- инвестиции в ценные бумаги;

- ссуды;

- здания и сооружения.

Первая категория активов коммерческого банка - кассовая наличность является группой с высокой степенью ликвидности, но в то же время не приносящей дохода. Вторая и третья категории активов являются доходными, нос повышенным риском. Четвертая - здания и оборудования выступают как не ликвидными, так и не доходными активами.

Активы банков изучают с позиции состава и структуры. В каждом банке возникают проблемы при установлении и соблюдении рациональной структуры активов. Устанавливая рациональную структуру активов, банки должны выполнять требования к ликвидности, то есть иметь достаточный размер высоколиквидных и менее ликвидных средств по отношению к обязательствам с учетом их сроков, сумм и типов.

Качество активов определяется их ликвидностью, объемом рисковых активов, удельным весом критических и неполноценных активов, объемом активов, приносящих доход.

Основной проблемой управления банком выступает задача поддержания оптимального соотношения между ликвидностью банка и прибыльностью. Так, ликвидность представляет собой способность банка по быстрому превращению активов в деньги и своевременно и полно по первому требованию выплачивать наличные за счет использования активов.

Чем выше ликвидность активов, хранящихся в банке, тем меньше риск, связанный с ними, но тем соответственно снижается доход, получаемый от этих активов. Искусство управления банком и состоит в том, чтобы обеспечить наивысшую норму прибыли на капитал, вложенный в активы, не снижая ликвидности и, соответственно, удерживая на требуемом уровне платежеспособность.

В управлении активами следует соблюдать важные принципы:

- достижение экономичности в совершении активных операций;

- операции в пределах нормы риска;

- сбалансированность активных и пассивных средств;

- обеспечение доходности.

Классификация активов по степени классности и ликвидности представляется в следующем виде:

- Банковская кассовая наличность (касса, корреспондентский счет, текущий счет в Центральном банке);

- Ценные первоклассные бумаги (коммерческие векселя в обороте, Государственные казначейские векселя, Государственные облигации);

- Банковский кредит (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

- Просроченные ссуды (не возвращенные в срок, пролонгированные 2 и более раза);

- недвижимость (помещения, оборудования и др.).

При управлении активами банки анализируют содержание собственного банкового портфеля в разрезе видов портфеля и содержание каждого портфеля. Банковский портфель характеризует состояние всех сторон актива и пассива баланса. Виды портфеля:

- кредитный портфель;

- портфель ценных бумаг;

- портфель наличности;

- портфель иностранной валюты;

- портфель инвестиций.

Например, при анализе кредитного портфеля следует определить: срочные кредиты или непогашенные в срок кредиты; краткосрочные или с более длительными сроками; нормальные или проблемные кредиты.

Основным показателем устойчивости актива коммерческого банка выступает ликвидность активов. Это объемный комплексный показатель. Показатели ликвидности измеряются в коэффициентах, которыми широко пользуются в практике сами банки.

Основным требованием ликвидности активов является достижение соотношений активных статей со статьями пассива. Надо уметь отвечать на вопросы, насколько стабильны наши источники активов? Если ликвидность активов банка ниже уровня, то причину и объяснения следует искать в финансовой отчетности самого банка, спросить менеджеров.

Коммерческие банки заботятся о качестве активов, в которое вкладывается смысл: обеспечение возврата кредитов; способность получать доход и покрывать убытки; диверсификация состава кредитного портфеля.

В мировой практике существуют следующие методы управления активами:

- Метод общего фонда средств - равное соблюдение принципов ликвидности и прибыльности;

- Метод конверсии - перемещение средств в активах согласно размещения средств в пассиве баланса банка. Здесь необходимо произвести менеджеру изменение соотношения активов.

Научный метод с использованием ЭВМ и вычислением расчетов коэффициентов.

В банковском менеджменте ликвидность активов влияет на общую платежеспособность коммерческого банка и его устойчивость.

2 Анализ активов коммерческих банков Республики Казахстан и их структуры на примере АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»

2.1 Организационно-экономическая характеристика АО «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана»

Полное наименование и место нахождение эмитента:

Акционерное общество «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана», 050000, г. Алматы, Алмалинский район, проспект Абылай хана, 91.

Дата государственной регистрации выпуска эмиссионных ценных бумаг, их вид и количество, подлежащие размещению:

Свидетельство о государственной регистрации выпуска ценных бумаг № А5060 от 19 апреля 2011 года, выданного Национальным Банком Республики Казахстан.

