Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что финансовый рынок России является крупным развивающимся рынком, функционирующим в условиях концентрированной собственности, повышенной роли государства, доминирования нерезидентов, олигополистической структуры финансового рынка, эксцессивных рисков.

Коммерческие банки являются важнейшей составной частью российскою финансового рынка, определяют направления его развития. Присутствие банков на рынке не только создает его основные показатели, но и оказывает стабилизирующее воздействие на динамику торговых показателей, повышает качество работы финансового рынка и его глубину.

Цель курсовой работы - изучить роль коммерческих банков как участников финансовых рынков России, а также наметить тенденции и перспективы их развития.

В соответствии с поставленной целью был определён круг задач, которые последовательно решались в процессе выполнения курсовой работы:

- определить место и роль коммерческих банков на финансовом рынке;

- ознакомиться с операциями коммерческих банков на финансовом рынке;

- рассмотреть современное состояние российских коммерческих банков;

- выявить перспективы развития деятельности российских коммерческих банков.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованных источников и приложений.

1. Место и роль коммерческих банков на финансовом рынке

Функционирование рыночной экономики основывается на функционировании разнообразных рынков, которые можно сгруппировать в два основных класса: рынки выработанной продукции (товаров и услуг) и рынки трудовых и финансовых ресурсов.

Финансовый рынок - неоднозначное понятие, т.е. существуют различные подходы к определению понятия «финансовый рынок».

В одном из определений финансовым рынком называется сфера, где покупаются и продаются финансовые ресурсы.

В несколько иной интерпретации финансовый рынок представляет собой сферу реализации финансовых активов и экономических отношений, возникающих между продавцами и покупателями этих финансовых активов.

С экономической точки зрения финансовый рынок представляет собой систему экономических отношений, связанных с процессами эмиссии ценных бумаг, их размещения, а также актами купли и продажи финансовых инструментов, выступающих в роли товаров на финансовых рынках.

Кроме того, следует иметь в виду соотношение понятий «финансовый рынок» и «финансовые рынки». В современной экономической литературе они часто используются параллельно. Однако следует подчеркнуть различие в их смысловой нагрузке в зависимости от контекста, в котором употреблены обозначенные термины.

В широком смысле слова, термин «финансовый рынок» носит обобщающий характер и предполагает рассмотрение всех его структурных элементов и звеньев (отдельных «финансовых рынков» в узком понимании) в единстве и целостности, т.е. как системного образования.

В узком смысле слова термин «финансовый рынок» означает отдельно взятый структурный элемент системы (рынок ценных бумаг, валютный рынок и т.д.), но сохраняющий все ее определяющие характеристики.

Распространен также подход, согласно которому в понятие «финансовый рынок» принято включать все рынки в финансовой системе, посредством которых организации (как государственные учреждения, так и частные фирмы) могут финансировать свою деятельность. При этом в состав финансового рынка включается как денежный рынок, так и рынок капиталов (рисунок 1.1).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1.1 - Структура финансового рынка

Под денежным рынком понимается рынок краткосрочных кредитных операций (до одного года) - он подразделяется на учетный, межбанковский и валютный рынки.

Рынок капиталов охватывает средне- и долгосрочные кредиты, а также акции и облигации. Он подразделяется на рынок ценных бумаг и рынок средне- и долгосрочных банковских кредитов. Рынок капиталов служит важнейшим источником долгосрочных инвестиционных ресурсов для правительств, корпораций и банков. Если денежный рынок предоставляет высоко ликвидные средства в основном для удовлетворения краткосрочных потребностей, то рынок капиталов обеспечивает долгосрочные потребности в финансовых ресурсах [25, c.322].

Рассмотрим различные формы развития финансового рынка более подробно.

А) Межбанковский рынок - к нему имеют доступ только банки. На нем происходит ежедневное балансирование активных и пассивных операций банков по срокам. Временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками между собой, преимущественно в форме межбанковских депозитов на короткие сроки (1, 3 и 6 месяцев, предельные сроки - от 1 дня до 5 лет). Средства межбанковского рынка используются банками для активных операций, регулирования балансов, выполнения требований государственных регулирующих органов. Право банков покупать и продавать ресурсы друг другу означает существование горизонтальных связей, имманентных по своей природе рыночной экономике [26, c.98].

Б) Валютные рынки обслуживают международный платежный оборот, связанный с оплатой денежных обязательств юридических и физических лиц разных стран. Это официальные центры, где совершается купля-продажа валют на основе спроса и предложения.

Для валютных рынков характерно наличие такого звена, как брокерские фирмы и отдельные брокеры. Если коммерческие банки выполняют посреднические функции по отношению к самим хозяйствующим субъектам, то брокеры посредничают только между банками.

На валютных рынках складывается сложный, но в то же время, четкий механизм рыночных отношений и связей по поводу обмена различными денежными единицами. Этот механизм включает в себя:

- отношения промышленно-торговой клиентуры

- отношения коммерческих банков данной страны между собой и местными брокерами

- отношения местных коммерческих банков и международными брокерскими учреждениями

- отношения коммерческих банков и с центральными банками и центральных банков между собой [17, c.218].

