Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Филиал федерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего образования

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

В Г. ВЫБОРГЕ

Кафедра: Экономики и управления на предприятии (по отраслям)

Контрольная работа по дисциплине

Правовое обеспечение хозяйственной деятельности

Тема: Договор банковского вклада (депозита)

Выборг

2015

Оглавление

Введение

1. Понятие и элементы договора банковского вклада. Общая характеристика

1.1 История становления и современная правовая природа договора банковского вклада

1.2 Понятие и предмет договора банковского вклада

1.3 Стороны договора банковского вклада

2. Классификация, порядок заключения и расторжения договора банковского вклада

2.1 Порядок заключения, изменения и расторжения договора банковского вклада

2.2 Порядок распоряжения вкладами

Особое место среди гражданско-правовых отношений занимают отношения сторон, порождаемые обязательствами из договора банковского вклада. Специфичность данного вида правоотношений и особый их характер обусловлены прежде всего тем, что действующим законодательством Российской Федерации право привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) отнесено исключительно к банковским операциям (п.1 ст.5 Федерального Закона “О банках и банковской деятельности”).

С принятием второй части Гражданского кодекса Российской Федерации далее- ГК РФ) правовое регулирование правоотношений в сфере банковского вклада получило новый виток развития. Вытекающие из договора банковского вклада обязательства и порядок ведения такой деятельности были четко детализированы, точнее и конкретнее определены права и обязанности сторон правоотношений данного вида. Еще раз законодательно закреплены обязательства банков в части уплаты процентов на сумму вклада, а также иные обязательства, не упомянутые ранее действовавшими законодательными актами.

Хотя договор банковского вклада не является новым для российской банковской практики, все же с появлением негосударственных коммерческих кредитных организаций данный вид договора приобрел несколько новое значение. В литературе обновленному договору банковского вклада уделено пока не очень много внимания. В основном это публикации, статьи в журналах, рассматривающие договор банковского вклада в соответствии с новым ГК РФ.

Именно таким публикациям было уделено не мало внимания при написании данной работы. Кроме этого было использовано множество нормативного материала, учебная литература и другие источники.

Правоотношения, связанные с договором банковского вклада, судя по практике развитых капиталистических стран, в нашей стране находится еще в начальной стадии развития. Немногие банки помимо традиционных видов вклада предлагают своим клиентам новые условия вложения средств.

Поэтому в данной работе уделено особое внимание видам договоров банковского вклада. Подробно рассмотрены права и обязанности сторон. В последнее время множество вкладчиков несут большие убытки или вовсе теряют свои вклады в связи с обманом и недобросовестными действиями кредитных организаций. В связи с этим очень актуальна в настоящее время проблема порядка изменения и прекращения договоров банковского вклада, а так же и ответственность стороны - кредитной организации, привлекаемая по договору денежные средства населения.

В процессе развития банковского права основной задачей законодателя стоит создание такой системы банковского регулирования, при которой Банк России обладал бы всеми необходимыми правовыми средствами, позволяющими наиболее эффективно осуществлять правовое воздействие на кредитные организации и банковскую систему в целом, в условиях нестабильной экономической ситуации обеспечить защиту интересов клиентов и участников банков, многочисленных вкладчиков.

Исследование, проведенное в процессе подготовки материалов для контрольной работы, позволило разработать отдельные аспекты сложного комплекса проблем, связанных с вкладными отношениями, складывающимися в сфере функционирования кредитных учреждений (прежде всего банков). В контрольной работе собран материал, содержащий выводы, которые могут иметь определенное значение для практической работы коммерческих банков и иных кредитных организаций, занимающихся привлечением денежных средств юридических и физических лиц во вклады, являющихся главным источником получения прибыли.

При написании контрольной работы ставились следующие задачи:

-проведение правового анализа отношений в сфере привлечения денежных средств во вклады, методика, предмет договора банковского вклада;

-исследование субъектного состава по договору банковского вклада;

-проанализировать ответственность по договору банковского вклада;

-исследовать права и обязанности сторон по договору банковского вклада;

-провести анализ защиты интересов вкладчиков.

Контрольная работа изложена в определенной последовательности.

В первой главе контрольной работы дается характеристика договора банковского вклада, определены стороны данного договора и проведен анализ его становления. При этом особое внимание уделяется юридическим аспектам, таким как соответствие положений договора, нормам закона, права и обязанности сторон по договору, условия возникновения.

