Деятельность предприятия ОАО "Сбербанк России"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Производственная практика - это форма учебных занятий в организациях различных форм собственности и организационно-правовых форм. Она является важной вехой учебного процесса, а так же необходимой частью подготовки высококвалифицированных специалистов.

Производственная практика проходила в период с 29 июня по 12 июля, в Тамбовском отделении Сбербанка России (№8594). Срок прохождения практики составил 2 недели. Руководителем практики была назначена Бабкина Ирина Алексеевна.

Основной целью производственной практики является применение и закрепление полученных в процессе обучения теоретических знаний на практике, и, в свою очередь, приобретение навыков практической работы в аппарате финансовой службы предприятия;

Объектом и базой исследования является предприятие - ОАО «Сбербанк России». Задачи производственной практики:

1. Ознакомиться с основными направлениями деятельности предприятия ОАО «Сбербанк России», со структурными подразделениями предприятия, его основными отделами и службами;

2. изучить основные функции, выполняемые кредитным отделом;

3. рассмотреть процесс кредитования физических и юридических лиц, внутренние положения и инструкции, регулирующие деятельность банка;

4. проанализировать содержание кредитных договоров и договоров залога, используемых в банке;

5. обобщить и сделать соответствующие выводы об организации кредитного процесса в банке, с помощью собранных материалов.

Актуальность выбранной темы вызвана растущим вниманием государства к проблеме обеспечения максимальной эффективности функционирования реального сектора экономики, являющегося приоритетным звеном функционирования национальной экономики. 

1. Общая характеристика ОАО «Сбербанк России» и его кредитная политика»

кредитный залог договор банк

1.1 Краткая характеристика деятельности Сбербанка России

Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: Сбербанк России ОАО;

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом.

Банк является юридическим лицом и со своими филиалами и другими обособленными подразделениями составляет единую систему Сбербанка России. Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, быть истцом и ответчиком в суде.

Основной целью деятельности Банка является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами для получения прибыли.

«Сбербанк России» осуществляет следующие банковские операции:

привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

размещает указанные выше привлеченные средства от своего имени и за свой счет;

открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;

покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы; выдает банковские гарантии;

Помимо перечисленных выше банковских операций осуществляет следующие сделки:

выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

осуществляет доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

осуществляет операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

осуществляет лизинговые операции;

оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

1.2 Кредитная политика ОАО «Сбербанк России»

Кредитная политика банка - это программа и направление действий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам. В основе кредитной политики лежит приемлемое для финансовой организации соотношение риска-доходности проводимых операций.

Кредитная политика банка определяется исходя из макроэкономических внешних и микроэкономических внутренних факторов.

Ее макроэкономические составляющие - это общая экономическая ситуация в стране; политическая стабильность; стадия экономического цикла, которую проходит государство; уровень инфляции и процентных ставок; состояние национальной валюты; конкуренция в банковской сфере. В целом это те факторы, на которые кредитная организация самостоятельно повлиять не может.

Особое место занимают юридические вопросы. Так, регулирующие органы могут оказывать существенное влияние на кредитную политику банковской системы путем направления директив, изменения процентных ставок, размеров обязательных резервов и т. д.

К микроэкономическим факторам, влияющим на кредитную политику, относятся, прежде всего, ресурсная база, стоимость привлечения денежных ресурсов, клиентская база; специализация банка; ликвидность кредитного учреждения. Не последнюю роль играют и квалификация персонала, его готовность работать с различными категориями заемщиков.

Непосредственно для себя Сбербанк определил ряд приоритетов по кредитованию российских компаний и граждан. В частности, банк принял решение поддерживать отрасли, гарантирующие удовлетворение необходимых жизненных потребностей населения (например, розничные сети и аптеки), а также отрасли, выполняющие жизнеобеспечение (электро и водоснабжение, транспорт и т.д.). Кроме них Сбербанк намерен оказывать поддержку оборонно-промышленному комплексу, малому бизнесу и сельскому хозяйству. Что касается физических лиц, то для них Сбербанк повысит доступность кредитов, предоставив различные способы их погашения (равными ежемесячными или дифференцированными платежами), а также сохранит всю линейку розничных кредитных продуктов.

Кроме этого Сбербанк введет дополнительные меры по эффективному управлению за рисками. В частности, банк планирует изменить критерии определения устойчивости бизнеса клиентов, а также расширить требования по обеспечению кредитов. Свое обеспечение компании-заемщики должны будут подтверждать достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности, залогами ликвидных активов, гарантиями или поручительствами государства или собственников бизнеса. Также Сбербанк расширит перечень событий, влекущих досрочное истребование задолженности банком, и более четко определит критерии кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами. Что касается физлиц, то Сбербанк усилит внимание к их индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов.

Сбербанк России как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.

Сбербанк России, несмотря на существенно возросшую нагрузку на банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц, поддержка следующих отраслей и секторов экономики: отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.), отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т.д.). Оборонно-промышленный комплекс, малый бизнес, сельское хозяйство; поддержка существующих клиентов Сбербанка и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка, кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.

Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками, Сбербанк вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

1. Изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях

2. Усиление обеспеченности кредитов: достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика, операционной доходностью бизнеса, залогами ликвидных активов, гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса.

Повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

снижение лимита максимальной долговой нагрузки;

введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;

расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Сбербанком;

более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

Для этого Сбербанк усиливает внимание: к источникам погашения и их надежности, к уровню текущей ликвидности клиента, к уровню долговой нагрузки, к качеству и ликвидности обеспечения, к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий, к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов. К мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.

В отношении физических лиц Сбербанк будет повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей. Помогать клиентам, избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов, сохранять всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля. Обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам банка

Сбербанк работает исключительно в соответствии с действующим законодательством. Усиливая борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на сотрудников. Для этого Сбербанк открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка.



2. Организация кредитного процесса в ОАО «Сбербанк России»

2.1 Особенности кредитования физических и юридических лиц в ОАО «Сбербанк России»

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и т.д.

Уже давно в нашу привычную жизнь вошло такое понятие как кредитование физических лиц, или как еще говорят, кредиты частным лицам.

В настоящее время кредиты физическим лицам позволяют достичь желанной цели немедленно, когда нам это необходимо. Благодаря кредитованию любой человек может приобрести машину, бытовую технику, мебель, слетать в отпуск, отдохнуть, сделать ремонт в квартире, получить образование и даже приобрести недвижимость, не дожидаясь полного накопления необходимой для этого суммы.

Кредитование физических лиц предусматривает большое количество различных видов кредитов. К примеру, кредит на потребительские нужды, кредит на машину, ипотека молодым семьям, образовательный кредит, отпуск в кредит и т.д.

Кредитование физических лиц помимо видов кредитования, может принимать также различные формы, такие как овердрафт.

Овердрафт - кредитование банком расчётного счёта клиента, для оплаты им расчётных документов, при недостаточности или отсутствии на расчётном счёте клиента-заемщика денежных средств.

Кредиты физическим лицам избавляют нас от многих проблем, связанных с томительным ожиданием покупки нужных нам вещей, товаров, недвижимости. Каждый человек с легализованной заработной платой может всегда найти приемлемый вариант кредитования для себя. Однако в последнее время банки зачастую предлагают кредитование частных лиц, позволяющее людям, даже с «серым» доходом, получить кредит. Это так называемые экспресс-кредиты, часто их называют кредит без справки о доходах, или кредит без залога.

С января текущего года процентные ставки Сбербанка России по всем кредитам существенно поднялись, а многие виды кредитования исчезли вовсе («Загородная недвижимость», «Гараж», «На личное подсобное хозяйство»).

На 2015 год Сбербанк предлагает населению значительно сократившуюся линейку кредитов. (см. Таблица 2)

Таблица 2 «Статистика по количеству предлагаемых Сбербанком России кредитов населению на начало 2015 года»

№	Виды кредитов для населения	Количество программ кредитования населения - на 2015 год	Кредиты с частичным привлечением средств заемщика
1.	Потребительские кредиты Сбербанка	5	Привлечение средств заемщика не требуется
2.	Жилищные кредиты Сбербанка	6	Первоначальный взнос заемщика: от 20 %; от 30%; от 50%;
3.	Образовательные кредиты	1	средств заемщика не требуется, кредит до 100% стоимости обучения
4.	Рефинансирование	2	условия разные
5.	Кредитные карты	1 (несколько видов)	условия разные
6.	Итого программ кредитования	15

Так же Сбербанк России предусматривает минимальные суммы кредита для физических лиц (Таблица 3)

Таблица 3 «Минимальные суммы кредита»

Программа кредитования физических лиц	Минимальная сумма кредита (Рубли)
	Москва	Другие регионы
Потребительский кредит без обеспечения	45 000 рублей	15 000 рублей
Потребительский кредит под поручительство физических лиц
Потребительский кредит военнослужащим - участникам НИС	-	-
Нецелевой кредит под залог недвижимости	500 000 рублей	500 000 рублей
Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство	15 000 рублей	15 000 рублей
Образовательный кредит с государственной поддержкой	не оговаривается (кредит составляет до 100% стоимости обучения)
Приобретение готового жилья	45 000 рублей
Приобретение строящегося жилья
Строительство жилого дома

Чтобы получить кредит Сбербанка России по любому из предлагаемых видов, заемщик должен, в первую очередь, соответствовать стандартным требованиям банка, а именно:

Быть в возрасте от 21 года до 75 лет (до 65 лет по картам). Исключением из общих правил является образовательный кредит, где заемщиком может выступать несовершеннолетний гражданин в возрасте от 14 лет до 18 лет и потребительский кредит под поручительство физических лиц, где возраст на момент предоставления кредита - не менее 18 лет;

Быть Гражданином Российской Федерации.

Иметь стаж работы на текущем месте работы не менее 6 месяцев, и общий стаж - не менее 1 года (за последние 5 лет). А стаж работы для получения жилищных кредитов - установлен не менее 6 месяцев на текущем месте работы, и все. Для клиентов, получающих заработную плату на карточный счет, открытый в ОАО «Сбербанк России» - не требуется наличие общего стажа не менее 1 года за последние 5 лет.

Иметь прописку или временную регистрацию на территории получения кредита Сбербанка России; по месту нахождения кредитуемого жилого помещения; о месту нахождения предприятия-работодателя заемщика/созаемщика, обслуживаемого в рамках «Зарплатного проекта»; по месту нахождения аккредитованного предприятия-работодателя заемщика/созаемщика. А по образовательному кредиту Сбербанка оформление кредита допускается: - по месту регистрации учащегося или его представителей; по месту нахождения предприятия -- работодателя Заемщика или любого из созаемщиков; по месту нахождения Образовательного учреждения.

