Роль Сбербанка России в формировании банковской системы

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Характеристика современной банковской системы на современном этапе

1.1 Понятие, сущность и структура кредитной системы

1.2 Функции и принципы коммерческого банка

2. Анализ кредитной деятельности ОАО «Сбербанк России

2.1 Общая характеристика Сбербанка России

2.2 Анализ кредитование малого и среднего бизнеса ОАО «Сбербанк России» за 2012 - начало 2013 годов

2.3 Анализ депозитной политики физических лиц ОАО «Сбербанк Россия» за 2012 - начало2013 годов

3. Перспективы развития ОАО «Сбербанк Россия» на современном этапе

Заключение

Список использованной литературы

Введение

коммерческий банк кредитный депозитный

Кредит является неотъемлемым элементом рыночного хозяйства, оказывающим непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельного предприятия. Будучи одновременно категорией воспроизводства и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах - производства, распределения, обмена, потребления.

За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения); ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.

Развитие кредитной системы является необходимым условием формирования здоровой экономической среды, развития российского предпринимательства и экономики в целом, поскольку кредит необходим для расширенного воспроизводства, обеспечения кругооборота производственных фондов и фондов обращения.

Актуальность выбранной темы курсовой работы «Роль Сбербанка России в формировании банковской системы» обусловлена тем, что кредитная деятельность - один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Не будет преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса - в целом едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента

Целью - разработка практических рекомендации, способствующие повышению эффективности кредитной деятельности отделения Сбербанка России. сбербанк оссия кредитный операция

В соответствии с целью были рассмотрены следующие задачи:

дать характеристику современной банковской системе;

выявить функции, принципы коммерческого банка;

проанализироватькредитнуюдеятельность ОАО «Сбербанк России»

дать общую характеристику Сбербанка России;

провести анализ кредитование малого и среднего бизнеса ОАО» Сбербанк России»за 2012 - начало 2013годов;

провести анализ депозитной политики физических лиц ОАО « Сбербанк России»за 2012 - начало2013 годов;

рассмотреть перспективы развития ОАО «Сбербанк России» на современном этапе

Объект исследования - Сбербанк«Россия».

Предметом исследования - анализ кредитные операции коммерческого банка.

В первой главе рассматриваются теоретические аспекты деятельности коммерческих банков. В частности определено понятие коммерческого банка как основного звена банковской системы России.

Во второй главе проводится анализ работы Сбербанка Россия по предоставлению кредитов, рассматривается структура кредитного портфеля отделения по клиентам и т.д.

В третьей главе рассматриваются перспективы развития ОАО «Сбербанк Россия».

Теоретической основой написания дипломной работы послужили статистическая данные, нормативно-законодательная база, регулирующая деятельность кредитных учреждений России, а также работы таких авторов как О.И. Лаврушин, Л.Г. Батракова, Т.М. Костерина, Л.В. Крылова, С.К. Соломин, М.В. Романовский, Г.Н. Белоглазова, а также законодательно-нормативная база, регулирующая деятельность кредитных учреждений в России.

1. Характеристика современной банковская системы на современном этапе

1.1 Понятие, сущность и структура кредитной системы

Кредитная система - это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на финансовом рынке.

Созданию современной кредитной системы Российской Федерации предшествовал длительный исторический период, который определялся социально-экономическими условиями развития нашей страны.

Банк по отношению к небанковским финансово-кредитным институтам основное звено финансового рынка, т.к. именно банки единственные организации способные реализовать в своей деятельности полный набор рыночных денежных отношений (операций), они являются активными участниками и рынка ценных бумаг, и рынка кредитов, и валютного рынка, и рынка драгоценных металлов. Прочие кредитные организации остаются узко специализированными, т.е. каждая такая организация действует на крайне ограниченном числе сегментов финансового рынка, т.е. выполняет отдельные банковские операции, предусмотренные законом [3, 55].

Банк - особый кредитный институт, который имеет исключительное право совершать все банковские операции, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и в платежах.

Банки с государственным участием - это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акции Сбербанка России, Внешторгбанка и росзагранбанков. Российский фонд федерального имущества имеет контрольные пакеты акций Российского банка развития и Росэксимбанка [8, 11].

Контрольные пакеты акций девятнадцати кредитных организаций принадлежат органам исполнительной власти (например, Внешэкономбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др.)

Сберегательный банк Российской Федерации занимает лидирующие позиции практически по всем показателям банковской деятельности. На его долю приходится около 18% совокупного капитала российских банков.

Небанковская кредитная организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом (согласно лицензии ЦБ РФ), в частности, имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме и другие операции.

При любой лицензии небанковские финансово-кредитные организации не имеют право [10, 43]:

привлекать денежные средства физических лиц во вклады, и юридических лиц - во вклады до востребования;

открывать и вести банковские счета;

осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц;

осуществлять куплю-продажу наличной иностранной валюты;

привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

Банковская система в любой стране - это основа основ экономики. От развития национальной банковской системы зависят темпы экономического роста, а следовательно, экономическая безопасность страны и ее статус на международной арене.

