Модели управления доходностью в коммерческом банке

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Финансовый Университет при Правительстве Российской Федерации»

Кафедра «Банки и банковский менеджмент»

Контрольная работа

По дисциплине: «Стратегия развития коммерческого банка»

На тему: «Модели управления доходностью в коммерческом банке»

Выполнила студентка 4 курса, гр. ЭЗ-409

Бабушкина Татьяна Викторовна

Проверила: Маркова О.М.

Содержание

Введение

1. Методы анализа системы управления банковскими активами

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Банк -- это финансовый институт, служащий перераспределению денежных потоков в стране. Любая экономика держится на объективных экономических законах, одним из которых является закон денежного обращения. Оборот денег происходит под влиянием финансовых институтов, и прежде всего банков, которые создают основу для денежного оборота и связаны со всеми отраслями и секторами экономики. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственной и непроизводственной сфер, сферы управления и наполняют бюджет (как федеральный, так и территориальный) необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двустороннее движение денег, взятых взаймы (кредит).

Современное состояние мировой финансовой системы характеризуется многими экономистами как кризисное. На сегодняшний день проблема обеспечения ликвидности коммерческих банков является одной из важнейших в составе экономической политики развитых стран. Российская финансовая система также столкнулась с определенными трудностями, поддержание необходимого уровня ликвидности банковской системы в настоящий момент обеспечивается за счёт накопленных резервов государства.

Анализ банковской деятельности, с точки зрения ее доходности, позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения больших доходов. Решение этих задач преследует цель, которую ставят перед менеджментом акционеры банка: добиться улучшения качества активов, снизить стоимость пассивов и на этой основе обеспечить рост капитала и прибыль, достаточные для воспроизводства банковской деятельности и выплаты дивидендов. Одно из важнейших условий эффективного функционирования рыночной экономики - наличие стабильно и активно работающей денежно-кредитной системы. Применяя различные методы управления ликвидностью, кредитная организация стремится найти наиболее эффективное соотношение активов и пассивов, которое обеспечивало бы необходимый уровень доходности и не ставило под угрозу способности банка отвечать по своим обязательствам.

Управление активами и пассивами предлагает средства и методы управления для решения этих проблем как на уровне стратегий управления, контроля за общими банковскими операциями, так и на уровне управления различными центрами прибыли и даже на уровне отношений с клиентами.

1. Методы анализа системы управления банковскими активами

Для качественного управления и надежного прогнозирования результатов деятельности банков необходимы модели, позволяющие осуществлять многокритериальную оптимизацию основных показателей финансовой устойчивости коммерческого банка. Это особенно важно при наличии компромисса между показателями ликвидности и доходности.

Все существующие подходы к управлению банковскими активами можно объединить в три метода, различающиеся тем, на что делается упор в процессе управления активами, и в какой мере применяется количественный анализ при оценке возможных альтернатив.

Для качественного управления банком и надежного прогнозирования результатов его деятельности необходимы в дальнейшем разработки моделей, позволяющих осуществить многокритериальную оптимизацию основных показателей финансовой устойчивости коммерческого банка.

В попытках разрешить дилемму “ликвидность-доходность” обозначились три подхода к управлению активами, различающиеся тем, на что делается упор в самом процессе управления активами и до какой степени используется количественный анализ при оценке возможных альтернатив.

Простейшим, с точки зрения применения, является метод общего фонда средств. Появление второго метода - распределения активов или конверсии средств - связано со стремлением преодолеть некоторые недостатки первого. Третий подход предполагает применение научных методов управления и анализа.

На рис. 1 схематично представлена суть методов управления ликвидностью и доходностью коммерческого банка. Достоинство метода общего фонда средств заключается в предоставлении руководству банка значительной свободы в выборе направлений вложения средств и видов, проводимых банком активных операций (так как при формировании политики часть имеющихся средств выделяется на поддержание ликвидности банка, а остальные средства вкладываются в зависимости от приоритетов банка в операции, приносящие доход).