Иметь хорошую кредитную историю в Сбербанке или в любом другом банке России. Решение о выдачи кредита принимается только с учетом проверки данной информации. Если клиент однажды уже не обеспечил своевременное погашение кредита, то на повторное кредитование он может не рассчитывать.

Быть платежеспособным для обслуживания запрашиваемой суммы кредита. Расчет платежеспособности клиента составляется Сбербанком исходя из представленных документов о платежеспособности (Справки о среднемесячном доходе за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ или по форме банка, налоговая декларация и т.д.). По отдельным программам кредитования, могут учитываться доходы всей семьи или нескольких созаемщиков (не более 3-х).

Для получения кредита в банке, заемщик предоставляет банку следующие документы:

- заявление;

- паспорт или заменяющий его документ (предъявляются);

- справки с места работы заемщика и поручителей о доходах и размере производимых удержаний (для пенсионеров - справку из органов социальной защиты населения);

- декларацию о полученных доходах, заверенную налоговой инспекцией, для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью;

- анкеты;

- паспорта (заменяющие их документы) поручителей и залогодателей;

- другие документы при необходимости.

Получить кредит в Сбербанке, это не значит получить безвозмездную дотацию из благотворительного фонда и забыть. Кредит надо возвращать, да еще с процентами, и поэтому служба финансовой безопасности любого банка проверяет благонадежность и финансовую репутацию каждого человека, подавшего заявку на получение кредита, и тем, у кого репутация окажется сомнительной - в кредите могут отказать. Причём без объяснения причин!

Ниже приведён примерный перечень оснований, при наличии которых кредитный комитет банка может отказать клиенту в оформлении кредита:

Заемщик имеет плохую кредитную историю по предыдущим кредитам в любом банке России

Ранее неудачно выступил поручителем по проблемному кредиту.

Не истек срок призыва на воинскую службу.

Человек не имеет стабильного дохода для обслуживания кредита или слишком часто меняет места работы.

Находится под следствием или имеет судимость.

Клиент числится на учете в наркологическом или психиатрическом диспансере.

Гражданин имеет приводы в милицию за правонарушения и пребывания в вытрезвители.

Характеризуется на работе как человек необязательный, неуживчивый или неадекватный.

Предприятие, на котором работает потенциальный заёмщик, финансово неустойчиво и имеют место задержки в своевременной выплате зарплаты.

Установлен факт представления поддельных документов, либо данные о доходах в документах существенно завышены против реально получаемых доходов.

Недостаточная платежеспособность клиента, которая не позволит обслуживать запрашиваемую сумму кредита с процентами.

Несоответствие требованиям, предъявляемым к заемщику по конкретному виду кредита, и др.

Розничные кредиты занимают более 24% кредитного портфеля Сбербанка. За 2014 год портфель кредитов физическим лицам вырос на 22,1%, превысив знаковое значение в 4 трлн. руб., и достиг 4 070 млрд. руб. Рост жилищного кредитования ускорился, в то время как потребительское кредитование замедлилось. За год частным клиентам выдано кредитов на сумму около 2 трлн. руб., что на 10% больше чем в 2013 году. Доля Сбербанка на рынке кредитования увеличилась на 2,4 п.п. и составила 35,9%

Таблица «Структура кредитного портфеля физических лиц

	1 января 2015 г., млн. руб.	уд.вес, %	1 января 2014 г., млн. руб.	уд.вес, %
На потребительские цели	2 088 936	51,3	1 843 451	55,3
Ипотечные кредиты	1 918 240	47,1	1 384 278	41,5
Автокредиты	62 748	1,6	105 424	3,2
Прочее	13	0,0	38	0,0
Итого	4 069 937	100	3 333 191	100

Сбербанк России зарекомендовал себя как надежную финансовую опору не только лишь для физических лиц, но и для юридических, т.к. кредиты организациям, банк выдает не менее активно, и с каждым периодом уверенно показывает рост своих основных показателей.

Кредитный процесс, относительно юридических лиц включает несколько этапов:

подготовительный,

оценки кредитоспособности заемщиков,

заключения кредитного договора,

кредитного мониторинга и взыскания кредита.

На подготовительном этапе происходит знакомство с потенциальным заемщиком. Изучается сфера деятельности клиента, направления продажи продукта. При обращении в банк за кредитом потенциальный заемщик должен представить в банк следующие документы:

1) заявление - ходатайство на выдачу ссуды, в котором указываются сумма, цель и срок испрашиваемого кредита;

2) анкету, которая должна содержать: наименование организации (фирмы); юридический адрес и фактическое местонахождение; организационно-правовая форма; основные учредители, их доля в уставном капитале; даты государственной регистрации и начала функционирования; наименование банков, где открыты расчетные счета; основные виды деятельности, продуктов, работ, услуг, положение на рынке сбыта по каждому виду работ; результаты деятельности (объем продаж, балансовая и чистая прибыль);

3) бизнес-план на текущий и последующие один-два года;

4) ТЭО потребности в кредите, оно позволяет судить о затратах кредитуемого мероприятия (сделки), реальных сроках окупаемости затрат и, следовательно, сроках возврата кредита;

5) копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, работ, под которые испрашивается кредит;