Выпуск разделен на 7 830 000 (семь миллионов восемьсот тридцать тысяч) штук, которым присвоен национальный идентификационный номер KZ1C50600010. Выпуск внесен в Государственный реестр эмиссионных ценных бумаг за номером А5060.

По состоянию на 04 мая 2011 года оплачено 7 830 000 (Семь миллионов восемьсот тридцать тысяч) простых акций при оплаченном уставном капитале 78 300 000 000 (семьдесят восемь миллиардов триста миллионов) тенге.

Система жилищных строительных сбережений является качественно новой системой кредитования мероприятий по улучшению жилищных условий населения в Казахстане. Казахстан - первая страна на территории СНГ, где начата реализация принципов и условий данной системы, предназначенной, в первую очередь, для населения со средними и ниже среднего доходами.

2000 год.

Начало внедрению системы жилищных строительных сбережений в Казахстане положил Закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан» от 7 декабря 2000 года.

2003 год.

На основании постановления Правительства Республики Казахстан от 16 апреля 2003 года № 364 в целях совершенствования и повышения эффективности долгосрочного финансирования жилищного строительства и развития системы жилищных строительных сбережений было создано Акционерное общество «Жилищный строительный сберегательный банк Казахстана» со 100% участием государства в уставном капитале.

Учредителем и Акционером Банка является Правительство Республики Казахстан в лице Комитета государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан. Банком впервые было заключено соглашение о сотрудничестве с АО «Казпочта».

2004 год.

19 марта в послании Президента Республики Казахстан народу Казахстана «К конкурентноспособному Казахстану, конкурентоспособной экономике, конкурентноспособной нации» была изложена новая политика государства в сфере жилищного строительства, в соответствии с которой для комплексного решения проблем развития жилищного строительства, обеспечивающего доступность жилья широким слоям населения, Президентом был издан Указ «О Государственной программе развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005-2007 годы» от 11 июня 2004 года № 1388.

Постановлением Правительства РК от 28 июня 2004 года №715 был утвержден План мероприятий по реализации Государственной программы развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005-2007 годы.

Законом РК от 13 декабря 2004 года № 11-III в Налоговый кодекс Республики Казахстан были внесены изменения, в соответствии с которыми к вычетам из налогооблагаемого дохода отнесены суммы, направленные на погашение вознаграждений по жилищным займам, полученным физическим лицом - резидентов РК в жилстройсбербанках на ремонт, строительство или приобретение жилища на территории РК.

Развитие региональной структуры: 3 филиала, 4 представительства, 1 РКО.

2005 год.

Выдача первого промежуточного займа по тарифным программам Банка.

В апреле в Закон Республики Казахстан «О жилищных строительных сбережениях в Республике Казахстан» были внесены изменения об увеличении поощряемой премией государства суммы жилищных строительных сбережений с 60 до 200 месячных расчетных показателей.

Внедрение новых тарифных программ «25/75 (государственный)», «25/75», «50/50 А, «50/50 Б», «50/50 В».

Выдача первого займа Банка в рамках Государственной программы развития жилищного строительства в Республике Казахстан на 2005-2007 годы.

В октябре Банк был награжден в номинации «За продвижение новаторских идей на рынке недвижимости» в рамках выставки «Экспонедвижимость».

Получение Банком лицензии на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками, в национальной и иностранной валюте №254 и на занятие дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг без права ведения счетов клиентов.

Принятие АО «Жилстройсбербанк Казахстана» в члены АО «Казахстанская фондовая биржа» по категориям «В», «К» и «Р».

Заключение соглашения о сотрудничестве с АО «Народный Банк Казахстана».

Развитие региональной структуры: 11 филиалов, 2 РКО.

2006 год.

АО «Жилстройсбербанк Казахстана» впервые достиг показателя безубыточной деятельности Банка.

Подписание дополнительного Агентского Соглашения между АО «Жилстройсбербанк Казахстана» и АО «Казпочта». В рамках Соглашения АО «Казпочта» оказывает агентские услуги по заключению договоров от лица АО «Жилстройсбербанк Казахстана» в областных филиалах и районных узлах почтовой связи.

Банк внедрил новую программу кредитования «Же?iл».

Выдача первого основного жилищного займа по тарифным программам клиентам Банка.

Развитие региональной структуры: 15 филиалов.

2007 год.

Выдача первого основного жилищного займа в рамках Государственной программы развития жилищного строительства на 2005-2007 гг.