В настоящее время институционально банковская система России соответствует установившемуся рыночному типу хозяйствования, т.е. является двухуровневой. На первом уровне находится главный эмиссионный банк страны - Центральный банк РФ (Банк России), а на втором - все другие кредитные организации, которые непосредственно заняты банковским обслуживанием хозяйствующих субъектов и населения, выполняя для них широкий круг банковских операций и сделок.

Современная банковская система России включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Законодательную основу банковской системы России в настоящее время формируют следующие законы:

Федеральный закон от 2 декабря 1990г №395 - 1 «О банках и банковской деятельности»;

Федеральный закон от 10 июля 2002г №86_ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

Федеральный закон от 25 февраля 1995г №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

Федеральный закон от 23 декабря 2003г №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

Согласно закону «О банках и банковской деятельности» банк - кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчетные операции по поручению клиентов.

В этих законах даны определения банковской системы, кредитных организаций и банков, определены цели и задачи деятельности Банка России, банков и небанковских кредитных организаций, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций, их финансового оздоровления и банкротства и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся:

двухуровневая структура;

универсальность деловых банков;

коммерческая направленность деятельности банков.

Принцип двухуровневой структуры реализуется путем законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков. Банк России как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством РФ, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями. Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками [7, 20].

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они проводят операции, связанные с посредничеством в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно_кредитной политики. Все банки второго уровня ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. Они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Принцип универсальности российских банков означает, что все действующие на территории РФ банки обладают универсальными функциональными возможностями, т.е. имеют право осуществлять все обусловленные законодательством и банковскими лицензиями операции: как краткосрочные коммерческие, так и долгосрочные инвестиционные. Законодательство не предусматривает специализации банков по видам их операций. Универсальный статус банков позволяет снижать риски за счет диверсификации услуг, обеспечивает комплексное обслуживание и максимальный учет специфики каждой группы клиентов при разработке новых банковских продуктов. Вместе с тем этот принцип таит в себе опасность консервации неэффективной структуры банковского продуктового ряда, компенсируя низкую рентабельность одной группы услуг высокой доходностью других. Сочетание в рамках одного банка коммерческих и инвестиционных услуг обостряет так называемый конфликт интересов между банком и его клиентами, что повышает значение систем внутреннего контроля в банках универсального типа. Однако в настоящее время признано, что универсальный статус банков отвечает базовым потребностям российской экономики и обеспечивает благоприятные условия для развития банковской системы, адекватной потребностям экономического роста.

Принцип коммерческой направленности банков второго уровня выражается в том, что согласно законодательству основной целью деятельности банков и кредитных организаций в Российской Федерации является получение прибыли. [1, с.17]

По принадлежности капитала все действующие в Российской Федерации банки можно разделить на три группы:

банки, основанные на частной собственности (их собственниками являются негосударственные предприятия и частные лица);

банки с государственным участием;

банки с участием иностранного капитала.

В группе частных банков можно выделить банки, контролируемые одним собственником или группой связанных между собой собственников, и банки с диверсифицированной структурой собственности. Для первой подгруппы характерны устойчиво высокая доля в кредитном портфеле крупных кредитов, приходящихся на одного заемщика, и предоставление значительной части кредитов заемщикам, связанным с банком_кредитором. Банки второй подгруппы ориентированы на обслуживание широких групп рыночных клиентов, имеют диверсифицированную структуру услуг и ведут активную маркетинговую политику. В зависимости от размера частные банки подразделяются на крупные, средние и малые.

Банки с государственным участием - это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. При этом государство осуществляет свое участие в капиталах банков как через органы исполнительной власти, государственные унитарные предприятия федерального уровня и уровня субъектов РФ, так и посредством организаций федерального уровня, не относящихся к числу органов исполнительной власти, - Банка России и Российского фонда федерального имущества (РФФИ).

Банк России в настоящее время владеет контрольным пакетом акций крупнейшего российского банка - Сберегательного банка РФ (Сбербанка России). Сбербанк России занимает лидирующие позиции практически по всем показателям банковской деятельности: капиталу, банковским активам, вложениям в государственные ценные бумаги и др. На его долю приходится около 18% совокупного капитала российских банков и почти 30% всех банковских активов, более 70% вложений российских банков в государственные ценные бумаги и 20% предоставленных межбанковских кредитов. По количеству филиалов он сравним с крупнейшими банками Европы (на 1 января 2012г их было 2013) [7,55]. Сбербанк России доминирует на рынке вкладов населения, несмотря на постепенное снижение, его доля в общем объеме привлекаемых банковским сектором депозитов и других средств физических лиц составляет более 50%. Сбербанк России является универсальным и по кругу клиентуры, и по характеру выполняемых операций. Банк России как основной собственник его капитала не считает актуальными преобразование структуры собственности, разукрупнение и изменение сложившихся к настоящему времени направлений деятельности

Банки с иностранным участием - это банки, в уставном капитале которых определенная доля принадлежит нерезидентам - юридическим и физическим лицам. В этой группе банков особо выделяют банки, контролируемые иностранным капиталом, т.е. банки, контрольный пакет акций которых принадлежит нерезидентам. [9]

1.2 Функции и принципы коммерческого банка

Банки являются особым типом финансовых посредников, перераспределяющих капиталы между их поставщиками и потребителями. Они имеют следующие основные особенности.