В) Рынок ценных бумаг (фондовый рынок) - это часть финансового рынка, представляющая собой совокупность экономических отношений по вопросам выпуска и обращения ценных бумаг (рисунок 1.2).

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1.2 - Структура рынка ценных бумаг

Рынок ценных бумаг (РЦБ) подразделяется на первичный и вторичный.

Первичный рынок - это рынок первых и повторных эмиссий ценных бумаг, на котором осуществляется их начальное размещение среди инвесторов. Важнейшая черта первичного рынка - это полное раскрытие информации для инвесторов, что позволяет сделать обоснованный выбор ценных бумаг для вложения денежных средств.

Вторичный рынок - это рынок, на котором обращаются ранее эмитированные на первичном рынке ценные бумаги. Важнейшая черта вторичного рынка - это его ликвидность, то есть способность поглощать значительные объемы ценных бумаг в короткое время, при небольших колебаниях курсов и при низких издержках на реализацию.

На рынке ценных бумаг обращаются средне- и долгосрочные ценные бумаги. Под ценной бумагой понимается продаваемый и покупаемый финансовый документ, дающий право его владельцу на получение в будущем денежной наличности. К ценным бумагам относятся: вексель, чек, акция, облигация, депозитный сертификат, казначейское обязательство и т.д.

Г) Фондовая биржа представляет собой организованную определенным образом часть рынка ценных бумаг, где с этими бумагами при посредничестве членов биржи совершаются сделки купли- продажи.

Биржи подразделяются на товарные, валютные и фондовые. Следовательно, фондовая биржа - это лишь часть рынка ценных бумаг, организованная и наиболее строго регулируемая. Биржевые оценки прибыльности капиталовложений могут служить ориентиром в процессе перераспределения инвестиционных ресурсов общества [25, c.136].

Субъектами финансового рынка являются финансовые институты.

Условно можно выделить две группы финансовых институтов:

- финансовые посредники, к которым относятся кредитные организации депозитного типа, страховые компании, пенсионные фонды, финансовые и инвестиционные компании, венчурные компании и хеджевые фонды;

- организации, обеспечивающие функционирование финансовых рынков, в том числе инвестиционные банки, фондовые и валютные биржи, иные профессиональные участники рынка ценных бумаг [22, c.175].

Большинство финансовых институтов действуют как финансовые посредники. К финансовым посредникам относятся учреждения, которые формируют свою ресурсную базу преимущественно за счет выпуска обязательств и используют эти средства на приобретение ценных бумаг и предоставление ссуд.

Финансовые посредники специализируются на организации взаимодействия лиц, имеющих временно свободные денежные средства, с лицами, нуждающимися в денежных средствах. В этом звене финансовой системы в развитых странах мира концентрируются значительные финансовые ресурсы, используемые прежде всего на инвестиционные цели.

Наиболее распространенными финансовыми посредниками выступают учреждения депозитного типа. Основными институтами данной группы являются:

- коммерческие банки.

- сберегательные институты.

- кредитные союзы.

Несмотря на многообразие типов финансовых посредников, они выполняют общую функциональную нагрузку: приобретают и продают различные «финансовые продукты», обеспечивая эффективное перемещение финансовых ресурсов к их конечным потребителям.

Остановимся подробнее на таких финансовых посредниках как коммерческие банки - учреждения, осуществляющие на договорных условиях кредитно-расчетное и иное банковское обслуживание юридических и физических лиц путем совершения операций и оказания услуг.

Характерной особенностью коммерческих банков, отличающая их от государственных банков и кредитных кооперативов, является то, что основной целью их деятельности является получение прибыли, то есть их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений [20, c.38].

Основное назначение коммерческого банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Коммерческие банки действуют на основании лицензий на совершение банковских операций, получаемых от Центрального банка Российской Федерации. Остановимся кратко на важнейших принципах коммерческих банков.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями.

Второй важнейший принцип, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков, которая подразумевает под собой экономическую ответственность за результаты своей деятельности и свободу распоряжения собственными средствами.

Третий принцип заключается в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности.

Функции коммерческих банков -- это, прежде всего, аккумулирование депозитов и ведение текущих счетов; оплата выписанных на эти банки чеков; предоставление кредитов предпринимателям. Коммерческие банки часто называются финансовыми универмагами или супермаркетами кредита. Ведь они осуществляют расчеты и организуют платежный оборот в масштабах всего национального хозяйства. На базе их операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).

Рассмотрим основные функции коммерческих банков более подробно.

Первой функцией коммерческих банков является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных вкладов частных лиц. Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Вторая функция коммерческих банков - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся в хозяйстве сбережения, но и создавать эффективные стимулы к накоплению средств путем проведения гибкой депозитной политики, обеспечения высоких гарантий надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков, их финансовом состоянии, гарантиях, чтобы самим оценить риск будущих вложений.

Третья функция банков - посредничество в платежах между отдельными хозяйственными субъектами. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте доминируют безналичные платежи и расчеты. В сфере розничного товарооборота основная масса сделок опосредуется наличными деньгами. Банки осуществляют разнообразные виды безналичных расчетов.

