Подготовка бизнес-плана в соответствии со стратегией. Контроль исполнения стратегии
Методика составления основных разделов бизнес-плана кредитной организации в соответствии с требованиями Банка России. Предварительный этап бизнес-планирования в коммерческом банке. Содержание работ по реализации бизнес-плана коммерческого банка.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 22.10.2015 |
| Размер файла | 71,2 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
Высшего профессионального образования
"Финансовый Университет при Правительстве Российской Федерации"
Кафедра "Банки и банковский менеджмент"
Контрольная работа
По дисциплине "Стратегия развития коммерческого банка"
На тему: "Подготовка бизнес-плана в соответствии со стратегией. Контроль исполнения стратегии. "
Выполнила студентка 4 курса
группы ЭЗ-409
Гусарова Анастасия Вячеславовна
Проверила: Маркова О.М.
Москва 2015 г.
Содержание
- Введение
- Методика составления бизнес-плана коммерческого банка
- Предварительный этап бизнес-планирования в коммерческом банке
- Методика составления основных разделов бизнес-плана кредитной организации в соответствии с требованиями Банка России
- Содержание работ по реализации бизнес-плана коммерческого банка
- Сущность процесса реализации бизнес-плана банка
- Последовательное решение и раннее осуществление этапов реализации проектов
- Заключение
- Список литературы
Введение
Одним из главных элементов современной экономики, является банковская система. Крепкие и устойчивые банки означают стабильную экономику и наоборот, банкротства банков, невозвращенные кредиты, неуплаченные проценты - всё это ослабляет банковскую систему и говорит о "болезни" экономики.
Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, маркетинговой деятельностью. Персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими словами, это - управление отношениями, касающимися формирования и использования денежных ресурсов, то есть взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере. Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать, как деятельность по внутрибанковскому регулированию, которая направлена, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.
Тема моей курсовой работы: "Методологические основы построения бизнес-плана в коммерческом банке".
Актуальность выбранной темы заключается в том, что менеджмент является важным инструментом устойчивости банка, его неуязвимости при любых внешних потрясениях. Содержание банковского менеджмента составляют: планирование, анализ, регулирование, контроль.
Бизнес-планирование позволяет заглянуть в будущее банка, предусмотреть цели, сферу, масштабы и результаты его деятельности в соизмерении с источниками и затратами. Процесс планирования включает составление перспективных и текущих планов-прогнозов, назначение которых состоит в том, чтобы обеспечить коллективу банка понимание общих задач, стратегии и тактики их выполнения, а также ресурсов, имеющихся в распоряжении банка. Кроме того, планирование определяет рамки, границы, в которых предстоит работать сотрудникам. Планирование позволяет взаимоувязать все стороны деятельности банка через сводные показатели, увязать их выполнение с интересами коллектива посредством системы материального и других видов стимулирования труда. Планы позволяют определить направления поиска новых сфер и методов деятельности в условиях конкуренции на денежном рынке.
Таким образом, планирование представляет собой многоуровневый процесс, охватывающий все подразделения банка и определяющий локальные и общие перспективы раз вития банка. А результатом планирования является разработка бизнес-плана (сводного плана развития банка), а также оперативных планов по отдельным направлениям (кредитная, инвестиционная, депозитная, процентная, кадровая и др. политика).
бизнес план коммерческий банк
Методика составления бизнес-плана коммерческого банка
Предварительный этап бизнес-планирования в коммерческом банке
Поскольку начальным этапом любого планового процесса является анализ исходных условий деятельности и прогноз их изменения, данный принцип положен в основу ситуационного анализа, который должен обязательно коснуться, с одной стороны, вопросов состояния окружающей среды, в которой функционирует банк, с другой стороны, дать характеристику внутреннего потенциала банка. Чтобы разрабатываемые стратегии базировались на реально существующих потребностях рынков, клиентов банка и его финансовых возможностях.
Ситуационный анализ даёт наиболее полное представление об исходных условиях развития кредитной организации. Как было описано в первой главе, этот анализ включает в себя внутреннее и внешнее исследования.
