Кредитная политика банка

Все документы, кроме срочного обязательства, и договора о залоге составляются в 3-х экземплярах, один экземпляр каждого документа - для Заемщика (в случае оформления договора поручительства - один экземпляр для Поручителя), два экземпляра - для Банка. Кроме того, Заемщику передается копия договора поручительства, а Поручителю - копия кредитного договора.

После подписания вышеперечисленных документов два экземпляра договоров, предназначенных для Банка передаются:

один - работнику Банка, ответственному за сохранность документов;

второй (либо копия) - в кредитующее подразделение (для формирования кредитного дела Заемщика), копия (либо второй) - в бухгалтерию.

Срочное обязательство составляется в одном экземпляре при заключении договора об открытии невозобновляемой кредитной линии - для Банка (передается работнику Банка, ответственному за сохранность документов), копии остаются в кредитующем подразделении, бухгалтерии.

Договоры о залоге составляются:

- если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация - в 3-х экземплярах и передаются: аналогично кредитному договору;

- если необходимо нотариальное удостоверение и регистрация - в 5 - ти экземплярах и передаются один - для Залогодателя, два - для Банка (один из которых передается работнику Банка, ответственному за сохранность документов, второй (либо копия) остается в кредитующем подразделении, бухгалтерии, третий остается у нотариуса, четвертый - в органе, регистрирующем сделку.

По кредитам в иностранной валюте все документы, кроме договоров залога, оформляются в той валюте, в которой выдается кредит.

Кредитный работник обеспечивает исполнение следующих требований при оформлении документов:

- в текстах документов денежные суммы должны быть обозначены прописью; адреса, имена, фамилии, наименования написаны полностью;

- договор должен быть подписан лицами, которые упомянуты в тексте;

- каждый лист договоров должен быть завизирован соответственно со стороны Заемщика ( либо Поручителя, или Залогодателя) со стороны Банка - руководителем, либо другим уполномоченным должностным лицом Банка в соответствии с приказом ( распоряжением) руководителя Банка.

При составлении кредитного договора учитывается следующее.

При использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества выдача кредита производится после оформления договоров поручительства и залога в установленном порядке и страхования Залогодателем предоставляемого в залог имущества. Исключение составляет залог приобретаемого имущества, объектов строительства. В этом случае в кредитном договоре предусматривается обязательство Заемщика представить Банку необходимые документы для заключения договора залога, включая страховой полис:

- при залоге приобретаемого имущества - в течение 3-х месяцев с даты выдачи кредита;

- при залоге объекта незавершенного строительства - в срок, установленный по соглашению сторон, но не более 27 месяцев с даты выдачи кредита, с последующим переоформлением в залог законченного строительством объекта - в срок, установленный по соглашению сторон, но не более 30 месяцев с даты выдачи кредита.

На период переоформления в залог законченного строительством объекта (включая договор инвестирования), кроме поручительств физических лиц следует применять иные формы обеспечения кредита, в т. ч. другие объекты недвижимости, высоколиквидное имущество, находящееся в собственности у Заемщика (либо Залогодателя), поручительства юридических лиц и т.п.

Не допускается заключение кредитного договора с использованием залога приобретаемого имущества, строящегося объекта недвижимости, либо залога объекта недвижимости в качестве единственного вида обеспечения.

При предоставлении кредита под поручительство физического лица или юридического лица необходимо наличие записи (ей) Поручителя (ей) на кредитном договоре: “с условиями кредитного договора ознакомлен” и его подписи.

График погашения кредита составляется в том случае, если погашение производится неравномерно или неравными долями, и оформляется в виде отдельного документа, как приложение к кредитному договору.

Договор поручительства оформляется, как правило, на полную сумму обязательств Заемщика по кредитному договору. Допускается оформление договора поручительства на частичное исполнение Поручителем обязательств по кредитному договору.

При этом Поручитель несет с Заемщиком солидарную ответственность за исполнение обязательств по кредитному договору. Договор поручительства должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора.

В случае, если Поручителем является юридическое лицо вместе с договором поручительства оформляется (ются) дополнительное (ые) соглашение (я) к договору (ам) банковского счета (в рублях и иностранной валюте) предприятия (организации), открытому в Банке.

