Страховые посредники. Сущность и значение перестрахования

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

(Пензенский филиал)

Кафедра «экономика и финансы»

Специальность финансы и кредит

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине Страхование

Вариант №7

Студент Климова Надежда Анатольевна

Курс 5 № группы Банковское дело

Личное дело № 10ффб01366

Преподаватель Кудрявцев Александр

Алексеевич, к.э.н., доцент

Пенза - 2015

Содержание

Введение

Теоретическая часть

1. Страховые посредники

2. Сущность и значение перестрахования

Тесты

Задача 1

Задача 2

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Страхование - отношения по возмещению ущерба, причиненного в результате неблагоприятных событий или явлений физическим и юридическим лицам за счет средств страхового фонда.

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

страхование посредник договор брокер

Теоретическая часть

1. Страховые посредники

Страховыми посредниками могут выступать страховые агенты и страховые брокеры. Они не являются участниками договора страхования. Их задачами являются продвижение страховых услуг от страховщика к страхователям, помощь в заключении договоров перестрахования, содействие исполнению договора страхования. Страховыми агентами являются лица, действующие от имени, за счет и по поручению страховщика строго в соответствии с предоставленными страховщиком полномочиями и указаниями. Функциями страховых агентов могут быть: поиск страхователей; консультирование страхователей в отношении деятельности, представляемой агентом страховой компании, предлагаемых видов страхования и их условий; подписание договоров страхования и другой необходимой документации; обслуживание страхователя по договору страхования после его заключения (сбор страховых взносов, осуществление в отдельных случаях страховых выплат). Страховые брокеры - это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика. Страховые брокеры могут предоставлять следующие виды услуг: поиск и привлечение клиентов к заключению договоров страхования; проведение разъяснительной работы по интересующим клиента видам страхования; предоставление экспертных и консультационных услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования и другим вопросам в области страхования; сбор интересующей клиента информации для заключения договоров страхования; помощь в организации перестрахования и сострахования принятых на страхование объектов; организация услуг аджастеров, сюрвейеров и аварийных комиссаров. Так же на страховом рынке существует категория специалистов, которую можно отнести частично к разряду посредников. Сюрвейеры - это эксперты, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование, определяющие его стоимость и приемлемую страховую сумму. На основании заключения сюрвейера страховщик принимает решение о возможности страхования того или иного объекта, о размерах тарифной ставки по договору страхования. В задачи сюрвейера может входить также осмотр имущества после его повреждения. Функции сюрвейеров выполняют обычно специализированные организации, занимающиеся управлением рисками. Они взаимодействуют со страховщиками, страхователями и другими заинтересованными лицами на договорной основе. При наступлении страховых случаев участие в рассмотрении обстоятельств дела и расчете размеров ущерба могут принимать аварийные комиссары и аджастеры. Это физические или юридические лица, представляющие интересы страховщика при решении вопросов, связанных с урегулированием заявленных страхователем или выгодоприобретателем требований по возмещению ущерба, возникшего в связи со страховым случаем с застрахованным имуществом. Аварийные комиссары и аджастеры действуют в соответствии с инструкциями, которые они получают от страховщика. В частности, они: проводят осмотр поврежденного и розыск пропавшего имущества; устанавливают причины, характер и размеры ущерба от страхового случая; ведут от имени страховщиков переговоры со страхователями или выгодоприобретателями о сумме страховой выплаты и по поручению страховщика и за его счет производят такие выплаты.

2. Сущность и значение перестрахования

Перестрахование - это вторичное распределение риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним, исходя из своих финансовых возможностей, передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля договоров страхования обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Предпосылкой к возникновению перестрахования послужила необходимость в перераспределении страховщиками уже принятых на страхование рисков. Такая необходимость вызвана задачей обеспечения финансовой устойчивости страховщиков и сбалансированности данных рисков.

Практически в настоящее время любая страховая компания может принять на страхование риск с учетом постоянно возрастающих страховых сумм, имея твердое перестраховочное обеспечение.

Экономической сущностью перестрахования является перераспределение между страховыми организациями созданного первичного страхового фонда.