При проведении внутреннего анализа последовательно осуществляются:
Разработка сценариев изменения экономической ситуации и прогнозирование динамики внешних факторов;
Выделение ключевых внешних факторов, изменение которых может существенно влиять на результаты деятельности банка;
Анализ текущей конкурентной позиции банка и ее изменений под влиянием ключевых внешних факторов;
Сегментация рынка в целях выявления потенциальных возможностей;
При проведении внутреннего анализа оцениваются:
Финансовое состояние банка;
Качественные и количественные характеристики представляемых им услуг и их сравнение с аналогичными услугами конкурентов;
Существующая клиентская база банка и динамика её изменения;
Адекватность организационной структуры банка решаемым им задачам;
Достаточность уровня квалификации банковского персонала.
На основе внешнего и внутреннего анализа проводится анализ сильных и слабых сторон, опасностей и возможностей. Он носит название SWOT-анализ.
Основные направления развития SWOT:
Отображение в модели динамических изменений фирмы ее конкурентной среды.
Учет результатов анализа фирмы и ее конкурентной среды с использованием классической модели стратегического планирования.
Разработка SWOT моделей с учетом различных сценариев развития ситуаций на рынке.
В результате внутреннего анализа, исследующего все аспекты деятельности банка (маркетинговые, финансовые, организационные, технологические), выделяются как недостатки этой деятельности, так и достижения в различных областях.
Итоговые выводы внешнего анализа должны выявить те тенденции развития финансовых рынков и изменения внешней среды, которые предоставляют банку новые возможности роста, а также те негативные факторы, которые сопровождаются рисками, представляя собой опасность для существования и успешного функционирования организации.
Для сопоставимости выводов внешнего анализа необходимо вписать выявленные в процессе его существования факторы в таблицу, оценив их от - 50 до +50 в зависимости от степени воздействия на банк. При этом отрицательные значения будут соответствовать опасностям, а положительные - возможностям. Оценив относительную важность каждого фактора по пятибалльной шкале с точки зрения силы его воздействия на деятельность кредитной организации
Теперь можно сопоставить имеющиеся опасности и возможности с сильными и слабыми сторонами банка. Сопоставление будем производить с помощью матрицы SWOT. Матрица SWOP позволяет проследить степень влияния сильных и слабых сторон банка на открывающиеся рыночные возможности. Порядок заполнения матрицы следующий:
Анализируется степень воздействия сильных и слабых сторон банка на рыночные возможности и риски. Эта степень оценивается от - 3 до +3 (отрицательное значение соответствует негативному влиянию, а положительное - позитивному).
Воздействие сильных сторон банка на появляющиеся рыночные возможности всегда позитивное и усиливает их.
Воздействие сильных сторон на рыночные опасности также позитивное и ослабляет их.
Воздействие слабых сторон банка на рыночные возможности негативное и ослабляет их.
Воздействие слабых сторон на рыночные опасности негативное и усиливает их.
Результаты проводимых на разных организационных уровнях банка исследований соотношения сильных и слабых сторон, опасностей и возможностей должны быть сопоставлены. Совпадение ключевых проблем позволяет менеджерам разработать в дальнейшем единой стратегии. Когда же прослеживаются существенные расхождения в ключевых проблемах, это указывает на то, что связи внутри банка нарушены и нуждаются в корректировке.
Методика составления основных разделов бизнес-плана кредитной организации в соответствии с требованиями Банка России
В соответствии с требованиями Банка России Указание ЦБ РФ от 05. 11.2009 N 2325-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 5 июля 2002 года N 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций». , бизнес-план кредитной организации должен соответствовать следующим требованиям к оформлению и составу приложений:
сведения об утверждении бизнес-плана - дата и номер соответствующего протокола собрания учредителей (участников), утвердившего бизнес-план, приводятся на титульном листе бизнес-плана;
общая информация о кредитной организации приводится на первом (следующим за титульным) листе бизнес-плана;
расчётный баланс с расшифровкой отдельных его статей;
план доходов, расходов и прибыли с расшифровкой отдельных его статей;
прогноз выполнения отдельных обязательных нормативов;
допущения, принятые в бизнес-плане.