В связи с формированием фондового рынка получила развитие четвертая функция банков - посредничество в операциях с ценными бумагами. Банки имеют право выступать в качестве инвестиционных институтов, которые могут выступать на рынке ценных бумаг в качестве посредника, инвестиционной компании и инвестиционного фонда.

Важное место в деятельности коммерческих банков занимает функция доверенного лица, которая заключается в осуществлении трастовых операций [18, c.117].

Коммерческие банки выполняют и такую функцию, как финансовый лизинг. Функция факторинга банка заключается в покупке требований какой-либо компании с целью получения платежей по ним. При этом речь идет, как правило, об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок. В операции факторинга имеются три участника: банк, первоначальный кредитор и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа.

Фирмы, как правило, обращаются за услугами в траст-отделы своих коммерческих банков, которые совершают для них различные операции. Акционерные компании прибегают к услугам банка, поручая ему регистрацию акций, выпускаемых на биржу, доверяя ему права собственности по акциям и облигациям. Банк в свою очередь, осуществляет для фирм платежные функции. Он выплачивает дивиденды акционерам компаний и погашает облигации, по которым наступил срок. Кроме этого траст-отделы в коммерческих банках выполняют функцию депозитария, т.е. хранят у себя акции. Банк также может временно управлять делами компании в случае ее ликвидации, реорганизации или банкротства.

За оказание агентских услуг, банки получают комиссионные платежи, которые чаще всего определяются на договорных началах потому, что объем работы различен по видам операций. По доверительным операциям коммерческие банки также получают комиссионное вознаграждение. По операциям, связанным с управлением наследством, вознаграждение банку в ряде стран устанавливается законодательным путем либо через судебное решение.

Следовательно, можно сказать, что банки в современном обществе предоставляют своим клиентам широкий спектр операций и услуг. В результате этого можно сделать вывод о том, что коммерческие банки занимают важное место в банковской системе.

2. Операции коммерческого банка на финансовом рынке

В условиях рыночной экономики, все операции, проводимые коммерческими банками можно разделить на три основные группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (активно-пассивные).

А) Пассивные операции коммерческих банков

Под пассивными операциями понимают привлечение средств. К пассивам банка относят собственный и привлеченный капитал. Собственный капитал банка в свою очередь состоит из уставного фонда (акционерского капитала), резервного капитала и нераспределенной прибыли.

В структуре пассивов банков, доля собственного капитала, как правило, составляет 9-15%. В структуре банковского капитала преобладает привлеченный капитал. К нему относят депозиты, полученные кредиты, а также средства мобилизованные посредством эмиссии долговых ценных бумаг банка (например, облигации).

В результате пассивных операций формируются банковские ресурсы, которые отражаются в пассиве баланса банка. Источниками формирования банковских ресурсов являются собственные, заемные и привлеченные средства.

Существуют четыре основных вида пассивных операций коммерческих - банков:

- первичная эмиссия ценных бумаг;

- отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;

- кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;

- депозитные операции.

Все операции банков делят также на депозитные и недепозитные операции. С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа ресурсов - собственные ресурсы. Следующие два вида пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, то есть привлеченные ресурсы.

Значение собственных ресурсов банка, прежде всего, состоит в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Привлеченные средства банков покрывают значительную часть потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность экономических агентов в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц в депозиты (вклады) на определенные сроки либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится основная часть пассивов банков.

К недепозитным источникам привлечения ресурсов относятся: получение займов на межбанковском рынке, соглашения о продаже ценных бумаг с обратным выкупом, учет векселей и получение ссуд у ЦБ РФ, получение зарубежных займов, продажа банковских акцептов, эмиссионные источники: выпуск векселей, выпуск облигаций и др. [11, c.218-223]

Б) Активные операции коммерческих банков

К активным операциям банка относят размещение привлеченных средств. Под активами банка понимают совокупность имущественных средств хозяйствующего субъекта, которые формируются за счет ресурсов и oт которых ожидают получение экономической выгоды в будущем.

К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности организаций; предоставление ссуд другим банкам.

Активные операции банка по экономическому содержанию подразделяют следующим образом:

- ссудные (учетно-ссудные);

- расчетные;

- кассовые;

- инвестиционные и фондовые;

- валютные; гарантийные.

Ссудные операции - это операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возврата и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой (учетом) векселей либо принятием векселей в залог, - это учетные (учетно-ссудные) операции.

Виды ссудных операций чрезвычайно разнообразны и делятся на группы по следующим критериям:

- тип заемщика;

- способ обеспечения;

- сроки кредитования;

- характер кругооборота средств;

- отраслевой признак;

- назначение (объекты кредитования);

- порядок выдачи средств;

- метод погашения ссуды;

- порядок начисления и погашения процентов;

- степень риска и др.

Итак, классификация ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков.

По субъектам кредитной сделки (по кредитору и заемщику) можно осуществить следующую группировку.