Деятельность перестраховщиков строится на основе закона больших чисел. Этот закон означает, что при достаточно общих условиях действие большого числа случайных факторов приводит к такому результату, который практически не зависит от случая. Применительно к страхованию это можно изложить следующим образом: чем большее количество однородных рисков принято на страхование, тем устойчивее страховой портфель данного страховщика, и тем в большей степени результаты страховых операций поддаются прогнозированию. Важно добиться наполнения страхового портфеля как можно большим количеством почти идентичных рисков. Значимость перестраховщика заключается не в том, чтобы снизить размеры убытков, а чтобы сделать более комфортной ликвидацию последствий этих убытков.

Перестрахование на первый взгляд защищает страховщиков, но это влечет за собой защиту и служащих страховых компаний от потери работы, акционеров компаний от понижения прибыли. Для страхователя это означает возможность сохранения прежнего уровня ставок страхования до тех пор, пока изменения, ведущие к увеличению убытков, не изменят свой внезапный характер на постоянный. И, наконец, государству гарантируется поступление налогов от страховой деятельности.

Основные принципы перестрахования являются абсолютно такими же, как и для страхования. Для перестрахования также важно наличие страхового интереса, соблюдение принципа возмещения убытков и принципа наивысшей добросовестности.

По аналогии с тем, что страхование может быть проведено только при наличии у страхователя интереса в объекте страхования, перестраховывать можно только реально существующий интерес страховщика. Страховщик, принимая риск, берет на себя определенную ответственность, а значит, в этой ответственности имеет страховой интерес, который и подлежит перестрахованию. Только установленные в страховом полисе гарантии и могут быть разделены с перестраховщиками, в противном случае страховщик умышленно делится несуществующими или преувеличенными рисками.

Принцип возмещения убытков, как и в страховании, является одним из основных в перестраховочном договоре. На его основе строится сам договор, предполагающий, что при наступлении страхового случая цедент (страховщик, принявший на страхование риск и передавший его полностью или частично в перестрахование другому страховщику) выплатил причитающееся страховое возмещение страхователю, обязав при этом перестраховщика (цессионария) выплатить цеденту частичное возмещение, пропорциональное его доле участия в этом риске. Только факт выплаты цедентом компенсации страхователю или его обязанность произвести такую выплату в зависимости от условий договора позволяет ему выставлять требования к цессионарию, и только в этом случае наступает ответственность последнего.

Договор перестрахования заключается между цедентом и цессионарием относительно страхового интереса, в то время как оригинальный договор, заключенный со страхователем, являясь основой для договора перестрахования, тем не менее, не затрагивается и взаимоотношения его сторон не изменяются. Это указывает на то, что заключение договора перестрахования не устанавливает никаких юридических прав между страхователем и перестраховщиком. Такая разделенность взаимоотношений по поводу одного риска в некоторых странах даже закрепляется законодательно.

Принцип наивысшей добросовестности можно рассматривать как один из основополагающих в перестраховании. Это предполагает не только то, что стороны обязуются не искажать реальное положение дел, но и информировать друг друга обо всех обстоятельствах заключения и исполнения договора. Почти все договоры предусматривают автоматизм перестрахования принятых в прямом порядке определенных рисков. Это связано, прежде всего, с необходимостью обеспечивать заключение большого количества договоров по страхованию (для страховщика) или по перестрахованию (для перестраховщика), с одной стороны, и необходимостью минимизировать административные расходы, с другой. Вследствие этого перестраховщики периодически получают информацию о суммарных результатах по рискам, которые относятся к определенному перестраховочному договору. Доверие перестраховщика распространяется на принятие рисков, определение той их части, которую страховщик оставляет себе, предоставление льгот, урегулирование убытков. Естественно, что изменения оговоренных при перестраховании тарифов или систематическая недооценка размеров выплаченных убытков с целью получения более выгодных условий перестрахования вступает в прямое противоречие с принципом наивысшей добросовестности.

При перестраховании цедент удерживает на своей ответственности от каждого крупного риска лишь определенную, соответствующую его финансовым возможностям долю, которая называется собственным удержанием. Все, что по величине страховой суммы, а значит и по ответственности превышает лимит собственного удержания (эксцедент) передается заинтересованным в этом перестраховщикам. Условия передачи рисков в перестрахование принципиально иные, чем при страховании. Поскольку передаваемые риски приобретены цедентом, и он может распоряжаться ими по своему усмотрению, передача происходит не на оригинальных условиях, а за вознаграждение. Это вознаграждение называется оригинальной или перестраховочной комиссией, которая удерживается цедентом из передаваемой перестраховщикам доли страховой премии по этим рискам.

