Добровольное медицинское страхование в России
Характеристика общих понятий о системе добровольного медицинского страхования в Российской Федерации. Исследование и анализ порядка взаимодействия между субъектами медицинского страхования. Определение востребованности отдельных видов медицинской помощи.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | курсовая работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 22.09.2015 |
| Размер файла | 946,9 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Во второй цепочке существуют модификации: в некоторых регионах отсутствуют СМО и тогда средства из фондов идут сразу в ЛПУ или, минуя и СМО и фонды ОМС, идут в ЛПУ.
Бюджетное финансирование: налогоплательщики -> казначейство -> бюджеты (федеральный и региональные) -> ЛПУ.
В этой связи следует отметить, что за счет социального налога должны оплачиваться медицинские услуги застрахованным по базовой программе ОМС (т.е. заработная плата медицинскому персоналу), за счет бюджетных средств (т.е. общих налогов) - развитие материальной базы, лекарственное обеспечение, питание и т. д. Жесткие, закрепленные в законе нормативы есть только в начальной (фискальной) стадии цепочки - налоги, и в конечной - единая тарифная сетка (ЕТС) оплаты труда медицинских работников. Все остальное движение средств идет в договорном, т.е. административном режиме.
Практически действует распределительный механизм в котором бюджетное финансирование является дополнением к страховому финансированию, а не наоборот. Если поступления от социального налога в регионе достаточны, с точки зрения распределяющих ресурсы чиновников, то по договору региональной администрации с территориальным фондом ОМС подушевой норматив платежа за неработающее население сокращается. Практически не бывает наоборот, более того - треть регионов вообще не вносит свои платежи за неработающее население.
В своих программных документах правительство постоянно рекомендует здравоохранению искать внебюджетные источники. И эта рекомендация “успешно выполняется” за счет оплаты населением
Таким образом, мы имеем модель, совмещающую некоторые элементы страхования, в основном на фискальной стадии для реального сектора экономики, и государственную социальную помощь на стадии предоставления услуг или выплат из системы.
Система находится полностью в управлении исполнительной власти, точнее ее финансового звена. И заинтересованность исполнительной власти в сохранении сложившейся системы контроля и управления финансовыми ресурсами с тем, чтобы максимально использовать их для финансирования тех социальных обязательств государства, которые по разным причинам оно не может отменить, но и не желает финансировать (или искать иные источники).
Последствия для населения и для медицины крайне неблагоприятны: снижается качество лечения, медицинские услуги становятся недоступны и предоставляются для основной части населения зачастую низкого качества.
Построение эффективного рынка ДМС способствует росту социальной стабильности, снижению информационной асимметрии на рынке медицинских услуг, сокращению теневого финансирования системы здравоохранения, росту инвестиций в строительство медицинских центров. Однако его успешному развитию в нашей стране препятствует низкий уровень доходов населения, нехватка медицинских учреждений, обладающих высококвалифицированным персоналом и современным оборудованием, несовершенства законодательной базы в сфере медицинского страхования.
Существует два пути дальнейшего развития медицинского страхования.
Первый - отказ от попытки создания механизма социального страхования и переход полностью на модель государственного социального обеспечения. При этом все средства социального и подоходного налога обязательно должны быть объединены в целевой социальный бюджет и через казначейство распределяться по их назначению. Плюсы этого пути - повышается ответственность и система становится более прозрачна, понятна и конкретна. С позиции субъекта ответственности - это только исполнительная власть. При этом, сокращается число посредников в цепочке финансирования и укорачивается путь прохождения финансовых средств.
Второй - последовательное развитие экономического механизма (а не формы) медицинского страхования, предполагающее изначально четкое разделение обязательств, источников финансирования этих обязательств, организационных структур и ответственности между исполнительной властью и страховыми институтами, создание систем страховой статистики. И обязательное условие при этом - вывод страховщиков из-под юрисдикции правительства.
Понятно, что первый путь не будет принят из-за политических соображений, и, прежде всего, из-за якобы потери статуса государства либерально-демократического типа. Правда, существование такой системы в Великобритании в форме государственного здравоохранения не мешает ей пребывать в этой категории стран. И даже Железной Леди, которая предпринимала соответствующие попытки, не удалось переломить ситуацию и отказаться от государственного здравоохранения.