Во-первых, как и всякие финансовые посредники, банки производят двойной обмен долговыми обязательствами: они выпускают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими. Двойной обмен обязательствами отличает банки от брокеров (дилеров), осуществляющих посредничество на финансовом рынке, не прибегая к выпуску собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки формируют ресурсы на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам обязательств-вкладов (депозитов). Двойной обмен обязательствами характерен для всех видов финансовых посредников, но только банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников-банков, поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от изменения стоимости их активов. В отличие от банков другие финансовые посредники (инвестиционные компании, паевые фонды и т.п.) все риски, связанные с изменением стоимости их активов, распределяют среди своих акционеров [17, 42].

В-третьих, банки как депозитные финансовые посредники имеют высокий уровень «финансового рычага», т.е. доли заемных средств в структуре пассивов. Они формируют ресурсы для своих операций главным образом за счет заемных средств. Собственный капитал, как правило, не превышает 10-20% их баланса, что делает банки уязвимыми к воздействию внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью.

В-четвертых, банки обладают возможностью открывать и обслуживать расчетные и текущие счета и эмитировать безналичные платежные средства (так называемые «банковские деньги»), на этой основе они обеспечивают функционирование платежной системы. Поскольку в современной экономике безналичные «банковские деньги» являются основным средством платежа, а также важным компонентом предложения денег, то коммерческие банки через текущие счета и депозитно-ссудную эмиссию связывают центральный банк с миллионами «пользователей» денег. [18, 12]

Отмеченные особенности банков наиболее рельефно проявляются в выполняемых ими функциях. Осуществляя посредничество между заемщиками и кредиторами, банки сводят незнакомых, но имеющих взаимодополняющие потребности по отношению к финансовым ресурсам, экономических агентов. Именно в этом и заключается брокерская (посредническая) функция банков. Основой способности банков выполнять посредническую функцию служит информация. Особенность посреднической функции банков состоит в том, что она неотделима от их других функций, в силу чего накопление информации происходит постоянно, параллельно с выполнением этих функций, и она носит наиболее достоверный и разносторонний характер. Кроме того, накопленная банками информация может применяться многократно. Это проявляется, например, в том, что банк в процессе предоставления кредита изучает состояние заемщика и полученные таким образом сведения могут быть использованы им при последующих отношениях с этим заемщиком.

Брокерская (посредническая) функция реализуется банками путем инициирования кредита, организации эмиссии, посредничества в предложении ценных бумаг на рынке, доверительного управления, а также оказания всевозможных операционных услуг, консалтинга, отбора и сертифицирования (например, присвоение кредитного рейтинга заемщикам). При этом банк, выступая в роли информационного брокера, получает вознаграждение в виде комиссионных за совершение операции.

Наряду с посреднической важнейшей функцией банков является качественная трансформация активов, содержание которой заключается в том, что банк изменяет параметры финансовых требований своих вкладчиков, предоставляя за счет привлеченных средств кредиты, имеющие отличные от депозитов характеристики. Как правило, банки обладают активами, срочность которых превышает сроки исполнения их собственных обязательств, т.е. финансовых требований клиентов. Размеры отдельных активов банков превышают размеры отдельных обязательств. Ликвидность финансовых требований клиентов выше ликвидности активов банка, а степень риска банковских активов выше, чем степень риска его обязательств. Таким образом, финансовые требования владельцев свободных ресурсов, в случае если они действуют через банк, становятся более ликвидными, меньшими по размеру, более краткосрочными и менее рискованными. Следовательно, банки облегчают доступ экономических агентов, нуждающихся в финансировании, к финансовым ресурсам и стимулируют держателей свободных капиталов к инвестированию [9, 55].

Но отмеченное различие качественных характеристик активов и пассивов баланса банка означает, что он берет на себя часть риска поставщика финансовых ресурсов. В связи с этим у него возникает задача управления этим риском, что составляет предмет банковского менеджмента. Трансформационная функция составляет традиционную основу банковского бизнеса, банки исторически возникли как определенный тип финансовых посредников, финансируемых главным образом за счет ликвидных депозитов и предоставляющих экономическим агентам неликвидные кредиты. К операциям, связанным с функцией качественной трансформации активов, относят мониторинг заемщика, участие в управлении, гарантирование, создание ликвидности и трансформация требований.

Таким образом, банк одновременно осуществляет две основные функции - брокерскую (посредническую) и функцию качественной трансформации активов - и, исходя из экономической ситуации, управляет своими рисками. При этом он сводит поставщиков и потребителей финансовых ресурсов и тем самым поддерживает эффективность экономической системы в целом. Поскольку функции собственно посредничества и трансформации активов на практике неотделимы друг от друга, их часто объединяют в единую функцию - посредничества в кредите и инвестировании. [15, 47].

Специфической функцией банков, которая отражает их исключительную роль в рыночной экономике, является функция эмиссии платежных средств и посредника в платежах. Банки открывают своим клиентам текущие счета, на которые зачисляют поступившие в их адрес денежные средства и с которых производят перечисления определенных сумм по поручению клиентов. Используя возможности депозитно-ссудной эмиссии, банки создают необходимые экономике безналичные платежные средства, которые являются существенным компонентом национальной денежной массы. Таким образом, они обеспечивают функционирование платежной системы. Но тенденция универсализации ведет к тому, что современные платежные системы могут функционировать при минимальном участии банков, прогрессивные информационные технологии порождают институты, способные предоставлять клиентам платежные услуги без их участия.