6) сведения об оборотах по расчетным счетам за последние шесть месяцев и план-прогноз потоков денежных средств на период пользования кредитом;

7) копии контрактов (договоров) на реализацию продукции, работ, услуг;

8) бухгалтерскую отчетность за последний финансовый год, заверенную аудиторской фирмой;

9) баланс на последнюю отчетную дату с приложениями и расшифровками отдельных балансовых статей;

10) справки из других банков, подтверждающие добросовестную кредитную историю заемщика;

11) справки о полученных в других банках кредитах с указанием суммы кредита, срока возврата, формы и размера обеспечения;

12) проекты обеспечительных обязательств по ссуде (договоров залога имущества с краткой характеристикой последнего; договоров поручительства третьих лиц или гарантий банков с документами об их финансовом состоянии);

13) проект кредитного договора с банком13.

На основе представленной документации определяются соответствие потребностей клиента текущей кредитной политике, цель кредита, его вид, метод кредитования, источники возврата ссуд и уплаты процентов.

Оценка кредитоспособности заемщика, под которой понимают его способность и готовность вернуть в установленный срок и в полном объеме основную сумму долга и проценты, предполагает анализ его репутации и платежеспособности. Платежеспособность в данном случае рассматривается как способность погасить взятую ссуду за счет текущих денежных поступлений или от продажи активов.

Для определения кредитоспособности Заемщика проводится оценка финансового состояния согласно разработанной методике Сбербанка России, с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения и включает в себя три группы оценочных показателей:

коэффициенты ликвидности;

коэффициент соотношения собственных и заемных средств;

показатели оборачиваемости и рентабельности.

К коэффициентам ликвидности относятся:

К1 - коэффициент абсолютной ликвидности, который показывает какая часть краткосрочных долговых обязательств может быть при необходимости погашена за счёт имеющихся денежных средств.



К2 - промежуточный коэффициент покрытия (коэффициент быстрой ликвидности), характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства.

К3 - коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия), даёт общую оценку ликвидности предприятия, в расчёт которого в числителе включаются все оборотные активы, в том числе и материальные (итог раздела II баланса):

К4 - коэффициент автономии (наличия собственных средств), показывает долю собственных средств предприятия в общем объёме средств предприятия и определяется как отношение собственных средств ко всей сумме средств предприятия:

Показатели рентабельности определяются в процентах или долях, к ним относятся:

К5 - рентабельность продукции (рентабельность продаж).



К6 - рентабельность деятельности предприятия

Достаточные значения показателей:

К1 = 0,1;

К2 = 0,8;

К3 = 1,5;

К4 = 0,4 - для всех предприятий, кроме предприятий торговли и лизинговых компаний; 0,25 - для предприятий торговли и лизинговых компаний;

К5 = 0,10;

К6 = 0,06

Таблица 1 - «Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений»

Коэффициенты	1 категория	2 категория	3 категория
К1	0,1 и выше	0,05 - 0,1	менее 0,05
К2	0,8 и выше	0,5 - 0,8	менее 0,5
К3	1,5 и выше	1,0 - 1,5	менее 1,0
К4
Кроме торговых и лизинговых компаний	0,4 и выше	0,25 - 0,4	менее 0,25
Для торговых и лизинговых компаний	0,25 и выше	0,15 - 0,25	менее 0,15
К5	0,10 и выше	менее 0,10	нерентаб.
К6	0,06 и выше	менее 0,06	нерентаб.

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга и класса кредитоспособности. Формула для расчёта суммы баллов S имеет следующий вид:

Устанавливается 3 класса кредитоспособности Заёмщика:

первоклассные - кредитование не вызывает сомнений (S = 1,25 и менее);

второго класса - кредитование требует взвешенного подхода (S находится в диапазоне от 1,25 не включительно, до 2,35 включительно);

третьего класса - кредитование связано с повышенным риском (S больше 2,35).

На этапе заключения кредитного договора происходят структурирование и разработка условий кредитования. Определяется позиция банка в отношении основных параметров ссуды: вид, сумма, срок, обеспечение, стоимость для заемщика, условия погашения и др. При этом учитываются результаты проведенной на предыдущем этапе оценки кредитоспособности клиентов.

После заключения кредитного договора банк формирует кредитное досье клиента, в котором должна быть сосредоточена вся документация по кредитной сделке и указаны все необходимые сведения о заемщике, включая информацию о его рисках.

Кредитный мониторинг - это работа банка после выдачи кредита по контролю выполнения условий кредитного договора. В процессе кредитования банк отслеживает: соблюдение лимита кредитования, целевое использование кредита, своевременность уплаты процентов за кредит, полноту и своевременность погашения кредита, а также изменение кредитоспособности клиента. Основная цель мониторинга - обеспечить погашение в срок основного долга и уплату процентов за кредит.

Мониторинг предполагает проведение анализа и контроля каждой отдельной ссуды, а также анализ кредитного портфеля в целом.

Взыскание кредита происходит по окончании срока действия договора либо при нарушении заемщиком условий кредитного договора.

Исходя из данных опубликованных в годовом отчёте за 2014 год, Сбербанк получил более 53 % процентных доходов по кредитам юридическим лицам.