Присвоение Банку Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций статуса финансового агентства, который дает право Банку участвовать в реализации государственной инвестиционной политики.

Получение АО «Жилстройсбербанк Казахстана» первым из казахстанских банков сертификата соответствия системы менеджмента качества ISO 9001:2000.

Внесение изменений и дополнений в Закон РК «О жилищных строительных сбережениях в РК», в рамках которых:

- отменена схема накопления «25/75»,

- участникам системы жилстройсбережений предоставлена возможность получения предварительного займа.

Внедрение новых тарифных программ: «Бастау», «Оркен», «Кемел», «Болашак» в соответствии с вступившими в силу изменениями в Закон РК «О жилищных строительных сбережениях в РК».

Перезаключение Генерального соглашения с АО «Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов».

Определение Банка одним из операторов Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы.

Заключение Договора об оказании агентских услуг с АО «Цесна Банк».

Введение Банком новой услуги - предварительный жилищный заем.

Выдача первого предварительного жилищного займа по тарифным программам Банка.

Присвоение Банку международным рейтинговым агентством Moody's долгосрочного рейтинга по депозитам в национальной валюте «Ваа2», краткосрочного рейтинга по депозитам в национальной валюте «Prime-2», рейтинга финансовой устойчивости Банка (BFSR) «Е+». Прогноз по всем рейтингам - «стабильный».

Развитие региональной структуры: 16 филиалов.

2008 год.

Выдача первого займа в рамках Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы.

Подтверждение Международным рейтинговым агентством Moody's рейтингов Банка.

Развитие региональной структуры: 17 филиалов.

2009 год.

Начало реализации Государственной программы «Нурлы кош» на 2009- 2011 годы.

Запуск Программы по реструктуризации займов клиентов Банка.

Подтверждение рейтинговым агентством Moody's кредитного рейтинга Банка по долгосрочным и краткосрочным обязательствам на уровне Baa3/P-3.

С 20 августа Единственным Акционером Банка является АО «Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына».

Подтверждение Ассоциацией по сертификации «Русский регистр» поддержки Системы Менеджмента Качества в Банке в действии и развития в соответствии с международным стандартом ISO 9001:2008.

Начало внедрения Банком Системы сбалансированных показателей.

Развитие региональной структуры: 18 филиалов.

2010 год.

В течение года:

- Участие Банка в реализации Государственной программы жилищного строительства в Республике Казахстан на 2008-2010 годы (ГП 2008-2010);

- Участие Банка в реализации Государственной программы «Н?рлы-к?ш» на 2009-2011 годы;

- Участие Банка в реализации Программы по развитию строительной индустрии и производства строительных материалов РК на 2010 - 2014 годы;

- Участие Банка в реализации Программы арендного жилья АО «ФН «Самрук-Казына»;

- Сотрудничество Банка с частными застройщиками по строительству и реализации жилья через систему жилстройсбережений.

Подписание Банком кредитного договора с АО «ФНБ «Самрук-Казына» в рамках реализации ГП 2008-2010.

Подтверждение сертификата системы менеджмента качества на соответствие стандарту ISO 9001:2008.

Установление рейтинговым агентством Moody's долгосрочных и краткосрочных рейтингов Банка в национальной валюте на уровне Ba1/ Not prime.

Начало подписания с местными исполнительными органами соглашений о намерениях в рамках реализации Послания Главы государства народу Казахстана от 29.01.2010 года «Новое десятилетие - Новый экономический подъем - Новые возможности Казахстана».

Улучшение условий кредитования для клиентов Банка.

Реорганизация организационной структуры Банка.

Открытие Центров обслуживания Банка в г. Алматы.

Начало работы по разработке и внедрению ключевых показателей эффективности (KPI) в Банке.

Достижение количества участников ЖСС в 200 тыс. человек.

Продление сроков действия Программы мер по реструктуризации займов, предоставленных заемщикам АО «Жилстройсбербанк Казахстана».

Подписание соглашений о сотрудничестве с местными исполнительными органами и Агентством Республики Казахстан по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства в рамках реализации Программы развития строительной индустрии и производства строительных материалов в РК на 2010 - 2014 годы.

Достижение активов Банка в 100 млрд. тенге.

Развитие региональной структуры: 18 филиалов по Казахстану и 3 Центра обслуживания в г. Алматы.

2011 год.