В зависимости от типа кредитора:

-банковские ссуды (предоставляемые отдельными банками или

банковскими консорциумами, объединениями, в силу чего получили название консорциальных;

- ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбардов, пунктов проката, касс взаимопомощи, кредитных кооперативов, строительных обществ, пенсионных фондов и пр.);

- личные, или частные, ссуды (предоставляемые частными лицами);

- ссуды, предоставляемые заемщикам организациями (в порядке коммерческого кредитования или ссуды с рассрочкой платежа, предоставляемые населению торговыми организациями) и др.

В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью подразделение ссуд по срокам условно. Банки, предоставляя ссуды, обычно подразделяют их на краткосрочные (до одного года) и долгосрочные (свыше одного года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах одного года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время.

При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и что активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

По отраслевому признаку различают ссуды, предоставляемые банками предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.

Кредиты могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. Кредитный договор в этом случае заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке.

Косвенное банковское кредитование позволяет банку сократить влияние рисков, поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам, позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика, возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения потребности в ней (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте) и нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды.

Приведенная классификация условна, так как в банковской практике подчас невозможно выделить ту или иную ссуду в «чистом виде» в соответствии с определенным признаком классификации. Эта классификация отражает многообразие ссуд, но не показывает всех возможных признаков группировки, в силу чего ее можно продолжить по другим критериям.

В) Комиссионные операции банков

Что касается комиссионных операций коммерческих банков, то они выполняются за определенную плату (комиссию) по поручению клиента. Размер взимаемой банками комиссии - обычно 1-2% суммы поручения.

По условиям комиссионной сделки клиент банка, как правило, оплачивает все дополнительные расходы, связанные с куплей или продажей товаров: транспортные, страховые, на оплату услуг связи, складские, рекламные и т.п.

Таким образом, комиссионное вознаграждение банку, если договором не предусмотрен иной порядок распределения расходов, полностью включается в прибыль банка. К таким операциям относят:

- инкассовые, аккредитивные и переводные операции;

- предоставление банковского акцепта и аваля по долговым обязательствам;

- купля-продажа по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов;

- посредничество в размещении акций и облигаций;

- услуги по инкассации;

- бухгалтерское обслуживание, предоставление консультаций и услуги по кредитным карточкам.

Это операции, при которых клиент поручает банку, в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание, перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию. Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную плату. К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение ценных бумаг.

Техника комиссионных операций коммерческого банка подробно характеризуется договором комиссии. Применяемые формы в товарно-комиссионных операциях носят следующий характер:

- простые сделки по приобретению или реализации на комиссионных началах отдельных партий товаров;

- крупные комиссионные договоры, по которым банк принимает на себя обязанности производить всю реализацию продукции данного предприятия или осуществлять его гарантированное снабжение.

Нередко товарно-комиссионная сделка совмещается с кредитной и факторинговой операциями банков, а также операциями по хранению и транспортированию ценностей. Возможные формы кредитных отношений:

- покупка банком ценностей по поручению предприятия при последующей их оплате хозорганом за счет кредита;

- реализация банком товаров по поручению предприятия с предоставлением ему ссуд, возмещающих отвлечение средств в расчеты;

- реализация товаров по поручению с выдачей ссуды покупателю на приобретение товаров и т.п. Товарно-комиссионные операции банка во многих случаях сопровождаются ссудами одновременно продавцу и покупателю, причем объектом залога выступают товары, принятые на комиссию.

3. Российские коммерческие банки в современных условиях и перспективы развития их деятельности

За 20 лет банковский сектор прошел большой путь развития. Однако с момента зарождения в конце 80-х годов XX века и до настоящего времени развитие шло в большой степени по экстенсивной модели развития. Это означает, что банки в своей деятельности ориентировались на краткосрочные результаты. Эта ориентация также обуславливает высокую концентрацию рисков и агрессивную коммерческую политику.

Агрессивная политика некоторых банков оказала негативное влияние на их устойчивость, что в свою очередь очень сильно проявилось в условиях экономического кризиса и потребовало принятия правительством РФ и Банком России экстренных мер по обеспечению системной стабильности банковского сектора, которые позволили преодолеть кризис и сохранить доверие населения и фирм к банковской системе.

Именно недостаточная развитость банковской системы послужила одним из каналов воздействия мирового кризиса на экономику России. Банки оказались слабым местом российской экономической системы и были неспособны в полной мере финансировать развивающуюся экономику страны [21, c.75].

Как видно из диаграммы на рисунке 3.1, количество коммерческих банков за последние годы в целом имеет тенденцию к сокращению. На начало 2014 года приходилось 923 банка, из которых 567 банков (или 61,4%) находятся в Центральном Федеральном округе. На 1.09 2014 г насчитывается 869 банков, из них 517 банков (59,5%) - в Центральном Федеральном округе [33]. Таким образом, за 8 месяцев текущего года количество банков сократилось на 54.

конкуренция банк рынок активный



Рисунок 3.1 - Динамика количества российских коммерческих банков

А количество банков за последние 6 лет (с 2007 по 2014 годы) сократилось уже на 213 банков что составляет 18,8 %, и что самое печальное, что быстрыми темпами происходит сокращение банков практически по всем Федеральным округам. Если так пойдет и дальше, то региональные банки в ближайшее время просто могут исчезнуть.

