Страхование и страховая деятельность организаций

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Риск - материальная основа страхования. Признаки страхового риска

Понятие риск - означает опасность, неблагоприятного исхода ожидаемого явления.

Это вероятная возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск: например: риск пожара, наводнения, землетрясения, представляет собой возможность наступления определенного события. Например: возгорание за страховочного объекта.

С понятием риска, тесно связано понятие ущерба. Наибольший ущерб проявляется через риск, сущности в которых остается неопозноной человеком.

Уровень риска увеличивается в следующих случаях:

1. Если проблема возникает внезапно и вопреки ожиданиям.

2. Если поставлены новые задачи не соответствующие прошлому опыту коммерческой компании.

3. Если руководство компании не в состояние принять срочные меры, что приведет к гибели компании.

4. Несовершенство законодательства мешает принятию срочных мер для конкретных ситуации.

Риск выражается вероятностью получения следующих не желательных результатов.

1. Потеря прибыли и возникновения убытков из-за неплатежей за поставленную продукцию.

2. Сокращение ресурсовой базы.

Классификация рисков:

1. При оценке риска, выделяют, следующие основные его виды:

А) Риски которые возможно застраховать.

Б) Риски которые не возможно застраховать

В) Благоприятные риски.

Г) Не благоприятные риски, риски страховщика.

Наибольшую группу составляют риски которые возможно застраховать.

Страховым является риск- который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и колличиственных размерах ущерба.

Основные критерии позволяющие считать риск страховым:

А) Риск который включается в объем ответственности страховщика и должен быть возмещен.

Б) Риск должен носить случайный характер.

В) Случайность проявления данного риска следует соотносить с массой однородных объектов.

Г) Страховой случай не должен иметь заинтересованного лица. Если иметься умысел, то какие риски называются спекулятивные.

Д) факт наступление страхового случая не известен во времени и пространстве.

Е) Страховое события не должно иметь размеров катастрофического бедствия, то есть не должно охватывать массу объектов причиняя массовый ущерб.

2. В зависимость от источников опасности выделяются два вида рисков.

1. Связанные с проявлением стихийных сил природы.

2. Связанные с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ ( кража, акты вандализма и др. противоправные действия.)

3. По объему ответственности страхования риска делят на индивидуальные и универсальные.

Например индивидуальный выражен в договоре страхования, шедевра живописи на время его перевозки и экспозиции на случай акта вандализма.

Универсальный риск который включается в объем ответственности страхования по большинству договоров имущественного страхования это кража.

4. Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.

К аномальным относиться риски, величина которых не позволяет отнести объекты не к одной группе страхования.

Катастрофические риски составляют значительную группу которые охватывают большее число застрахованных объектов, причиняет значительный ущерб в совокупных размерах. Эти риски связаны со стихийными бедствиями, а так же преобразующей деятельности человека (Аварии на АЭС)

5. Статические риски:

1. вероятные потери в результате негативного действия на активы фирмы стихийных бедствий.

2. вероятные потери в результате преступных действий.

3. вероятные потери для компании из-за неблагоприятного законодательства.

4. потери в следствии смерти или недееспособности ключевых работников компании либо его основного собственника.

В общей классификации рисков следует различать:

1. Политический риск

2. Производственный риск

3. Коммерческий риск

4. Финансовый риск

5. Технический риск

6. Отраслевой риск

7. Инновационный риск

Политический риск - это возможность возникновения убытков или сокращения размеров прибыли из-за гос. политики.

Политический риск делиться на 4 группы.

1. Риски национализации экспроприации без адекватных компенсаций.

2. Риск трансферта связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты.

3. Риск резерва контриска из-за действия властей страны в которой находиться компания контрагент.

4. Риск военных действий и гражданских беспорядков.

5. Страновой риск- это не стабильность внутри политической обстановке в стране, а оказывающий влияние на результаты деятельности компании. В результате возрастает риск ухудшения их финансового состояния вплоть до банкротства.

2. Социально-экономическая характеристика страхования

Страхование -- экономические отношения по созданию специальных денежных фондов из взносов физических и юридических лиц и последующему использованию этих фондов для возмещения тем же или другим лицам ущерба (вреда) при наступлении различных неблагоприятных событий в их жизни и деятельности, а также для выплат в иных, определенных договором или законом, случаях.

Страхование можно также определить как особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей). При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется на всех, вследствие чего каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба.

3. Формы организации страхового фонда

Экономическая категория страховой защиты находит свое материальное воплощение в страховом фонде, который формируется для покрытия ущербов, причиняемых обществу и отдельным гражданам различными стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностями.

Общественная практика выработала три основные организационные формы страхового фонда, в которых субъектами собственности на его ресурсы выступают государство, отдельный товаропроизводитель и страховщик. В этой связи выделяют государственный централизованный страховой (резервный) фонд, фонд риска товаропроизводителя (самострахование) и страховой фонд страховщика.

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах. В натуральной форме он представляет постоянно возобновляемые запасы продукции, товаров, сырья, топлива, продовольствия и др. В денежной форме - в виде финансовых резервов (золото, драгоценности и др.).

