Особенности функционирования банковской системы в Республике Беларусь

Предложение абсолютно уместное, ведь если банки потеряли капитал в результате девальвации, то справедливо дать им возможность его нарастить. Это позволит повысить устойчивость банковской системы.

В настоящее время к властям пришло понимание, что экономическую политику следует менять. Представители правительства и Национального банка уже твердо говорят о том, что в 2012 году нужно проводить жесткую денежно-кредитную и налогово-бюджетную политику. Чтобы достичь макроэкономической стабилизации, необходимо, прежде всего, решить несколько задач. Во-первых, нужно снизить уровень инфляции. По уровню роста цен Беларусь в 2011 году стала безусловным лидером в СНГ. Высокие инфляционные процессы создают непредсказуемые условия работы для бизнеса и быстро снижают уровень жизни населения. По итогам 2011 года эксперты в госорганах ожидают инфляцию на уровне 118% (то есть речь идет о гиперинфляции). В будущем году инфляцию можно удержать в пределах 20%, считают в Национальном банке. В коммерческих банках также полагают, что инфляционные процессы могут замедлиться, однако, добавляют там, для этого необходимо пересмотреть проводимую экономическую политику.

Второе направление в деятельности властей, которое должно быть коренным образом в 2012 году пересмотрено, -- финансирование госпрограмм. Ситуация после майской девальвации наглядно показала, что необдуманные траты денег на госпрограммы в условиях дефицита валюты могут обвалить курс белорусского рубля.

Рассматривая перспективы развития банковского сектора, отметим, что Национальным банком Республики Беларусь была подготовлена Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011--2015 гг., которая определяет направления совершенствования регулирования деятельности банков Национальным банком и развития банковского сектора на предстоящие 5 лет. Совершенствование регулирования деятельности банков Национальным банком будет направлено на повышение устойчивости банковского сектора и обеспечение потребностей экономических агентов современными банковскими продуктами. Национальный банк будет обеспечивать устойчивость национальной валюты как важнейшее условие эффективного функционирования банковской системы и стабильного роста экономики в целом.

В перспективе важным направлением развития банковского сектора должно стать расширение финансового посредничества банков за счет операций с акциями, облигациями, закладными и другими финансовыми инструментами, а также развитие института доверительного управления имуществом.

Ожидается, что за 2011--2015 гг. на фоне привлечения иностранных инвестиций банковский сектор значительно нарастит свой финансовый потенциал. Объем активов банков может увеличиться в 2,3 раза и достичь 85% к ВВП. Требования банков к экономике за 2011--2015 гг. увеличатся в 2,7 раза и на конец 2015 г. составят не менее 70% к ВВП. В случае интенсификации экономических и финансовых преобразований требования могут увеличиться в 3,7 раза (до 90% к ВВП). Развитие банковского сектора страны должно осуществляться одновременно с повышением устойчивости его функционирования. Быстрое наращивание активов банковской системой не должно сопровождаться ухудшением их качества. По итогам пятилетки доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, не должна превышать 4%. Одновременно для адекватного покрытия рисков банкам следует обеспечить прирост нормативного капитала, соответствующий увеличению активных операций. С учетом прогнозных параметров развития банковского сектора за 2011--2015 гг. нормативный капитал банков должен увеличиться в 2,2--2,4 раза -- до уровня не менее 12% к ВВП [25].

Важнейшее значение в деятельности банков будет играть формирование, внедрение и развитие системы управления рисками. Одновременно необходимо совершенствовать корпоративное управление в банках. Важным инструментом формирования высокоэффективного и оперативного риск-менеджмента должно стать создание автоматизированных систем управления рисками.

Таким образом, рост активов и ресурсной базы банков происходил на достаточно высоком уровне в течение всего рассматриваемого периода. Такое высокое увеличение связано с проведенной 24 мая 2011 года 56%-й девальвации, в результате чего средства в иностранной валюте были переоценены. В реальном выражении наблюдается лишь небольшой прирост активов и пассивов банков, номинированных в иностранной валюте - 11,4% за 9 месяцев 2011 года. Достаточно высокими темпами увеличивались проблемные активы банков. В итоге, Беларусь в 2011 году заплатила очень высокую цену за ошибки в экономической политике (искусственный (предвыборный) рост зарплат, выполнение директивных показателей в 2010 году). Эти ошибки повлияли на дестабилизацию как реального сектора экономики, так и банковской системы. Ведь девальвационные процессы спровоцировали снижение капитализации банков, привели к обесценению взносов иностранных инвесторов в уставные фонды банков и породили ряд других проблем. Так, девальвация привела к переоценке валютных активов банков по новому курсу. В результате у банков появился дополнительный рублевый доход, с которого они теперь должны заплатить налог

По мнению экспертов, взимание налога с номинально выросших доходов может негативно сказаться на настроениях акционеров и приведет к потере заинтересованности инвесторов в дальнейших инвестициях в экономику страны. Чтобы таких последствий не допустить, Ассоциация белорусских банков предлагает рассмотреть вопрос о льготировании налогообложения прибыли в случае, если средства от переоценки валютных активов будут направлены на пополнение уставного фонда банков.

