Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

Введение

1. Общая характеристика и история развития ДО АО Банк «ВТБ»

1.1 Миссия ОАО Банк ВТБ, его стратегические цели, задачи и рейтинги

1.2 Виды деятельности ОАО Банк ВТБ

1.3 Организационная структура ОАО Банк ВТБ

2. Экономическая характеристика АО Банк ВТБ

3. Характеристика основных операций и видов деятельности филиала ДО АО «Банк ВТБ (Казахстан)»

3.1 Операционный отдел банка

3.2 Отдел кредитования и анализа рисков

Заключение

Список использованной литературы

банк операционный стратегический операция

Введение

Становление рыночной экономики в нашей стране открыло новый этап и поставило новые задачи в развитии банковского дела. В настоящее время в Казахстане функционирует огромное количество кредитных организаций, при этом важной особенностью современного банка (равно как и любой другой кредитной организации) является его универсальность, т.е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции - это доходообразующие факторы в его деятельности. Для более подробного изучения деятельности банка я проходил производственную практику в ДО АО «Банк ВТБ (Казахстан)» в городе Алматы.

Целью прохождения практики явилось исследование в области организации и осуществления деятельности ДО АО « Банк ВТБ (Казахстан). В связи с этим были поставлены следующие задачи:

- изучить общие принципы организации и функционирования банка;

- изучить экономическую и нормативную документацию;

- оценить организационно-экономический уровень деятельности банка;

- ознакомиться с деятельностью структурного подразделения;

- дать оценку используемым банковским технологиям в изучаемом банке и его подразделениях;

- овладеть практическими навыками в области одного из направлений деятельности Головного банка.

Срок прохождения производственной практики в ДО АО «Банк ВТБ (Казахстан)» в городе Алматы с 06 января по 06 февраля.

В результате практики мной были получены следующие результаты:

1. Изучил законодательную и нормативную документацию, регламентирующую «деятельность ДО АО «Банк ВТБ (Казахстан)» и его филиалов.

2. Рассмотрел банковские технологии.

3. Ознакомился с работой таких подразделений банка как: отдел кредитования розничной торговли, отдел кредитования малого и среднего бизнеса, отдел кредитования корпоративного бизнеса.

Кроме того, была дана оценка основных показателей деятельности ОАО «Внешторгбанк».

На базе материалов филиала рассмотрел основные методы оценки платёжеспособности заёмщика, существующие на сегодняшний день в ОАО «Внешторгбанк».

1. Общая характеристика и история развития ДО АО Банк «ВТБ»

История Банка ВТБ - это история становления флагмана отечественной банковской индустрии. ВТБ сегодня принадлежит ключевая роль в инвестиционном кредитовании экономики и развитии розничного рынка банковских услуг в России.

Банк внешней торговли (Внешторгбанк) был создан в октябре 1990 года при участии государства в целях содействия развитию внешнеэкономических операций отечественных предприятий. Его появление стало ответом на растущие потребности страны в банковских институтах, способных насытить экономику современными финансовыми услугами [1].

ВТБ быстро сумел занять прочные позиции на российском рынке банковских услуг, добиться международного признания и заслужить репутацию одного из самых надежных и финансово устойчивых банков страны.

ВТБ изначально свойственны: глобальный характер операций, высокое качество обслуживания, внимательное отношение к клиентам, широчайший выбор продуктов и услуг, передовые банковские технологии.

Банк ВТБ (Казахстан) является дочерним банком ОАО Банк ВТБ (Россия). Банк ВТБ (Казахстан) и ОАО Банк ВТБ (Россия) входят в Группу ВТБ.

Дочерняя организация Акционерное Общество Банк ВТБ (Казахстан) было образованно 19 сентября 2008 года как акционерное общество в соответствии с законодательством Республики Казахстан. Банк осуществляет деятельность на основании генеральной лицензии на осуществление банковской деятельности № 1.1.259, выданной Агенством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций [2].

Банк принимает вклады населения, предоставляет кредиты и осуществляет переводы денежных средств на территории Казахстана и за его пределами, проводит валютообменные операции, а также оказывает другие банковские услуги в юридическим и физическим лицам, являющихся клиентами Банка. Юридический адрес банка: 050040, город Алматы, улица Тимирязева 28, Республика Казахстан.

Значительную часть своей прибыли формирует за счёт кредитования корпоративных клиентов, а также за счёт операций на рынке частных вкладов.

В целом, До АО «Банк ВТБ (Казахстан)» на сегодняшний день предоставляет практически весь спектр банковских услуг, к их числу относятся:

Открытие и ведение валютных и тенговых счетов, счетов в драгметаллах;

Расчетно-кассовое обслуживание, в т. ч. прием, пересчет и зачисление выручки на счета;

Внутриказахстанские расчеты в тенге и валюте;

Международные расчеты в форме документарного аккредитива, инкассо и перевода;

Операции по покупке/продаже иностранной валюты за тенге, а также конверсионные операции иностранная валюта/иностранная валюта;

Управление тенговыми и валютными ресурсами;

Покупка, продажа, депозитарное обслуживание по операциям с корпоративными облигациями и другими видами ценных бумаг;

Операции с банкнотами во всех свободно конвертируемых валютах;

Операции с драгоценными металлами;

Операции по покупке, продаже, инкассированию векселей по поручениям клиентов;

Кредитование в тенге и иностранной валюте;

Выдача гарантий по операциям клиентов и банков-корреспондентов, а также по привлекаемым иностранным кредитам;

Операции с депозитными сертификатами и векселями;

Выполнение функций агента валютного контроля;

Выпуск и обслуживание международных пластиковых карт;

Операции по покупке и продаже наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

Экспертиза подлинности и платежности денежных знаков, платежных документов;

Сдача в аренду сейфовых ячеек в специально оборудованном хранилище;

оказание финансовых, консалтинговых и других видов услуг.