Назначение этого фонда состоит в обеспечении возмещения ущерба и устранения последствий стихийных бедствий и крупных аварий (землетрясение в Армении, на Южном Сахалине, авария на Чернобыльской АЭС и др.).

Под фондом риска товаропроизводителя понимается создание в децентрализованном порядке обособленного фонда, как правило, в виде натуральных запасов каждым хозяйствующим субъектом. В агропромышленном комплексе образуются семенной и другие натуральные фонды. В частнопредпринимательской деятельности - фонды обеспечения их деятельности при неблагоприятной экономической конъюнктуре, задержке заказчиками платежей за поставленную продукцию, процентные выплаты по банковским кредитами ссудам.

Формирование фонда риска осуществляется путем ежегодных отчислений до достижения размера, указанного в учредительных документах. Порядок использования фонда риска оговаривается в Уставе страховщика. Там же, как правило, требуется, чтобы средства фонда самострахования постоянно находились в ликвидной форме: в виде депозитов в банках; акций, котирующихся на фондовой бирже; государственных краткосрочных облигаций (ГКО) и др.

Страховой фонд страховщика создается за счет страхователей: предприятий, организаций, учреждений, обществ, фирм и т.п. (юридических лиц), а также граждан (дееспособных физических лиц).

Расходы страхового фонда имеют строго целевой характер: на выплату страховых сумм (личное страхование) и возмещение ущерба (имущественное страхование) в соответствии с установленными страховщиком правилами и условиями страхования.

Из самого определение вытекает, что страхование - это отношения между страховыми организациями (страховщиками) и гражданами (дееспособными физическими лицами), предприятиями, учреждениями, организациями (юридическими лицами) по защите их имущественных интересов при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых взносов.

4. Классификация страхования

Существует следующая классификация страхования.

По целям и задачам страховой деятельности выделяют две области -- коммерческое и некоммерческое страхование. Некоммерческое страхование представляет собой социальное страхование, обязательное медицинское страхование и др. Коммерческое страхование связывает первичное, или прямое, страхование, сострахование и перестрахование.

По степеням защиты и охраны трудящихся выделяют страхование от отраслевого риска, от риска предприятия и индивидуального риска (за счет собственных средств граждан).

По отраслям страхования различают:

1. страхование личное -- страхование, основу отношений в котором составляют случаи в жизнедеятельности физических лиц (страхование жизни, здоровья, человека);

2. имущественное страхование -- страхование, объектом которого являются различные материальные ценности, капитал; страхование от вероятных потерь дохода и непредвиденных затрат;

3. страхование гражданской ответственности -- страхование, предметом которого являются возможные обстоятельства страхователя по возмещению убытка перед третьими лицами на основе договора. К страхованию ответственности за нанесение вреда относятся основные виды страхования: гражданской ответственности автовладельцев, предприятий - источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми работниками, профессиональной ответственности лиц (врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т.д.), ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по контракту включает ответственность при любых договорных отношениях сторон -- соглашении поставок, транспортировки, контрактации и т.д.

4. По объему страховой ответственности выделяют обязательное и добровольное страхование. Обязательным страхованием является страхование пассажиров, сотрудников милиции, сотрудников налоговых инспекций и налоговой полиции, внешней разведки, военнослужащих, космонавтов и др. Виды, порядок и условия проведения обязательного страхования определены законодательными актами Российской Федерации. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

5. По классу страхования выделяют страхование огневое, транспортное, инженерное.

6. По форме организации страхового дела страхование бывает групповым и индивидуальным.

7. По направлению страховых интересов бывает страхование, направленное на запросы семьи, и страхование предпринимательских систем. Страхование предпринимательских рисков включает страхование в случае неполучения дохода, уменьшения рентабельности предприятия, формирования убытков; на случай неплатежа по счетам поставщика товаров; упущенной выгоды по незаключившимся сделкам; от простоев оборудования.

5. Обязательное страхование

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Его виды, условия и порядок проведения определяются соответствующими федеральными законами. Объектами обязательного страхования могут быть жизнь, здоровье, имущество, гражданская ответственность. В Гражданском кодексе (ст. 969) предусматривается возможность обязательного государственного страхования здоровья, жизни, имущества государственных служащих определенных категорий. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет бюджетных средств. В остальных случаях обязательное страхование производится за счет тех лиц, на которых по закону возложена обязанность страхования.

В России введено множество видов обязательного государственного страхования жизни и здоровья для определенных категорий государственных служащих (табл.4). Однако, несмотря на принятие соответствующих законов, не все они приведены в действие посредством реального финансирования через бюджеты различных уровней.

Объемы и условия страховой защиты, а также источники ее финансирования указаны в соответствующих законах.