Что касается корпоративного бизнеса, за 2014 год Сбербанком было выдано кредитов на сумму около 8 трлн. руб. Портфель кредитов юридическим лицам вырос на 36,3% до 11,6 трлн руб. На рост портфеля в течение 2014 года повлияла положительная переоценка ранее выданных валютных кредитов, возникшая из-за изменения курсов валют. В конце года валютные кредиты занимали треть портфеля кредитов корпоративным клиентам.

Таблица «Структура корпоративного кредитного портфеля в разрезе клиентских сегментов»

	1 января 2015 г.	1 января 2014 г.
	млрд. руб.	доля, %	млрд. руб.	доля, %
Крупнейший бизнес	7 118	61,1	4 720	55,2
Крупный и средний бизнес	3 079	26,4	2 571	30,1
Малый и микро бизнес	565	4,9	553	6,5
Региональный госсектор	756	6,5	558	6,5
Прочие	130	1,1	145	1,7
Всего	11 648	100	8 547	100

За 2014 год портфель кредитов крупнейшим клиентам вырос с 4,7 трлн руб. до 7,1 трлн руб. и на 1 января 2015 года составил более 60% всего портфеля корпоративных кредитов Сбербанка.

На нижеприведённой таблице мы можем проследить как изменялись основные показатели ОАО «Сбербанк России» по РПБУ за 3 квартала текущего года.

Таблица 4 «Основные показатели ОАО Сбербанк России по РПБУ, по состоянию на 1 августа 2015г. »

Показатели баланса (млн руб.)	1 августа 2015 г.	1 января 2015 г.	изменение
Кредиты юридическим лицам	11 230 126	11 699 387	- 4.0%
Кредиты физическим лицам	4 070 032	4 069 937	0,0%
Резервы на возможные потери по кредитам клиентам	926 697	810 593	14,3%
Средства физических лиц	9 377 461	8 514 243	10.1%
Средства юридических лиц	5 190 502	5 068 560	2,4%
Собственные средства	2 185 705	1 982 338	10,3%
Всего активов	20 661 158	21 850 568	-5,4%
Капитал базовый	1 707 948	1 627 563	4,9%
Капитал основной	1 707 948	1 627 563	4,9%
Капитал общий	2 531 103	2 311 530	9,5%
Достаточность капитала Н1.1 (мин. 5,0%)	8,2%	8,2%
Достаточность капитала Н1.2 (мин. 6,0%)	8,2%	8,2%
Достаточность капитала Н1.0 (мин. 10,0%)	12,2%	11,6%

Проведя небольшой анализ, относительно области кредитования физических и юридических лиц, можно сделать вывод, что несмотря на нестабильную экономическую ситуацию в стране ОАО «Сбербанк России» по-прежнему остаётся надёжным и основным кредитором российской экономики. На его долю приходится 34,7% кредитов физическим лицам и 33,9% кредитов юридическим лицам.

Как и большинство других банков, и кредитных организаций, ОАО «Сбербанк России» руководствуется в своей деятельности следующими нормативными актами:

ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации»;

ФЗ «О банках и банковской деятельности»;

Устав Сбербанка России, утверждённый общим собранием акционеров от 29.05.2015 г.;

Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами;

Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами;

Положение об отделе безопасности;

и т.д.



2.2 Организационная структура кредитного подразделения ОАО «Сбербанк России»

Отдел кредитования является самостоятельным структурным подразделением. Отдел кредитования в своей деятельности руководствуется законодательными и правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами и другими документами Центрального банка Российской Федерации, Сбербанка России, Уставом Сбербанка России. Структура и штатная численность управления отдела утверждаются управляющим отделением.

Основными задачами кредитного отдела является организация в пределах своей компетенции вопросов связанных с кредитованием юридических и физических лиц, а так же осуществление комплексного анализа кредитоспособности заемщиков, оценки их финансовой устойчивости в целях обеспечения возврата заемных средств предоставленных клиенту.

В целом, работу кредитного отдела можно условно разделить на три этапа, связанных с процессом выдачи кредита:

Этап оформления кредитной заявки.

Этап рассмотрения заявления и принятия решения по нему.

Этап подписания кредитного договора и выдачи кредита.

За каждый этап отвечают соответствующие сотрудники.

На этапе оформления и подачи заявления на кредит первыми за работу принимаются кредитные консультанты. Как правило, они встречают потенциальных заемщиков в операционном зале, но могут находиться и непосредственно в отделе. Они помогают определиться с программой кредитования, подобрать оптимальный вариант, правильно заполнить необходимые документы, т.е. сделать процесс подачи заявления максимально комфортным и быстрым для обеих сторон.

Далее за работу берутся кредитные инспекторы, которые могут заниматься оформлением как отдельных видов займов, так и разных. Инспектор проверяет предоставленный заемщиком пакет документов; рассчитывает сумму и срок ссуды; определяет необходимость обеспечения и удостоверяется в наличии подтверждающих его документов. На плечи инспектора также ложится задача определения платежеспособности заемщика на основании предоставленной им информации. Кроме того, с согласия заемщика делается запрос в бюро кредитных историй с целью установления его благонадежности.

Рассмотрение кредитной заявки может осуществляться достаточно долго, до 10 рабочих дней. Начинается оно с оформления кредитного дела заемщика, которое затем передается в службу безопасности. В этом отделе документы и данные, предоставленные клиентом, проходят тщательную проверку на подлинность и соответствие действительности. Кроме того, проверяется «криминальное прошлое» заемщика или его родственников. Вся собранная информация остается в деле и возвращается в руки кредитному инспектору. После полного оформления досье клиента передается на проверку начальнику кредитного отдела, а далее секретарю кредитного комитета для включения его в реестр дел на рассмотрение.