ОАО Банк ВТБ сегодня - публичная компания, системообразующий российский банк, построивший международную финансовую группу. Группа ВТБ предоставляет своим клиентам комплексное обслуживание в 19 странах СНГ, Европы, Азии и Африки. На российском банковском рынке Группа ВТБ занимает второе место по всем основным показателям.

По состоянию на конец 2011г.: Активы составили 3,6 трлн. рублей;

Объем кредитного портфеля достиг 2,5 трлн.рублей;

Привлеченные средства равнялись 3,1 трлн. рублей;

Собственные средства составили 505 млрд. рублей;

Операционный доход до создания резервов под обесценение ссуд составил 167 млрд. рублей;

Сеть включала 645 точек продаж.

Банки Группы ВТБ обладают уникальной для российских банков международной сетью, которая насчитывает более 20 банков и финансовых компаний в 19 странах мира. Общая численность персонала организаций Группы составляет 40 тысяч человек.

Основными направлениями деятельности Группы являются:

- Банковские услуги для корпоративных клиентов;

- Инвестиционно-банковские услуги;

- Розничные банковские услуги.

1.1 Миссия ОАО Банк ВТБ, его стратегические цели, задачи и рейтинги

Основная цель деятельности группы ВТБ - увеличение акционерной стоимости. Для достижения этой цели группа ВТБ [1]:

- стремится быть лидером в обслуживании корпоративных и розничных клиентов в России и СНГ, используя:

- свои конкурентные преимущества в оценке и готовности принимать риски российских клиентов;

- опыт работы на развивающихся рынках;

- возможность проводить для крупных корпоративных клиентов эксклюзивные сделки;

- широкую филиальную сеть в регионах;

- как одна из первых российских финансовых групп использует своё уникальное положение предоставлять услуги своим клиентам в СНГ, Европе, Азии и Африке.

- повышает эффективность работы каждого банка, компании и группы ВТБ в целом.

Текущий кризис на мировых финансовых рынках группа ВТБ расценивает как уникальную возможность укрепить свои позиции в ключевых регионах и клиентских сегментах:

1. Самым приоритетным регионом развития для группы ВТБ является Россия. В России группа ВТБ ставит цели по агрессивному росту, превышающему темпы роста банковской системы страны. Для того, чтобы решить эти задачи, группа ВТБ предполагает:

- укрепление лидирующих позиций в обслуживании крупных корпоративных клиентов, а также клиентов из числа финансовых учреждений на базе ОАО Банк ВТБ;

- диверсификацию бизнеса, развитие среднего и малого бизнеса опережающими темпами;

- достижение лидирующих позиций в розничном бизнесе на базе специализированного банка - Банк ВТБ24 (ЗАО), за счёт активного развития сети продаж и удалённых каналов обслуживания, внедрения инновационных продуктов и технологий, улучшения качества сервиса;

2. Вторым приоритетным регионом после России для группы ВТБ являются страны СНГ, где группа ВТБ активно расширяет своё присутствие, приобретая и открывая новые банки. В 2010 году группа ВТБ располагала подразделениями во всех странах СНГ, в которых это обусловлено экономической целесообразностью. В странах СНГ группа ВТБ будет развивать универсальные банки. В их функции входит обслуживание российских, локальных и международных корпоративных клиентов, а также активное развитие розничного бизнеса на основе опыта и технологий, имеющихся в банке ВТБ24.

3. Третьим приоритетным регионом для группы ВТБ в среднесрочной перспективе являются развивающиеся рынки, в первую очередь - страны Азии и Африки. На этих рынках ВТБ планирует обслуживать интересы клиентов из России и СНГ, иностранных клиентов, ведущих бизнес с Россией и СНГ.

4. В Западной Европе группа ВТБ планирует продолжить обслуживание российского бизнеса и оказание содействия российским компаниям в их зарубежной экспансии и работе на европейских рынках капитала.

Группа ВТБ планирует увеличить эффективность по всем направлениям бизнеса за счёт улучшения контроля и координации деятельности банков и компаний, входящих в группу ВТБ.

В 2010-2014гг. Группе необходимо перейти к стратегии эффективного роста и улучшения структуры бизнеса.

Основными финансовыми целями Группы ВТБ на 2010-2014гг. являются:

- Рост объема прибыли более чем в 2 раза по сравнению с планом на 2010г.;

- ROE - не менее 15% по Группе;

- Существенный рост рыночной капитализации;

- Качественное изменение структуры доходов и повышение устойчивости финансовых результатов.

o Для достижения финансовых целей и целей по росту капитализации Группа планирует решить ряд задач:

- Дальнейшая диверсификация бизнеса за счет активного развития новых источников доходов и повышения доли в высокомаржинальных сегментах;

- Кардинальное изменение структуры доходов. Планируется значительное повышение доли комиссионных доходов в общих доходах Группы за счет улучшения продуктовой линейки и системы продаж комиссионных продуктов;

- Максимальное использование преимущества широкого географического присутствия;

- Сокращение издержек и повышение операционной эффективности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов, ИТ-платформы и технологий;

o Максимальная реализация синергии различных видов бизнеса Группы: повышение доходности общей клиентской базы, снижение расходов за счет использования общих функций и ресурсов, повышение комплексности и качества обслуживания.

o Стратегические цели Группы на 2013 - 2014г.