При наличии у предприятия (организации) - Поручителя расчетных (текущих валютных) счетов, открытых в других коммерческих банках, целесообразно заключать трехсторонние соглашения к договору (ам) банковского счета между Банком, Поручителем и другим коммерческим банком о предоставлении Банку права на безакцептное списание средств с соответствующего (их) счета (ов) для погашения просроченной задолженности по кредитному договору (договору об открытии невозобновляемой кредитной линии), заключенному между Банком и Заемщиком.

При наличии у предприятия (организации) - Поручителя расчетных (текущих валютных) счетов, открытых в других филиалах Сбербанка России, рекомендуется направить извещение в письменной форме в соответствующий филиал Сбербанка России с предложением о заключении дополнительного соглашения к договору банковского счета о праве Банка на безакцептное списание средств со счетов Поручителя с целью погашения просроченной задолженности Заемщиков.

Договор о залоге имущества может быть заключен как с Заемщиком, так и с третьим лицом.

В договоре о залоге указываются: предмет залога и его оценочная стоимость с учетом поправочного коэффициента, существо, размер и сроки исполнения обязательств по кредитному договору, у какой из сторон находится заложенное имущество, адрес нахождения предмета залога. Договор о залоге должен иметь ссылку на номер и дату кредитного договора .

Договоры о залоге объектов недвижимости должны быть нотариально удостоверены и зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, ведущих государственную регистрацию объектов недвижимости и сделок с ним).

Договор о залоге отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог прав на земельный участок, в случае, если земельный участок принадлежит Залогодателю на праве собственности, или ему принадлежат права аренды.

В этом случае наряду с договором о сотрудничестве, кредитным договором, документами по обеспечению кредита, следует заключить:

- договор поручительства с юридическим лицом на полную (либо частичную) сумму обязательств Заемщика перед Банком по кредитному договору;

- соглашения к договорам банковского счета о предоставлении Банку права на безакцептное списание средств с соответствующего (их) счета (ов) для погашения просроченной задолженности по кредитному договору, заключенному между Банком и Заемщиком.

Для оформления кредитных документов кредитный работник приглашает Заемщика, Поручителей и Залогодателей.

Заемщик может оформить кредит (подписать кредитный договор в течение 10 рабочих дней со дня принятия решения Банком о предоставлении кредита. В случае болезни Заемщика ( с предъявлением соответствующих подтверждающих документов ) срок оформления кредитного договора может быть продлен. до 30 дней. При неявки Заемщика пакет документов для предоставления кредита с отметкой об истечении сроков оформления документов на выписке из решения Кредитного комитета Банка или заявлении Заемщика подшивается в папку отказов. При обращении клиента повторно за получением кредита он должен представить новый комплект документов.

При подписании договора об открытии невозобновляемой кредитной линии Заемщик одновременно подписывает срочное обязательство на сумму первой части кредита, установленную договором. Если погашение кредита производится в соответствии с графиком, то срочные обязательства составляются отдельно по каждому сроку платежа (или с группировкой платежей в несколько обязательств).

Кредитный работник визирует подписанные Заемщиком кредитный договор, график погашения кредита, срочное обязательство и направляет их на подпись руководителю / другому уполномоченному лицу) Банка. Документы должны быть окончательно оформлены Банком (подписаны и скреплены печатью) не позднее следующего рабочего дня после подписания их Заемщиком.

Кредитный работник регистрирует кредитный договор в журнале регистрации кредитных договоров и делает отметку в журнале регистрации заявлений о номере и дате кредитного договора.

Заемщик должен обеспечить явку Поручителей и Залогодателей для оформления договоров поручительства и договоров о залоге и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней с даты заключения кредитного договора ( за исключением договора о залоге объектов недвижимости ). В случае неявки Поручителей и Залогодателей или непредставления страхового полиса Банк письменно извещает Заемщика о расторжении кредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке; кредитный работник, делает соответствующую отметку в журнале регистрации кредитных договоров и подшивает оба экземпляра кредитного договора вместе с пакетом документов в дело отказов. Заемщику направляется извещение за подписью руководителя Банка или другого уполномоченного лица с уведомлением о вручении.