Во исполнение постановления Правительства РК от 30.03.2011г. №295 передача прав владения и пользования пакетом акций Банка Министерству финансов Республики Казахстан.

С 13.04.2011г. единственным акционером Банка является Комитет государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан.

Во исполнение Указа Президента РК от 10 августа 2011 года №136 согласно постановлению Правительства РК № 1224 от 23 октября 2011 года в установленном законодательством порядке Агентству РК по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства были переданы права владения и пользования пакетом акций АО «Жилстройсбербанк Казахстана».

С 23 ноября 2011 года единственным акционером Банка является Агентство РК по делам строительства и жилищно-коммунального хозяйства.

Миссия.

Миссия Банка отражает предназначение Банка, его позиционирование и определяет стратегический смысл деятельности Банка, как для общества, так и для государства в целом. Миссией Банка является:

«Обеспечение равного доступа широких слоев населения к системе жилищных строительных сбережений во всех регионах Республики Казахстан и предоставление качественных банковских услуг для улучшения жилищных условий».

Видение.

Настоящее видение Банка представляет направление развития бизнеса и ожидаемое состояние в долгосрочном будущем:

«АО «Жилстройсбербанк Казахстана» стремится обеспечить широкий охват экономического активного населения страны для участия в системе жилищных строительных сбережений, сохраняя принципы надежности, доверия и высокого качества во взаимоотношениях с клиентами и партнерами, прозрачности бизнеса и корпоративного управления».

Стратегические цели: основной стратегической целью развития Банка является повышение конкурентоспособности Банка путем увеличения доли участников системы жилстройсбережений до 16% к экономически активному населению и увеличение и поддержание показателя рентабельности собственного капитала на уровне не менее 5,7%.

Для достижения стратегических целей необходима реализация стратегий по финансовому развитию, маркетингу и корпоративному/операционному управлению, а также стратегии развития потенциала, являющихся неотъемлемой частью настоящей Долгосрочной стратегии.

Финансовая стратегия.

Стратегические финансовые цели, планируемые к достижению к концу 2020 года:

1. Рост прибыльности деятельности Банка

2. Увеличение/ поддержание показателей рентабельности

3. Поддержание качества активов и эффективности управления активами и пассивами.

Маркетинговая стратегия.

Маркетинговая политика Банка включает в себя процессы планирования производства банковского продукта, исследования рынка банковских услуг, налаживания коммуникаций, установления цен, организации продвижения банковского продукта с учётом потребительских предпочтений клиентов Банка.

Стратегической маркетинговой целью является предложение востребованного, конкурентоспособного и рентабельного для Банка продукта, направленного на удовлетворение потребностей населения Казахстана.

Ключевыми факторами успеха деятельности Банка, развитие которых позволит Банку достичь указанной цели, должны стать:

- совершенствование банковских продуктов, обеспечивающих выгодные для клиента условия приобретения жилья и оптимальные тарифы;

- эффективная реклама, то есть своевременное фокусирование рекламно-разъяснительной деятельности на информировании клиентов о ключевых отличительных и привлекательных особенностях продуктов Банка;

- расширение региональной и агентской сети с целью обеспечения обслуживания увеличивающего притока населения в систему ЖСС.

Стратегия развития бизнес-процессов.

Стратегическая цель Банка в области развития бизнес - процессов заключается в обеспечении реализации долгосрочных маркетинговых и финансовых целей путем своевременного планирования и автоматизации процессов и развития эффективной, оптимальной структуры управления.

Ключевыми факторами успеха деятельности Банка, развитие которых позволит достичь указанной цели, должны стать:

- эффективные внутренние бизнес - процессы, позволяющие оперативно и качественно обслуживать клиентов Банка;

- повышение уровня автоматизации процессов Банка, в особенности процессов по взаимодействию с клиентами.

Стратегия развития персонала.

Стратегической HR целью Банка является формирование и развитие высокопрофессиональной и сплоченной команды специалистов, способной обеспечить достижение стратегических целей Банка.

Ключевыми факторами успеха деятельности Банка, развитие которых позволит достичь указанной цели, являются:

- высокий уровень профессиональной подготовленности работников Банка;

- стабильность кадров Банка (низкий уровень текучести), в том числе сотрудников фронт - офиса;

- эффективная система мотивации труда.

Активы Жилстройсбербанка по МСФО за 2011 год выросли более чем в 2 раза и достигли 213 млрд. тенге, - сообщил зампредседателя правления банка Маулен Утегулов сегодня на пресс-конференции.