Динамика общего количества банков России в разрезе Федеральных округов, за последние 7 представлена в таблице 2.2.

Из таблицы 3.1 видно, что основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромных по площади Дальневосточного, Северного и Уральского Федеральных округов, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период, а ведь основные богатства России находятся именно на этих территориях страны.

По прогнозам ряда аналитиков, начавшееся в период финансового кризиса сокращение количества действующих банков России продолжится. Многие эксперты ожидают значительное сокращение количества действующих банков (до 500), но сколько банков останется фактически, твердо сказать никто не может и будет ли это плохо или хорошо для России будет видно спустя некоторое время [31].

Таблица 3.1 Динамика общего количества банков России в разрезе Федеральных округов

Количество действующих банков России	На 01.01.2008 г.	На 01.01.2009 г.	На 01.01.2010 г.	На 01.01.2011 г.	На 01.01.2012 г.	На 01.01.2013 г.	На 01.01.2014г.	снижение (-)/рост (+) к 01.01.2013 г.
Центральный федеральный округ	632	621	598	585	572	564	547	- 17
г.Москва	555	543	522	514	502	494	489	- 5
Северо-западный федеральный округ	81	79	75	71	69	70	70	0
Южный федеральный округ	118	115	113	47	45	46	46	0
Северо-кавказский федеральный округ	-	-	-	57	56	50	43	- 7
Приволжский федеральный округ	134	131	125	118	111	106	102	- 4
Уральский федеральный округ	63	58	54	51	45	44	42	- 2
Сибирский федеральный округ	68	68	62	56	54	53	51	- 2
Дальневосточный федеральный округ	40	36	31	27	26	23	22	- 1
Всего по Российской Федерации	1 136	1 108	1 058	1 012	978	956	923	- 33

Хотя мировой опыт показывает, что если банк нашел и устойчиво занял определенную нишу по банковским услугам, то не важно - крупный это или мелкий банк, главное, чтобы он умел работать без нарушения законодательства и нормативов [14, c.43].

Из представленной диаграммы на рисунке 3.2 видно, что в динамике активов российских коммерческих банков прослеживается тенденция к увеличению. Совокупные активы банков выросли с 7100,6 млрд. руб. в 2005 году до 57423,0 млрд. руб. в 2013 году [33].

Рисунок 3.2 - Динамика роста активов российских коммерческих банков

Следует отметить, что в 2007 году были высокие темпы роста (44%), поэтому замедление темпов роста в 2007-2010 гг. можно объяснить как закономерное следствие из предшествующего бурного роста. Также этот период совпал с финансовым кризисом 2008-2009 гг. и его последствиями, что также сказалось на замедлении темпов роста активов.

В 2013 году совокупные активы российских банков выросли на 16,0% по сравнению с 2012, когда активы увеличились на 18,9%.

Принятая правительством и банком России 5 апреля 2011 г. «Стратегия развития банковского сектора Российской федерации на период до 2015 года» в основном продолжает процесс реализации «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года».

Для банковского сектора России в целом период с 1998-го по 2008 г. был периодом бурного роста и расширения предложения банковских услуг клиентам.

Основной целью Стратегии-2008 было: «…повышение устойчивости банковской системы и эффективности функционирования банковского сектора» банковская реформа, проводимая в 2005-2008 гг., была направлена на поддержание высоких темпов экономического роста, в том числе за счет создания благоприятных условий кредитования реального сектора экономики была заявлена и практически реализована модель экстенсивного развития.

Среди существенных проблем банковского сектора, не нашедших решения в рамках стратегии-2008, отмечено:

- стремление владельцев и менеджмента некоторых банков при принятии бизнес - решений к краткосрочной прибыли в ущерб финансовой устойчивости;

- низкое качество корпоративного управления и управления рисками;

- недостоверность учета и отчетности, искажение информации о работе кредитных организаций.

Агрессивная политика ряда банков негативно повлияла на их финансовую устойчивость в условиях кризиса.

Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года была принята, когда экономика и банковская система России практически справились с последствиями кризиса и вошли в фазу восстановления и роста.

Основная цель Стратегии-2015 - активное участие банков в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, и обеспечение системной устойчивости банковского сектора. очевидно, что основные цели стратегий 2008 и 2015 совпадают и важнейшей их составляющей является проблема обеспечения системной устойчивости. стратегия-2015 должна обеспечить переход банковского сектора от фактически сложившейся модели экстенсивного развития к развитию интенсивному [8].

Кратко задачи стратегии-2015 можно сформулировать как совокупность связанных элементов: Конкуренция. Разнообразие и качество услуг. Капитализация. Корпоративное управление и риски. Информационная открытость перед клиентами. участие и ответственность акционеров за бизнес и его результаты.

Банк России, приняв стратегию-2015, продемонстрировал коммерческим банкам свое видение ближайших перспектив и вектора развития. Акционерам, руководству банков необходимо правильно осмыслить данную ситуацию, определить место своих банков в банковской системе России, оценить возможности и угрозы. стратегия не является нормативным документом, банки имеют широкие возможности ее понимания, трактовки и использования в практике. Но неверное стратегическое позиционирование банка чревато проблемами для него и его клиентов, сотрудников, акционеров, этого необходимо избежать. одной из важнейших задач стратегии-2015 является обеспечение финансовой устойчивости банковской системы России.