- Чистая прибыль: 120-140 млрд.руб.

- Повышение возврата на капитал(ROE) по Группы до15-20%

- Качественноеизменениеструктурыдоходовиповышениеустойчивостифинансовыхрезультатов.

Примечание - по материалам ОАО Банк «ВТБ»

Рисунок 1 Корпоративный бизнес - обновленный подход к развитию ключевого направления

Рисунок 2 Розничный бизнес - сегментно-ориентированная модель обслуживания и усиление дистрибуции

1.2 Виды деятельности ОАО Банк ВТБ

Диверсифицируя свою деятельность, группа ВТБ постоянно расширяет круг проводимых на российском рынке, рынках стран СНГ, Азии, Европы и Африки операций. Банк предоставляет клиентам комплекс разнообразных услуг, принятых в международной банковской практике [1].

Банк осуществляет следующие банковские операции:

- открытие и ведение счетов, счетов в драгоценных металлах;

- расчетно-кассовое обслуживание, в том числе прием, пересчет и зачисление выручки на счета;

- расчеты внутри страны, как в национальной валюте, так и свободно- конвертируемой валюте;

- международные расчеты в форме документарного аккредитива, инкассо и перевода;

- операции по покупке/продаже иностранной валюты за национальную валюту, а также конверсионные операции иностранная валюта/иностранная валюта;

- управление денежными ресурсами в национальной валюте и валютными ресурсами;

- покупка, продажа, депозитарное обслуживание по операциям с различными видами ценных бумаг;

- операции с банкнотами во всех свободно конвертируемых валютах;

- операции по покупке, продаже, инкассированию векселей по поручениям клиентов;

- кредитование в национальной валюте и иностранной валюте;

- выдача гарантий по операциям клиентов и банков-корреспондентов, а также по привлекаемым иностранным кредитам;

- операции с депозитными сертификатами и векселями ВТБ;

- выполнение функций агента валютного контроля;

- выпуск и обслуживание международных пластиковых карт;

- операции по покупке и продаже наличной валюты и платежных документов в валюте;

- экспертиза подлинности и платежности денежных знаков, платежных документов;

- сдача в аренду сейфовых ячеек в специально оборудованном хранилище;

- оказание финансовых, консалтинговых и других видов услуг.

1.3 Организационная структура ОАО Банк ВТБ

Формирование системы управления группой ВТБ направлено на максимальное использование преимуществ группы ВТБ, увеличения ее доли на целевых рынках, улучшение показателей ее эффективности и, как следствие, повышения уровня капитализации группы ВТБ.

С точки зрения степени интеграции в группе ВТБ используется модель «стратегического холдинга», предполагающая в первую очередь общее стратегическое видение, передачу концепций и лучших практик при ограниченном уровне интеграции и централизации процессов. В частности, модель управления предполагает наличие в группе ВТБ единой стратегии развития компаний, единый бренд, централизованное управление финансовой эффективностью и рисками, координацию процессов планирования и отчетности, фокус взаимодействия на распространении лучших практик и выработке единых стандартов.

В группе ВТБ действует матричная система управления, согласно которой управление осуществляется по двум направлениям:

- административное управление - управление дочерними компаниями как юридическими лицами в рамках организационной структуры группы ВТБ;

- функциональное управление - управление по бизнес-направлению и другим функциональным направлениям и деятельности в рамках группы ВТБ в целом.

Основным механизмом управления, используемым в группе ВТБ, является корпоративное управление, то есть реализация прав Банка как основного акционера через участие в органах управления дочерних компаний. Дополнительным механизмом управления является функциональная координация основных направлений деятельности группы ВТБ, включая направления бизнеса поддержки и контроля (например, управление рисками, планирование, бюджетирование и формирование управленческой отчетности, бренд, внутренний контроль и аудит).

Дополнительный механизм применяется в группе ВТБ с целью максимальной реализации потенциальной синергии, распространения лучших практик в компаниях группы ВТБ по отдельным направлениям деятельности, ограничения принимаемых группой ВТБ рисков. Функциональная координация помогает осуществлять передачу знаний и обмен опытом между компаниями группы ВТБ, позволяет объединять ресурсы для реализации тех или иных проектов. В рамках функциональной координации разрабатываются единые стандарты, принципы и системы лимитов для реализации соответствующего направления деятельности в группе ВТБ.

Координационным консультационным органом компаний группы ВТБ является Управляющий комитет группы ВТБ (УКГ ВТБ). В состав Комитета входят руководители банка ВТБ и дочерних компаний. Основными задачами УКГ ВТБ являются рассмотрение стратегических и финансовых вопросов развития группы ВТБ, одобрение стандартов, подходов и принципов функционирования группы ВТБ перед их утверждением полномочными органами управления компаний группы ВТБ.

С целью создания «площадок» для обсуждения на экспертном уровне вопросов деятельности группы ВТБ при УКГ ВТБ созданы координационные комиссии по основным направлениям деятельности (комиссия по управлению активами и пассивами, комиссия по управлению рисками, комиссия по внутреннему контролю и аудиту и другие). В их состав входят профильные специалисты компаний группы ВТБ. Возглавляют комиссии руководители соответствующих подразделений Банка. В компетенцию комиссий входит выявление лучших практик и разработка предложений по их внедрению, которые затем рассматриваются УКГ ВТБ.