С посредничеством в платежах тесно связана такая важная функция банков, как передача экономике импульсов денежно-кредитной политики центрального банка. В условиях обращения не разменных на золото денег роль этой функции постоянно возрастает в связи с активизацией монетарной политики центрального банка, который пытается стабилизировать экономику посредством контроля над предложением денег. При развитии инфляции он сдерживает рост денежной массы и поднимает процентные ставки по своим операциям с коммерческими банками. Ограничение роста предложения денег сокращает возможность коммерческих банков получать межбанковские кредиты, так как они тоже становятся дороже, это в свою очередь ограничивает объем кредитования реального сектора и оказывает повышающее воздействие на процентные ставки по кредитам. Таким образом, коммерческие банки осуществляют передачу импульсов денежно-кредитной политики центрального банка экономике в целом [5, 33].

История развития банковского посредничества показывает, что выполнять названные функции могут разнообразные кредитные организации и учреждения: государственные, кооперативные, взаимно_сберегательные и др. Все они так или иначе осуществляют посредничество в кредите, инвестировании, платежах, взаимодействуют с центральным банком. В условиях развитой рыночной экономики преимущественной формой организации банковского посредничества стал коммерческий банк, деятельность которого базируется на определенных принципах, закрепленных в национальном банковском законодательстве.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять им кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

Данный принцип означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им средств. Прежде всего это относится к срокам активов и обязательств. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его ликвидность) оказывается под угрозой. Для обеспечения самоокупаемости и получения прибыли банк должен добиваться также и согласования цены привлечения ресурсов и доходности их размещения. Привлечение дорогостоящих ресурсов предполагает наличие у банка высокодоходных направлений их размещения, поскольку в противном случае у него возникнут убытки от основной деятельности. Жесткая зависимость активов банка от характера его пассивов должна учитываться при определении экономических нормативов деятельности банков и регулировании их операций. Возможность совершения тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т.п.) детерминирована структурой пассивов банка. Поэтому, разрабатывая условия этих операций, необходимо первостепенное внимание уделить источникам формирования соответствующих пассивов.

Второй важнейший принцип, на котором базируется деятельность коммерческих банков, - полная экономическая самостоятельность, подразумевающая безраздельную экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает, как было сказано выше, свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, собственный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися после уплаты налогов. Действующее банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям [17, 20].

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами (как это имело место в отношении хозрасчетных учреждений государственных специализированных банков), а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые в соответствии с действующим законодательством может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя, поэтому его акционеры должны быть готовы к тому, что в случае банкротства они потеряют все вложенные капиталы.

Третий принцип заключается в том, что коммерческий банк выстраивает отношения со своими клиентами на рыночных условиях. Предоставляя ссуды, он исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» несовместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности и платежеспособности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка, органично вытекающий из всех предыдущих, заключается в том, что регулирование деятельности банка может осуществляться только косвенными экономическими (а не административными) методами. Государство определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов и распоряжений относительно направлений и условий размещения и привлечения ресурсов.

Основная цель коммерческого банка заключается в том, чтобы получить прибыль от инвестирования средств вкладчиков посредством принятия на себя такой доли риска, которая не поставит под угрозу его способность отвечать по своим обязательствам. Эта задача может оказаться невыполнимой в трех случаях: когда объем кредитов, которые не могут быть возвращены банку, превышает максимально возможную абсорбируемую банком величину (кредитный риск); когда вкладчики в массовом порядке изымают свои вклады (риск ликвидности); когда процентные ставки неожиданно растут (риск процентной ставки) [10, 25].

Эффективное управление этими тремя видами банковских рисков и составляет одну из основных проблем, которую должны решать менеджеры банков. Данная проблема существенно усложняется в условиях возрастающей конкуренции на финансовых рынках.

2. Анализ кредитной деятельности ОАО «Сбербанк России»

2.1 Общая характеристика Сбербанка России

ОАО «Сбербанк России» - крупнейший банк в России, Центральной и Восточной Европе, на долю которого приходится около 30% активов российской банковской системы и насчитывающий около 240тыс сотрудников. Учредителем и главным акционером Сбербанка является Центральный банк РФ, владеющий 50% (плюс одна акция) голосующих акций. Другими акционерами банка являются более 245тыс физических и юридических лиц. Банк располагает самой обширной филиальной сетью в России: около 19 тысяч отделений и внутренних структурных подразделений. Зарубежная сеть Банка состоит из дочерних банков, филиалов и представительств в 20 странах, в том числе в странах СНГ, Центральной и Восточной Европы и Турции. В сентябре 2012 года Сбербанк закрыл сделку по приобретению DenizBank, который занимает 6 место среди частных банков Турции и 9 место среди банков страны по размеру общих консолидированных активов [19, 5].

Согласно данным РБК-Рейтинг, по объему чистых активов банк занимает 1 место среди кредитных организаций России на 1 октября  2012г (12,538трлн руб.) Чистая прибыль Сбербанка России по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) за 2012г выросла в годовом выражении на 11% - до 344млрд руб. Банк входит в систему страхования вкладов [19, 2].