На реализацию этой логики направлен и Федеральный закон № 146-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», вносящий существенные изменения в Федеральный закон «о банках и банковской деятельности», в части [3]:

- контроля за формированием уставных капиталов (уровень контроля повышен с 20 до 10% акций в уставном капитале банков);

- требований к раскрытию информации банками, банковскими группами и холдингами;

- контроля за формирование органов управления банков и их деятельностью;

- требований к системам управления рисками и капиталом, внутреннему контролю, обеспечению финансовой надежности;

- конкретизации перечня ситуаций, дающих основания банку России для применения к банкам мер надзорного реагирования, определения конкретных мер реагирования;

- установления контроля за соответствием системы оплаты труда в банках с результатами управления рисками в целом по банкам и в части лиц, управляющих, оценивающих, контролирующих риски.

Принятые изменения направлены на исключение условий возникновения реальных угроз интересам кредиторов (вкладчиков) банков.

Не определяя явно приоритеты в составляющих стратегии интенсивного развития, условно на первое место правительство и банк России фактически поставили вопросы конкуренции на банковском рынке. принятие органами управления банка именно обеспечение конкурентоспособности, как основной стратегической задачи, позволяет соподчинить ей логически другие составляющие интенсивной модели развития.

Конкуренция, борьба за клиентов в условиях «рынка покупателя» требует [14, c.45]:

- предоставления клиентам разнообразных и качественных банковских услуг;

- информационной открытости банков перед клиентами.

Проанализируем составляющие стратегии-2015 на основании данных, представленных в Приложении 3 [14, c.50], которые свидетельствуют о следующем:

1. Все составляющие стратегии прямо или косвенно направлены на удовлетворение интересов клиентов банков.

2. Все составляющие стратегии должны реализовываться сбалансированно и системно. Доминирование отдельных составляющих приводит к снижению эффективности и финансовой устойчивости банков.

3. Сравнение некоторых показателей работы банковской системы, характеризующих количественно динамику составляющих элементов стратегии-2015 на 01.09.2008, дату, предшествующую острой фазе кризиса 2008 г., и на 01.04.2013, когда прошло два года после начала реализации стратегии-2015, показывает следующее.

3.1. Конкуренция: общее количество действующих банков сократилось. Доля активов, приходящаяся на первые 50 банков, увеличилась с 78,5 до 81,5% , то есть уровень банковской конкуренции снизился.

3.2. Разнообразие и качество услуг, предоставляемых банками. В структуре доходов банков продолжают доминировать доходы по кредитным операциям. Кредитование было и остается основой банковской деятельности, но в условиях слабого роста экономики опережающий рост этого сегмента банковского бизнеса, особенно в части кредитования физических лиц, является необоснованным. Доля доходов по нерискованным комиссионным операциям снизилась. Реального повышения разнообразия банковских услуг не произошло.

Рассмотрим, какие изменения произошли в структуре собственного капитала банков (таблица 3.2)[32].

Таблица 3.2

Структура собственных средств (капитала) банковского сектора (%)

показатели	01.09.2008	01.04.2013	Изменение
1. Факторы роста капитала	107,4	117,5	10,1
1.1. Уставный капитал	27,4	22,3	-5,1
1.2. Эмиссионный доход	24,2	19,8	-4,4
1.3. Прибыль и фонды кредитных организаций	41,8	47,8	6,0
1.4. Субординированные кредиты	11,1	24,7	13,6
1.5. Прирост стоимости имущества за счет переоценки	2,9	3,4	0,5
1. Факторы снижения капитала	7,4	17,5	10,1
1.1. Убытки	0,4	2,0	1,6
2.6. Вложения кредитных организаций в акции (доли участия)	6,4	14,1	7,7

Снижение долей уставного капитала и эмиссионного дохода с одновременным повышением доли в капитале банков прибыли и фондов свидетельствует о взвешенности акционеров в вопросах распределения прибыли и частичном достижении банками возможностей самокапитализации за счет получаемой прибыли. Увеличение доли субординированных кредитов свидетельствует о возможности и желании акционеров реально поддерживать банки на возвратной основе только в периоды нестабильности, недостаточности капитала.

Таким образом, приведенные данные показывают, что по состоянию на 01.04.2013 инерция развития, набранная банковской системой в период 2005-2008 гг., не преодолена, экстенсивное расширение продолжается. Не достигнуто заметного повышения уровня и качества банковских услуг, системная устойчивость не повысилась. Банковская система находится в состоянии неустойчивого равновесия. Стратегия-2015 находится в начальной стадии реализации, в банковской системе России сохраняются высокие риски.

В связи с этим банком России выпущено рекомендательное письмо № 69-Т, направленное на предотвращение ситуаций быстрого ухудшения финансового положения кредитных организаций [9].Факт выхода данного письма свидетельствует об оценке текущего состояния финансовой устойчивости российских банков как недостаточного, о серьезном внимании регулятора к ее сохранению и повышению.