Система управления группой ВТБ сформирована таким образом, чтобы полностью соответствовать требованиям корпоративного и антимонопольного законодательства стран присутствия компаний группы ВТБ. В частности, документами, регулирующими деятельность УКГ ВТБ, предусмотрено, что принимаемые им решения не могут каким-либо образом ограничивать конкуренцию на рынках компаний группы ВТБ, а также противоречить императивным нормам законодательства и уставных документов компаний. Следуя требованиям законодательства, в систему управления заложен принцип сохранения независимости юридических лиц, входящих в группу ВТБ.

Наиболее значимыми мероприятиями по совершенствованию системы управления группой ВТБ за истекший период 2011 года стали[1]:

- расширение определения группы ВТБ (с учетом вхождения в ее состав небанковских финансовых организаций) и актуализация модели управления группой ВТБ;

- формализация механизмов управления группой ВТБ во внутренних нормативных документах;

- разработка и внедрение в компаниях группы единых систем бизнес-планирования и отчетности, единых принципов фондирования, установление общих стандартов кредитной работы, а также работы с финансовыми учреждениями;

- оптимизация регламента работы УКГ ВТБ, в том числе усовершенствование механизма оформления и реализации его решений, а также обновление состава комитета в связи с включением новых компаний в группу ВТБ.

*Примечание - по материалам ОАО Банк «ВТБ»

Рисунок 3 Организационная структура Группы ВТБ ( на 01.05.11 г.)

ВТБ планомерно проводит работу по совершенствованию системы управления группой ВТБ, используя, лучшие мировые практики в области управления холдинговыми компаниями. Следующими шагами на пути развития системы управления группой ВТБ должна стать реализация в 2011 - 2012 годах таких мероприятий как:

- совершенствование систем корпоративного управления компаний группы ВТБ (повышение эффективности деятельности наблюдательных советов и советов директоров, внедрение института корпоративного секретаря, внедрение кодексов корпоративного поведения и этических кодексов, а также других документов по корпоративному управлению, основанных на единых подходах);

- оптимизация организационных структур компаний группы ВТБ;

- дальнейшая унификация политик и процедур внутри группы ВТБ, включая клиентскую работу, формирование продуктового предложения, системы лимитов, отчетности, соблюдения нормативов, мониторинга и контроля;

- оптимизация системы отчетности и документооборота в рамках группы ВТБ, внедрение CRM (Customer relationship management, системы управления взаимоотношениями с клиентами) и консолидированной системы управленческого учета в группе ВТБ.

Организационная структура филиала ДО АО Банк ВТБ (Казахстан) представлена в приложении.

2. Экономическая характеристика АО Банк ВТБ

Финансовое состояние представляет собой обобщающую характеристику эффективности управления финансовой и хозяйственной деятельностью банка, его активами и пассивами.

Исследование структуры баланса АО Банк ВТБ следует начинать с пассива, который характеризует источники средств, так как именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, то есть состав и структуру активов[2].

Качественный анализ структуры собственных средств коммерческого банка позволяет выделить источники их формирования. На основании данных обязательно публикуемого баланса коммерческого банка, предписанного НБРК, собственные средства формируется за счет уставного капитала, прочих фондов и прибыли, получаемой банком за отчетный год.

Более наглядно структурное соотношение собственных и привлеченных средств АО Банк ВТБ представлено на рисунке 4.

*Примечание - по материалам ОАО Банк «ВТБ»

Рисунок 4 Структурное соотношение собственных и привлеченных средств АО Банк ВТБ за 2011-2013 гг., в %

Весьма важным является анализ структуры собственного капитала банка, которая во многом определяет устойчивость банка. Эта структура характеризуется данными, которые представлены в таблице 1.

Рассматривая, данные таблицы 1 необходимо отметить, что в структуре собственных средств АО Банк ВТБ преобладает уставный капитал, который в 2013 г. по сравнению с 2011 г. увеличился на 15130 млн. тг., а при сравнении с 2012 г. остался неизменным. Следствием этого является увеличение объема собственных средств за счет такого показателя, как эмиссионный доход, который увеличился на 790,34 %.

Уставный капитал создает экономическую основу существования и является обязательным условием существования банка как юридического лица. Его величина регламентируется законодательными актами НБРК.

Таблица 1

Динамика структуры собственных средств АО Банк ВТБ, млн. тг

Показатели	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Абсолютное отклонение, (+;-)	Относительное отклонение %
Уставный капитал	52111	67241	67 241	15130	129,03
Эмиссионный доход	27731	219171	219 170	191439	790,34
Переоценка основных средств	7481	11133	10599	3118	141,68
Прибыль к распределению (убыток)	17176	17978	26894	9718	156,58
Всего собственных средств	134317	358687	369560	235243	275,14

*Источник: Официальный сайт АО Банк «ВТБ»

Вторая часть пассива - привлеченные средства. Привлеченные и заемные средства в основном состоят из депозитов клиентов, а также привлеченных спецфондов, временно свободных средств по расчетным операциям, кредиторской задолженности клиентов.

Анализировать собственные и заемные ресурсы необходимо по группам, характеризующим основные источники привлечения ресурсов банка:

- срочные депозиты и депозиты до востребования;

- средства в расчетах;

- средства, поступившие от юридических и физических лиц от продажи им долгосрочных ценных бумаг;

- кредиты других банков;

- кредиторы.

При анализе структуры привлеченных средств необходимо сгруппировать по срочности, по субъектам привлечения и т. д. Группировка по клиентам позволяет выявить сектора экономики и сроки привлечения основной масса средств.

Проведем анализ динамики привлеченных средств АО Банк ВТБ за три года по данным бухгалтерского баланса (таблица 2).