Рассматривая перспективы развития банковского сектора, отметим, что Национальным банком Республики Беларусь была подготовлена Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011--2015 гг., которая определяет направления совершенствования регулирования деятельности банков Национальным банком и развития банковского сектора на предстоящие 5 лет.

Заключение

По результатам проведенного исследования сформулируем следующие выводы:

1) Банковская система Беларуси состоит из Национального банка Республики Беларусь и иных банков и является двухуровневой. Такая структура принята в подавляющем большинстве стран. Центральный банк -- это привилегированная и элитарная финансовая организация, наделенная функциями административного органа и банка. Центральный банк является единым органом, координирующим деятельность кредитных учреждений. Он выполняет функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания народного хозяйства. Основной целью деятельности центрального банка принято считать поддержание монетарной, и в первую очередь ценовой стабильности в экономике. Особая роль центрального банка заключается в том, что он, совмещая в себе рыночные и нерыночные элементы, помогает государству перераспределять денежные потоки, финансовые ресурсы таким образом, чтобы увеличивались поступления в бюджет. Согласно Банковского кодекса, банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном кодексом, и имеющей на основании лицензии на осуществление банковской деятельности исключительное право осуществлять в совокупности определенные банковские операции.

2) Национальный банк является центральным банком Республики Беларусь. Согласно Банковского кодекса основные цели его деятельности заключаются в защите и обеспечении устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитии и укреплении банковской системы Республики Беларусь; обеспечении эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. На уровне закона деятельность Национального банка регулируется специальным актом - Банковским кодексом. Кроме того, ряд законов общего характера также содержит нормы, посвященные Национальному банку. Образование и становление национальной банковской системы, прошедшей сложный путь развития, началось с момента обретения Республикой Беларусь статуса суверенного государства. К 1 января 2011 г. банковский сектор включал 31 банк. Его филиальная сеть за 2010 год сократилась с 264 до 226 филиалов, что обусловлено оптимизацией банками своих региональных структур. Характерными особенностями институционального развития банков в 2010 году явились:

- уменьшение доли иностранных банков в совокупном уставном фонде банков с 28,9 до 25,1 процента. Удельный вес таких банков в совокупном нормативном капитале снизился с 34,4 до 32,7 процента. При этом в активах банковского сектора доля банков, контролируемых нерезидентами, увеличилась с 26,4 до 27,3 процента. В уставных фондах белорусских банков участвует капитал из России, Кипра, Австрии, Украины, Великобритании, Нидерландов, Швейцарии, Люксембурга, Казахстана, Латвии, Ирана, Ирландии и других стран;

- уменьшение доли банков, контролируемых резидентами частной формы собственности, в совокупном уставном фонде банковского сектора с 1,6 до 1,4 процента. Число таких банков сократилось с 5 до 4 (за счет присоединения ОАО "Белорусский индустриальный банк" к ОАО "Технобанк"). Удельный вес таких банков в активах банковского сектора снизился с 1,2 до 1 процента, в совокупном нормативном капитале -- с 2,1 до 2 процентов;

- увеличение доли банков, контролируемых государством, в совокупном уставном фонде банковского сектора с 69,5 до 73,4 процента. Доля таких банков в активах банковского сектора сократилась с 72,4 до 71,7 процента, в совокупном нормативном капитале выросла с 63,5 до 65,4 процента.

3) Рост активов и ресурсной базы банков происходил на достаточно высоком уровне в течение всего рассматриваемого периода. Такое высокое увеличение связано с проведенной 24 мая 2011 года 56%-й девальвации, в результате чего средства в иностранной валюте были переоценены. В реальном выражении наблюдается лишь небольшой прирост активов и пассивов банков, номинированных в иностранной валюте - 11,4% за 9 месяцев 2011 года. Достаточно высокими темпами увеличивались проблемные активы банков. В итоге, Беларусь в 2011 году заплатила очень высокую цену за ошибки в экономической политике (искусственный (предвыборный) рост зарплат, выполнение директивных показателей в 2010 году). Эти ошибки повлияли на дестабилизацию как реального сектора экономики, так и банковской системы. Ведь девальвационные процессы спровоцировали снижение капитализации банков, привели к обесценению взносов иностранных инвесторов в уставные фонды банков и породили ряд других проблем. Так, девальвация привела к переоценке валютных активов банков по новому курсу. В результате у банков появился дополнительный рублевый доход, с которого они теперь должны заплатить налог

По мнению экспертов, взимание налога с номинально выросших доходов может негативно сказаться на настроениях акционеров и приведет к потере заинтересованности инвесторов в дальнейших инвестициях в экономику страны. Чтобы таких последствий не допустить, Ассоциация белорусских банков предлагает рассмотреть вопрос о льготировании налогообложения прибыли в случае, если средства от переоценки валютных активов будут направлены на пополнение уставного фонда банков.