Одновременно стала очевидной необходимость более решительного перехода к модели развития банковского сектора, которая характеризуется ориентацией на долгосрочную эффективность и приоритетом качественных показателей деятельности, т.е. переход к интенсивной модели. Такая модель в полной мере отвечает долгосрочным приоритетам развития экономики России.

Интенсивную модель развития банковского сектора, можно охарактеризовать следующими признаками [24, c.37-38]:

- предоставление кредитными организациями современных и разнообразных услуг организациям и населению;

- высокий уровень конкуренции на банковском рынке и рынке финансовых услуг в целом;

- высокий уровень рыночной дисциплины и транспарентности кредитных организаций и иных участников рынка;

- ответственность членов совета директоров и владельцев банка за добропорядочное и сбалансированное ведение бизнеса. Ответственность за достоверность публикуемой и предоставляемой в органы надзора информации;

- развитая система корпоративного управления, которая бы обеспечивала долгосрочную эффективность банковского бизнеса и взвешенность управленческих решений;

- развитая система управления рисками, обеспечивающая своевременную идентификацию всех рисков, а также оценку их возможных последствий и принятие мер защиты от рисков;

- уровень капитализации банковского сектора, соответствующий задачам развития, повышения эффективности и конкурентоспособности банковского бизнеса.

Подобное изменение модели развития банковского сектора потребует от Банка России и Правительства РФ реализации следующего комплекса мероприятий [29, c.68-72]:

1) Мероприятия, направленные на усовершенствование правовой среды, включая развитие законодательства и создание условий, которые бы обеспечивали возможность рационального ведения бизнеса, более эффективную защиту частной собственности и развитие конкуренции на всех сегментах финансового рынка. Совершенствование законодательства, определяющего полномочия и возможности осуществления отдельных банковских операций небанковскими организациями крайне важно для успешного развития банковского сектора.

2) Мероприятия, направленные на совершенствование банковского надзора и банковского регулирования путем развития в них содержательной составляющей в соответствии с международными стандартами. Эта работа должна дополняться формированием системы регулирования и контроля над деятельностью всех организаций, оказывающих финансовые услуги.

3) Мероприятия, направленные на формирование структуры, которая бы отвечала современным требованиям и базировалась на использовании передовых банковских технологий, бюро кредитных историй, развитии системы регистрации залогов, платежной и расчетной систем, включая мероприятия по созданию международного финансового центра в Российской Федерации.

4) Мероприятия, направленные на повышение качества корпоративного управления и управления рисками в кредитных организациях. Данные мероприятия возникли из необходимости уточнить функции и компетенцию совета директоров и исполнительных органов кредитной организации, закрепив требование об обеспечении квалифицированного и добросовестного выполнения своих функций. Для осуществления данной цели необходимо внести изменения и поправки в законодательные акты.

5) Мероприятия, направленные на развитие конкуренции и поддержание конкурентной среды в банковском бизнесе. Предполагается принять меры, направленные на поддержание равных условий для ведения бизнеса всеми кредитными организациями, а также пресечение злоупотреблений со стороны кредитных организаций в связи с доминирующим положением на рынке банковских услуг.

6) Мероприятия, направленные на повышение качества и расширения перечня банковских и иных финансовых услуг в России. Повышению качества будет способствовать конкуренция за клиентов, развитие внутриотраслевой и межотраслевой конкуренции на финансовом рынке. В связи с этим кредитным организациям придется уделять особое внимание вопросам предоставления клиентам комплекса современных банковских услуг со снижением неоправданных процедурных, административных и стоимостных издержек клиентов при их потреблении

7) Мероприятия, направленные на совершенствование платежной системы страны. В этом аспекте, важным представляется расширение системы валовых счетов Банком России в режиме реального времени, внедрение единых стандартов электронных документов, совершенствование системы тарифов, с одной стороны, и изменения позиции Банка России по поводу регулирования частных платежных систем, с помощью которых производятся внутри- и межбанковские расчеты, с другой стороны. В данном вопросе можно опираться на опыт зарубежных развитых стран, в которых центральные банки более активно участвуют в контроле над состоянием платежных систем.

8) Мероприятия, направленные на решение вопросов о повышении капитализации банковского сектора. Увеличение размера капитала кредитных организаций, улучшение его качеств и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых кредитными организациями рисков, является необходимым условием развития банковского сектора.

9) Создание условий для скорейшего внедрения требований принципов Базеля -II и Базеля - III по управлению рисками банковской сферы, позволяющих повысить доверие клиентов.

Это основные пути решения имеющихся проблем и тенденции развития банковского сектора в России на ближайшие несколько лет. Согласно стратегии, российская банковская система должна соответствовать международным стандартам по всем основным аспектам, таким как регулирование и надзор, рыночная дисциплина и транспарентность, качество управления и организация деятельности. Ожидаемые результаты базируются на Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года и учитывают совершенствование банковского сектора.