Таблица 2

Динамика привлеченных средств АО Банк ВТБ, млн. тг

Наименование статей	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Абсолютное отклонение, (+;-)	Относительное отклонение, %
Средства кредитных организаций	243370	430947	727659	484289	298,99
Средства клиентов, в т.ч.:	314156	612435	730455	416299	232,51
Вклады физических лиц	51455	33743	12118	-39337	23,55
Выпущенные долговые обязательства	64195	76651	185444	121249	288,88
Прочие обязательства	5999	4495	24258	18259	404,37
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим потерям и др.	162	412	1840	1678	1135,80
Всего обязательств	646903	1148685	2181214	1534311	337,18

Как видно из приведенных в таблице 2 данных, привлеченные средства АО Банк ВТБ на 1 января 2013г. составляют 2181214 млн.тг. Темпы их роста за 2013 г. равнялись 337,18%. Увеличение привлеченных средств происходит в основном за счет стремительного роста средств на счетах клиентов и кредитных организаций.

Структура активов коммерческого банка позволяет судить о составе и характере ее активных операций, ликвидности, прибыльности, рискованности, а также о связи между пассивными и активными операциями.

Структура активов АО Банк ВТБ в динамике за 2011 - 2013 гг., представлена в таблице 3.

Таблица 3

Структура активов ОАО Банк ВТБ

Наименование статей	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Отклонение 2011г. от 2013 г, млн. тг.
	млн. тг.	% к итогу	млн. тг.	% к итогу	млн. тг.	% к итогу
1.Денежные средства	10403	1,33	7920	0,53	11302	0,44	899
2.Средства кредитных организаций в НБРК	35904	4,60	54828	3,64	214143	8,40	178239
2.1. Обязательные резервы в НБРК	10214	1,31	12348	0,82	1920	0,08	-8294
3.Средства в кредитных организациях	53639	6,87	56173	3,73	210134	8,24	156495
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги	75127	9,62	122055	8,10	157892	6,19	82765
5.Чистая ссудная задолженность	478672	61,27	1026365	68,09	1787587	70,08	1308915
6.Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	88585	11,34	198097	13,14	-	-	-
7.Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	16287	2,08	21177	1,40	28277	1,11	11990
8.Требования по получению процентов	2592	0,33	7093	0,47	-	-	-
9. Прочие активы	15462	1,98	25308	1,68	55061	2,16	39599
Валюта баланса	781220	100,00	1507372	100,00	2550774	100,00	1769554

Рассмотрим последний показатель данной таблицы - прибыль за отчетный период, которая увеличилась на 9718 млн. тг. по сравнению с соответствующим показателем 2009 г.

Цель анализа показателей, характеризующих финансово-экономическую деятельность коммерческого банка, сводится, по существу, к анализу прибыли (выявления резерва для роста прибыль), анализу доходов и расходов.

Рассмотрим основные показатели финансово-экономической деятельности АО Банк ВТБ, представленные в таблице 4.

Анализ таблицы 4 свидетельствует о том, что в динамике за 3 года произошел заметный рост уставного капитала, в 2012 г. по сравнению с 2011 г. он увеличился на 15130 млн. тг., это произошло за счет увеличения количества вкладов участников. Значительно увеличился собственный капитал, в 2013 г. по сравнению с аналогичным показателем 2011г. он вырос на 235243 млн. тг.

Таблица 4

Основные показатели финансово-экономической деятельности АО Банк ВТБ за 2011-2013 гг

Показатели	2011 г.	2012 г.	2013 г.	Отклонение 2013г. от 2011г. (+,-), млн. тг.
Уставный капитал, млн. тг.	52111	67241	67241	15130
Собственные средства (капитал),млн.тг.	134317	358686	369560	235243
Совокупные доходы, млн. тг.	308765	375048	1358917	1050152
Совокупные расходы, млн. тг.	284036	349447	1324610	1040574
Балансовая прибыль, млн. тг.	26253	28411	38318	12065
Чистая прибыль (после уплаты налогов)	17175	17978	26894	9719
Норматив достаточности капитала, %	14,5	19	16,1	1,6
Активы, приносящие доход, тыс. тг.	744315	1465927	2636837	1892522
Рентабельность капитала (прибыль/ уставный капитал), %	50,38	42,25	56,99	6,61
Рентабельность активов (прибыль/ активы, приносящие доход)	3,53	1,94	1,45	-2,07
Уровень доходности работающих активов (совокупные доходы/активы, приносящие доход),	41,48	25,58	51,54	10,05
Показатель рентабельности работы банка (прибыль/совокупные доходы),%	8,50	7,58	2,82	-5,68
Чистая процентная маржа (чистый процентный доход/Активы, приносящие доход), %	2,5	1,88	1,92	-0,58
Спрэд (процентные доходы/Активы, приносящие доход - процентные расходы/Обязательства), %	1,93	1,04	1,19	-0,74

Рассматривая совокупные доходы и аналогичные расходы банка необходимо отметить их рост, т.к. расходы планомерно увеличиваются от степени повышения соответствующих расходов. Таким образом, совокупные доходы в 2013 г. по сравнению с 2011 г. увеличились на 1050152 млн. тг., а совокупные расходы - на 1040574 млн. тг.

Можно сделать вывод о том, что анализ показателей, характеризующих финанасовую деятельность банка, является методологической основой принятия управленческих решений. Такой анализ является не только частью менеджмента, но и дает оценку эффективности, то есть качества системы менеджмента банка.