Собственный капитал Жилстройсбербанка увеличился за год в 3,4 раза, до 89 млрд. тенге, кредитный портфель - на 28%, достигнув 86 млрд. тенге.

"Жилстройсбербанк" за 2011 год заключил более 69 тыс. новых договоров, что превышает показатель 2010 года на 20%. Доля кредитов с просроченными платежами составила более 2%.

М. Утегулов отметил, что, по планам, до конца 2012 года доля вкладчиков системы Жилстройсбережений повысится до 3,4% от экономически активного населения страны.

2.2 Анализ активов коммерческих банков Республики Казахстан

По итогам первого полугодия 2012 года Внутренний валовой продукт Республики Казахстан (далее - РК) составил 12 535,9 млрд. тенге и по сравнению с соответствующим периодом предшествующего года вырос на 5,6%. Рост произошел в основных отраслях экономики страны: в производстве товаров - на 1,5%, в производстве услуг - на 9,0%. Наибольшие темпы роста приходятся на торговлю (14,3%), профессиональную, научную и техническую деятельность (12,7%), информацию и связь (12,4%), и услуги по проживанию и питанию (8,7%). Исключением является ситуация в водоснабжении и сельском хозяйстве, где имеет место сокращение объемов на 1,7% и 6,0% соответственно.

Реальный рост ВВП в 2012 году прогнозируется на уровне 6%. А ВВП на душу населения в 2012 году по прогнозам увеличится до 12,5 тыс. долларов США.

Международный валютный фонд прогнозирует рост экономики РК в 2012 году на уровне 5,5%, а в 2013 году 5,7%. В мае МВФ сообщал, что прогнозирует 6-процентный рост экономики Казахстана.

Правительство и Нацбанк Казахстана в своем совместном заявлении в феврале текущего года прогнозировали реальный рост ВВП в Казахстане на уровне 6-7%. По данным агентства по статистике, рост экономики Казахстана за январь-август 2012 года составил 5,6%.

Инфляция в РК по состоянию на 01.10.2012 г. составила 3,9% с начала года, в том числе рост цен на продовольственные товары - 3,2%, непродовольственные товары - 2,2% и платные услуги - 6,5%. А инфляция по сравнению с аналогичным месяцем 2011 года составила 5,0%, увеличение потребительских цен на продовольственные товары - 4,4%, на непродовольственные товары - 3,4% и на платные услуги - 7,5%.

Официальный среднесрочный прогноз уровня инфляции в Казахстане 6-8%. По состоянию на 1 октября размер инфляции в годовом выражении (сентябрь 2012 года к сентябрю 2011 года) составил 5%.

Международный валютный фонд прогнозирует инфляцию на уровне 6-7% в текущем году. Между тем в опубликованном в октябре обзоре рост потребительских цен в Казахстане в 2012 году прогнозируется на уровне 5%, а в 2013 году 6,6%.

Численность населения по состоянию на 01.09.2012г. составила 16,84 млн. чел., прирост с начала года - 161,3 тыс. чел. В то время как экономически активное население РК составило 9 053.3 тыс. чел., увеличившись с начала года на 129 тыс. чел. Уровень безработицы за вышеуказанный период составил 5,2%, понизившись с 01.01.2012г. - на 0,2%.

Рост в отраслях экономики сопровождается улучшением благосостояния населения страны. Так номинальный денежный доход в РК по состоянию на 01.09.2012г. составил 402 001 тенге, что больше показателя за соответствующий период 2011 года на 12,6%. В то время как рост реального денежного дохода за вышеуказанный период времени - 9,1%. Среднемесячная заработная плата в РК составила 99 336 тенге, увеличившись на 14 081 тенге или 14,2% по отношению к аналогичному периоду 2011 года, а рост реальной заработной платы составил 11,1%.

Пресс служба Агентства РК по статистике сообщает, что в июле 2012 года самая высокая заработная плата отмечена в финансовой и страховой деятельности - 205,2 тыс. тенге (в 1,9 раза превышает среднереспубликанский уровень), в профессиональной, научной и технической деятельности - 195,4 тыс. тенге (в 1,8 раза), в горнодобывающей промышленности и разработке карьеров - 181,5 тыс. тенге (в 1,7 раза). Самая низкая заработная плата у работников сельского, лесного и рыбного хозяйства - 48,9 тыс. тенге.

Основные события экономики Казахстана.