Категории лиц, подлежащих обязательному государственному страхованию	Нормативная база
Военнослужащие и лица, призванные на военную службу	Закон РФ «О статусе военнослужащих» от 22.01.93
Военнослужащие внутренних войск	Закон РФ «О внутренних войсках МВД РФ» от 24.09.92
Сотрудники милиции	Закон РФ «О милиции» (от 18.04.91 г.)
Сотрудники государственных налоговых инспекций	Закон РФ «О государственной налоговой службе РСФСР» (от 21.03.91 г.)
Сотрудники налоговой полиции	Закон РФ «О федеральных органах налоговой полиции» (от 24.06.93 г.)
Военнослужащие и работники Государственной противопожарной службы	Закон РФ «О пожарной безопасности» (от 21.12.94 г.)
Прокуроры и следователи	Закон РФ «О прокуратуре Российской Федерации» (от 17.01.92 г.)
Судьи, народные заседатели, присяжные заседатели, судебные исполнители, должностные лица правоохранительных органов	Федеральный закон «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных органов» (от 20.04.95 г.)
Рабочие и служащие учреждений, исполняющих наказания, и следственных изоляторов	Закон РФ «Об учреждениях и органах, исполняющих уголовные наказания в виде лишения свободы» (от. 21.07.93 г.)
Спасатели	Федеральный закон «Об аварийно-спасательных службах и статусе спасателей» (от 22.08.95 г.)
Работники железнодорожного транспорта с разъездным характером труда, командированные в районы со сложной криминальной обстановкой; выполняющие контрольно-инспекционные функции в поездах; работники подразделений военизированной охраны	Федеральный закон «О федеральном железнодорожном транспорте» (от 25.08.95 т.)
Военные и гражданские лица, направленные для участия в деятельности по поддержанию или восстановлению международного мира	Федеральный закон «О порядке предоставления Российской Федерацией военного и гражданского персонала для участия в деятельности по поддержанию и восстановлению международного мира и безопасности» (от 23.06.95 г.)
Должностные лица таможенных органов	Таможенный кодекс Российской Федерации (от 18.06.93 г.)
Государственные служащие	Федеральный закон «Об основах государственной службы Российской Федерации» (от 31.07.95 г.)
Депутаты Совета Федерации и Государственной Думы	Федеральный закон «О статусе депутата Совета Федерации и статусе депутата Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации» (от 21.11.95 г.)
Работники ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения и командированные на данные объекты Граждане, проживающие или проходящие военную службу в пределах зон наблюдения ядерных установок, радиационных источников и пунктов хранения	Федеральный закон «Об использовании атомной энергии» (от 21.11.95 г.)
Сотрудники кадрового состава органов военной разведки	Федеральный закон «О военной разведке» (от 10.01.96 г.)
Государственные инспектора по охране территорий государственных природных заповедников и национальных парков	Федеральный закон «Об особо охраняемых природных территориях» (от 14.03.95 г.)
Космонавты и персонал объектов космической инфраструктуры	Закон Российской Федерации «О космической деятельности» (от 20.08.93 г.)
Работники государственной и муниципальной систем здравоохранения, обеспечивающие диагностику и лечение ВИЧ-инфекции	Федеральный закон «О предупреждении распространения в Российской Федерации заболевания, вызываемого вирусом иммунодефицита человека (ВИЧ-инфекции) (от 30.03.95 г.)
Работники государственной лесной охраны	«Основы лесного законодательства Российской Федерации» (от 06.03.93 г.)
Доноры	Закон РФ «О донорстве крови и ее компонентов» (от 09.06.93 г.)
Врачи-психиатры и персонал, связанный с оказанием психиатрической помощи населению	Закон РФ «О психиатрической помощи и гарантиях для граждан при ее оказании» (от 02.07.92 г.)

6. Добровольное страхование

действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования на условиях, предложенных страхователем. Для добровольного страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими предъявляемым к ним требованиям. Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования можно обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок. Добровольное страхование действует только при уплате разового или периодических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

7. Функции страхования в экономике

Функции страхования и его содержание как экономической категории связаны. В качестве функций страхования моно выделить: 1. функция возмещения убытков - через механизм страхования возмещается значительная часть убытков, возникших при пожарах, стихийных бедствия и т.п.; 2. социальная функция - страхование решает социальные проблемы общества (закон №165 ФЗ): финансирование лечения, восстановление потерпевших, выплата пенсий, пособий и т.д. (Страховые компании решают в том числе проблемы безработицы.); 3. предупредительная функция - с помощью страхования обеспечивается снижение вероятности наступлений различных неблагоприятных событий и уменьшаются убытки от этих событий. Даня функция проявляется в двух аспектах: 1. часть получаемых взносов по договорам страхования страховые организации направляют на формирование специальных резервов предупредительных мероприятий (предотвращение аварий, стихийных бедствий, заболеваний и т.д.); 2. страховые компании требуют от своих клиентов, чтобы они самостоятельно осуществляли определенные меры, направленные на снижение вероятности наступления событий, о которых заключаются договоры страхования. Также практикуется осмотр застрахованных объектов сотрудниками страховых организаций.

8. Страховой рынок России

Страховой рынок - сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи служит страховая защита. Непременным условием формирования страхового рынка является конкуренция страховых организаций, то есть их соперничество за привлечение страхователей, мобилизацию денежных средств в страховые фонды, выгодное их инвестирование и достижение высоких конечных финансовых результатов. Страхование подчиняется закону стоимости, закону спроса и предложения вне зависимости от формы собственности и специализации на рынке страховых услуг.