3. Характеристика основных операции и видов деятельности филиала ДО АО «БАНК ВТБ (Казахстан)»

3.1 Операционный отдел банка

Современная экономическая система представляет собой сложную сеть взаимоотношений входящих в нее хозяйствующих субъектов, основой которых являются денежные расчеты, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, погашением требований и обязательств финансового характера, поэтому осуществление расчетов и платежей для клиентуры и для самого банка традиционно и вполне обосновано относятся к основным и даже важнейшим, базовым банковским операциям.

Коммерческий банк в зависимости от обслуживаемых клиентов открывает им расчетные, текущие и прочие счета.

Расчетные счета предусмотрены для юридических лиц различных форм собственности, имеющих самостоятельный баланс. Текущие счета имеют учреждения и организации, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, то есть общественные и религиозные организации.

Каждое предприятие имеет право открывать несколько расчетных счетов в разных кредитных организациях.

Для открытия банковского счета в банке клиент должен представить следующие документы:

заявление на открытие счета;

свидетельство о государственной регистрации (копия, заверенная нотариально или регистрирующим органом);

копию учредительного договора о создании предприятия (заверенную нотариально);

копию устава (нотариально заверенную);

карточку с образцами подписей первых должностных лиц предприятия с оттиском его печати (нотариально заверенную);

справку от налоговой инспекции о постановке предприятия на учет в качестве налогоплательщика;

документ, подтверждающий полномочия должностных лиц распоряжаться счетом.

Все перечисленные документы сдаются в банк и после проведения соответствующей экспертизы данных документов в банке открывают расчетный счет предприятия и присваивают ему номер.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять на открытый клиенту счет деньги, поступающие в его пользу, а также выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента.

При закрытии счета, остаток средств выдается клиенту, либо по его указанию перечисляется на другой счет (в другой банк) после получения соответствующего письменного заявления клиента.

Существуют следующие виды счетов:

расчетные счета;

субрасчетные счета;

временные расчетные счета;

текущие счета.

Клиенты могут выбирать любую из указанных форм безналичных платежей исходя из собственных интересов. Банк не вправе препятствовать осуществлению расчетов и платежей в формах, предусмотренных в договорах контрагентов.

Банк ВТБ открывает услуги срочных банковских вкладов.

Договор срочного банковского вклада заключается на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока его размещения. Срочные вклады различаются по сумме, сроку размещения и виду валюты вклада.

Вознаграждение по вкладам устанавливается в зависимости от суммы и срока размещения вклада. Начисление вознаграждения начинается с даты, следующей за датой зачисления суммы вклада на сберегательный счет в Банке ВТБ (Казахстан).

Для того чтобы открыть срочный банковский вклад необходим следующий перечень документов:

- документ, удостоверяющий личность;

- РНН;

- ИНН.

В банке представлены также следующие виды срочных банковских складов:

- Вклад «Накопительный»- это пополняемый вклад с возможностью изъятия части суммы вклада при условии сохранения минимальной суммы вклада (неснижаемого остатка).

- Вклад «Сберегательный».

- Крупный капитал, как и его обладатель, требует индивидуального подхода, и не приемлет стандартного. «VIP» вклад - это вклад с максимально высоким доходом, предназначенный для состоятельных вкладчиков, с возможностью пополнения суммы вклада за счет дополнительных взносов.

Денежные переводы

ДО АО Банк ВТБ (Казахстан) рад предложить Вам денежные переводы в казахстанских тенге и иностранной валюте по Казахстану, в страны СНГ и дальнее зарубежье.

ДО АО Банк ВТБ (Казахстан) осуществляет денежные переводы с помощью системы «Western Union» по территории Республики Казахстан, в страны Ближнего и Дальнего зарубежья без открытия банковского счета.

Для того чтобы отправить денежный перевод по системе «Western Union» необходимо:

1. Заполнить бланк «Заявление для отправления денежного перевода».

2. Передать заполненный бланк специалисту Банка.

3. Внести сумму денежного перевода и комиссии за перевод в кассу Банка.

4. После оформления денежного перевода у вас останется копия бланка «Заявления для отправления денежного перевода» и чек с контрольным номером и данными денежного перевода.

5. Проверить правильность Ф.И.О., страны и города получателя, сумму денежного перевода.

6. Сообщить получателю всю необходимую информацию для получения денежного перевода.

Для того чтобы получить денежный перевод по системе «Western Union» необходимо:

1. Заполнить бланк «Заявление на получение денежного перевода».

2. Предъявить заполненный бланк «Заявление на получение денежного перевода», указав в нем Ф.И. О. отправителя, ожидаемую сумму денежного перевода, город и страну отправления, оригинал документа, удостоверяющего личность, оригинал бланка РНН.

3. Получить отправленную сумму денежного перевода и квитанцию.

Тарифы на отправку денежных переводов по системе «Western Union» в страны СНГ, Дальнее зарубежье и по территории Республики Казахстан(тарифы представлены на рисунке 5).

Рисунок 5 Тарифы на отправку денежных переводов по системе «Western Union»

Международные платёжные карточки

Одна из услуг предлагаемой Банком ВТБ - это международные платёжные карточки. Счет карты может быть открыт как в тенге, так и в рублях, долларах США и евро. По всем вопросам, связанным с использованием банковских карт, можно в любое время суток обратиться в круглосуточную службу авторизации ВТБ.

Виды международных платёжных карточек Банка ВТБ (Казахстан):

- VISA Instant Issue

- Visa Electron

- Visa Classic Unembossed

- Visa Classic

- Visa Gold

- Visa Business

Документы для получения платежной карты:

- документ, удостоверяющий личность;

- РНН / ИИН;

- На выпуск Вашей платежной карточки уйдет около 5 рабочих дней.