Рис. 1 Методы управления ликвидностью и доходностью коммерческого банка

Такой подход имеет ряд существенных недостатков:

- во-первых, не содержится четких критериев для распределения средств по категориям активов, поэтому определение структуры размещения средств для поддержания ликвидности и доходности руководством банка может быть достаточно субъективным, и, следовательно, привнести дополнительный риск в деятельность банка;

- во-вторых, с точки зрения поддержания ликвидности, данный метод является недостаточно корректным, поскольку в нем отсутствуют четкие ориентиры по установлению достаточного уровня ликвидных активов: не учитываются различия в требованиях к ликвидности по отношению к вкладам до востребования, сберегательным вкладам, срочным вкладам и основному капиталу, что является одной из причин сокращения доходности банка; банк коммерческий ликвидность доходность

- в-третьих, при размещении средств большое внимание уделяется ликвидности банка при изъятии вкладов и меньшее внимание уделяется необходимости удовлетворять заявки клиентов на кредит, что негативно сказывается на доходности банка.

Преимущество метода конверсии средств состоит в том, что его использование позволяет банку уменьшить долю ликвидных активов и вложить дополнительные средства в ссуды и инвестиции, что приведет к увеличению доходности. Однако и этот подход также имеет ряд недостатков:

- во-первых, в основу выделения различных “центров ликвидности-доходности” положена скорость обращения различных типов вкладов, поэтому эффективность метода снижается при отсутствии тесной связи между скоростью вкладов той или иной группы и колебаниями обшей суммы вкладов;

- во-вторых, учитывается средний, а не предельный уровень ликвидности банка;

- в-третьих, при размещении средств в различные категории активов недостаточное внимание уделяется необходимости удовлетворять заявки клиентов на кредит, что негативно сказывается на доходности банка.

Таким образом, метод общего фонда средств, а также метод распределения активов (конверсии средств) позволяют в общих чертах определить возможные направления политики банка. В реальных условиях данные модели управления ликвидностью-доходностью требуют существенных дополнений с учетом накопленного опыта управления банком, внесения поправок, отражающих современную и прогнозируемую конъюнктуру рынка, а также действия факторов, оказывающих влияние на деятельность коммерческого банка. Очевидно, что данные модели должны быть существенно усложнены и дополнены.

Более сложный и углубленный подход к управлению ликвидностью и доходностью коммерческого банка дает метод научного управления. Этот подход требует определения целей, установления связей между различными элементами проблемы, идентификации переменных, находящихся и не находящихся под контролем руководства, оценки возможного поведения неконтролируемых переменных и выявления тех внутренних и внешних ограничений, которые регламентируют действия руководства банка.

Возможность широкого практического применения данного метода позволяет руководству банка принимать правильные управленческие решения, прогнозировать последствия своих решений, а также адаптировать эти решения к изменениям экономической конъюнктуры или возможным ошибкам в прогнозах. К достоинствам метода научного управления относится также возможность быстро обрабатывать данные на ЭВМ для обобщения сложных взаимодействий большого числа переменных, с которыми приходится иметь дело при размещении средств в различные категории активов. Однако возможность принимать правильные решения в значительной степени зависит от адекватности модели и возможности учета всех значимых факторов.

Заключение

Решение вопросов, связанных с процессом построения сбалансированной политики кредитной организации, невозможно без углубленного анализа процесса управления активно-пассивными операциями. Отмеченная необходимость общепризнана ведущими теоретиками и практиками финансового дела.

Централизованное управление банковскими ресурсами облегчает и решение задачи централизации управления процентным риском. УАП дает банку возможность находить и использовать непосредственные источники ресурсов.

Для системы управления активами в российских банках характерен высокий уровень централизации процесса управления активами: большинство решений относительно изменения состава и структуры активов принимаются первым лицом или членами правления коллегиально, система делегирования полномочий развита слабо. Управление портфелем банковских активов
должно быть направлено на увеличение его стоимости, рост конкурентоспособности и эффективности функционирования банка.

Список используемой литературы

1) Казакова Н.А. «Управленческий анализ в различных отраслях»: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА-М, 2011. - 288 с. - (Высшее образование).

2) Белоглазова, Г. Н. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка [Текст] / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - С-П.: Юрайт-Издат, 2010. - 314с

3) Лаврушин, О.И. Управление деятельностью коммерческого банка[Текст] / О.И. Лаврушин. - М: Юристъ, 2005. - 276с.

Размещено на Allbest.ru