Процедура оформления договора поручительства аналогична процедуре оформления кредитного договора.

Кредитный работник регистрирует договоры поручительства и договоры о залоге в отдельных журналах.

Ответственность за соответствие текстов кредитных документов утвержденным типовым формам возлагается на кредитующее и юридическое подразделение Банка. Отклонения от типовых форм возможны только при наличии соответствующего разрешения Кредитного комитета Сбербанка России.

Внесение изменений в рекомендуемые формы договоров о залоге должно быть согласовано с юридическим подразделением Банка.

После оформления вышеперечисленных кредитных документов кредитный работник:

- формирует кредитное дело, в которое подшиваются вторые экземпляры (либо копии) каждого договора, графика платежей, срочного обязательства, страхового полиса и полный пакет документов, послуживших основанием для предоставления кредита;

- направляет распоряжение подразделению бухгалтерии на открытие Заемщику ссудного счета ( с приложением кредитного договора) , распоряжение на выдачу кредита за подписью руководителя кредитующего подразделения Банка, руководителя Банка / другого уполномоченного лица. К распоряжению на выдачу кредита прикладывается подлинные кредитные документы (экземпляр кредитного договора, график погашения, срочное обязательство, договора поручительства, по возможности, договор о залоге, договор страхования и др.) либо их копии в зависимости от места хранения.

Копии распоряжений помещается в кредитное дело Заемщика.

Предоставление кредита

Подразделение бухгалтерии Банка открывает Заемщику ссудный счет на основании распоряжения.

Если кредитным договором установлен тариф за обслуживание ссудного счета Заемщик должен внести соответствующие денежные средства наличными или безналичным путем ( перечислением со счета до востребования, банковской карты ) на счет Банка не позднее дня выдачи кредита. После получения от Заемщика платежных документов, подтверждающих уплату им тарифа (в рублях - с предъявлением квитанции по ф. 31 , копии поручения по ф. 187, в валюте - справки по ф. 0406007) кредитный работник готовит распоряжение бухгалтерии на выдачу кредита, в котором указывает: “тариф за обслуживание ссудного счета получен” за его подписью.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

- зачисления на счет Заемщика по вкладу до востребования;

- зачисления на счет банковской карты Заемщика.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу до востребования или счет банковской карты Заемщика.

В кредитном договоре должны быть указаны номер счета по вкладу до востребования или номер счета банковской карты и филиал Сбербанка России, в котором открыт этот счет. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится.

Выдача кредита на приобретение объекта недвижимости осуществляется после предъявления Заемщиком сберегательной книжки, свидетельствующей о внесении им на счет по вкладу до востребования, открытый в Банке, денежной суммы, составляющей не менее 30 процентов стоимости приобретаемого объекта недвижимости, либо других платежных документов, подтверждающих факт предварительной оплаты соответствующей части стоимости приобретаемого объекта недвижимости. Копии сберегательной книжки, платежных документов должны быть помещены в кредитное дело Заемщика.

Выдача кредита на строительство или реконструкцию объектов недвижимости (включая долевое участие Заемщика в финансировании строительства объектов недвижимости по договору инвестирования), осуществляется двумя или более частями в течение двух лет от даты проведения первой операции по ссудному счету после внесения Заемщиком денежной суммы составляющей не менее 30 процентов сметной стоимости объекта недвижимости, на счет по вкладу до востребования, открытому ( ым) в Банке, или счет банковской карты ( в рублях - с предъявлением квитанции по ф. 31, в валюте - справки ф. 0406007), либо подтверждения Заемщиком собственных вложений в указанных размерах (копии платежных документов, счетов-фактуры, свидетельствующих о приобретенных строительных материалах, произведенных работах и т.п.).

Рекомендуется определять размер первой части кредита в пределах до 50% суммы по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии. Каждая последующая сумма выдается только после представления Заемщиком отчета об использовании предыдущей.

По истечении двух лет выдача кредита прекращается. При этом сумма договора ограничивается фактически выданной.