При этом кредитная организация самостоятельно определяет экономические параметры, принятые за основу при планировании банковской деятельности. Вместе с тем, размер прогнозируемого норматива обязательных резервов не может быть менее норматива обязательных резервов, действующего на дату представления бизнес-плана в Банк России. Рекомендуется использовать прогнозы основных макроэкономических показателей, ежегодно публикуемые Минэкономразвития России, целевые ориентиры "Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики" на предстоящий год, официально устанавливаемые Банком России в соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" не позднее 1 декабря текущего года, расчётную прогнозную величину среднегодового курса рубля к доллару, рассчитываемую Минфином России при подготовке проекта федерального бюджета на предстоящий год, а также иные источники прогнозной информации.
Кредитная организация должна изложить свою оценку влияния динамики развития экономических показателей и показателей, характеризующих финансовые рынки, на основные направления коммерческой деятельности с учётом в том числе продуктовой ориентации и перспектив развития деловой активности в региональном разрезе, включая:
результаты маркетинговых исследований;
фактическое распределение объёмов бизнеса кредитной организации по регионам;
Описание основных параметров активных и пассивных операций, ожидаемых финансовых результатов должно включать:
данные анализа активных операций;
данные анализа пассивных операций;
данные анализа состояния динамики собственных средств (капитала);
данные анализа объёма и структуры доходов, расходов и прибыли.
Кредитная организация должна раскрыть внутрибанковские принципы управления рисками, меры по предупреждению финансовых затруднений. Так же следует описать состояние, возможности и ограничения развития клиентской базы, в том числе:
фактическое состояние клиентской базы, планируемое изменение по сравнению с фактическим состоянием;
планируемую клиентскую базу.
Кроме этого в бизнес-плане приводятся сведения об обеспечении деятельности кредитной организации, это в том числе данные:
1. о материально-технической базе кредитной организации - описание обеспеченности кредитной организации:
зданием (помещением), в котором располагается (будет располагаться) кредитная организация, с указанием, собственное оно или использование им осуществляется (будет осуществляться) на основании договора аренды (субаренды), с определением срока;
офисным и банковским оборудованием,
транспортными средствами, в том числе специальными, техническими средствами для формирования системы безопасности сотрудников и банковской деятельности;
2. о кадровой политике;
3. о внутренних документах, касающихся корпоративной культуры кредитной организации, перспектив развития корпоративной культуры кредитной организации;
4. о численности и квалификации персонала, динамике изменения этих параметров в планируемом периоде основных квалификационных требований к руководителям среднего и низшего звена, персоналу;
5. о системе стимулирования труда в кредитной организации. Семибратова, О.В. Банковское дело / О.В. Семибратова. - Москва: Academia, 2012.
Содержание работ по реализации бизнес-плана коммерческого банка
Сущность процесса реализации бизнес-плана банка
Реализовать бизнес-план - значит выполнить все рабочие задачи в банке и вне его, необходимые для того, чтобы перевести бизнес-проект из стадии бизнес-плана в реальную производственную стадию. Необходимо составить реальный график для различных стадий внедрения проекта. Такой график должен первоначально определить различные стадии реализации и продолжительность каждой стадии. План реализации должен содержать график, объединяющий различные стадии реализации в последовательную схему действий. Это подробное расписание должно охватывать всю инвестиционную фазу, включая период от решения о капиталовложении до начальной стадии производства и дальнейшего функционирования проекта.