В состав кредитного комитета банка входят представители (начальники или их заместители) и других отделов: экономического, юридического, безопасности, бухгалтерского учета, а также управляющий отделения. В филиале отделения, где есть кредитный отдел, но нет представителей соответствующих служб, устанавливается свой порядок принятия решения, но кредитное дело все равно проходит перед этим все установленные инстанции. На комитете каждый инспектор представляет дела своих клиентов.

После принятия кредитным комитетом положительного решения инспектор извещает об этом заемщика, назначает ему дату выдачи ссуды и приступает к подготовке необходимых документов (кредитного договора, договора залога или поручительства и прочих). Формы всех договоров согласовываются с юристами банка и подписываются руководством.

В день выдачи кредита происходит подписание договора. При этом и заемщик, и поручители должны явиться лично. После ознакомления, заключения и раздачи всех экземпляров договора заемщика провожают в операционную кассу банка, где он собственно и получает долгожданный кредит. После этого ему остается только исправно погашать его. Но работа кредитного инспектора на этом не заканчивается. Он передает сведения о заемщике в бюро кредитных историй, а затем начинает следить за своевременностью погашения ссуды своими клиентами вплоть до окончания срока действия договора. В крупных отделениях эти функции могут возлагаться на работников отдела сопровождения кредитных договоров.

Работа кредитного отдела банка отличается повышенной ответственностью, внимательностью, требовательностью к заемщикам, но в то же время нужно сделать так, чтобы для клиента это оставалось незамеченным, а процесс получения ссуды был сопряжен только с положительными эмоциями. Поэтому работа кредитных специалистов - это не только профессионализм, но и своеобразное искусство.

2.3 Анализ кредитного договора и договора залога

Кредитный договор -- договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. (Приложение А)

Договор залога - это соглашение между банком (залогодержателем) и заемщиком (залогодателем), в силу которого банк по обеспеченному залогом обязательству имеет право в случае неисполнения заемщиком этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя), за изъятиями, установленными законом. (Приложение Б)

А теперь, давайте пройдемся последовательно по условиям кредитного договора, познакомимся с его основным содержанием и акцентируем внимание на особо важных моментах.

В преамбуле кредитного договора (шапке) указывается информация о лицах, имеющих полномочия на подписание договора и соответственно совершение данной сделки.

Первый раздел кредитного договора «Предмет договора» содержит информацию о сумме кредита, сроке и порядке его предоставления (наличие/отсутствие графиков, установленных периодов действия лимита и т.п.). Например, если установлен график выдачи/погашения, то будут оговорены конкретные даты, либо условия, по факту выполнения которых, будет производиться выдача кредитных средств (после регистрации договора ипотеки и т.п.).

В случае если установлен период действия лимита кредитной линии, указаны начальная и конечная даты и сумма лимита в данном периоде, то ее изменение по сравнению с предыдущим, либо следующим периодом, говорит нам о необходимости погашения части кредита (снижение лимита), либо возможности получения очередного транша (в случае увеличения лимита).

Второй раздел кредитного договора отражает условия предоставления кредита, в нем может быть указан ссудный счет и оговорен период, в течение которого загрузка кредита производится с данного счета. В данном разделе будут указаны комиссии, срок уплаты. Комиссии могут быть как единовременные (за предоставление кредита/открытие кредитной линии), так и постоянные (плата за обслуживание кредита), подлежащие уплате вместе с процентами по кредиту.

Далее по тексту договора оговорены основные моменты, такие как необходимость оформления обеспечения по кредитному договору, заключения соглашений к расчетным и валютным счетам о безакцептном списании денежных средств (на случай возникновения просроченных обязательств по кредиту либо при самостоятельном списании банком текущих платежей), внесение платы и предоставление страховой документации.

Обратите внимание, в тексте договора об открытии кредитной линии может быть указан период доступности кредитных средств. Банк ограничивает временной промежуток, в течение которого кредитные средства могут быть выбраны заемщиком.

Так же внимательно ознакомьтесь с графиком и датой окончательного погашения кредита. Банк требует четкого выполнения обязательств заемщика по кредитному договору, в противном случае вам это грозит начислением штрафных санкций и испорченной кредитной историей. Пролонгация кредита либо изменение графика - крайняя вынужденная мера, которая требует основательного обоснования и к которой банк прибегает очень неохотно.

В качестве условий кредитного договора также оговорен порядок начисления и уплаты процентов и комиссий.

Следующий раздел договора, как правило, включает в себя условия расчетов, где будет указана очередность списания поступившей в погашение задолженности по кредиту суммы. При наличии просроченной задолженности, в первую очередь погашаются неустойки (штрафы, пени), затем просроченные комиссии, проценты, платы, далее срочные комиссии, проценты, платы, лишь потом просроченная сумма основного долга, в последнюю очередь срочная ссудная задолженность. Данная очередность может быть изменена по решению кредитного комитета банка. Но эта мера применяется в случае полной потери бизнеса заемщика, отсутствия источников погашения и недостаточности залога.