При выдаче кредита наличным или безналичным путем Заемщик должен получить кредит или первую его часть (на строительство или реконструкцию, на финансирование строительства объектов недвижимости по договору инвестирования) в течение одного месяца от даты заключения кредитного договора. При неявке Заемщика в течение месяца Банк расторгает договор в одностороннем (внесудебном) порядке.

Сумма кредита (его часть), зачисленная на счет Заемщика по вкладу до востребования, может быть перечислена Банком в соответствии с целевым назначением кредита на основании поручения Заемщика (разового по ф. 187 или долговременного по ф. 190) на оплату счетов торговых и других организаций, на банковский счет предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица, счет физического лица, осуществляющего продажу объектов недвижимости, транспортных средств и др.

Если по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии предусмотрена выдача кредита (первой его части) путем зачисления на счет по вкладу до востребования / счет банковской карты Заемщика или получено поручение Заемщика о перечислении суммы кредита в соответствии с целевым назначением кредита в распоряжении на выдачу кредита, направляемом кредитным работником в подразделение бухгалтерии указывается дополнительное условие о зачислении /перечислении в другой филиал Сбербанка России для зачисления на соответствующий счет Заемщика, перечислении по целевому назначению на банковский счет соответствующей организации (физического лица) суммы кредита (его части).

Бухгалтер проверяет наличие необходимых документов, подписей и печати, сверяет сумму и сведения, содержащиеся в распоряжении, с договором и срочным обязательством; заполняет карточку лицевого счета. После совершения в установленном порядке операции по зачислению (перечислению) суммы кредита бухгалтер делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и возвращает перечисленные документы (либо их копии) в кредитующее подразделение. Бухгалтер оставляет у себя экземпляр договора об открытии кредитной линии, графика погашения кредита, срочного обязательства (либо их копии).

Далее кредитный работник составляет распоряжение за подписью руководителя кредитного подразделения, руководителя (или другого уполномоченного лица) Банка и главного бухгалтера для передачи первых экземпляров кредитных документов (кредитный договор, график погашения кредита, срочное обязательство, договоры поручительства , договоры о залоге, страховой полис) работнику банка, ответственному за сохранность документов установленным порядком.

При выдаче кредита наличными Заемщик заполняет заявление на выдачу ссуды ф. № 0405037.

Далее кредитный работник:

- проверяет правильность заполнения Заемщиком заявления;

- оформляет на заявлении распорядительную надпись на выдачу наличными суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя кредитного подразделения Банка, руководителя / другого уполномоченного лица Банка;

- передает заявление Заемщика и первые экземпляры кредитных документов операционному работнику; подшивает копию заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело; направляет, в случае необходимости, копии срочного обязательства, графика погашения кредита и второй экземпляр кредитного договора в бухгалтерию Банка.

Операционный работник (контролер):

- удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;

- проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;

- проверяет наличие необходимых документов, подписей и печати, сверяет сумму и сведения, содержащиеся в распоряжении, с договором и срочным обязательством;

- на сумму кредита, выдаваемую наличными, составляет кассовый ордер ф. № 54 с указанием в нем фамилии, имени, отчества Заемщика, номера лицевого ссудного счета и предлагает Заемщику расписаться; передает документы в кассу;

- делает на срочном обязательстве отметку о проведенной операции и расписывается;

- отражает проведенные операции по отчету за день.

Кассир:

- удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту;

- проверяет правильность заполнения заявления, наличие на нем распорядительной надписи уполномоченного лица Банка, сверяет данные паспорта со сведениями, указанными в заявлении;

- производит выдачу Заемщику наличных денег;

- помещает кредитные документы в пакет и передает их в составе отчета работнику Банка, ответственному за сохранность документов установленным порядком.

Бухгалтер:

- заполняет карточку лицевого счета и возвращает кредитные договор ( либо его копию) в кредитующее подразделение.

Выдача всех последующих сумм по кредиту на строительство и реконструкцию объектов недвижимости, на финансирование строительства объектов недвижимости по договору инвестирования, в том числе зачислением на счет пластиковой карточки или по вкладу Заемщика, производится на основании заявления Заемщика.