Банк обслуживает свыше 234млн счетов физических лиц и около 1,5млн. счетов юридических лиц. Ориентируясь на многообразие клиентской базы, Сбербанк России осуществляет любые виды кредитования предприятий и организаций всех отраслей экономики, населения и органов государственной власти, эффективно размещая привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Сбербанк России имеет уникальную филиальную сеть, охватывающую всю территорию Российской Федерации.

Обширная филиальная сеть - одно из основных конкурентных преимуществ Банка. Региональная банковская структура представлена на всей территории страны, во всех субъектах Российской Федерации и насчитывает немногим менее 25тыс подразделений. Банк стремится сделать пользование своими услугами максимально удобным для клиентов, постоянно улучшая расположение действующих подразделений. Банк предоставляет клиентам возможность осуществлять операции не только в традиционных банковских офисах, но и через автоматизированные зоны самообслуживания.

Сбербанк России, являясь крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы, рассматривает международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития. Привлечение на выгодных условиях ресурсов с мировых финансовых рынков для финансирования ведущих отраслей экономики России, наиболее полное удовлетворение внешнеэкономических запросов клиентов, эффективное участие в работе авторитетных международных финансовых организаций и пропаганда за рубежом положительно имиджа Сбербанка России и российской банковской системы в целом - таковы главные составляющие международной деятельности Банка.

Деятельность Сбербанка России регулируется законодательством Российской Федерации и осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Высшим органом управления Сбербанка России является общее собрание акционеров, на котором принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, определены федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка. В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. В целях обеспечения эффективной деятельности Наблюдательного совета, а именно для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендаций по ним, при Наблюдательном совете созданы и несколько лет действуют профильные комитеты.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления банка и Правлением Банка. Правление является коллегиальным исполнительным органом управления. В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в Банке функционирует ряд коллегиальных органов (комитетов), подотчетных Правлению, основными задачами которых является решение вопросов и проведение единой, согласованной политики по различным направлениям операционной деятельности Банка. В Сбербанке России около двух лет функционирует новый коллегиальный орган - Коллегия Банка, куда входят члены Правления Банка, руководители территориальных и дочерних банков, руководители ключевых подразделений Центрального аппарата. Этот коллегиальный орган является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений, адекватно учитывающих региональные особенности деятельности Банка.

Ревизионная комиссии проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка.

2.2 Анализ кредитование малого и среднего бизнеса ОАО «Сбербанк России» за 2012 - начало 2013 годов

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

Сейчас кредитование малого и среднего бизнеса в России переживает не лучшие времена: объемы займов растут, но черепашьими темпами. Однако, данные проседают не только из-за объективных проблем с финансированием развивающегося бизнеса. Сказывается побег заемщиков «в тень» и в лизинг.

В рейтинге крупнейших банков на рынке кредитования малого и среднего бизнеса приняли участие 84 банка. Совокупный объем выданных ими в 2012 году кредитов МиСБ составил чуть более 3,02трлн рублей. При этом годом ранее участники рейтинга прокредитовали развивающийся бизнес на сумму в 2,55 трлн рублей, хотя их насчитывалось всего 78. Таким образом, рост за год составил менее 18,5%, тогда как раньше темп роста достигал 54%. [20, 9]

Первую строчку рейтинга по-прежнему занимает «Сбербанк». В 2012 году он выдал кредитов малому и среднему бизнесу на общую сумму 736,4млрд руб., рост за год составил всего 3,32%. Для сравнения: быстрее наращивали объемы кредитования 56 конкурентов «Сбербанка»; более медленные темпы роста продемонстрировали только три финансовые организации (если не считать тех, кто вообще остался в минусе).

Таблица 2.1 - Рейтинге крупнейших банков на рынке кредитования малого и среднего бизнеса [20, 10]

№	Банк	Объем выданных кредитов МиСБ в 2012 году (млн. руб.)	Объем выданных кредитов МиСБ в 2011 году (млн. руб.)	Изменение за 2012 год (%)
1	Сбербанк	736 441.91	712 802.95	3.32
2	Промсвязьбанк	390 629.02	367 846.69	6.19
3	УРАЛСИБ	287 686.68	272 011.31	5.76
4	ВТБ 24	280 009.83	160 630.62	74.32
5	Банк Москвы	236 575.08	144 928.36	63.24
6	Возрождение	225 791.19	160 449.72	40.72
7	Транскапиталбанк	71 876.24	49 156.64	46.22
8	Центр-инвест	63 076.35	62 602.57	0.76
9	Инвестторгбанк	51 221.50	55 999.73	-8.53
10	Запсибкомбанк	41 660.75	28 860.65

Анализируя таблицу 2.1 можно сказать, что Сбербанк находится на 1 месте, но все же улучшить результаты «Сбербанку не помогло ни обновление линейки продуктов для малого бизнеса, не уменьшение стоимости кредитов. Его доля в общем объеме выданных кредитов снижается год от года. Инициативу пытаются перехватить другие участники рынка, которые существенно нарастили объемы.

Так, по итогам 2010 года «планку» в 100млрд руб. преодолели только два банка, по итогам 2011 года таких кредитных организаций оказалось уже четыре, а в 2012 эту высоту взяли уже шестеро. Впрочем, речь идет только о банках, согласившихся предоставить в РБК. Рейтинг свои данные по МиСБ [20, 12].