«По темпам роста экономики Казахстан опережает Россию, Украину и Беларусь» - сообщил Министр экономического развития и торговли Досаева Е. в ходе выступления на заседании фракции НДП «Нур-Отан». «ВВП за 6 месяцев 2012 году вырос на 5,6%, тогда как в России - на 4,5%, Украине - 3%, Беларуси - 2,9%».

В рамках «Программы занятости 2020» построено 427 домов из 1115 запланированных к строительству. В настоящее время продолжается строительство 497 домов. На сегодня, согласно информации Министерства труда, завершено строительство 44,6% жилья, запланированного к строительству в 2011-2012 годах.

Банковский сектор.

По состоянию на 01.09.2012г. банковский сектор Казахстана представлен 38 банками второго уровня (далее - БВУ). Совокупные активы БВУ составили 13275,1 млрд. тенге, увеличившись за последние 3 месяца на 0,1%; основным источником роста является увеличение требований к клиентам на 138,9 млрд. тенге. Информация по доле и месту по объемам активов среди БВУ для десяти крупнейших банков приведена в нижеуказанной таблице.

Таблица 1. Доля и место БВУ по активам банковского сектора РК

№ п/п	Наименование банка	01.06.2012 г.	01.09.2012 г.
		Доля	Место	Доля	Место
1	АО «КАЗКОМ»	18,9%	1	18,2%	1
2	АО «Народный Банк Казахстана»	18,7%	2	16,7%	2
3	АО «БТА Банк»	10,9%	3	10,9%	3
4	АО «Банк ЦентрКредит»	7,9%	4	7,8%	4
5	АО «АТФБанк»	6,6%	5	7,5%	5
6	ДБ АО «Сбербанк России»	4,4%	6	5,2%	6
7	АО «Альянс Банк»	4,1%	7	4,1%	7
8	АО «Цеснабанк»	3,9%	8	4,1%	8
9	АО «KASPI BANK»	3,4%	9	3,6%	9
10	АО «Евразийский Банк»	3,1%	10	3,3%	10

Доля 10 крупнейших БВУ уменьшилась с 01.06.2012г. по 01.09.2012г. на 0,4% до 81,4%, а доля 5 крупнейших банков - на 1,8% до 61,2%, что свидетельствует о снижении уровня концентрации активов банковского сектора РК. Наибольшее увеличение объема активов за вышеуказанный период времени наблюдается у АО «АТФ Банк» (на 110,6 млрд. тенге) и АО ДБ «Сбербанк России» (на 102,8 млрд. тенге).

Ссудный портфель БВУ с 01.06.2012г. по 01.09.2012г. увеличился на 1,9% до 11 010,6 млрд. тенге, важно отметить, что наибольший номинальный рост кредитного портфеля зафиксирован у АО «Евразийский Банк» (на 50 млрд. тенге), АО «KASPI BANK» (на 44,7 млрд. тенге) и ДБ АО «Сбербанк России» (на 35,3 млрд. тенге). На увеличение спроса на кредитные продукты положительно отражается Дорожная карта бизнеса и другие программы правительства в рамках ФИИР.

Провизии, сформированные по кредитному портфелю, увеличились за вышеуказанный период времени на 2,6% до 3 982,4 млрд. тенге, при чем провизии АО «БТА Банк» повысились на 57,8 млрд. тенге или 3,3%. Также доля АО «БТА Банк» в провизиях, сформированных по совокупному ссудному портфелю БВУ РК, увеличилась на 0,3% до 44,6%. По состоянию на 01.09.2012г. наблюдается незначительное ухудшение качества совокупного ссудного портфеля БВУ: доля неработающих кредитов от общего объема кредитного портфеля составила 37,3%, увеличившись на 0,4%. Наибольшее ухудшение качества ссудного портфеля у АО «БТА Банк», АО «Темирбанк», доля неработающих кредитов в которых увеличилась на 85,9% и 49,7% соответственно. По состоянию на 01.09.2012г. совокупные обязательства БВУ составили 12 824,3 млрд. тенге, сократившись с 01.06.2012г. на 0,1%. Одним из высших являются показатели обязательств перед клиентами и объемов выпущенных в обращение ценных бумаг на 8 257,2 млрд. тенге и 2 145,9 млрд. тенге соответственно.