Одновременно с заявлением Заемщик оформляет срочное обязательство на выдаваемую сумму. Копии срочного обязательства и заявления с распоряжением о выдаче помещаются в кредитное дело Заемщика.

8. Сопровождение кредитного договора

В период действия кредитного договора кредитный работник контролирует исполнение Заемщиком условий договора; осуществляет проверку отчетов о расходовании средств и других документов, предусмотренных договором, а также проверку на месте; осуществляет мониторинг всех видов принятого обеспечения, в том числе и поручительств физических лиц; принимает меры к погашению просроченной задолженности в случае ее возникновения; готовит заключение на Кредитный комитет Банка ( руководителю Банка для принятия решения в пределах предоставленных полномочий) об изменении условий кредитования, оформляет изменение условий кредитного и других договоров по решению Кредитного комитета Банка ( руководителя Банка ), осуществляет другие операции.

Если в качестве обеспечения по кредитному договору оформлено поручительство юридического лица, кредитное подразделение Банка совместно с подразделением безопасности Банка осуществляет мониторинг финансового состояния Поручителя, в т.ч. ежеквартально запрашивает и анализирует бухгалтерскую отчетность Поручителя, исполнение Поручителем своих долговых обязательств (наличие просроченной задолженности по полученным заемным средствам, требований к расчетным счетам), снижение среднемесячных кредитовых оборотов по счетам в Банке до уровня, не обеспечивающего покрытие обязательств Поручителя, а также наличие другой негативной информации о деятельности Поручителя.

При предоставлении Банком кредита согласно заключенным с предприятиями (организациями) договорам о сотрудничестве на условиях уплаты юридическим лицом части долговых обязательств Заемщика (ов), кредитный работник заблаговременно готовит извещение юридическому (им) лицу (ам) о сумме предстоящего по очередному сроку погашения обязательств по уплате процентов по кредитным договорам с приложением расчета, согласованного с подразделением бухгалтерии (либо подразделением Банка по сопровождению кредитов), где указывается фамилия, имя, отчество Заемщика (ов), номер (а) и дата (ы) кредитных договоров и дополнительных соглашений к ним, сумма основного долга по кредитному договору, процентная ставка, период начисления, количество дней в периоде, дата исполнения обязательств, сумма обязательств по уплате процентов, рассчитанных в соответствии с условиями кредитных договоров и дополнительных соглашений к ним.

При снижении Банком процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитный работник:

- направляет распоряжение за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка в подразделение бухгалтерии о внесении изменений в условия кредитных договоров;

- подшивает в кредитное дело копию распоряжения, в которой указывается дата установления новой ставки, ее размер, номер и дата решения соответствующего коллегиального органа Сбербанка России или территориального банка о снижении процентной ставки по кредитным договорам.

При повышении Банком процентной ставки по действующим кредитным договорам кредитный работник:

- направляет извещения Заемщику и Поручителю (ям) за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка; копии извещений подшивает в кредитное дело.

В извещениях:

а) сообщается о повышении Банком процентной ставки по кредитному договору с указанием даты изменения ставки (через два месяца после отправления извещения);

б) Поручителям предлагается подтвердить свое согласие письменно при личной явке или заказным письмом;

в) Заемщику предлагается обеспечить согласование с Поручителями повышения процентной ставки.

Если в течение 1 месяца от даты отправления извещений письменное согласие кого-либо из Поручителей не будет получено, кредитный работник предлагает Заемщику произвести равноценную замену обеспечения по кредитному договору.

Если по истечении 1,5 месяцев от даты отправки извещений от кого-либо из Поручителей Заемщика не будет получено письменное согласие и, в то же время, не будет произведена замена обеспечения, кредитный работник готовит заключение и свои предложения для рассмотрения на Кредитном комитете Банка (в том числе по кредитам, предоставленным по решению руководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий).

Кредитный комитет Банка по каждому рассматриваемому кредитному договору может принять одно из трех решений:

1) не вносить изменений в условия кредитного договора (плату за кредит взимать на прежних условиях);

2) повысить процентную ставку по договору;

3) расторгнуть в одностороннем (внесудебном) порядке договор с Заемщиком по истечении 3-х месяцев от даты отправки извещений о повышении процентной ставки.