Вторая глава посвящена классификации и анализу видов договоров банковского вклада, их отличиям, рассмотрен порядок заключения, изменения и расторжения данного договора, а так же его специфика и порядок распоряжения вкладами.

В третьей главе контрольной работы рассматриваются основные способы, обеспечивающие надлежащее исполнение Банком своих обязательств по договору банковского вклада, в том числе механизм защиты нарушенных прав и законных интересов граждан.

1. Понятие и элементы договора банковского вклада. Общая характеристика

1.1 История становления и современная правовая природа договора банковского вклада

На заре банковского дела деньги помещались в банковские учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты, которые были переданы на хранение - подлежали возврату. Таким образом, термин “депозит” (“поклажа”, “хранение”) отвечает своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали вознаграждение. Аналогичные сделки заключали с клиентами банки дореволюционной России. Каждый российский и иностранный подданный мог вносить в банк золотую и серебряную монеты, также золото и серебро в слитках, суммою не менее 150 рублей серебром для хранения в продолжение определенного времени, по прошествии которого они должны быть востребованы вкладчиком. Такие вклады хранились в особенных ящиках или сундуках, с обозначением на них имени вкладчика и номера, под которым они записаны в книгах банка, и с приложением к ним банковской печати и печати вкладчика. На этом этапе указанные отношения действительно охватывались конструкцией договора хранения. Затем депозиты стали использовать для ссуд, поскольку банк (ростовщик) должен был вернуть только ту же сумму денег, а не те же самые деньги. В результате этой метаморфозы меняется правовое содержание рассматриваемой банковской операции. Банк получил, возможность извлекать прибыль из вкладов, путем предоставления этих средств в качестве кредита третьим лицам. Заинтересованный в привлечении как можно больше количества свободных средств, пытаясь заинтересовать клиентов, банк начинает выплачивать проценты по вкладам.

По вопросу о правовой природе договора банковского вклада в течение многих лет ведется оживленная дискуссия. В ее ходе высказаны следующие суждения. Договор банковского вклада является одним из видов договоров иррегулярного хранения, при котором происходит обезличение предметов хранения, принятых от различных поклаже держателей. По мнению О.С. Иоффе, договор банковского вклада имеет признаки и договора иррегулярного хранения, и договора займа. Последнее потому, что деньги, являющиеся предметом договора вклада, поступают распоряжение банка, а вкладчику начисляются проценты в установленном размере.

Начисление процентов на вклад существенно отличает договор банковского вклада от договора хранения. По договору хранения именно поклаже держатель оплачивает хранителю услуги по хранению. В договоре же банковского вклада наблюдается противоположное: банк принимает вклад и уплачивает вкладчику проценты на его сумму. Уплата же процентов характерна для отношений займа. Кроме того по договору хранения к хранителю на время действия договора переходят от поклаже держателя правомочия владения. Хранитель вправе пользоваться и распоряжаться предметом хранения лишь в случаях, предусмотренных законом или договором. В тоже время по договору банковского вклада банк вправе распоряжаться суммой вклада по своему усмотрению до момента востребования вклада вкладчиком. Это сближает договор вклада с договором займа.

Различие между договором банковского вклада и договором займа проходит и по их субъектному составу. В договоре займа заемщиком может быть любой субъект гражданского права, а в договоре вклада- только банк. Кроме того договор займа может быть как возмездным, так и безвозмездным, в то время как договор банковского вклада всегда возмездный. У договора займа нет такого признака как публичность. В тоже время договор банковского вклада является публичным, если на стороне вкладчика выступает гражданин.

Исходя из изложенного видно, что, кроме определенного сходства, между договором займа и договором банковского вклада есть существенные различия. На основании этого ряд ученых-цивилистов пришли к выводу, что договор банковского вклада является самостоятельным видом гражданско-правовых договоров.

Для более подробного изучения становления договора банковского вклада можно провести сравнительный анализ его с договором банковского счета.

Существует мнение, что договор банковского вклада отличается от договора банковского счета только тем, что при заключении последнего предполагается неоднократный прием вкладов, как от самого клиента, так и от третьих лиц на его имя. Договор банковского вклада, напротив, предусматривает однократное помещение в банк суммы денег, причем только от самого клиента.

Конечно, основное отличие банковского вклада от текущего счета состоит в том, что он всегда сопровождается внесением на счет определенной денежной суммы, возврат которой обусловлен договором, в то время, как по текущему счету можно вносить и получать любые суммы в любое время.