Организационные формы страхования:

- государственное страхование (страховщик - государство);

- акционерное страхование (страховщик - акционерное общество);

- общество взаимного страхования (каждый страхователь - член страхового общества);

- перестраховочные компании (перестраховщик - принимает часть обязательств другого страховщика, либо специализированная перестраховочная компания).

Если рассматривать структуру страхового рынка более подробно, можно отметить разделение страховых компаний по таким признакам, как:

- принадлежность - частные, акционерные, взаимные, государственные и правительственные;

- характер выполняемых услуг - специализированные, универсальные и перестраховочные;

- зоны влияния - местные, региональные, международные.

Акционерные страховые общества аккумулируют и управляют капиталом посредством продажи акций. Они могут иметь филиалы, представительства и агентства.

Общества взаимного страхования создают свои фонды на основе долевого участия их членов. Страхователь становится членом общества и участвует в его деятельности, принимая обязанности по распределению прибылей и убытков по результатам на конец года.

Правительственные страховые организации создаются, как правило, для осуществления субсидирования компаний, включенных в какие-либо государственные программы. Они освобождаются от уплаты налогов в местный, территориальный и федеральный бюджеты.

Государственные страховые компании основываются путем национализации акционерных страховых компаний.

Создание частных страховых компаний характерно для западных стран, где собственность принадлежит одному владельцу и его родственным преемникам.

9. Системы страхования

Различают пять систем страхования:

1. Страхование по действительной стоимости - сумма страховых возмещений определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора страхования; страховое возмещение равно величине ущерба.

2. Страхование по системе пропорциональной ответственности применяется при частичном страховании объекта. В этом случае сумма страхового возмещения уменьшается пропорционально доле страховой суммы в действительной стоимости объекта и выплата страхового возмещения рассчитывается: Q=T*S/W, где Q -- страховое возмещение, T - фактическая сумма ущерба, S - страховая сумма по договору, W - рыночная оценка объекта страхования. Для этой системы характерно участие страхователя в возмещении ущерба. При этом степень полноты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования (S и W). Пример. Автомашина стоимостью 6 тыс. долл. застрахована на сумму 3 тыс. долл. Фактический ущерб составил 2 тыс. долл. Страховое возмещение составит 50% суммы ущерба, т. е. 1 тыс. долл.

3. Страхование по системе первого риска. В этом случае страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. Ущерб сверх страховой суммы вообще не выплачивается. Этот метод применяется там, где оценка всего имущества сопряжена со значительными сложностями и проще оценить ущерб, чем само имущество. В предыдущем примере, если ущерб составит 5 тыс. долл., страхователь получит только 3 тыс. долл.

4. Система предельной ответственности - возмещение убытков в твердо установленных границах. Для этого определяется минимальный и максимальный уровень ущерба, подлежащий компенсации со стороны страховщика.

5. Страхование по восстановительной стоимости - величина страхового возмещения определяется как цена нового имущества соответственного вида без учета его износа. Предусматривается полная страховая защита, то есть страхователь получает новое имущество, а поврежденное переходит в собственность страховщика. Страховые взносы при этом будут выше, чем при других системах страхования.

10. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» призван создавать равные условия проведения страхования для всех страховщиков на страховом рынке, как государственных, так и негосударственных, гарантировать защиту интересов страхователей, определять единые методические положения по организации страхования и основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. До 31 декабря 1997 года действовал закон РФ «О страховании», который был принят 27 ноября 1992 года. Позднее был принят федеральный закон «О внесении изменений и дополнений в закон Российской федерации „О страховании“», который был подписан Президентом РФ 31 декабря 1997. В соответствии с последним внесены существенные изменения в страховое законодательство, в том числе изменено и само название закона. Позднее в данный Закон были внесены другие существенные изменения.

11. Условия рецензирования страховой деятельности

1. Лицензии на осуществление страховой деятельности выдаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью: (в ред. ) (см. )

а) страховщикам на основании их заявлений с приложением:

· учредительных документов;

· свидетельства о регистрации;

· справки о размере оплаченного уставного капитала;

· экономического обоснования страховой деятельности;

· правил по видам страхования;

· расчетов страховых тарифов;

· сведений о руководителях и их заместителях;

б) страховщикам, предметом деятельности которых является исключительно перестрахование, на основании их заявлений с приложением:

· учредительных документов;

· свидетельства о регистрации;

· справки о размере оплаченного уставного капитала;

· сведений о руководителях и их заместителях.

2. Лицензии выдаются на осуществление добровольного и обязательного личного страхования, имущественного страхования и страхования ответственности, а также перестрахования, если предметом деятельности страховщика является исключительно перестрахование. При этом в лицензиях указываются конкретные виды страхования, которые страховщик вправе осуществлять.

3. Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью рассматривает заявления юридических лиц о выдаче им лицензий в срок, не превышающий 60 дней с момента получения документов, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи. (в ред. ) (см. )

4. Основанием для отказа в выдаче юридическому лицу лицензии на осуществление страховой деятельности может служить несоответствие документов, прилагаемых к заявлению, требованиям законодательства Российской Федерации.

Об отказе в выдаче лицензии федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью сообщает юридическому лицу в письменной форме с указанием причин отказа. (в ред. ) (см. )

5. Об изменениях, внесенных в учредительные документы, страховщик обязан сообщить федеральному органу исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в месячный срок с момента регистрации этих изменений в установленном порядке.

12. Закон о медицинском страховании РФ

Медицинское страхование -- подотрасль личного страхования, обеспечивающая формирование целевых фондов за счет взносов предприятий, местных органов власти, граждан и использование их для финансирования медицинского обслуживания населения.

Медицинское страхование гарантирует получение медицинской помощи, объем и характер которой определяется условиями договора медицинского страхования. Уровень медицинского обслуживания зависит от вида модели (организации) медицины (бесплатной или платной).

В правовом отношении данная подотрасль личного страхования опирается на Закон о медицинском страховании граждан в Российской Федерации от 28 июня 1991 г. № 1499-1. Закон определяет правовые, экономические и организационные основы медицинского страхования населения РФ.

Медицинское страхование осуществляется в двух видах: обязательном и добровольном.

Обязательное медицинское страхование -- составная часть государственного страхования, обеспечивающая всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования. Обязательное медицинское страхование предусматривает минимально необходимый перечень медицинских услуг, который гарантирует каждому человеку, имеющему страховой полис, право на пользование медицинскими услугами: скорой помощью, поликлиникой, помощью на дому и т.д. Однако страховая медицина не предусматривает уход за больными, проведение профилактических мероприятий, дорогостоящего лечения.

Добровольное медицинское страхование -- это дополнение к обязательному страхованию. Оно обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование может быть коллективным и индивидуальным.

Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет: 1.добровольных страховых взносов предприятий, организаций и других хозяйствующих объектов; 2. добровольных страховых взносов различных групп населения и отдельных граждан.

В РФ преобладает групповое добровольное медицинское страхование за счет средств предприятий.

Страховщик заключает с предприятием-страхователем договор медицинского страхования. Работникам выдаются полисы.

В качестве субъектов медицинского страхования выступают: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.

Каждый гражданин, в отношении которого заключен договор медицинского страхования или заключивший такой договор самостоятельно, получает страховой медицинский полис. Полис имеет силу по всей территории РФ и дает гражданам России право на выбор лечебного медицинского учреждения и врача независимо от места проживания.

Устанавливаемые Законом о медицинском страховании нормы, касающиеся обязательного медицинского страхования, распространяются на работающих граждан с момента заключения с ними трудового договора (поступления на работу).

Медицинские учреждения в соответствии с законодательством и условиями договора несут ответственность за объем и качество предоставляемых медицинских услуг и за отказ в оказании медицинской помощи застрахованной стороне.

Страховая организация несет правовую и материальную ответственность перед застрахованной стороной или страхователем за невыполнение условий договора медицинского страхования.

Страховая медицинская организация имеет право требовать от юридических и физических лиц, ответственных за причиненный вред здоровью гражданина, возмещения ей расходов в пределах суммы, затраченной на оказание застрахованному медицинской помощи, за исключением случаев, когда вред причинен самим страхователем.

13. Договор страхования

Договор страхования заключается между страхователем и страховщиком является основным документом удостоверяющим действительность сделки страхования.

Договор считается заключенным если заключается все существенные условия:

1. Условия о предмете договора.

2. Условия названные в законе, как существенные для договора данного типа.

3. Все эти условия относительно которых, по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Договор страхования можно разделить на:

1. Концессуальные - они удовлетворяют всем требованиям.

2. Реальные - удовлетворения только два требования и которые не «должны» достаточны для его заключения.

Прекращения договора страхования может наступить по истечении строка действия договора или если отпала возможность наступления страхового события или если от договора отказался страхователь.

Если договор оказался не действительным то происходит Реституция когда страны должны возвратить друг другу все то, что каждая получила от другой.

Причины недействительности договора страхования.

1. Если Д.С. не соответствует закону.

2. Если страховщик осуществляет свою деятельность без лицензии.

3. Если лицо подписывающий договор превышает свои полномочия.

4. Если Д.С. является мнимым (Если его цель прикрытие истинной цели сделки.)

5. Если цели договора противоправны основам правопорядка и нравственности.

14. Страховые посредники

Посредниками между продавцами и покупателями являются страховые агенты и страховые брокеры, своими усилиями содействующие заключению договора страхования. Основными субъектами страхового рынка выступают страхователи - покупатели страховых услуг и страховщики - продавцы страховых услуг.

Страховыми посредниками могут выступать страховые агенты и страховые брокеры. Они не являются участниками договора страхования. Их задачами являются продвижение страховых услуг от страховщика к страхователям, помощь в заключении договоров перестрахования, содействие исполнению договора страхования.