Решение о расторжении договора принимается в исключительных случаях; с учетом мнений юридического подразделения Банка и подразделения безопасности Банка.

Решение Кредитного комитета Банка должно быть принято до истечения 2-х месяцев от даты отправки извещений Заемщику и Поручителям.

В случае принятия Кредитным комитетом Банка решения о сохранении процентной ставки по кредитному договору в прежнем размере или решения о расторжении кредитного договора кредитный работник должен направить Заемщику и Поручителям соответствующие извещения до истечения 2-х месяцев от даты отправки Заемщику и Поручителям первого извещения (о повышении процентной ставки).

Кредитный работник не позднее даты, с которой повышается процентная ставка по действующим кредитным договорам, направляет в бухгалтерию распоряжение за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка о внесении соответствующих изменений в кредитные договоры с указанием даты, с которой вводятся изменения, перечня договоров (номеров ссудных счетов) В этой же записке указываются кредитные договоры, по которым процентная ставка не изменяется.

В случае повышения процентной ставки по кредитному договору в обязательном порядке вносятся соответствующие изменения в условия договоров поручительства, залога, о совместной деятельности и д.р., которые оформляются дополнительными соглашениями.

Банк осуществляет контроль за целевым использованием кредитов, предоставленных на приобретение или строительство (реконструкцию) объектов недвижимости, финансирование долевого участия в строительстве объектов недвижимости по договору инвестирования, а также за надлежащей сохранностью предметов залога. Контроль осуществляется по документам, предоставляемым Заемщиком, и путем проведения проверок на местах.

Заемщик должен представить Банку в течение 3-х месяцев от даты получения кредита на приобретение объекта недвижимости правоустанавливающие документы.

До получения каждой последующей суммы по кредиту на строительство или реконструкцию объекта недвижимости Заемщик предоставляет Банку отчет об использовании ранее полученной суммы с предъявлением оправдательных документов: счетов, накладных, квитанций, чеков торгующих организаций, договоров подряда и актов сдачи-приемки выполненных работ и т.д.

При использовании в качестве обеспечения по кредитному договору залога имущества в виде объекта недвижимости, транспортных средств, другого дорогостоящего имущества (перечень которого утверждается Кредитным комитетом Банка), кредитный работник Банка совместно с сотрудником подразделения безопасности, а в случае необходимости, с привлечением других специалистов, не реже 1 раза в 12 месяцев проверяет наличие и сохранность этого имущества у Залогодателя с выездом на место его нахождения. При предоставлении кредита на строительство или реконструкцию объектов недвижимости определяется соответствие строящихся домов утвержденным проектам, наличие неизрасходованных строительных материалов, соответствие фактически выполненных объемов работ объему, указанному в отчетах об израсходовании средств по кредиту. В данном случае проверка осуществляется в соответствии с графиком выполнения основных этапов работ по строительству или реконструкции объекта, но не реже 1 раза в 6 месяцев.

Проведение проверки оформляется актом, который подписывают проверяющий работник Банка и Заемщик.

В случае образования просроченной задолженности по кредиту бухгалтер одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм составляет выписки по счетам просроченной задолженности по всем действующим кредитным договорам и передает их в кредитующее подразделение Банка.

Кредитный работник не позднее следующего рабочего дня направляет Заемщику запрос (по телефону, факсимильной связью, при необходимости направляется письмо с уведомлением о вручении, либо курьером) о подтверждении факта перечисления Заемщиком денежных средств в уплату задолженности по кредитному договору.

При непоступлении от Заемщика подтверждения о перечислении денежных средств в уплату задолженности по кредитному договору в погашение процентов за пользование кредитом и/или основного долга, кредитный работник на основании выписок, полученных из бухгалтерии не позднее следующего рабочего дня с даты возникновения просроченной задолженности, направляет Заемщику извещение с указанием сумм просроченной задолженности.