Очень важно спланировать фазу реализации бизнес-плана, так как отклонения от первоначальных проектных данных могут подвергнуть опасности весь бизнес-план. График внедрения должен отражать издержки реализации проекта, а также окончательные наличные средства для того, чтобы определить соответствующие притоки фондов, которые требуются для финансирования. Для различных стадий реализации бизнес-проектов требуются неодинаковые периоды времени. Это зависит от обстоятельств, преобладающих в стране, специфической природы плана и особых требований к организации реализации конкретного бизнес-плана. Между моментом принятия решения о капиталовложениях и действительным началом реализации протекает значительное время. Этот период включает в себя следующие основные действия:
назначение команды реализации бизнес-проекта;
образование банка;
финансовое планирование;
финансовое оформление;
приобретение и передача технологии;
основной инжиниринг;
выбор подрядчиков, консультантов и поставщиков;
подготовка заявочных документов;
выставление предложений;
предложение цены изделия;
оценка предложений;
переговоры и заключение контрактов;
детальный инжиниринг;
приобретение земли;
строительные работы;
установка оборудования;
закупка материалов и сырья;
предпроизводственный маркетинг;
обучение и назначение на должности;
запуск бизнес-проекта и начало производства.
В реализации бизнес-плана банка могут принимать участие как местные, так и иностранные стороны. В некоторых случаях период внедрения может быть таким продолжительным, что данные бизнес-плана устаревают и нуждаются в пересмотре. Необходимо, чтобы данные по затратам были датированы и документированы так, чтобы модно было непрерывно отслеживать цены как методом прогнозов, так и путем сбора реальной информации. Сравнивая реальные данные, накапливающиеся на стадии реализации, с данными, представленными на стадии изучения, можно определить воздействие любых превышений издержек на ликвидность, финансовые требования и общую прибыльность бизнес-проекта банка (рис.2). Планирование реализации бизнес-плана банка и составление бюджета включают следующие основные задачи:
1) определение типа рабочих задач на фирме и вне ее, которые необходимы для реализации проекта;
2) определение логической последовательности событий в рабочих задачах;
3) подготовку графика внедрения, определяющего положения рабочих задач, корректировку во времени, необходимом для завершения каждой индивидуальной задачи;
4) определение ресурсов, необходимых для завершения индивидуальных задач, и выявление соответствующих издержек;
5) подготовка бюджета реализации и потоков средств, которые обеспечат финансирование на всем протяжении фаз реализации и эксплуатации бизнес-проекта;
6) документирование всех данных реализации, позволяющее корректировать планы и бюджет реализации, равно как и прогнозы, сделанные во время составления бизнес-плана.
Рис. 2. Схема реализации бизнес-плана
Последовательное решение и раннее осуществление этапов реализации проектов
В процессе бизнес-планирования в банке окончательное решение о начале реализации проектов задерживается до момента утверждения бизнес - планов руководителем. Объясняется это тем, что некоторые решения не могут быть приняты до того момента, пока не прояснится судьба всего проекта. Такой подход не всегда является приемлемым.
В данном случае необходимо использовать несколько иной способ. Он заключается в том, что в конце каждого модуля становится ясна необходимость предпринять определенное действие независимо от выводов, полученных на последующих этапах. Например, после анализа перспективы становится очевидно, что возможности банка наблюдать за внешней средой недостаточны. В конце анализа конкурентоспособности может оказаться, что у банка нет будущего в некоторых традиционных сегментах и поэтому необходимо прекратить капиталовложения в эти зоны во избежание дальнейших потерь. В таких случаях отсрочка действий, которые в конечном счете все равно должны быть предприняты, ничего не дает. Следовательно, соответствующие программы должны начинаться в конце каждого модуля. Это дает ряд преимуществ.
1) Рассредоточение решений во времени обеспечивает равномерную рабочую нагрузку на высших руководителей банка, снимает перегрузки, сопровождающие принятие решений в обычном порядке в момент утверждения бизнес-плана.
2) Раннее начало программ аналогичным образом позволяет рассредоточить нагрузку, связанную с реализацией, и обеспечивает раннее завершение процесса изменения.
3) Реализация, происходящая параллельно планированию, обеспечивает цепную обратную связь по дополнительному обоснованию плановых решений и их предпосылок.
4) Раннее начало реализации развивает и совершенствует потенциал для принятия стратегических решений по реализации, которые последуют в конце процесса планирования.
5) Возможность более раннего принятия решений позволяет менеджерам контролировать продолжительность процесса изменений, согласуя его, таким образом, со временем принятия решения. Жарковская Е.П. «Финансовый анализ деятельности коммерческого банка», 2010.