Второй путь не будет принят из-за сложившегося типа экономических интересов всех участников современной схемы перераспределения средств социального налога.
Поэтому существующая модель будет модернизироваться, но крайне медленно, так, чтобы не допустить роста социальных обязательств консолидированного бюджета, а значит рассчитывать населению страны на качественно более высокий уровень медицинской помощи в ближайшей и среднесрочной перспективе не приходится.
Реформа системы здравоохранения предполагает сокращение наиболее затратного стационарного лечения, частично переложив его на амбулаторное, что позволит снизить суммарные обязательства по медицинским услугам в рамках Базовой программы ОМС. Но это масштабное мероприятие требует больших единовременных затрат опять-таки из бюджета страны.
Список литературы
1) Айвазян С.А., Мхитарян В.С. Прикладная статистика. Основы эконометрики. - Т.1: Теория вероятностей и прикладная статистика. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. - 656 с.
2) Алтынникова И.В., Яковлев М.К. Страховые резервы: порядок формирования. Бухгалтерский учет. Налогообложение. - М.: Анкил, 2007. - 112 с.
3) Баженов А.М. Добровольное медицинское страхование в России, состояние и пути развития. - Сибирский медицинский журнал, 2008, № 2. - С. 60-61.
4) Бауэрс Н., Гербер Х., Джонс Д., Несбитт С., Хикман Дж. Актуарная математика/ Пер. с англ. - М.: Янус-К, 2001. - 656 с.
5) Бова Ф.С. Идентификация и характеристика источников финансирования ОМС и ДМС в России. - Terra Economicus, Том 10, № 1, Часть 2, 2012. - С. 88-90.
6) Бородинова И.А. Модели оценки резерва произошедших, но незаявленных убытков. - Вестник СамГу, 2011, № 1/1 (82). - С. 48-56.
7) Грищенко Н.Б., Клевно В.А., Мищенко В.В. Добровольное медицинское страхование: Основы современной практики. - Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2001. - 78 с.
8) Дуброва Т.А. Статистические методы пронозирования: Учеб. пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 206 с.
9) Иваницкий А.Ю. Теория риска в страховании.- М.: Факториал пресс, 2007. - 128 с.
10) Иванов С.С., Голубев С.Д., Чёрная Л.А., Шарафутдинова Н.Е. Теория и практика рискового страхования. - М.: РОСНО: Анкил, 2007. - 480 с.
11) Ильиных Ю.М. Современное состояние добровольного медицинского страховании в России, 2011. - С. 52-54. [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.gosbook.ru/node/39901.
12) Каас Р., Гувертс М., Дэнэ Ж., Денут М. Современная актуарная теория риска/ Пер. с англ. - М.: Янус-К, 2007. - 376 с.
13) Кайгородова Т.Ю. ДМС - в поисках рентабельности, 2013. [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.insur-info.ru/comments/871.
14) Канторович Г.Г. Анализ временных рядов. - Экономический журнал ВШЭ, 2002, № 1. - С. 85-103.
15) Каюков С.С. Рынок ДМС в условиях кризиса, 2008. [Электронный ресурс] / Режим доступа: http://www.insur-info.ru/comments/529.
16) Корнилов И.А. Основы страховой математики. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. - 400 с.
17) Лемер. Ж. Автомобильное страхование. Актуарные модели/ Пер. с англ. - М.: Янус-К, 1998, 2003. - 319 (307) с.
18) Магнус Я.Р., Катышев П.К., Пересецкий А.А. Эконометрика. Начальный курс: Учеб. - М.: Дело, 2004. - 576 с.
19) Мак Томас. Математика рискового страхования/ Пер. с нем. - М.: Олимп-Бизнес, 2005. - 432 с.
20) Мхитарян В.С., Астафьева Е.В., Миронкина Ю.Н., Трошин Л.И. Теория вероятностей и математическая статистика. Под ред. В.С. Мхитаряна. - М.: Маркет ДС, 2010. - 240 с.
21) Постановление Правительства Российской Федерации от 22.10.2012 г. № 1074 «О программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов».
22) Приказ Минфина РФ от 11.06.2002 г. № 51н «Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни».
23) Рябикин В.И., Тихомиров С.Н., Баскаков В.Н. Страхование и актуарные расчёты. - М.: Экономистъ, 2006. - 459 с.