Однако, вряд ли самый крупный банк России рискует потерять лидерство по объемам кредитования малого и среднего бизнеса. Тем более что его ближайший конкурент, «Промсвязьбанк», тоже оказался не на коне - показал рост всего на 6.19% за год. Его объем кредитования МиСБ в 2012 году составил 390,6млрд рублей [20, 12].

«Уралсиб» в первом полугодии занял вторую строчку рейтинга, но удержать позиции ему не удалось: по итогам года банк вновь скатился на третье место. Объем выданных им кредитов МиСБ составил 287,6млрд. руб., а рост к предыдущему году - 5,8%.[20, 11].

Из десятки лидеров наиболее заметно выросли объемы у «ВТБ24» (74,3%), что позволило ему сразу перескочить с седьмого места на четвертое. А «Банк Москвы» зафиксировал рост на уровне 63,2% и за счет этого вырвался в пятерку лидеров, хотя годом ранее не входил и в десятку [20, 11].

«Уралсиб» в первом полугодии занял вторую строчку рейтинга, но удержать позиции ему не удалось: по итогам года банк вновь скатился на третье место. Объем выданных им кредитовмалому и среднему бизнесу составил 287,6млрд. руб., а рост к предыдущему году - 5,8% [20, 15].

Из десятки лидеров наиболее заметно выросли объемы у «ВТБ24» (74,3%), что позволило ему сразу перескочить с седьмого места на четвертое. А «Банк Москвы» зафиксировал рост на уровне 63,2% и за счет этого вырвался в пятерку лидеров, хотя годом ранее не входил и в десятку [20, 12].

Помимо вышеупомянутых банков, в top10 также вошли: «Возрождение», «Транскапиталбанк», «Центр-инвест», «Инвестторгбанк», «Запсибкомбанк». При этом «Инвестторгбанк» удержался в топе лишь благодаря прошлым достижениям: за 2012 год он не увеличил объемы выданных кредитов МиСБ, а сократил их на 8,5%. В результате финансовая организация спустилась с шестой строки на девятую. С пятой на восьмую провалился «Центр-инвест» , который нарастил объемы лишь на 0,7%. [20, 11].

В таблице 2.3 рассмотрим рейтинге банков по объему портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу на январь 2013 года

Таблица 2.3 - Рейтинг банков по объему портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу1 января 2013 года[21, 9].

№ п/п	Банк	Объем выданных кредитов МиСБ в 2012 году (млн. руб.)	Объем выданных кредитов МиСБ в 2011 году (млн. руб.)	Изменение за 2012 год (%)
1	Сбербанк	1 188 233.81	1 001 318.15	18.67
2	ВТБ 24	184 296.26	112 975.81	63.13
3	Промсвязьбанк	101 470.67	93 795.39	8.18
4	Банк Москвы	89 298.73	43 731.16	104.20
5	УРАЛСИБ	88 624.27	81 774.77	8.38
6	Возрождение	69 029.27	59 721.96	15.58
7	Номос-банк	40 212.40	15 846.35	153.76
8	Транскапиталбанк	37 805.77	28 947.78	30.60
9	ЮНИАСТРУМ БАНК	37 650.30	37 657.23	-0.02
10	Инвестторгбанк	33 813.01	31 354.90	7.84
11	АК БАРС	28 784.83	25

Из таблицы 2.3 видно, что в рейтинге по размеру портфеля выданных кредитов малому и среднему бизнесу лидирующую позицию, причем с огромным отрывом от других участников рейтинга, занимает «Сбербанк» (1,2трлн. руб.). На второй строчке находится «ВТБ 24», чей показатель равен 184.3млрд. руб. И, наконец, замыкает тройку лидеров «Промсвязьбанк», портфель кредитов малого и среднего бизнеса которого составил 101.5млрд. руб. [21, 10].

По итогам 1 полугодия 2012 года Сбербанк России остается лидером по общему объему кредитов малому и среднему бизнесу, однако ему удалось увеличить свой портфель только на 1%, что привело к сокращению его рыночной доли на 2 п. п. (до 24%). Структура портфеля банка свидетельствует о переориентации на выдачу небольших кредитов малому бизнесу. На текущий момент по технологии «Кредитная фабрика» в Сбербанке получили кредиты более 110 тысяч малых предприятий и предпринимателей. Каждый месяц количество заемщиков, получающих «быстрые» кредиты для малого бизнеса, увеличивается более чем на 10 тысяч. Одна из возможных причин такой стратегии - стремление банка снизить давление на капитал, ведь кредиты до 5 млн. рублей не подпадают под повышающий коэффициент при расчете норматива Н1.

2.3 Анализ депозитной политики физических лиц ОАО «Сбербанк Россия» за 2012 - начало2013 годов

Большинство россиян из тех, кто в принципе доверяет банковским депозитам, предпочитают хранить свои сбережения в крупнейших банках страны. Достаточно посмотреть рейтинг банков по объемам депозитов физических лиц, и станет сразу понятно, причем «поименно», о каких именно кредитных организациях идет речь.