Страховыми агентами являются лица, действующие от имени, за счет и по поручению страховщика строго в соответствии с предоставленными страховщиком полномочиями и указаниями. Функции страховых агентов могут быть:

· поиск страхователей;

· консультирование страхователей в отношении деятельности представляемой агентом страховой компании, предлагаемых видов страхования и их условий;

· подписание договоров страхования и другой необходимой документации;

· обслуживание страхователя по договору страхования после его заключения (сбор страховых взносов, осуществление в отдельных случаях страховых выплат).

Страховые брокеры - это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика. Несмотря на то, что украинские брокерские конторы далеки от идеала и, как правило, “состоят при” какой-нибудь страховой компании, они необходимы... И прежде всего потребителям страховых услуг. Подчас - это единственный и вполне достоверный (особенно об уровне тарифов) источник информации для тех, кто решил купить страховку. Более того, Государственный реестр страховых брокеров - это дополнительная гарантия государства, которую можно получить, если покупать страховой полис через брокерскую контору.

Страховые брокеры могут предоставлять следующие виды услуг:

· поиск и привлечение клиентов к заключению договоров страхования;

· проведение разъяснительной работы по интересующим клиента видам страхования;

· предоставление экспертных и консультационных услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования и другим вопросам в области страхования;

· сбор интересующей клиента информации для заключения договоров страхования;

· помощь в организации перестрахования и сострахования принятых на страхование объектов;

· организация услуг аджастеров, сюрвейеров и аварийных комиссаров.

Так же на страховом рынке существует категория специалистов, которую можно отнести частично к разряду посредников. Сюрвейеры - это эксперты, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование, определяющие его стоимость и приемлемую страховую сумму. На основании заключения сюрвейера страховщик принимает решение о возможности страхования того или иного объекта, о размерах тарифной ставки по договору страхования. В задачи сюрвейера может входить также осмотр имущества после его повреждения. Функции сюрвейеров выполняют обычно специализированные организации, занимающиеся управлением рисками. Они взаимодействуют со страховщиками, страхователями и другими заинтересованными лицами на договорной основе.

При наступлении страховых случаев участие в рассмотрении обстоятельств дела и расчете размеров ущерба могут принимать аварийные комиссары и аджастеры. Это физические или юридические лица, представляющие интересы страховщика при решении вопросов, связанных с урегулированием заявленных страхователем или выгодоприобретателем требований по возмещению ущерба, возникшего в связи со страховым случаем с застрахованным имуществом. Аварийные комиссары и аджастеры действуют в соответствии с инструкциями, которые они получают от страховщика. В частности, они:

· проводят осмотр поврежденного и розыск пропавшего имущества;

· устанавливаю причины, характер и размеры ущерба от страхового случая;

· ведут от имени страховщиков переговоры со страхователями или выгодоприобретателями о сумме страховой выплаты и по поручению страховщика и за его счет производят такие выплаты.

15. Права и обязанности страховщика

Договор страхования предусматривает следующие права и обязанности страховщика. Страховщик обязан:

- ознакомить страхователя с правилами страхования;

- в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск поступлений страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств (это новая норма в страховом законодательстве);

- при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором или законом срок. Если страховая выплата не произведена в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю штраф в размере 1% от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки;

- возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования. При этом не подлежат возмещению указанные расходы в части, превышающей размер причиненного ущерба;

- не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении за исключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Договором страхования могут быть предусмотрены также другие обязанности страховщика.

16. Права и обязанности страхователя

Законом Российской Федерации от 28 июня 1991 года, N 1499-1 «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» определены следующие права и обязанности страхователя:

· Страхователь обязан заключить договор обязательного медицинского страхования в пользу конкретного работающего гражданина сразу после подписания с ним трудового договора. С момента расторжения трудового договора обязанности работодателя (как страхователя) по обязательному медицинскому страхованию перед работником прекращаются и переходят к другому страхователю, в зависимости от нового статуса застрахованного (безработный, работник другого предприятия, пенсионер и т.д.).

· Страхователь обязан вносить страховые взносы в порядке, установленном законом и договором медицинского страхования. За отказ предприятий, учреждений, организаций и иных хозяйственных субъектов независимо от форм собственности от регистрации в качестве плательщиков страховых взносов, за сокрытие или занижение сумм, с которых должны начисляться страховые взносы, за нарушение установленных сроков их уплаты плательщики страховых взносов несут ответственность в установленном порядке.

· Страхователь обязан зарегистрироваться в качестве страхователя в территориальном фонде обязательного медицинского страхования в порядке:

17. Рисковые и накопительные виды страхования

Рисковые виды страхования жизни

К рисковым видам страхования относят, в частности, страхование от несчастного случая на 1 год или на несколько лет, а также рассматриваются рисковые составляющие в рамках накопительных программ (об этом ниже). При таком виде страхования наступление страхового события - это реализация основного риска, то есть смерть по любой причине или в результате несчастного случая, потеря трудоспособности (получение инвалидности), травма.В рисковых программах на несколько лет возможно подключение дополнительных рисков, усиливающих страховую защиту полиса или же расширяющих спектр рисков, связанных с нарушением здоровья (в частности, риск «Диагностика и лечение критических заболеваний»). При наступлении страхового события страховая компания производит выплату. Поскольку риски, как правило, малы, страховые тарифы (стоимость полиса) также соответственно невелики.