Оценивая правовую природу договора банковского вклада, нельзя не заметить его весьма существенные отличия от договора банковского счета. Договор банковского вклада является реальным, т.е. считается заключенным только с момента внесения вкладчиком денежных средств в банк. По депозитному счету не допускается наличие дебетового сальдо, а значит, невозможно и его кредитование банком. Как уже отмечалось ранее, договор банковского счета и договор банковского вклада имеют различные цели, не совпадают и их конечные результаты. Наконец, немаловажным является и то, что договор банковского вклада выделен в отдельную главу части второй Гражданского Кодекса Российской Федерации. Это дает основания утверждать, что он рассматривается законодателем как самостоятельный вид гражданско-правового договора.

1.2 Понятие и предмет договора банковского вклада

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств.

Термин депозит (от лат. Depositum - хранение) - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка. Когда-то банкиры брали деньги именно на хранение. Сейчас хранение денег в банке опосредуется специальными договорами хранения и не входит в содержание договора банковского вклада.

Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент - не случайное явление, а существенный момент природы банка, ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятиях капитал.

Доход (процентная ставка), уплачиваемый коммерческим банком вкладчику (физическому лицу) в качестве составляющей включен в предполагаемую прибыль банка от “торговли” привлеченными денежными средствами.

Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается вкладчикам в денежной форме в виде процентов, которые начисляются на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк все равно обязан их начислять и выплачивать. В этом случае их размер может определяться исходя из ставки рефинансирования, установленной Банком России на день выплаты кредитной организацией суммы вклада или его соответствующей части.

При этом следует учитывать, что, если вклад возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, проценты по вкладу выплачиваются в меньшем размере. По общему правилу это размер процентов по вкладам до востребования.

Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в кредитную организацию, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям.

Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод, что договор банковского вклада является:

-реальным, следовательно, для возникновения прав и обязанностей его сторон недостаточно достижения между ними соглашения и облечения его в установленную законом форму. Требуется так же передача имущества, в данном случае - внесение вкладчиком суммы вклада в банк;

-возмездным - поскольку обязательством данного вида предусмотрена выплата процентов на сумму вложенных средств;

-односторонне обязывающим - это означает, что в результате его заключения обязанности возникают только на одной стороне - на стороне банка.

1.3 Стороны договора банковского вклада

Сторонами договора банковского вклада являются банк или другая кредитная организация и вкладчик.

Банк - кредитная организация, получившая лицензию банка России на право осуществления им банковских операций, а также сам Центральный банк Российской Федерации.

Клиент - любое лицо (государство, российские и иностранные юридические и физические лица), которое пользуется услугами банка по приему вкладов.

Как уже отмечалось выше право на привлечение денежных средств во вклады имеют не любые кредитные организации, а лишь банки, получившие в установленном порядке лицензию ЦБР на совершение данных операций.

Для приобретения лицензии на привлечение во вклады денежных средств юридических лиц необходимо, чтобы банк обладал уставным капиталом, размер которого не менее установленного законодательством минимума. К банкам, претендующим на привлечение денежных средств населения, предъявляются еще более высокие требования.

Привлечение денежных средств граждан разрешается банкам, отвечающим следующим требованиям: опыт осуществления банковской деятельности должен составлять не менее двух лет; уставный капитал должен быть не менее 5 млн. экю, но размер которого позволял бы полностью покрывать обязательства банка по вкладам населения; резервный фонд банка должен устанавливаться в размере не менее 10 % от фактически оплаченного уставного капитала; обязанности банка дополняются необходимостью публикаций данных годовой отчетности, проверенных аудиторской фирмой. договор банковский вклад особенность

Одной из сторон договора банковского вклада, как уже говорилось выше является вкладчик - гражданин или юридическое лицо.

Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, как резиденты, так и нерезиденты. Вкладчик вправе иметь в любом подразделении банка любое количество вкладов. Время нахождения средств во вкладе не ограничено.

Любой гражданин может быть вкладчиком в банке, вне зависимости от уровня своей дееспособности: полностью дееспособные, относительно дееспособные, ограниченные в дееспособности и полностью недееспособные в силу закона (дети в возрасте до 6 лет), решения суда (признанные недееспособными душевно больные и слабоумные).

Выплата любого вида вклада должна производиться банком по первому требованию вкладчика. Договор банковского вклада оформляется только на определенное лицо.