Более подробно рассмотрим таблицу 2.4

Таблица 2.4 - Рейтинг банков по депозитам физических лиц на 1 января 2013 год [21, 11].

№	Банк	Депо-зиты физлиц на 1 января 2013 года (млн. руб.)	Депози-ты физлиц на 1 января 2012 года (млн. руб.)	Измене-ние (%)	Депозиты физлиц до востребования на 1 января 2013 года (млн. руб.)	Депозиты физлиц до востребования на 1 января 2012 года (млн. руб.)	Измене-ние (%)
1	Сбербанк	5 235 366.05	4 696 194.70	11.48	38 699.67	40 131.82	-3.57
2	ВТБ 24	832 951.81	684 107.22	21.76	4 266.47	5 067.04	-15.80
3	Газпромбанк	233 952.35	195 376.73	19.74	14 564.32	13 826.53	5.34
4	Россельхозбанк	170 050.46	138 267.94	22.99	5 483.58	3 629.63	51.08
5	ХКФ Банк	158 613.17	59 953.68	164.56	12 890.11	8 232.50	56.58
6	Промсвязьбанк	146 374.98	106 338.48	37.65	1 447.62	1 261.42	14.76
7	Райффайзенбанк	146 360.36	142 642.35	2.61	18 682.32	21 018.82	-11.12
8	Банк Москвы	143 566.11	130 583.42	9.94	10 883.65	9 620.12	13.13
9	Восточный экспресс банк	140 077.23	91 535.60	53.03	157.80	266.90	-40.88
10	Русский Стандарт	127 903.71	77 442.81	65.16	10 295.92	2 456.85	319.07

Как видим из таблицы 2.4, первое место по депозитам физических лиц занимает ОАО «Сбербанк Россия»

Парадокс заключается в том, что популярность этих банков не всегда вызвана действительно хорошими предложениями по депозитам. Речь, безусловно, идет о величине процентной ставки, а она в банках покрупнее, как правило, несколько ниже, чем в более мелких. Разница может доходить до 5 п.п., а это, с учетом годовой инфляции, довольно много.

Сбербанк очень внимательно относится к своим клиентам так для физических лиц предоставляются такие услуги:

бонусная программа Спасибо от Сбербанка: бонусы обменивают на скидки в магазинах-партнерах;

«Сбербанк Онл@йн»: здесь через Интернет можно проверять свой счет, пополнит мобильный, оплатить коммунальные услуги;

кредиты: предоставляются программы по кредитам на жилье, автокредиты, потребительские кредиты, можно оформит пластиковую карточку;

в апреле 2013 года, Сербанк запустил новый сервис поиска штрафов ГИБДД по номеру водительского удостоверения и номеру свидетельства о регистрации транспортного средства. Такая информация содержится в сообщении кредитной организации. В  личном кабинете «Сбербанк Онл@йн» клиенты могут своевременно получить полную информацию обо всех выписанных штрафах ГИБДД, в том числе зафиксированных камерой видеонаблюдения, и тут же оплатить их [12, 88].

вклады и счета: разработаны процентне ставки по разным вкладам, как для физлиц так и пенсионерам(вклад «Поповняй», «Сохраняй», «Управляй»и т.д.)

банковские карты:дебетове, молодежные, кредитне, социальные, универсальная электронная карта и т.д.

респект от Сбербанка - участие в разных конкурсах банка на его сайте;

Сбербанк Премьер - новый стандарт обслуживания клиентов - премиальный банковский сервис предоставит полный комплекс банковского обслуживания;

Для лиц малого и среднего бизнеса предоставляются услуги аренды сейфов, кредиты для развития бизнеса, эквайринг, размещение денежных средств, договор конструктор и т.д.

Для финансовых организаций предоставляются следующие услуги:

корреспондентские соглашения;

межбанковское кредитование;

конверсионные операции;

хеджирование валютных рисков;

депозитные операциии т.д.

В таблице 2.5 рассмотрим динамику кредитного портфеля физических лиц за 2011-2012 года[20, 12].

Таблица 2.5 - Динамика кредитного портфеля физических лиц

Название	1 январь 2012	1 января 2012
	остаток, млрд. руб.	доля, %	остаток, млрд. руб.	доля, %
Автокредиты	82.2	4.6	79.5	6.1
Жилищные кредиты	762.2	42.9	600.0	46.1
Потребительские кредиты(включая кредитные карты)	933.0	52.5	621.8	47.8
Всего	1 777.3	100	1 301.3	100

Как видно из таблицы 2.5, 2012 год Банк предоставил частным клиентам свыше 4,3 млн. кредитов на общую сумму 1 230млрд. руб., что в 1,7 раза больше, чем за предыдущий год. В результате розничный кредитный портфель увеличился на 36,6% и достиг 1 777млрд. руб. [20, 12].