Накопительные виды страхования

Накопительные виды страхования подходят тем, кто хочет сохранить свои деньги и одновременно чувствовать себя защищенным надолго. В этом случае страховые взносы больше в сравнении с рисковыми программами, но деньги возвращаются и даже с инвестиционным доходом. Если же наступает самый страховой случай - смерть, всю сумму не накопленных, а планировавшихся к сбережению средств получит семья или родственники Застрахованного. Кроме того, условия, на которых работает «Альянс РОСНО Жизнь» настолько гибкие, что по желанию клиента можно будет усилить страховую защиту полиса путем добавления, так называемой рисковой составляющей в полис, например, оказание финансовой поддержки на этапе диагностирования и лечения критических заболеваний (онкология, инфаркт, инсульт и др.); усиление страховой защиты по основным рискам, включение в полис риска получения травмы. Основная цель накопительного страхования жизни - накопить деньги для своих личных целей (пенсия, образование детям, покупка недвижимости и др.) и одновременно обеспечить финансовую уверенность себе и своей семье. Этот вид страхования принципиально отличается от других видов страхования, которые называются рисковыми, тем, что деньги человека возвращаются в любом случае - как в случае смерти Застрахованного лица, так и в случае дожития лица до даты, установленной договором страхования. Накопительное страхование жизни разделяют на смешанное страхование жизни и пенсионное страхование. Смешанное страхование жизни предполагает, что выплата накопившегося в Страховой компании капитала производится по дожитию Застрахованного лица до конца срока действия договора страхования либо при наступлении страхового случая, предусмотренного договором страхования. С помощью программ смешанного страхования жизни родители могут также заранее накопить средства на образование своих детей, а с помощью страховых пенсионных программ - обеспечить долгосрочную страховую защиту до пенсии, а в дальнейшем - достойную пенсию себе и своим родным. Пенсионное страхование, предполагает, что основные выплаты страхового обеспечения производятся по достижении Застрахованным лицом возраста выхода на пенсию. Для мужчин 60 или 65 лет, а для женщин - 55, 60 или 65 лет.

Виды пенсионного страхования:

· страхование ежемесячной пожизненной дополнительной пенсии;

· страхование ежемесячной пенсии на определенный срок;

· пенсионное страхование с одноразовой выплатой.

Страхование ежемесячной пожизненной дополнительной пенсии - ежемесячная выплата, осуществляемая в течение жизни пенсионера с момента достижения им пенсионного возраста. В случае смерти пенсионера до начала выплаты пенсии наследники получают всю страховую сумму, размер которой определен договором страхования. Страхование ежемесячной пенсии на определенный срок - ежемесячная выплата осуществляется пенсионеру в течение определенного им срока (0, 10 или 20 лет) с момента достижения пенсионного возраста. В случае смерти пенсионера в течение срока действия договора страхования, оставшуюся сумму получают его наследники. Пенсионное страхование с одноразовой выплатой - выплата страховой суммы осуществляется одноразово по достижению им пенсионного возраста. Кроме того, в течение срока действия договора страхования, с момента вступления договора и до пенсионного возраста. Ежемесячные, последовательные периодические выплаты призваны дополнять Государственное пенсионное обеспечение, и называются негосударственной дополнительной пенсией. Достойная прибавка к своей пенсии начинает складываться, как ни странно, в молодости, когда Вы полны сил и желания прожить долго и счастливо.

18. Перестрахование и сострахование

Сострахование -- это заключение договора страхования в отношении кого-либо объекта сразу несколькими страховщиками с указанием в договоре прав и обязанностей каждого из них.

Сострахование осуществляется на следующих принципах.

1. Риск делится между состраховщиками в определенных пропорциях.

2. Условия страхования и тарифы одинаковы для всех участвующих страховщиков. Один из них выполняет роль ведущего страховщика. Он ведет переговоры со страхователем, получает и распределяет страховую премию, занимается урегулированием страховых случаев.

3. Каждый состраховщик несет ответственность перед страхователем за свою часть страхуемого риска. Как правило, они не связаны друг с другом солидарной ответственностью, хотя ГК РФ предусматривает такую возможность (ст. 953).

Перестрахование -- это передача риска от страховщика другому. Оно используется в случае, когда обязательства по договорам страхования превосходят финансовые возможности первичного страховщика. Перестраховываться могут отдельные договоры страхования или части страхового портфеля по видам страхования. Передача риска на перестрахование сопровождается передачей соответствующей части страховой премии. Важная особенность перестрахования состоит в том, что, несмотря на факт перестрахования риска всю ответственность перед страхователем по страхуемому риску полностью несет первичный страховщик. Перестраховочная организация участвует в погашении своей части ущерба зачастую уже после того, как он компенсирован первичным страховщиком.