Следует сказать, что касается юридических лиц как другой категории стороны по договору банковского вклада, то все они могут заключать договоры банковского вклада в качестве вкладчиков. При этом не имеет значения, какова организационно-правовая форма юридического лица и на какой форме собственности она основана. Однако если юридическое лицо имеет специальную правоспособность, то необходимо, чтобы заключение договора банковского вклада не выходило за пределы этой правоспособности.

2. Классификация, порядок заключения и расторжения договора банковского вклада

2.1 Порядок заключения, изменения и расторжения договора банковского вклада

2.2 Порядок распоряжения вкладами

Вкладом, хранящимся в банке, распоряжается либо сам вкладчик, либо его представитель. Законными представителями несовершеннолетних вкладчиков могут быть их родители, усыновители, приемные родители, опекуны (до достижения малолетними подопечными 14 лет), попечители (до достижения подопечными 18 лет).

Детям, находящимся на полном государственном попечении в воспитательных учреждениях, лечебно-профилактических учреждениях, учреждениях социальной защиты населения и других аналогичных учреждениях опекуны не назначаются. Выполнение обязанностей данного лица возлагается на администрацию соответствующего учреждения. Вкладами, внесенными самими несовершеннолетними в возрасте от 14 до 18 лет на свое имя, а также вклады, открытые в безналичном порядке на суммы заработной платы, стипендий, несовершеннолетние распоряжаются самостоятельно. Вкладчики, находящиеся за границей, могут распоряжаться своими вкладами путем выдачи доверенностей представителям.

Совершеннолетний вкладчик, состоящий под опекой вследствие признания его судом ограниченно дееспособным, может распоряжаться вкладом с письменного согласия попечителя.

По правилам п.4 ст.185 ГК РФ правом получения вкладов в банках обладают лица, письменно уполномоченные на совершение этих действий от имени представляемого лица (вкладчика). Такие лица вправе получать денежные средства со вклада другого лица при наличии у них доверенности на получение вклада.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ доверенность может быть выдана на срок не более трех лет. Если срок в доверенности не указан, она сохраняет силу в течение одного года со дня ее совершения. Доверенность, в которой не указана дата ее совершения, недействительна. Очевидно, что выдача денежных средств со вклада на основании распоряжения вкладчика третьим лицам допускается только при одновременном представлении в банк надлежаще оформленной доверенности на получение вклада и сберегательной книжки вкладчика (или сберегательного сертификата), договора или иного документа, удостоверяющего внесение вклада.

Доверенность от имени юридического лица выдается за подписью его руководителя или иного лица, уполномоченного на это учредительными документами, с приложением печати этой организации. Доверенность от имени юридического лица, основанного на государственной или муниципальной собственности, на получение или выдачу денег должна быть подписана также главным бухгалтером этой организации.

Представитель вкладчика может передоверить право распоряжаться вкладом, если такое право предоставлено в выданной доверенности. Со смертью вкладчика выдача вклада по доверенности прекращается.

Вкладчик может оформить перевод любой суммы со вклада в другое учреждение банка, а также перечислить сумму со своего вклада на счет какой-либо организации.

Вкладчик вправе распорядиться своим вкладом на случай смерти путем оформления завещания. Завещательное распоряжение не лишает его права распоряжаться вкладом при жизни. За ним также остается право изменить или отменить завещательное распоряжение.

Вкладчик может при составлении общего завещания на принадлежащее ему имущество указать, что оно распространяется на вклады, хранящиеся в банке. Завещание, оформленное в нотариальном порядке может быть отменено вкладчиком путем представления в банк нового завещания. Документ, составленный позднее, отменяет ранее составленный.

Заключение

В заключении на основании изученных и изложенных материалов можно сделать следующие выводы.

Российское банковское законодательство формируется в течение нескольких десятков лет, пройдя нелегкий путь от государственно-монополизированной до почти цивилизованной, основанной на рыночных принципах, двухуровневой банковской системы во главе с системообразующим субъектом - Центральным банком Российской Федерации.

В процессе развития банковского права основной задачей законодателя стоит создание такой системы банковского регулирования, при которой Банк России обладал бы всеми необходимыми правовыми средствами, позволяющими наиболее эффективно осуществлять правовое воздействие на кредитные организации и банковскую систему в целом, в условиях нестабильной экономической ситуации обеспечить защиту интересов клиентов и участников банков, многочисленных вкладчиков.

В данной системе договор банковского вклада, хотя и получил новый толчок в развитии в настоящее время, относительно неплохо регулируется действующим законодательством. В полной мере определены права и обязанности сторон, рассмотрены и урегулированы виды договоров и. т.п.