Кроме того, как правило, по перспективным, благополучным рискам цедент требует от перестраховщиков участия в их будущей прибыли по данным рискам и предоставления адекватного участия в перестраховании их рисков.

Следует отметить, что принятие в перестрахование чужих рисков является вполне рентабельным делом, поскольку перестраховщики, кроме комиссии, а иногда и тантьемы не несут других расходов по приобретению страхований (содержание аппарата, помещения, оплата агентов, брокеров и т.п.).

Принятые в перестрахование риски могут быть вновь переданы во вторичное перестрахование (ретроцессию), а перестраховщик, передающий риски в ретроцессию, называется ретроцессионером.

Таким образом, в страховом мире происходит постоянный, непрекращающийся обмен перестраховочными долями и главная цель таких обменов состоит в стремлении к созданию сбалансированных, устойчивых собственных страховых портфелей. Поэтому перестрахование является необходимым условием обеспечения финансовой устойчивости страховых операций и нормальной деятельности любого страхового общества вне зависимости от величины его капиталов, запасных фондов и других активов.

Во многих случаях страховые стоимости объектов, подлежащих страхованию, настолько велики или опасны, что емкость отдельных национальных страховых рисков, со всеми, находящимися в них страховыми организациями, оказывается недостаточной, чтобы обеспечить их страхование в полных суммах. Через каналы перестрахования такие риски передаются на страховые рынки других стран, в результате чего может оказаться, что в страховании крупных рисков принимает участие весь или почти весь международный страховой рынок, сотни и тысячи страховых учреждений. Перестраховщики, как правило, берут на свою ответственность лишь небольшую часть риска, порядка нескольких процентов, а иногда и доли процентов для формирования портфеля, состоящего из сравнительно мелких рисков.

Институт перестрахования предназначен для выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым сбалансирования страхового портфеля, приведения потенциальной ответственности страховой компании в соответствие с ее финансовыми возможностями.

Перестрахованием достигается не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым финансовым бременем на одно страховое общество, а осуществляется коллективно всеми участниками перестрахования соответствующего риска.

Тесты

1. В каких случаях не нужно заключать договор автогражданской ответственности?

A. Транспортное средство (ТС) является собственностью физического лица.

Б. Конструктивная скорость ТС не более 20 км/ч.

B. Физическое лицо владеет ТС по генеральной доверенности.
Г. ТС принадлежит вооруженным силам.

Д. ТС зарегистрировано в иностранном государстве, а у собственника есть «зеленая карта».

Ответ: варианты Б, Г, Д. В остальных случаях необходимо заключать договор автогражданской ответственности.

2. Страховые резервы страховщиков могут быть размещены в:

А. Долгосрочные инвестиционные проекты.

Б. Ценные бумаги.

B. Банковские депозиты.

Г. Приобретение интеллектуальной собственности.

Д. Денежную наличность.

Ответ: варианты Б, В, Д. Долгосрочные инвестиционные проекты и приобретение интеллектуальной собственности не относятся к активам, принимаемым для покрытия страховых рисков.

3. Назовите отрасли страхования

A. Страхование от несчастного случая.

Б. Личное страхование.

B. Страхование космических рисков.

Г. Страхование ответственности.

Д. Имущественное страхование.

Е. Страхование на случай смерти.

Ответ: варианты Б, Г, Д. По объекту страхования выделяют 4 отрасли - личное, имущественное, страхование ответственности, страхование предпринимательских (экономических) рисков.

4. Страхователь -- это

A. Лицо, имеющее имущественный интерес и уплачивающее страховые взносы.

Б. Лицо, обеспечивающее защиту имущественных интересов и выплачивающее страховое возмещение.

B. Лицо, указанное в договоре страхования и получающее страховую сумму.

Г. Лицо, указанное в завещании.

Ответ: вариант А. Страхователь - юридическое или дееспособное физическое лицо, заключающее договор страхованияи уплачивающее страховые премии.

5. Установите ранжированный ряд классификации страхования

A. Виды страхования.

Б. Отрасли.

B. Подотрасли.

Ответ: Б - В - А. Отрасли делятся на подострасли, а те, в свою очередь, делятся на отдельные виды.