Заключение
Банковская сфера характеризуется значительной зависимостью от государственного регулирования. Поэтому организация банка требует не только определенного наличия изначальных финансовых ресурсов, но и наличия эффективной системы планирования и управления банком. Имея в арсенале тщательно составленный бизнес план и лицензию, многие банки начинали свой путь от небольших специализированных банков в одном городе до глобальных организаций банковской сферы, предоставляющих огромное количество услуг в разных городах России и за ее пределами.
Нет сомнений в том, что в постоянно меняющихся условиях рыночной экономики нельзя добиться хороших результатов без планирования и прогнозирования своих действий.
Как видно из курсового исследования бизнес-планирование деятельности банка представляет собой управленческий процесс, связанный с изучением финансово-экономических результатов его деятельности, выявлением факторов, тенденций и пропорций хозяйственных процессов, обоснованных направлений банков.
Функционирование финансовых институтов в современных условиях требует взвешенности и обоснованности принимаемых управленческих решений, проведения всестороннего анализа состояния самого учреждения, финансовых рынков, реальных потенциальных клиентов, прогнозирования тенденций и оценки рисков операций и продуктов. Выполнение подобных исследований и оценок невозможно без формальных методов и систем анализа с применением соответствующих программных продуктов.
Таким образом, бизнес-план - это документ, составленный на основе осознанного использования системы объективных экономических законов, накопленного опыта и хозяйственной практики и способность вооружить руководство кредитной организации программами действий на ближайшую перспективу. И именно от него зависит вся успешность работы коммерческого банка.
Список литературы
1. Жарковская Е.П. "Финансовый анализ деятельности коммерческого банка", 2010.
2. Лаврушин О.И. "Банковский менеджмент", 2009.
3. Банковское дело: учебное пособие / [М.А. Петров и др.]; под ред. М.А. Петрова. - 2011.
4. Рыкова, Л.М. Регулирование деятельности банков. Банковский надзор: учеб. пособ. / Л.М. Рыкова., 2009.
5. Семибратова, О.В. Банковское дело / О.В. Семибратова. - Москва: Academia, 2012.
Нормативно-правовые документы
6. Указание ЦБ РФ от 05.11.2009 N 2325-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 5 июля 2002 года N 1176-У "О бизнес-планах кредитных организаций".
Интернет-ресурсы
7. http://www.cbr.ru - официальный сайт Центрального банка РФ
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Бизнес-моделирование, основные понятия и определения. Роль, значение и применение комплексной бизнес-модели банка. Бизнес-инжениринг и системы управления, уровни стратегического управления. Негативные последствия неформализованности бизнес-процессов.
книга [1,4 M], добавлен 20.11.2009Необходимость, содержание и задачи финансового планирования в коммерческом банке. Системы финансирования планов. Основные финансовые планы, разрабатываемые и исполняемые в коммерческом банке. Методика анализа и планирования расходов коммерческого банка.
курсовая работа [363,4 K], добавлен 10.03.2014Сферы функционирования и принципы развития коммерческого банка, разработка его стратегии и контроль за достижением поставленных целей. Структура стратегического плана банка, определение его миссии. Оперативные факторы успеха банковской деятельности.
контрольная работа [39,0 K], добавлен 13.02.2012Инвестиционное направление бизнеса банка. Кредитование физических лиц. Участие руководителя в принятии решения. Обслуживание корпоративных клиентов. Привлечение финансовых ресурсов на рынках капитала. Роль отдела информационных технологий в компании.
контрольная работа [690,8 K], добавлен 19.03.2017Понятие бизнес-процессов в банке и эффективное управление ними. Этапы проведения и принципы реинжиниринга. Сравнительный анализ эффективности приоритетных бизнес-процессов коммерческих банков ОАО НБ "Траст" и ОАО Банк ВТБ, причины их неформализованности.
курсовая работа [722,5 K], добавлен 29.05.2014Этапы проведения и принципы реинжиниринга бизнес-процесса. Финансовый анализ деятельности банка. Разработка мероприятий реинжиниринга бизнес–процесса "Консультация физических лиц по кредитному продукту", их экономическое и организационное обоснование.