В настоящий момент потребительские кредиты, автокредиты и основные программы жилищного кредитования предоставляются по централизованной технологии «Кредитная фабрика», призванной повысить эффективность операций кредитования и улучшить качество сервиса при сохранении высокого качества портфеля. В 2012 году в развитии данной технологии достигнуты следующие результаты:

завершен процесс подключения к технологии «Кредитная фабрика» всех территориальных банков;

средний срок рассмотрения заявки сократился с 35час. В 2010 году до 29 час. В 2012 году [20, 12];

заявки клиентов, получающих зарплату на счет в Сбербанке, рассматриваются за 2 часа. Для получения кредита достаточно предъявить паспорт и указать номер зарплатного счета;

при расчете лимита кредитования учитывается прогноз доходов заемщика;

начато внедрение аналогичной технологии кредитования физических лиц в дочерних банках. Розничный бизнес

В рамках «Кредитной фабрики» в 2012 году получено 6,4млн заявок (за 2011 год - 3,0млн заявок) и выдано 4 млн. кредитов на сумму около 690млрд руб. (за 2010 год - 2млн кредитов на сумму около 290млрд руб.), что составило 56% от всех кредитов, выданных Банком физическим лицам в 2012 году [21, 19].

Сбербанк Россия лидирует не только по размере активов, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше 1млг.). На рынке частных вкладов Сбербанк России является монополистом - контролирует 45% рынка (основная масса депозитов «физиков» приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях).

3. Перспективы развития ОАО "Сбербанк Россия" на современном этапе

На 2013г банк прогнозирует чистую прибыль в размере 390-400млрд руб. - это достаточно оптимистичный прогноз, который будет выполнен, если экономика продолжит развиваться. [19, 21].

К концу следующей недели правление Сбербанка примет бизнес-план с окончательными прогнозными показателями.

В соответствии с стратегией пятилетней ориентир по прибыли на 2014г был порядка 350млрд руб., примерно этот объем - 340-350млрд руб. и будет достигнут в 2013г, на год раньше [19, 20].

Сбербанк ожидает, что чистая прибыль корпоративно-инвестиционного блока в 2012г составит $160млн. Чистая прибыль Сбербанка по РСБУ в январе-ноябре составила 332,27млн [19, 12].

На сегодняшний день перед Банком стоит принципиальный выбор пути дальнейшего развития. Сценарий «инерционного развития» предполагает сохранение принципиальных элементов сложившейся модели работы Банка и их относительно небольшую настройку и корректировку в соответствии с рыночной ситуацией. К его привлекательным сторонам следует отнести большую простоту в реализации, большую степень преемственности и понятность для сотрудников Банка. При этом данный сценарий развития не позволит Сбербанку в полной мере преодолеть недостатки своей работы. Он также не дает четкого ответа на те вызовы, с которыми банк сталкивается сегодня. В результате в среднесрочной перспективе следует ожидать закрепления отрицательных тенденций в динамике изменения его рыночных долей и относительных финансовых показателях. «Инерционный» сценарий также содержит в себе ряд серьезных рисков, связанных в первую очередь с недостаточно эффективными и масштабируемыми системами управления рисками и вероятностью роста расходов темпами, опережающими темпы роста доходов. При этом Банк сможет развиваться без существенной перестройки своей работы, стабилизировать свою долю в активах банковской системы на уровне 20-25% и поддерживать эффективность работы на уровне несколько ниже среднерыночной.

Однако существующие конкурентные позиции Банка на рынке и его потенциал развития в сочетании со структурно привлекательными особенностями российского рынка банковских услуг позволяют говорить о том, что в случае реализации сценария «модернизации» возможны очень динамичные рост и развитие, опережающие показатели банковской системы в целом. В частности, существует значительный потенциал укрепления конкурентных позиций Банка как на розничном, так и на корпоративном рынке за счет более интенсивной клиентской работы и роста охвата клиентской базы. Банк также обладает огромными возможностями в области повышения эффективности работы и построения конкурентных преимуществ за счет масштаба операций.

Это позволит Банку обеспечить устойчивые долгосрочные конкурентные позиции на российском рынке и начать трансформацию из крупного национального финансового института в один из ведущих банков мира.

Текущее состояние российского финансового рынка, с одной стороны, располагает к выбору сценария «модернизации», поскольку для Сбербанка по сравнению с остальными конкурентами существует большее «окно возможностей» С другой стороны, ускорившиеся процессы консолидации рынка приведут в течение ближайших 2-4 лет к серьезному укреплению конкурентов Банка. Это обуславливает необходимость принятия решения о пути развития Банка уже сейчас, поскольку задержка с принятием решения о модернизации потребует в дальнейшем существенно большего объема усилий и затрат.

Несмотря на риски, связанные с масштабной перестройкой работы Банка, сценарий «модернизации» является наиболее оптимальным вариантом его развития. Только в рамках этого сценария можно обеспечить надежную основу для стабильного развития Банка и избежать серьезных рисков. Только в этом сценарии можно в полной мере реализовать его потенциал как одной из немногих российских несырьевых компаний, способных играть значимую роль на международном уровне. Представленная стратегия развития Сбербанка до 2014 года отражает выбор данного сценария как целевого [19, 33].

Выполнение миссии Банка и реализация сценария «модернизации» требует существенной перестройки модели ведения бизнеса, формирования качественно новой технологической базы, изменения менталитета сотрудников и внедрения новых управленческих и мотивационных механизмов.

Основным направлением развития розничного бизнеса станет переход от предложения населению отдельных банковских продуктов и услуг к формированию комплексной модели взаимодействия с клиентами, которая позволит удовлетворить большинство их потребностей в сфере финансовых услуг и обслуживать максимальную долю транзакций.

...