6. Какие виды страхования относятся к личному страхованию?

А. Страхование грузов.

Б. Страхование жизни.

B. Страхование имущества физических лиц.

Г. Страхование от несчастных случаев и болезней.

Ответ: варианты Б, Г. Личное страхование трактуется как отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают здоровье и трудоспособность человека. В личном страховании наиболее распространено деление на подотрасли: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

7. Получат ли наследники страхователя страховое возмещение, если договор страхования заключен в пользу выгодоприобретателя, не являющегося наследником?

A. Да.

Б. Нет.

B. Да, как наследники по закону.

Г. Да, в равных долях с выгодоприобретателем.

Ответ: вариант Б. Выгодоприобретатель - завещательное лицо, т.е. получатель страховой суммы после смерти завещателя. Назначается страхователем (застрахованным) на случай его смерти в результате страхового случая. Фиксируется в страховом полисе.

8. От чего зависит страховая сумма при смешанном страховании жизни?

A. От финансовых возможностей страхователя.

Б. От популярности данного вида страхования.

B. От социально-экономического развития региона, в котором осуществляется данный вид страхования.

Г. От финансовых возможностей страховщика.

Ответ: вариант А. Страховая сумма заранее оговаривается со страхователем.

9. Сущность перестрахования заключается в:

A. Передаче части риска другому страховщику.

Б. Защите прямого страховщика от финансовых потерь.

B. Накоплении дополнительных денежных средств.

Г. Увеличении доходной части бюджета.

Ответ: вариант А. Перестрахование представляет собой передачу рисков от одного страховщика к другому.

10. Какие объекты подлежат страхованию при страховании урожая сельскохозяйственных культур?

A. Посевы зерна.

Б. Естественные сенокосы.

B. Урожай плодово-ягодных культур.

Г. Семьи пчел в ульях.

Ответ: варианты А, В. Естественные сенокосы и семьи пчел в ульях не относятся к сельскохозяйственным культурам.

Задача 1

Страхуются сельскохозяйственные животные - 300 голов крупного рогатого скота от 1 до 2-х лет. По статистике средний вес животных этого возраста составляет 300 кг. Среднерыночная закупочная цена - 60 руб. за кг живого веса. Тарифная ставка составляет 0,03 руб со 100 руб. страховой суммы. Рассчитайте страховые платежи для всего стада.

Решение:

300*300*60 = 5400000 (руб. - цена веса всего стада)

(5400000*3)/100 = 162000 (руб. - страховой платеж за все стадо)

Ответ: 162000 руб.

Задача 2

Страховая стоимость объекта страхования 300 тыс. руб., страховая сумма 200 тыс. руб. Условная франшиза - 5 тыс. руб. Ущерб - 150 тыс. руб.

Определите возмещение по системе пропорциональной ответственности и по системе первого риска. Какая система более выгодна для страхователя?

Решение: По системе пропорциональной ответственности:

Возмещение = Ущерб*Страх.сумма/Стоим.Объекта

В =150тыс.руб.*200тыс.руб./300тыс.руб=100500руб.

Т.к. по системе первого риска возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. В данном случае оно составит 150 тыс.руб.

В данном случае более выгодно страхование по системе первого риска.

Заключение

Страхование, как система защиты имущественных интересов организаций является необходимым элементов социально - экономической системы общества. Для современной России ускоренное развитие страхования, как механизма защиты имущественных интересов лиц становится особо значимым. Так, в результате широкомасштабно приватизации значительная часть основных фондов перешла в собственность негосударственных структур. Это настоятельно требует создания системы финансовых гарантий, обеспечивающей возмещение ущерба в случае стихийных бедствий, аварий, пожаров и других непредвиденных событий, которые могут негативно повлиять на формирующиеся производственные связи, породить сбои в отраслях экономики.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.

2. Закон Российской Федерации от 27.11.92 г. № 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (в ред. от 08.03.2015 г.)

3. Страхование: Учебник / Под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. - М.: Юрайт; Высшее образование, 2010. - 828с.

4. Страхование: Учебник / Под ред.Ю.Т. Ахвледиани, В.В. Шахова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 495с.

5. Страхование: Учебник / Б. Х. Алиев. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. - 415с.

Размещено на Allbest.ru

...