дипломная работа [4,3 M], добавлен 17.09.2012Планирование размеров собственных средств, капитала и объемов активных операций банка. Типы рисков в зависимости от временного интервала, структуры активных операций банка и процентных доходов, структуры пассивных операций банка и стоимости ресурсов.
реферат [84,7 K], добавлен 17.10.2008Теоретическая основа стратегического планирования. Анализ перспектив и тенденций развития банка. Анализ стратегического планирования деятельности коммерческого банка (на примере АТФ Банк). Его общая характеристика. Содержание стратегического плана.
курсовая работа [412,2 K], добавлен 01.04.2009Характеристика предприятия, исходные данные для бизнес-плана, сущность банковской услуги "лизинг". Анализ рынка и характер конкуренции. Формирование производственного, организационного, маркетингового и финансового планов, оценка рисков и их последствий.
бизнес-план [1003,8 K], добавлен 09.06.2011Место и роль кредитной политики в стратегии развития коммерческого банка. Классификация кредитных стратегий. Особенности формирования кредитной политики коммерческого банка: принципы и стратегии кредитования. Оптимизация формирования кредитной политики.
курсовая работа [43,5 K], добавлен 01.10.2012Структура и задачи банковского менеджмента. Место и роль финансового менеджмента в коммерческом банке. Продукт деятельности коммерческого банка. Система уравления в финансовом менеджменте коммерческого банка. Приёмы финансового менеджмента.
курсовая работа [32,8 K], добавлен 22.01.2003Рентабельность банковского бизнеса. Потребители CRM-системы в банке, преимущества от ее внедрения. Автоматизация процессов бизнес-планирования и бюджетирования в банке. Тенденции развития рынка ИТ-решений для банковского сектора Республики Беларусь.
презентация [4,6 M], добавлен 19.11.2014Содержание и значение анализа кадровой стратегии коммерческого банка. Характеристика составляющих стратегии управления персоналом. История создания Сбербанка России, его услуги и операции. Реализация потенциала сотрудников, их подготовка и обучение.
курсовая работа [1,1 M], добавлен 21.12.2013Организационно-экономическая характеристика Восточно-Сибирского банка Сбербанка России. Финансовая устойчивость, надежность кредитной организации. Ликвидность коммерческого банка. Анализ активных операций, финансовой отчетности коммерческого банка.
дипломная работа [155,9 K], добавлен 13.02.2011Исследование организационной структуры коммерческого банка. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности. Депозитные продукты коммерческого и валютно-обменные операции. Дебетовые пластиковые карты. Дистанционное обслуживание в коммерческом банке.
дипломная работа [575,9 K], добавлен 16.03.2019Сущность стратегического планирования, его основные методы и этапы. Стратегическое планирование деятельности коммерческого банка на основе методологии сценарного моделирования бизнес-процессов. Рекомендации по внедрению инновационных технологий в банке.
курсовая работа [307,4 K], добавлен 04.04.2013Формирование и источники доходов коммерческого банка. Виды прибыли и их расчет. Основные направления управления прибылью. Анализ формирования и использования прибыли как этап управления прибылью. Анализ рентабельности деятельности коммерческого банка.
курсовая работа [3,2 M], добавлен 12.12.2011Понятие, сущность и классификация денежных потоков коммерческого банка. Организационно-экономическая характеристика учреждения, оценка его денежно-кредитной политики. Обеспечение кредитного портфеля как залог эффективности финансового состояния банка.
дипломная работа [704,6 K], добавлен 15.03.2014Методические основы банковской краткосрочной политики, процесс принятия и реализации управленческих решений. Годовой бизнес-план развития банка, его содержание и разработка, стратегическое и тактическое планирование развития банка с рыночных позиций.
дипломная работа [137,3 K], добавлен 02.10.2010Особенности и порядок организации операций с иностранной валютой в коммерческом банке, их разновидности и характеристика. Отражение в бухгалтерском учете срочных сделок, их характерные черты. Методика составления сокращенного баланса коммерческого банка.
контрольная работа [11,4 K], добавлен 25.02.2009