Рассматривая перспективы развития банковского сектора, отметим, что Национальным банком Республики Беларусь была подготовлена Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011--2015 гг., которая определяет направления совершенствования регулирования деятельности банков Национальным банком и развития банковского сектора на предстоящие 5 лет.

список использованных источников

1 Рыжковская, О. Банковская система и экономика / О. Рыжковская // [Электронный ресурс] -- Режим доступа : http://bankir.ru/ -- Дата доступа 05.11.2011г.

2 Банковская система Беларуси: кредиты в никуда // [Электронный ресурс] -- Режим доступа : http://select.by/content/view/2433/764/ -- Дата доступа 25.10.2011г.

3 Конституция Республики Беларусь 15 марта 1994 г. N 2875-XII (с посл изм и доп) // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011 - Дата доступа 03.11.2011.

4 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., №441-3: Принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г.: с посл изм и доп // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011 - Дата доступа 04.11.2011.

5 Федеральный закон от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр». - Минск, 2011 - Дата доступа 06.11.2011.

6 Банковское дело: учеб. / Под ред. О.И.Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2007. 453с.

7 Об утверждении Устава Национального банка Республики Беларусь: Указ Президента Республики Беларусь 13.06.2001 №320 (с посл. изм. и доп.) // Эталон: Беларусь [Электронный ресурс] / Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011 - Дата доступа 10.11.2011.

8 Каллаур, П. Финансовая стабильность как цель деятельности центрального банка / П. Каллаур / Банковский вестник. - 2010. - №1. - С. 5

9 Верезубов, В. Банковская деятельность в Беларуси / В. Верезубов // Бюллетень нормативно-правовой информации. - 2007. - № 31. - С. 31.

10 Турбанов, А.В. Экономический и правовой статус банка: выбор между прибылью и социальными функциями / А. В. Турбанов // Банковское право. - 2008. - № 3. - С. 12.

11 Бонцевич, Н.В. Становление Национальной банковской системы Республики Беларусь и ее роль в экономике страны. Предприятие в системе региональной экономики / Н.В. Бонцевич / Сборник трудов международной научно-практической конференции. Часть 2., Гомель, 2000.

12 О минимальном размере уставного фонда коммерческих банков. Письмо Национального банка Республики Беларусь от 19 августа 1994г. N 378 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. -- Минск, 2011 -- Дата доступа 28.10.2011.

13 Бриштелев, А. Кредитный портфель коммерческих банков в 2002 -2003 гг. / А. Бриштелев // Белорусский банковский бюллетень. - 2003. - № 26. - С. 34

14 Годовой отчет Национального банка Республики Беларусь за 2010 год / [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.nbrb.by - Дата доступа: 13.11.2011г.

15 Беларусь: денежно-кредитная политика в 2011 году / [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.afn .by - Дата доступа: 11.11.2011г.

16 На единой сессии курс доллара составил Br8680, официальная девальвация с начала года - почти 300% / / [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://afn.by/news/i/158873 - Дата доступа: 10.11.2011г.

17 Ставка рефинансирования / [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.nbrb.by - Дата доступа: 13.11.2011г.

18 Инфляция в Беларуси составила 88,7% / [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.tut.by - Дата доступа: 11.10.2011г.

19 Об утверждении Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2011 год Указ Президента Республики Беларусь 19 ноября 2010 г. № 597 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011 - Дата доступа 10.11.2011.

20 Динамика активов банков Республики Беларусь // Бюллетень банковской статистики. - 2011. - №9. - С. 199

21 Финансовые показатели деятельности банков Республики Беларусь // Бюллетень банковской статистики. - 2011. - №9. - С. 203

22 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. N 137 «Об утверждении инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций» / Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2011. - Дата доступа: 04.11.2011г.

23 Абрамович, Т. Дожить до стабилизации // Экономическая газета. - 2011. - №83. - С. 11.

24 Заяц, Д. После двух девальваций банки просят о помощи / [Электронный ресурс] - Режим доступа: www.naviny.by - Дата доступа: 12.11.2011г.

25 Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011--2015 гг. // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. -- Минск, 2011 -- Дата доступа 11.11.2011.

26 Деньги, кредит, банки: Учеб. / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко и др.; Под ред. Г.И. Кравцовой. -- Мн.: БГЭУ, 2007. -- 444с.

27 Желиба, Б.Н. Деньги, кредит, банки - Минск: МИУ. 2010. 388с.

Размещено на Allbest.ru