Отношения перестрахования оформляются перестраховочным договором. В качестве перестраховщика могут выступать другие страховые организации, занимающиеся первичным страхованием, или специализированные перестраховочные организации. Как правило, каждая страховая организация одновременно передает и принимает договоры на перестрахование. Перестрахование существенно увеличивает возможности страховых организаций в принятии на страхование крупных рисков. Рынок перестрахования интернационален по своей природе; практически все крупные российские страховщики перестраховывают свои риски за рубежом, преодолевая, таким образом, ограниченные финансовые возможности внутреннего страхового рынка. Не подлежит перестрахованию риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного до определенного возраста или срока либо наступления иного события. Страховщики, имеющие лицензии на осуществление страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.

19. Основы расчета страховой тарифной ставки

Тарифная ставка - это цена страхового риска и других расходов, адекватная объему обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Тарифные ставки определяются с помощью актуарных расчетов в соответствии с требованиями действующего законодательства. Системное изложение тарифных ставок и поправочных рисковых коэффициентов с правилами их приложения составляет тарифный справочник страховщика. Тарифная ставка (иначе - брутто-ставка) являет собой страховую премию из единицы страховой суммы за определенный период времени страхования. Базовый страховой тариф - базовая тарифная брутто-ставка, которое рассчитывается актуарием для правил страхования по известной статистике и предлагается страхователю в составе этих правил. Входит в состав тарифного справочника страховщика. Брутто-ставка состоит из двух частей: нетто-ставки и нагрузка. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожару, наводнению, взрыву, и так далее Нагрузка показывает расходы страховщика из организации и проведения страхования, включает отчисление в запасные фонды, содержит элементы прибыли. В основе построения нетто-ставки лежит вероятность проявления риска. Реален страховой тариф - тарифная ставка, определенная по базовому тарифу для реального объекта страхования с учетом системы поправочных коэффициентов риска, которые включены к тарифному справочнику страховщика. Конкретный страховой тариф - тарифная ставка, за которой заключается договор страхования. Он определяется в договоре страхования. Вероятностью события А - отражается Р(А) - называется отношение числа М благоприятных для него случаев (состояний) события A к общему числу N всех равновозможных случаев (состояний) этого события. Поскольку вероятность события выражается правильной дробью ( МЈn ), то очевидно, что 0 < Р(A)< 1. Если Р(A)= 0, то событие А считается невозможной. Если же Р(A)= 1, то событие А достоверная. Вероятность любого состояния случайного события всегда находится в пределах от 0 до 1. Если она достигла своей крайней пределов (то есть 0 или 1), то страхование риска наступления этого события осуществляться не может. Страховые отношения складываются лишь тогда, когда предварительно неизвестно, состоится в определенный период времени это событие, или нет. Нетто-ставка предназначенная для создания страхового фонда. Поэтому она должна обеспечить эквивалентность взаимоотношений между страховщиком и страхователем - страховщик должен собрать столько страховых премий, сколько он должен выплатить страхователям в будущем, то есть при формировании страхового фонда необходимо придерживаться принципа равенства платежей, которые поступили в страховой фонд, и страховые возмещения, которые выплачиваются из этого фонда, за установленный период страхования. Отношение количества выплат (количества пострадавших объектов) - Nв к количеству заключенных договоров (застрахованных объектов) - Nd определяет частоту страховых случаев. Средняя тяжесть риску может быть рассчитана как за отдельными объектами или видами страхования, так и за отдельными страховыми рисками. Формулы для расчетов частоты страховых случаев и тяжести риска ниже приведены, в подразделе 4.3. После расчета этих параметров определяется размер тарифной нетто-ставки. Для вычисления совокупной брутто- ставки к нетто-ставки добавляют нагрузки. Благодаря сделанному анализу можно утверждать, что сумма фактически выплачиваемого страхового возмещения за пострадавшими объектами, обычно, отклоняется от значения страховой суммы, которая установлена для них, особенно в зависимости от количества заключенных договоров страхования того вида, за которым осуществляется расчет тарифа. Рассчитанная ставка должна корректироваться на коэффициент, обусловленный количеством заключенных договоров страхования (страховым портфелем однотипных объектов страхования).

20. Структура страховой тарифной ставки

Тарифная ставка (страховой тариф или брутто ставка) - денежная плата со ста рублей страховой суммы в год, либо процентная ставка от совокупной страховой суммы на определенную дату. Основная задача при формировании тарифной ставки связана с определением вероятной суммы ущерба, приходящегося на каждого страхователя или на единицу страховой суммы.

Брутто ставка = нетто ставка + надбавка

Нетто ставка - часть страхового тарифа необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования. Предназначена для создания фонда выплат страхователю. Ее величина зависит от развития риска. Нетто ставка зависит от вида страхования и его назначения. (Нетто ставка: рисковый взнос, сберегательный взнос, гарантийная надбавка.)

Надбавка включает оплату штатных и внештатных сотрудников, административно - хозяйственные расходы, приобретение вычислительной техники, командировочные и представительские расходы, почтово-телефонные услуги, затраты на рекламу и пропаганду страхового дела, отчисления в запасные резервные и другие фонды, определенные норматив на создание на формирование плановой прибыли.

...