Аналогичное извещение (я) направляется Поручителю (ям) с предложением произвести уплату сумм просроченной задолженности по кредитному договору. Извещения направляются Заемщику и Поручителю (ям) телеграммой, заказным письмом с уведомлением о вручении, либо курьером.

Копии запроса и извещения (ий) помещаются в кредитное дело Заемщика.

В случае возникновения просроченной задолженности по кредитному договору, в обеспечение которого принято поручительство юридического лица, кредитный работник на основании выписок, полученных из бухгалтерии, оформляет распоряжение бухгалтерии о выставлении платежного требования на безакцептное списание средств в погашение просроченной задолженности со счетов Поручителя, открытых в Банке (либо другом филиале Сбербанка России или иных коммерческих банках) на основании заключенных между Банком и Поручителем соглашений (либо трехсторонних соглашений между Банком Поручителем и другим коммерческим банком) о праве Банка на безакцептное списание средств.

В случае неисполнения Заемщиком и его Поручителем (ями) своих обязательств перед Банком по кредитному договору кредитный работник осуществляет дальнейшие мероприятия по возврату просроченной задолженности, которые могут быть применены к физическим лицам, а в случае необходимости привлекает юридическое подразделение, подразделение безопасности Банка, бухгалтерии для подготовки иска в суд с целью принудительного взыскания задолженности по кредитному договору или осуществляет удовлетворение требований Банка из стоимости заложенного имущества путем продажи предмета залога с публичных торгов (в случае, если в обеспечение по кредитному договору оформлен договор залога имущества, в котором предусмотрена внесудебный порядок обращения взыскания).

В случае получения от Страховщика/ Заемщика /Залогодателя информации (в любой форме, в т. ч. по телефону) о наступлении страхового случая в отношении застрахованного предмета залога, Банк должен не позднее следующего рабочего дня направить Страховщику в соответствии с заключенным между Залогодателем и Страховщиком договором, в котором в качестве Выгодоприобретателя определен Банк, письмо-требование о выплате страхового возмещения.

После получения от Страховщика письменного сообщения с характеристикой страхового случая и указанием суммы страхового возмещения кредитный работник совместно с юридическим подразделением, подразделением безопасности Банка (при необходимости с привлечением других подразделений Банка) готовит заключение для Кредитного комитета Банка о целесообразности использования средств страхового возмещения.

При отсутствии просроченной задолженности Заемщик должен представить другое обеспечение по кредитному договору или погасить сумму обязательств по кредиту в размере необеспеченной задолженности. При исполнении Заемщиком данных требований Банк перечисляет сумму страхового возмещения на счет Страхователя.

При наличии просроченной задолженности полученное Банком страховое возмещение направляется на погашение имеющейся просроченной задолженности по кредитному договору.

В случае нарушения Заемщиком условий кредитного договора кредитный работник (с учетом мнений юридического подразделения и подразделения безопасности Банка) может вынести на рассмотрение Кредитного комитета Банка, по решению которого был предоставлен кредит, вопрос о расторжении Банком кредитного договора в одностороннем (внесудебном) порядке. Если кредит предоставлен по решению руководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий, этот вопрос также рассматривается Кредитным комитетом Банка.

При принятии Кредитным комитетом Банка решения о расторжении договора кредитный работник направляет Заемщику соответствующее извещение.

При перемене постоянного места жительства (регистрации) Заемщик может обратиться в Банк по новому месту жительства (регистрации), либо в Банк, выдавший кредит, с заявлением о переводе его задолженности по кредитному договору по новому месту жительства (регистрации).

Одновременно с заявлением Заемщик предъявляет кредитному работнику паспорт (удостоверение личности и справку о регистрации). С паспорта, удостоверения личности, справки о регистрации снимается ксерокопия, на которой кредитный работник делает отметку “копия верна” за своей подписью.

Руководитель /другое уполномоченное лицо Банка обязан в течение двух рабочих дней рассмотреть заявление и направить в соответствующий Банк письменный запрос на перевод задолженности. Запрос должен содержать информацию о виде кредита, сумме задолженности, в т. ч. просроченной (по основному долгу, процентам, неустойкам), кредитной истории, форме обеспечения, группе кредитного риска (другую необходимую информацию по усмотрению Банка ) с приложением копии заявления Заемщика.