Объем вкладов физических лиц на 1 сентября 2012 года составил 3 124 млрд. тенге, что выше показателя на 1 июня 2012 года на 4,2%, что свидетельствует о сохранении доверия населения к банковской системе. Наибольшее увеличение объема вкладов физических лиц за вышеуказанный период времени наблюдается у АО «АТФ Банк» (на 25,7 млрд. тенге), АО «БТА» (на 22,7 млрд. тенге) и АО "КАЗКОМ" (на 16 млрд. тенге), а наибольшее уменьшение у АО «Народный Банк Казахстана» (на 6,4 млрд. тенге). Объем депозитов юридических лиц на 01.09.2012г. составил 5 036,4 млрд. тенге, сократившись с 01.06.2012г. на 5,8%. Наибольший прирост у АО «АТФ Банк» (42,1 млрд. тенге), ДБ АО «Сбербанк России» (48,9 млрд. тенге) и АО «Банк ЦентрКредит» (30,9 млрд. тенге), в то же время наибольшее уменьшение депозитной базы юридических лиц у АО «Народный Банк Казахстана» (на 236,4 млрд. тенге) и АО "КАЗКОМ" (на 129,0 млрд. тенге).

По состоянию на 1 сентября 2012 года совокупный собственный капитал БВУ составил 450,8 млрд. тенге, увеличившись с 01.06.2012г. на 3,9%. Увеличение данного показателя обусловлено увеличением показателя уставного капитала на 7,9 млрд. тенге. Наибольшее уменьшение собственного капитала за данный период времени зафиксировано у АО «БТА Банк» (на 37,1 млрд. тенге) и АО «Народный банк Казахстана» (на 22,7 млрд. тенге), в то время как у следующих банков увеличился данный показатель: ДБ АО «Сбербанк России» (на 21,9 млрд. тенге) и АО «АТФ Банк» (на 12,5 млрд. тенге).

Совокупные доходы БВУ РК по состоянию на 01.09.2012г. составили 2 574,9 млрд. тенге, что меньше показателя за аналогичный период 2011 года на 21%. В то время как совокупные расходы банковского сектора РК составили 3 436,4 млрд. тенге, превышая показатель за аналогичный период 2011 года на 7%.

Снижение доходов и увеличение расходов вследствие чего совокупный финансовый результат БВУ РК по состоянию на 01.09.2012г. уменьшился по отношению к аналогичному периоду 2011 года с 56,3 млрд. тенге до «-»861,5 млрд. тенге. Резкое снижение чистой прибыли БВУ РК обусловлено уменьшением финансового результата АО «БТА Банк» на 983,7 млрд. тенге. В то время как наибольшего роста чистой прибыли добились следующие банки: АО «Народный банк Казахстана» (на 14,5 млрд. тенге), АО «Цеснабанк» (на 7,2 млрд. тенге) и АО «KASPI BANK» (на 4,6 млрд. тенге).

Показатель ROA по банковскому сектору РК по состоянию на 01.09.2012г. составил 2,0%, увеличившись на 1,8% с 01.09.2011г. За последние 12 месяцев максимальное снижение ROA наблюдается у АО "БТА Банк" (на 85,9%), а наибольший прирост - у АО «Альфа Банк» (1,7%), АО "ДБ "КЗИ БАНК" (1,2%).

Показатель ROE по состоянию на 01.09.2012г. составил 14,7%, увеличившись на 12,5% за последние 12 месяцев. Однако, не смотря на отрицательное значение данного показателя по БВУ РК, значительно увеличился показатель ROE у следующих банков: АО «Народный Банк Казахстана» первым в банковском секторе возвращает долг государству путем выкупа до 160 млн. привилегированных акций, принадлежащих АО «Фонд национального благосостояния «Самрук Казына» (для сведения, в 2009 году ФНБ «Самрук Казына» купил 196 млн. привилегированных и 259 млн. обыкновенных акций в рамках антикризисной поддержки казахстанских банков). В свою очередь, как сообщает bnews.kz, в Сенате парламента Казахстана уже поднимается вопрос о возврате средств в Республиканский Бюджет АО «Народный Банк Казахстана» (120 млрд. тг), АО «Альянс Банк» (24 млрд. тг), АО «БТА» (212 млрд. тг).

Четыре банка Казахстана активно кредитуют участников программы «Дорожная карта бизнеса 2020»: АО «Народный Банк Казахстана» - 48 проектов, АО «Банк ЦентрКредит» - 47 проектов, АО «АТФ Банк» - 21 проект, АО «БТА» - 20 проектов (для сведения, проект «Дорожная карта 2020» был создан для поддержки развития предпринимательства в Казахстане).