24) Фалин Г.И., Фалин А.И. Теория риска для актуариев в задачах. - М.: Мир, «Научный мир», 2004. - 240 с.
25) Федеральная служба по финансовым рынкам. [Электронный ресурс] /Режим доступа: http://www.fcsm.ru.
26) Федеральный закон № 4015-1 от 27.11.1992 г. «Об организации страхового дела в РФ» с изм., внесенными Федеральным законом от 21.06.2004 г. № 57-ФЗ, в ред. Федерального закона от 29.11.2007 г. № 287-ФЗ.
27) Федорова Т.А. Основы страховой деятельности. - М.: Изд-во “БЕК”, 2002. - 768 с.
28) Хаук Г. Международная практика и тенденции медицинского страхования, 2012. [Электронный ресурс] / Режим доступа:
http://www.insur-info.ru/analysis/840.
29) Центральная база статистических данных - Федеральная служба государственной статистики. [Электронный ресурс] /Режим доступа:
http://cbsd.gks.ru.
30) Цирер В.П. Медицинское страхование остается востребованным, 2011. [Электронный ресурс] /Режим доступа: http://www.insur-info.ru/interviews/698.
31) Черепанова И.С., Говорова А.М. Добровольное медицинское страхование в Российской Федерации: опыт развития и перспективы оказания качественных медицинских услуг. - Вестник Росздравнадзора, 2010, № 1. - С. 50-52.
32) Четыркин Е.М. Актуарные расчеты в негосударственном пенсионном и медицинском страховании. - М.: Издательство «Дело» АНХ, 2009. - 256 с.
33) Bornhuetter R.L., Ferguson R.E. The Actuary and IBNR. - PCAS LIX, 1972. - pp. 181-195. [Электронный ресурс] / Режим доступа:
http://www.casact.org/pubs/proceed/proceed73/73161.pdf.
34) Brosius E. Loss development using credibility. - Casualty Actuarial Society, 1993. - 19 p. [Электронный ресурс] / Режим доступа:
http://www.casact.org/library/studynotes/brosius6.pdf.
35) Faculty and Institute of Actuaries. Claims reserving manual: volume 1, 1997. - 342 p. [Электронный ресурс] / Режим доступа:
http://www.actuaries.org.uk/research-and-resources/pages/claims-reserving-manual.
36) Friedland J. Estimating unpaid claims using basic techniques. - Casualty Actuarial Society, 2009. - 412 p. [Электронный ресурс] / Режим доступа:
http://www.casact.org/press/index.cfm?fa=viewArticle&articleID=816.
37) Gaver G., Patterson J. Do insurers manipulate loss reserves to mask
solvency problems? - Journal of Accounting and Economics, 2004. - pp. 393-416.
38) Goovaerts M., Redant H. On the distribution of IBNR reserves. - Insurance: Mathematics and Economics, 1999. - pp. 1-9.
39) Promislow S. David. Fundamentals of actuarial mathematics. - John Wiley & Sons Ltd., 2011. - 449 p.
40) Stuart A. Klugman, Harry H. Panjer, Gordon E. Willmot. Loss Models: From Data to Decisions. - John Wiley & Sons, Inc., 2008. - 731 p.
41) Wiser R., Cockley J., Gardner A. Loss reserving. - Foundations of Casualty Actuarial Science, 2001. - pp. 231-295.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Выявление особенностей и общая характеристика системы медицинского страхования Российской Федерации. Обязательное и добровольное страхование как модели медицинского страхования РФ. Анализ отличительных особенностей добровольного медицинского страхования.
курсовая работа [714,9 K], добавлен 26.06.2011Использование добровольного медицинского страхования как эффективного инструмента мотивации работников предприятия. Специфика заключения договора добровольного медицинского страхования. Проблемы развития добровольного медицинского страхования в России.
курсовая работа [175,8 K], добавлен 17.09.2014Определение понятия и сущности медицинского страхования. Анализ обязательного и добровольного медицинского страхования. Преимущества новой страховой системы здравоохранения. Особенности и перспективы развития различных видов медицинского страхования.
курсовая работа [70,5 K], добавлен 09.03.2011Правовые и организационные особенности обязательного медицинского страхования. Проблемы его развития в России. Общая характеристика добровольного медицинского страхования. Специфика проблем взаимодействия добровольного и обязательного видов страхования.