Владельцем платежной карточки Банка ВТБ (Казахстан), могут стать лица, достигшие 18 лет, резиденты и нерезиденты Республики Казахстан.

Помимо основной платежной карточки можно оформить дополнительные платежные карточки, лицам, достигшим 14 лет.

Валюта карточного счета:

Тенге, рубли, доллары США и евро.

Комиссия за выдачу наличных по платежной карточке:

- В банкоматах сети Банка ВТБ (Казахстан) по карточкам ДО АО Банк ВТБ (Казахстан) - 0,5% в тенге;

- В отделениях Банка ВТБ (Казахстан) по карточкам Банка ВТБ (Казахстан) - в тенге 0,5% + 300 тенге;

- В банкоматах сети других Банков участников МПС VISA Int. по платежным карточкам Банка -1 % мин. 500 тенге

- Все держатели платежных карточек ДО АО Банк ВТБ (Казахстан) могут получать наличные денежные средства в банкоматах банков, входящих в Группу ВТБ* в странах СНГ по тарифам, установленным казахстанским Банком ВТБ.

3.2 Отдел кредитования и анализа рисков

Основываясь на принципах установления долгосрочного взаимовыгодного сотрудничества, улучшения качества клиентского обслуживания и защиты интересов клиентуры, ВТБ предоставляет своим клиентам широкий комплекс услуг по кредитованию, позволяющий в полной мере удовлетворять потребности клиентов в заемных средствах для финансирования их текущей и инвестиционной деятельности, включая экспортно-импортные операции.

ВТБ работает по принципу постоянного контакта с заемщиками с целью обеспечения высокого качества и быстроты их обслуживания с учетом индивидуальных запросов.

Крупным корпоративным клиентам назначаются персональные менеджеры для оказания необходимых консультационных и экспертных услуг, обеспечения максимальной оперативности рассмотрения потребностей в кредитных продуктах ВТБ, а также для организации и сопровождения кредитных сделок с клиентами. По мере необходимости создаются рабочие группы по проработке проектов для обеспечения высокого качества и быстроты проведения кредитных операций с клиентами, согласно их индивидуальным запросам.

В зависимости от месторасположения клиента ВТБ активно применяет выдачу и последующий контроль кредита путем использования широкой филиальной сети Банка. Кроме того, с целью обеспечения максимальной оперативности рассмотрения потребностей клиентов, зарекомендовавших себя надежными партнерами, ВТБ может устанавливать значительные по размеру лимиты на совершение кредитных операций, стандартизирующие и значительно ускоряющие предоставление им заемных средств и расширяющие направления их банковского обслуживания.

В зависимости от потребностей клиента ВТБ предоставляет краткосрочные кредиты до 1 года, среднесрочные кредиты от 1 до 2 лет и долгосрочные кредиты свыше 2 лет в тенге и иностранной валюте.

Максимальная сумма кредитования (лимит кредитования) определяется с учетом потребностей клиента и на основании оценки его кредитоспособности и правоспособности, кредитной истории в Банке, специфики кредитуемого проекта и т.д. Непременным условием предоставления кредитных ресурсов является наличие у клиента счетов во ВТБ и положительной кредитной истории в Банке (в случае если заемщик ранее кредитовался), а также положительный результат анализа проекта, предоставленного клиентом.

В качестве обеспечения по краткосрочным кредитам до 1 года Банком принимается:

- залог недвижимости, основных средств клиента, товарно-материальных запасов, имущественных прав;

- залог ликвидных ценных бумаг казахстанских и иностранных эмитентов;

- гарантии (поручительства) надежных банков или платежеспособных предприятий;

- долговые обязательства контрагентов Заемщика и другие активы.

Сумма обеспечения должна покрывать размер основного долга по кредиту, причитающихся Банку процентов, а также возможные расходы Банка, связанные с принудительной реализацией залога.

Кредитоспособность клиента - это способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, включая основной долг и процентные платежи.

Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении и прогнозировании:

- способности заемщика рассчитаться со своими долговыми обязательствами на ближайшую перспективу;

- степени риска, который банк готов взять на себя;

- размера кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах;

- условий предоставления ссуды.

Выявление уровня кредитоспособности (степени кредитоспособности) является процессом определения индивидуального или частного кредитного риска для банка, т.е. риска, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выдаваемой клиенту.

Заключения кредитного подразделения, юридической службы, службы безопасности и службы по работе с обеспечением направляются секретарём Кредитного комитета членам Соответствующего Кредитного комитета Банка для принятия решения по рассматриваемому кредитному проекту о возможности предоставления кредита в пределах его полномочий, установленных нормативными документами Банка.

При предоставлении кредита на определённые цели и конкретный срок с заёмщиком заключается Кредитный договор. Для осуществления различных платежей в рамках регулярных финансово-хозяйственных операций заёмщику открывается кредитная линия. Под открытием кредитной линии следует понимать заключение соглашения (договора), на основании которого клиент-заёмщик приобретает право на получение и использование денежных средств в течение обусловленного срока и при соблюдении определённых условий, а также заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств клиенту-заёмщику.

Кредитная линия открывается, как правило, на срок до 12 месяцев. Пописываемые Кредитные договора и договора по обеспечению кредитных сделок составляются в 2-х экземплярах - по одному для каждой из сторон. Каждая страница должна быть завизирована работниками кредитного подразделения и службы по работе с обеспечением, ответственными за их подготовку.

После получения кредитного договора и получения кредита деятельность заёмщика должна находиться под постоянным контролем работников кредитного подразделения и службы по работе с обеспечением.