Но все же существуют и недостатки. Необходимо расширить и усовершенствовать некоторые институты банковского вклада. Например, необходимо доработать такой институт как обеспечение возвратности вкладов. Привести в соответствие с Гражданским кодексом Российской Федерации нормы Федерального закона "О банках и банковской деятельности", регулирующих одностороннее изменение процентов по вкладам. Существующие способы, как показывает практика, недостаточны.

Множество граждан потеряли свои вклады, и попытки вернуть суммы вкладов остаются безрезультатными. Здесь же следует сказать о недостаточной ответственности по возвратности вкладов. Так как в основном население теряет вклады из-за обманных и недобросовестных действий лиц, принимающих вклады.

Исследование, проведенное в процессе подготовки материалов для контрольной работы, позволило в определенной степени разработать отдельные аспекты сложного комплекса вопросов, связанных с изучением процедуры привлечения денежных средств (с момента заключения договора банковского вклада вплоть до исполнения обязательств по договору). Особый акцент сделан на правовой анализ заключаемых договоров банковского вклада.

В контрольной работе, на мой взгляд, собран материал, который может иметь определенное значение для юристов банков и других кредитных учреждений, а также для их клиентов - юридических и физических лиц. С этой целью мною использовались научные труды юристов в сфере финансов, нормативные документы и комментарии к ним, а также аналитические данные, полученные в ходе практической деятельности.

Среди полученных выводов можно выделить следующие основные: - в современных условиях развития рыночной экономики, такая функция банков как привлечение средств, т.е. выполнение ими пассивных, приобретает огромное значение; - правовое обеспечение при оформлении договоров банковского вклада является гарантией возвратности данных средств. В этой связи роль юридической службы в банках рассматривается как одна из ведущих. При заключении вышеуказанных договоров стороны должны четко определить свои права и обязанности, которые необходимо выполнять, не выходящие за рамки закона; - в договоре, оформляемом в письменном виде, указаны конкретные субъекты ( Банк и вкладчик); - возмездный характер обеспечивает выплату процентов на сумму вложенных средств, заключение договора банковского вклада невозможно без таких компонентов как срок возврата вклада, - односторонне обязывающий, т.е. в результате его заключения обязанности возникают только на одной стороне- на стороне Банка; - наиболее сложная проблема в современной кредитно-финансовой сфере России (особенно после 17 августа 1998 года) - проблема невозврата вкладов. В этой связи, задача упорядочивания нормативной базы в законодательстве страны (создание банковского кодекса) встала наиболее остро.

В тесной связи с вышесказанным следует отметить, что законодательством предприняты все необходимые меры для усиления гражданско-правовой и уголовной ответственности в сфере отношений складывающихся по договору банковского вклада со стороны Банка.

В заключение можно сказать следующее, что вклады- это наиболее распространенный способ инвестиций во всем мире, а значит, инвестором и партнером, причастным к возрождению экономики нашей страны, может по праву считать себя каждый гражданин, вследствие чего немаловажным фактором является доверие людей к тем или иным Банкам. Соответственно вкладчики должны быть защищены государством в полном объеме, но в свое время все вопросы, связанные с регулированием гражданско-правовых отношений в сфере договора банковского вклада, в том числе указанные выше остаются актуальными и сегодня, и значит, требуют детального рассмотрения специалистами разного профиля.

Список литературы

1. Конституция Российской Федерации // Российская газета. - 2002. - 25 декабря.

2. Гражданский кодекс РФ// Российская газета. - 2002.- 8 декабря.

3. Федеральный закон “О банках и банковской деятельности” от 02.12.98г. № 395-1// Российская газета. - 2003.- 10 февраля.

4. Федеральный закон “О Центральном Банке РФ” от 02.12.98г. № 394-1// Российская газета. - 2004.- 13 июля.

5. Инструкция ЦБ РФ “О порядке регулирования деятельности кредитных организаций” от 30.01.2005г. № 1

6. Инструкция Сбербанка РФ “О порядке совершения учреждениями Сбербанка РФ операций по вкладам физических лиц” от 16.10.2000г. № 1-2-р.

7. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: БЕК, 2005.- 347с.

8. Курбатов А. Банковские вклады ( депозиты) // Хозяйство и право.-2004.- №8.-С.70-79.

9. Гизатуллин Ф. О режиме банковской тайны// Хозяйство и право.-2004.-№9.-С.75-84

Размещено на Allbest.ru