АО «Цеснабанк» (на 13,2%), АО «ДБ "АЛЬФА-БАНК» (на 11,8%) и АО «KASPI BANK» (на 7,0%).

Основные события банковского сектора Казахстана.

Казахстанцы по прежнему предпочитают брать кредиты в тенге. По данным Национального Банка на начало сентября 2012 года доля кредитов, выданных в национальной валюте, превысила 68%.

Рост кредитной активности банков второго уровня РК привел к усилению конкуренции розничных депозитов. По этой причине после нескольких лет непрерывного понижения банки стали увеличивать процентные ставки. Объем корпоративных вкладов сократился в августе 2012г на 5,3%. При этом наибольший отток средств зафиксирован у АО «КАЗКОМ» («-»13,4%), что возможно было частью политики банка по снижению степени концентрации депозитов.

Заключение

С переходом экономики Казахстана к рынку перед банками открываются совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления собственности все шире развиваются частная собственность, коллективные и акционерные формы собственности, кооперативное движение. Появляются предприниматели, коммерсанты, соответственно имущий класс в обществе. По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе, усиливается экономическая роль банков. В их работе на первое место взамен административно-командных выдвигаются экономические методы. Повышается значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.

Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная тенденция к универсализации, к превращению в «финансовый супермаркет», где клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов становления рыночных структур универсализация деятельности коммерческих банков представляется явной, если не единственной возможностью выживания, развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развития и укрепления рыночных отношений, формирования реальных механизмов разделения властей и полномочий для каждого банка, на повестку дня встает вопрос поиска своей специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Такие поиски будут вынуждать многие банки к глубокой перестройки своей деятельности.

Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и другие звенья кредитной системы, они постоянно эволюционируют, меняются формы операций, методы конкуренции, система контроля и управления.

В последние годы конкуренция в банковской сфере силилась благодаря более широкой поддержке открытия отделений банков, появлению электронных терминалов и распространению международных банковских операций. Конкуренция усилилась и в связи с быстрым ростом других финансовых институтов (например, сберегательные учреждения и взаимные фонды денежного рынка, которые предоставляют многие услуги, обычно характерные для коммерческих банков).

Обладая значительным по размерам собственным капиталом, коммерческие банки в потенциале могут превратиться в крупных инвесторов, то есть самым непосредственным образом воздействовать на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики. Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы управления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут превратиться в мощных финансистов и в значительной степени диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развития различных форм участия.

Основным средством придания банкам их подлинной экономической роли является формирование в обществе правильного рыночного понимания категории коммерческого банка и создание для этого комплекса регуляторов, позволяющих удерживать их в рамках такого представления. Очень важное место в таком комплексе должны занять механизмы саморегулирования, которые должны выработать сами коммерческие банки с учетом своей миссии, выраженной в четко продуманной и обоснованной стратегии их развития.

По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.

Литература

банковский ликвидность кассовый

1. Назарбаев Н.А. Послание народу Казахстана «Рост благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики» февраль 2008 г. с 44-88.

2. Балабанов И.Т., Банки и банковское дело. - Питер, 2005. с 55-59.

3. Дробозина Л.Т., Деньги, Кредит, Банки. - М., Инфра-М., 2007 г. с 123-133.

4. Жукова Е.Ф., Банки и банковские операции. - М.: Банки и биржи - Юнити, 2007 г. с. 102-106.

5. Колесников В.И., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2011 г. с. 6-11.

6. Крымова В., «Экономическая теория». Алматы 2010 г. 66-70.

7. Лаврушин О.Н., Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2010 г. с. 14-25.

8. Лаврушина О.И., «Деньги, кредит, банки». Издание второе, Москва 2010 г. с. 81-98.

9. Маркова О.М., Сахаров В.И., Коммерческие банки и их операции. - М., Банки и биржи - Юнити, 2005 г. с. 165-170.

10. Миркин Я.М., Банковские операции. - М., Инфра-М., 2006 г. с 52-63.

11. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М., Инфра-М, 2005 г. с. 99- 106.

12. Ильясов А.А., Гилимов А.К., Журнал «Вестник КазНУ». Серия экономическая. №4 (26). 2011 г. с. 188-190.

13. Калиева Г.Т., Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: Автореферат. - Алматы: 2009. с. 140-144.

14. Сейткасимов Г.С., Банковское дело. - Алматы: Каржы-Каражат, 2011. с 66-77.

Размещено на Allbest.ru

...