курсовая работа [52,7 K], добавлен 11.03.2011Нормативное регулирование медицинского страхования. Характеристика рынка медицинских страховых услуг в Российской Федерации, перспективы их развития. Системы обязательного и добровольного медицинского страхования, цели и схема взаимодействия субъектов.
дипломная работа [421,8 K], добавлен 29.09.2015Рассмотрение целей и принципов медицинского страхования, системы его финансирования и перспектив развития. Отличительные особенности добровольного медицинского страхования в Российской Федерации. Гарантируемый минимум бесплатной медицинской помощи.
дипломная работа [67,5 K], добавлен 31.10.2014Характеристика добровольного медицинского страхования: субъект; страхователь; страховое покрытие. Основные программы медицинского страхования: амбулаторно-поликлиническое обслуживание; стационарное лечение. Полис добровольного медицинского страхования.
реферат [29,7 K], добавлен 03.03.2011Изучение понятия страхового случая. Особенности обязательного и добровольного страхования. История возникновения и развития медицинского страхования. Законодательные основы медицинского страхования в России. Структура тарифа на оплату медицинской помощи.
презентация [125,8 K], добавлен 14.02.2016Социально-экономическая природа медицинского страхования, основные виды страхования в системе. Государственный фонд обязательного медицинского страхования. Организация системы медицинского страхования в России: пути решения проблем и перспективы.
дипломная работа [526,0 K], добавлен 03.10.2010Обязательное и добровольное медицинское страхование, финансирование и оказание медицинской помощи, определяемой обязательными страховыми программами. Образование фондов добровольного медицинского страхования. Сбор платежей по обязательному страхованию.
контрольная работа [38,0 K], добавлен 10.04.2010Сущность добровольного медицинского страхования (ДМС) и его ключевые отличия от обязательного. Его основные принципы, субъект и субъекты. Модели финансирования медицинского страхования за рубежом. Проблемы и перспективы развития ДМС в Хабаровском крае.
реферат [36,7 K], добавлен 18.11.2011Формы проведения медицинского страхования граждан в Российской Федерации, их назначение и направления реформирования. Участники обязательного и добровольного медицинского страхования. Специфика медицинского страхования граждан, выезжающих за рубеж.
контрольная работа [39,0 K], добавлен 18.01.2013Система медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование. Обязательное медицинское страхование. Финансовые средства государственной, муниципальной систем здравоохранения. Территориальный фонд обязательного медицинского страхования.
курсовая работа [47,9 K], добавлен 22.02.2007Этапы исторического развития добровольного медицинского страхования. Законодательная база и особенности добровольного медицинского страхования в сравнении с обязательным страхованием. Перспективы развития добровольного медицинского страхования в России.
курсовая работа [41,9 K], добавлен 05.07.2010Правовые основы охраны здоровья в России. Проблемы предоставления бесплатной медицинской помощи на универсальной основе. Добровольное медицинское страхование. Основные направления совершенствования системы обязательного медицинского страхования.
курсовая работа [54,2 K], добавлен 21.04.2011Социально-экономическая природа медицинского страхования. Основные принципы организации страховой медицины. Система обязательного медицинского страхования на примере Орловской области. Организация медицинского страхования в Российской Федерации.
курсовая работа [88,9 K], добавлен 27.12.2013Понятие медицинского страхования. Возникновение медицинского страхования. Формы медицинского страхования. Получение медицинской помощи за счет накопленных средств. Повышение качества и расширение объема медицинской помощи.
реферат [14,7 K], добавлен 18.11.2006История медицинского страхования, его виды. Сущность и цель обязательного медицинского страхования, права и обязанности страхователя. Правила и договор добровольного медицинского страхования. Проблемы и перспективы развития двух систем страхования в РФ.
курсовая работа [1,2 M], добавлен 02.11.2012Субъекты и непосредственные участники медицинского страхования, его функции. Сущность и особенности обязательного и добровольного медицинского страхования. Страховые медицинские организации Красноярского края. Виды и условия оказания медицинской помощи.
презентация [6,6 M], добавлен 20.12.2011Обязательное и добровольное медицинское страхование, их преимущества и недостатки. Порядок определения стоимости полиса добровольного медицинского страхования (ДМС). Страховой полис ДМС для детей. Особенности бухгалтерского и налогового учета в сфере ДМС.
курсовая работа [41,4 K], добавлен 10.10.2012