Предполагается, что к 1января 2016 г. банковским сектором будут достигнуты следующие совокупные показатели:

- капитал/ВВП - 14 - 15 процентов;

- активы/ВВП - более 90 процентов;

- кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам/ВВП - 55 - 60 процентов.

При этом первостепенное значение приобретают качественные характеристики развития, которые предопределяют усиление роли банков в инновационных процессах реального сектора экономики и повышении эффективности инвестиций.

В заключение хочется отметить, что в настоящее время, особая роль российской банковской системы заключается в обеспечении стабильного экономического роста, в сохранении и приумножении сбережений граждан, а также в том, чтобы расширить возможности предприятий и организаций по привлечению финансовых ресурсов. Исключительная роль банковской системы заключается в том, что она обеспечивает расчеты и платежи. Большинство коммерческих сделок осуществляется через кредитные, вкладные и инвестиционные операции.

Также следует отметить, что четкое разделение сфер влияния и полномочий между ЦБ РФ и коммерческими банками может значительно повышать эффективность работы банковской системы, а это в свою очередь помогает развитию экономики страны. Кроме этого, современные коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры и стали играть важную роль в сложных процессах преобразования экономики и общества. Была создана серьёзная материальная база, внедрены международные технoлогии и cтaндaрты, подготовлены квалифицированные специалисты. Что касается проблем и перспектив развития банковского сектора в России, то на сегодняшний день необходимо регулирование банковского сектора и применение комплекса взаимосвязанных мероприятий, которые были бы направлены на обеспечение стабильности всей системы.

Заключение

На основании анализа современных литературных источников, в процессе выполнения данной курсовой работы были сделаны следующие выводы:

С организационной точки зрения финансовых рынок можно рассматривать как совокупность финансовых институтов, экономических субъектов, осуществляющих эмиссию, куплю и продажу финансовых инструментов. При этом каждый финансовый институт наделен определенными полномочиями по ведению тех или иных операций с конкретным набором финансовых инструментов.

Субъектами финансового рынка являются финансовые институты, которые подразделяются на финансовые посредники и организации, обеспечивающие функционирование финансовых рынков.

Коммерческие банки являются учреждениями депозитного типа и относятся к финансовым посредникам, они специализируются на организации взаимодействия лиц, имеющих временно свободные денежные средства, с лицами, нуждающимися в денежных средствах. В этом звене финансовой системы в развитых странах мира концентрируются значительные финансовые ресурсы, используемые прежде всего на инвестиционные цели.

Фирмы обращаются за услугами в траст-отделы своих коммерческих банков, которые совершают для них различные операции. Акционерные компании прибегают к услугам банка, поручая ему регистрацию акций, выпускаемых на биржу, доверяя ему права собственности по акциям и облигациям.

В условиях рыночной экономики, все операции, проводимые коммерческими банками можно разделить на три основные группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (активно-пассивные).

В настоящее время, особая роль российской банковской системы заключается в обеспечении стабильного экономического роста, в сохранении и приумножении сбережений граждан, а также в том, чтобы расширить возможности предприятий и организаций по привлечению финансовых ресурсов. Исключительная роль банковской системы заключается в том, что она обеспечивает расчеты и платежи. Большинство коммерческих сделок осуществляется через кредитные, вкладные и инвестиционные операции.

Подводя итог, следует отметить, что банки, выступая в роли финансовых посредников, аккумулируют и трансформируют сбережения одних экономических субъектов в кредиты другим субъектам, а это означает, что от того, насколько правильно будет организована банковская система, будет зависеть функционирование хозяйства страны.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (действующая редакция от 21.07.2014)

2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (действующая редакция от 04.10.2014)

3. Федеральный закон от 02.07.2013 N 146-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (действующая редакция от 02.08.2014)

5. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (действующая редакция от 21.07.2014).

6. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (действующая редакция от 23.07.2013)

7. Инструкция Банка России от 27.12.2013 N 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации».

8. Заявление Правительства РФ и ЦБР от 5 апреля 2011 г. NN 1472п-П13, 01-001/1280 «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года»//Вестник Банка России. - 2011 г. N 21

9. Письмо ЦБРФ от 15 апреля 2013 г. N 69-Т О неотложных мерах оперативного надзорного реагирования.

10. Банковское дело: учеб. для студ. вузов / под ред. О.И. Лаврушина .-- М. : КноРус, 2013 .-- 800 с.

11. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. -- М. : Юрайт, 2012 .-- 604 с.

12. Барулин, С. В. Финансы: учеб. для вузов / С.В. Барулин .-- М: КноРус, 2010 .-- 640 с.

13. Белотелова, Н.П. Деньги. Кредит. Банки: учебник для студ. экон. Вузов/Н.П. Белотелова -- М.: Дашков и К°, 2012 .-- 400 с.

14. Буланов, Ю.Н. Стратегия развития банковского сектора: трансформация и практические аспекты реализации/ Ю.Н. Буланов //Деньги и кредит. - 2013. - №12. -

15. Габбасова, Л. Б. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / Л. Б. Габбасова, З. Н. Мирзагалямова, Л. И.-- Казань: Издательство Казанского государственного технического университета, 2013 .-- 225 с.

...