В разделе «Обязанности и права кредитора» обратите внимание, что банк имеет право в одностороннем порядке регулировать процентную ставку по кредиту, новая ставка вступает в силу только после уведомления заемщика в определенный срок. Также банк имеет право прекратить выдачу кредита в случае неисполнения обязательств заемщиком, утраты залога, не выполнения заемщиком условий по страхованию залога.

В разделе «Обязанности и права заемщика» описывается обеспечение по кредиту, предоставляемое заемщиком, условия страхования предмета залога.

Заемщик берет в банке кредит на определенные цели, которые фиксируются в кредитном договоре и подлежат проверке банком.

Заемщик обязуется предоставлять в банк в течение периода кредитования запрашиваемые документы, в том числе бухгалтерскую отчетность, изменения в уставные документы, справки из обслуживающих банков к расчетным счетам. Кредитный работник банка на регулярной основе отслеживает финансовое состояние заемщика, проверяет наличие залога, анализирует изменения ликвидности предмета залога.

Заемщик имеет право на досрочное погашение кредита, но при этом банк может указать соответствующие комиссии, которые начисляются на сумму досрочно погашаемой части кредита.

В разделе «Прочие условия» кредитного договора с банком описан порядок переуступки прав, обязательств по кредитному договору, порядок уведомления второй стороны договора, в том числе об изменении реквизитов и т.п.

Особого внимания требуют дополнительные условия кредитного договора. В разделе «Дополнительные условия» могут быть обозначены обязательства заемщика, поручителей, залогодателей по поддержанию в банке определенной доли оборотов по расчетным/валютным счетам, сроки предоставления справок, необходимость согласования с банком внешних заимствований и размер комиссий, возникающих в случае не выполнения заемщиком дополнительных условий договора.

Когда банк имеет право на досрочное истребование погашения задолженности по кредиту? Ответ на этот вопрос вы также найдете в кредитном договоре, например, при ухудшении финансового состояния, нарушении кредитного договора или договора залога, поручительства и т.п. Как правило, кредитный договор вступает в действие с момента его подписания.

Что касается договора залога, то он схож по своему содержанию с обычным кредитным договором и состоит из следующих пунктов:

предмет договора;

обязательство, обеспеченное залогом;

права и обязанности сторон;

ответственность сторон;

порядок обращения взыскания;

прочие условия;

адреса и реквизиты сторон.

В качестве итога хотелось бы обратить особое внимание заемщиков на то, что формы кредитной документации в банке согласованы, утверждены и редко подлежат корректировке в зависимости от пожеланий конкретного заемщика.

Внимательное изучение условий кредитного договора избавит вас от сюрпризов в период кредитования.



3. Проблемы и перспективы совершенствования процесса кредитования в условиях российской экономики

3.1 Проблемы современного кредитования в России

Перспективы совершенствования процесса кредитования в условиях российской экономики

Современные экономические условия в Российской Федерации устанавливают в качестве необходимого условия деятельности любой организации - влияние сектора банковского кредитования, поскольку именно в этом секторе предприятия могут привлечь дополнительные ресурсы для расширения своей деятельности. Следует также отметить и тот факт, что кредитование юридических лиц, в свою очередь, является достаточно выгодным процессом и для самих участников банковского сектора, поскольку данный процесс можно рассматривать как инвестиционную деятельность, приносящую доход. Тем не менее, несмотря на достаточную прибыльность такой деятельности, в условиях современной экономики она носит довольно рискованный характер.

В условиях нынешней экономической ситуации, сложившейся в Российской Федерации, взаимоотношения банка-кредитора и организации-заёмщика имеет ряд проблем, которые свидетельствуют о том, что необходимо внести коррективы в политику кредитования банков, а также некоторые коррективы в методику банковского контроля со стороны ЦБРФ.

Отдельных изменений требует сектор кредитования малого и среднего бизнеса. Именно малый и средний бизнес является обязательным составным звеном любой развитой экономической системы, поскольку при отсутствии этих секторов невозможно существование и динамическое развитие общества в целом. На этом уровне происходит создание и перемещение тех ресурсов, которые, впоследствии, будут необходимы и крупным корпорациям. Несмотря на имеющиеся об этом знания, множество проблем до сих пор остаются без решения.

В условиях современной рыночной экономики, по оценкам экспертов, выделяются три стратегии развития сегмента банковского кредитования:

отрицательный. При таком развитии событий произойдёт ряд существенных изменений в политике кредитования коммерческих банков. Объём рынка кредитования будет равен 150 миллиардов долларов;

положительный. При таком сценарии финансовая отчётность предприятий будет максимально «прозрачной», что приведёт к увеличению объёмов кредитования вплоть до 300 миллиардов долларов;

стабильный. При данном подходе будет продолжена политика по решению вопросов с обеспечением залогов. Это может увеличить объём кредитования до 200-250 миллиардов долларов.