Резервы создаются для покрытия убытков, образовавшихся в результате непогашения клиентами задолженности по кредитам и прочим размещённым средствам. Общая величина резерва должна ежемесячно уточняться (регулироваться) в зависимости от суммы фактической задолженности и от группы риска, к которой отнесён данный кредит.

По кредиту отражается:

- суммы погашенной просроченной задолженности клиентов в корреспонденции с расчётными счетами клиентов, счетами депозитов, корреспондентскими счетами;

- суммы в оплату имущества;

- суммы списанной просроченной задолженности по предоставленным клиентами кредитам за счёт резервов и других источников.

Проценты за пользование кредитом начисляются по формуле простых процентов на остаток задолженности по кредиту, отражаемый на ссудном счёте заёмщика на начало операционного дня в соответствии с расчётной базой, в которой количество дней в году и количество дней в месяцах соответствует количеству фактических календарных дней. Проценты взыскиваются ежемесячно, а основная сумма кредита по договорённости (обычно в конце срока).

Кредитные работники Банка должны вести оперативный контроль за своевременностью и полнотой погашения кредита и уплатой процентов. Неполучение в срок, установленный Кредитным договором, сумм в погашение основного долга и процентов, являющихся основанием для отнесения работником Бухгалтерской службы в день, являющийся установленной датой погашения задолженности, неполученных сумм со счетов текущей ссудной задолженности.

При оформлении кредитных документов используются типовые формы договоров (кредитные договора, соглашения об открытии кредитной линии, договора залога, поручительства и другие), утверждённые в Банке. Все изменения и дополнения утверждённых форм требуют предварительного согласования с Юридическим управлением и подразделениями головного офиса, отвечающими за подготовку кредитной сделки.

Заключение

Группа ВТБ - ведущая российская финансово-банковская группа, предлагающая широкий спектр продуктов и услуг на территории России, в странах СНГ, а также в ряде стран Западной Европы, Азии и Африки.

ВТБ является универсальной финансовой группой, специализирующейся на корпоративном, розничном и инвестиционном бизнесе. В числе конкурентных преимуществ ВТБ - обширная база корпоративных клиентов в ключевых отраслях экономики, широкая региональная сеть продаж, узнаваемый бренд, а также опытная команда менеджеров. Перспективы роста банковских услуг и высокая динамика развития позволяют ВТБ удерживать позиции лидера по всем бизнес-направлениям.

Ключевым звеном ВТБ является ОАО Банк ВТБ, оказывающий услуги по большинству направлений деятельности ВТБ.

Можно сделать следующие выводы по пройденной практике:

1. В банке соблюдаются все нормативно-правовые акты, законодательство, внутренние положения и инструкции;

2. За три года банк расширил свою филиальную сеть;

3. Увеличил спектр предлагаемых финансовых услуг и нанял новый персонал для работы на таких ключевых направлениях, как обслуживание юридических лиц и инвестиционная деятельность;

4. Были разработаны новые информационные технологии и управление рисками.

5. ДО АО Банк ВТБ проводит стратегию расширения. Банк, скорее всего, будет преуспевать при условии сохранения положительной динамики казахстанской экономики и благоприятной политической среды. Если же в экономике произойдет сбой, банк окажется в боле выгодном условии, чем многие другие банки, так как держателем большей части акций является Правительство РФ.

Для сохранения банка лидирующих позиций необходимо:

- усиления контроля над привлечением и удержанием клиентских средств;

- усиления внимания к качеству клиентской базы - построению долгосрочных отношений с наиболее перспективными клиентами (с точки зрения уровня риска, надежности, доходности, возможности комплексного долгосрочного сотрудничества и увеличения перекрестных продаж существующим клиентам, в том числе используя потенциал дочерних компаний Группы);

- повышения эффективности процесса продаж и обслуживания клиентов;

- повышения эффективности филиальной сети;

- расширения продуктового предложения и создания лучшей на рынке линейки продуктов, включая комиссионные и расчетно-кассовые продукты, разработку комплексных отраслевых решений;

- дальнейшего повышения качества клиентского обслуживания.

Список использованных источников

1. www.vtb.ru - Официальный сайт ОАО Банк «ВТБ».

2. www.vtb.kz - Официальный сайт ДО АО «Банк ВТБ (Казахстан)».

3. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» от 31.08.1995 N 2444.

4. Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» от 13. июня 2005 года, №57 (с изменениями и дополнениями по состоянию на 12.01.2007).

5. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 3 марта 2001 года № 58 Об утверждении Правил ведения кассовых, сейфовых операций и операций по инкассации банкнот, монет и ценностей в банках второго уровня и организациях, осуществляющих отдельные виды банковских операций, Республики Казахстан».

6. Пруденциальные нормативы Национального банка Республики Казахстан.

7. Бабичева Ю.А. Банковское дело. М.: Экономика, 2006. 397 с.

8. Банковское дело: Учебник / под ред. доктора экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. М.: Экономистъ, 2005.

9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Прогресс, 2007. 423 с.

10. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Прогресс, 2006. 423 с.

11. Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. М.: Банки и биржи ЮНИТИ, 2005. 94 с.

12. Жарковская Е.П., Арендс И.О. Банковское дело: Курс лекций. М.: Омега-Л, 2008. 399 с.

13. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник / под ред. М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2008. 388 с.

14. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Прогресс, 2008. 520 с.

15. Лаврушин О.И. Управление банковскими операциями (Банковский маркетинг). М.: Прогресс, 2007. 678 с.

16. Тагирбеков К.Р. Основы банковской деятельности (Банковское дело). М.: ИД ИНФРА-М, 2008. 715 с.

Размещено на Allbest.ru

...