Следует отметить и тот факт, что к компаниям, не являющимся крупными корпорациями, всегда предъявляются повышенные, в некоторой степени жёсткие, методы проверки. Обычно происходит анализ предприятия на вопрос возможности довольно быстрой переориентации производства в случаях проблемной конъюнктуры на рынке или финансового положения. Тем не менее, нельзя забывать и тот факт, что надёжность заёмщика не всегда может быть оценена по этим факторам. Необходимо также понимать и то, что немаловажную роль в оценке организации является её кредитная история, которая не зависит по большей степени ни от конъюнктуры, ни от каких-либо других факторов. Начальники фирмы, изъявляя желание получить кредит, должны понимать, что им необходимо предоставить в банк-кредитор все необходимые документы, а также ответить на все вопросы, касающиеся дальнейшего развития организации, например, о планируемой прибыли, расходах, стратегиях развития итп. В некотором степени среди начальства организаций бытует мнение, что получить кредит для юридического лица - гораздо более сложный процесс, нежели для лица физического. Не стоит забывать, что для банка гораздо проще осуществить проверку и контроль за деятельностью физического лица, чем за предприятием. Если же организация предоставляет все необходимые документы в полном объёме и в срок, а также сведения являются «прозрачными», то никаких проблем в получении заёмных средств у неё не возникнет.

В течение последних лет банки чаще всего встречаются с тремя основными проблемами при процедуре кредитования:

предоставление недействительной информации. На некоторых предприятиях ведётся «двойная» бухгалтерия: в банк предоставляются документы, подтверждающее если не идеальное, то очень хорошее финансовое положение заёмщика. На деле же у него имеются долги и получение кредита лишь ухудшит положение дел в компании;

недостаточное количество надёжного обеспечения кредита. Невозможно не заметить, что с течением времени в некоторых банках отношение к залогу несколько «смягчается». Это происходит потому, что у многих организаций может сложиться ситуация, при которой они арендуют склад или производственные помещения, производимая ими продукция имеет низкую степень ликвидности, следовательно, не может быть принята в залоговое обеспечение. Специально для таких организаций в некоторых банках были запущены кредитные продукты, для получения которых не требовался залог. Но, очевидным является тот факт, что процентные ставки по таким продуктам отличаются более крупным размером. В банках продолжает действовать принцип: чем более ликвиден залог, тем процентная ставка (плата за пользование кредитом) - меньше;

третья проблема связана с большим количеством предпринимателей, которые хотят создать новый бизнес, так называемый «старт-ап». Любой процесс кредитования юридических лиц, как известно, начинается с анализа финансовой отчётности организации, а также анализе других предприятий со схожим видом деятельности. Руководителям, создающим свой собственный бизнес нечего предоставить банку в качестве финансовой отчётности, поэтому они прибегают к другому способу получения заёмных средств. А именно, они получают кредит, как физические лица и вкладывают их в свой бизнес. Минус заключается в том, что для погашения ссуды им необходимо выводить деньги из оборота только что созданной организации и погашать задолженность перед банком.

Следует отметить, что сами представители организаций объясняют неохотное взятие кредита несколько другими факторами. Во-первых, они считают, что, несмотря на то, что ставки по кредиту достаточно невысоки, взымается дополнительная комиссия за разного рода услуги (открытие кредитных линий, снятие средств, обслуживание счёта и др.), что ведёт к удорожанию платы за пользование кредитом в несколько раз. Во-вторых, очень большое количество организаций не устраивает требование банка о наличии поручителей или залога. Конечно, некоторые банки предоставляют возможность получения кредитных средств без залога, но сумма денежных средств не будет превышать 500-700 тысяч рублей, что является слишком маленькой суммой для организации.

Несмотря на отрицательные моменты в вопросах кредитования юридических лиц, существует и позитивные действия банков в отношении заёмщиков. Например, некоторые банки поощряют своих постоянных клиентов, что выражается в упрощённом процессе получения кредитных средств, а в некоторых случаях и в понижении процентной ставки. Следует отметить, то, что банкам необходимо заручиться доверием организаций. Они должны демонстрировать то, что они не являются противниками развития предприятиям, а также заинтересованы в их развитии.

В Сбербанке России разработана специальная стратегия развития до 2014 года, в которой ключевым звеном является конкурентное преимущество, заключающееся в сочетании развития базы ресурсов и возможностей банка по взаимодействию с клиентами и построение первоклассной методики продаж и обслуживания юридических лиц на базе существующей инфраструктуры банка и профессионализма сотрудников. Для достижения результатов Сбербанком поставлены основные этапы:

создание самой конкурентоспособной системы обслуживания корпоративных клиентов. Это будет осуществляться путём концентрирования на конкретных потребностях клиента, особенностях его бизнеса. На основе такой фокусировки будет осуществляться индивидуальный подход к каждому заёмщику;

проведение дифференциации линейки кредитных продуктов по трём секторам организаций: крупные, средние и малые. Необходимость дифференциации связана в разной заинтересованности заёмщиков в различных продуктах банка, а также степенью влияния банка на разные сегменты предприятий. Следует отметить, что отдельным тезисом выделена стратегия по поводу уравнивания долей разных секторов в кредитном портфеле Сбербанка. Особо динамичный рост ожидается в сегменте среднего бизнеса;

необходимость развития продуктовой линейки. Такое развитие будет происходить дифференцировано по разным секторам предприятий, в зависимости от их потребностей и интересов. Так, например, для малого и среднего бизнеса будут предложен расширенный ряд среднесрочных и краткосрочных средств (например, лизинг, экспресс-кредиты итп.), а для крупных организаций, в свою очередь, будет предложено большее количество разнообразных услуг по управлению корпоративными финансами и активами;

необходимо осуществить упрощение и автоматизацию технологий, а также внутреннюю стандартизацию процессов предоставления кредитов. Данные изменения необходимы для ускорения принятия решений по поводу предоставления кредитных средств заёмщику, а также снизить количество документов, находящихся во внутреннем обороте банка.

...