При достижении согласия (в письменной форме) между Банками на перевод задолженности:

- Банк, выдавший кредит, в течение пяти рабочих дней направляет в Банк по новому месту жительства Заемщика пакет следующих кредитных документов.

- кредитный договор, график погашения кредита;

- договоры поручительства;

- договоры о залоге;

- страховые полисы;

- срочные обязательства;

- выписку из лицевого счета, в том числе по просроченным суммам по основному долгу и процентам, за подписями руководителя (другого уполномоченного лица) Банка и главного бухгалтера, скрепленными печатью;

- копии других документов кредитного дела.

Если Заемщик обратился с заявлением в Банк, выдавший кредит, то в пакет передаваемых документов также входят копия его заявления и копия паспорта (удостоверение личности, справки о регистрации).

Пакет документов сопровождается письмом с указанием суммы, подлежащей перечислению, за подписью руководителя / другого уполномоченного лица. Банка Пересылка пакета документов производится фельдъегерской связью или спецсвязью.

Перевод задолженности по кредитному договору должен осуществляться в следующем порядке:

В Банке, выдавшем кредит, кредитный работник на основании заявления Заемщика или запроса Банка по новому месту жительства (регистрации) Заемщика (в зависимости от того, где Заемщик подал заявление) составляет распоряжение на истребование кредитных документов у работника Банка, ответственного за сохранность документов за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка.

После получения документов в установленном порядке от работника Банка, ответственного за сохранность документов, кредитный работник:

- формирует и отправляет пакет документов в Банк по новому месту жительства Заемщика;

- делает отметку об отправке пакета документов в журнале регистрации кредитных договоров.

При поступлении средств от Банка, принимающего задолженность, бухгалтер:

- направляет их на погашение просроченной, срочной задолженности по основному долгу (на основании распоряжения кредитного работника) ;

- сообщает кредитующему подразделению служебной запиской о списании задолженности с баланса;

- делает в карточке лицевого счета запись о передаче остатка задолженности на баланс филиала Банка (указывает какого) и заверяет эту запись подписью.

Далее кредитный работник:

- составляет распоряжение бухгалтерии за подписью руководителя Банка о списании обратными бухгалтерскими проводками просроченных и срочных процентов;

- готовит кредитное дело к передаче в архив (после получения уведомления от Банка, принимающего задолженность);

- делает отметку о закрытии счета в журнале регистрации кредитных договоров.

В Банке, принимающем задолженность, кредитный работник, получив пакет документов:

- проверяет правильность оформления кредитных документов и их полноту

( не позднее следующего рабочего дня после получения пакета документов);

-регистрирует кредитный договор в журнале регистрации кредитных договоров (в день получения пакета кредитных документов);

- направляет в Банк-отправитель соответствующее уведомление;

- направляет за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка распоряжение на основании которого работник бухгалтерии открывает лицевой ссудный счет (и или счета по учету просроченной задолженности при необходимости) и перечисляет сумму задолженности Банку, передающему эту задолженность. К распоряжению прилагаются кредитный договор, копии срочных обязательств и выписка из лицевого счета.

Бухгалтер:

- производит перечисление средств;

- отражает сумму просроченных, и при необходимости, срочных процентов на счетах бухгалтерского учета (на основании распоряжения кредитного работника);

- заполняет карточку лицевого счета и возвращает кредитный договор в кредитующее подразделение.

После этого кредитный работник:

- формирует кредитное дело из копий документов, переданных Банком- отправителем;

- составляет распоряжение за подписью руководителя /или другого уполномоченного лица для передачи первых экземпляров кредитных документов работнику Банка, ответственному за сохранность документов установленным порядком.

В случае смерти Заемщика Банк должен в течение шести месяцев со дня его смерти предъявить свои претензии в письменной форме наследникам, принявшим наследство, или исполнителю завещания, подав заявление в нотариальную контору по месту открытия наследства, либо предъявить иск в суд к наследникам по поводу наследственного имущества. Претензии предъявляются независимо от наступления срока соответствующих требований.

В случае смерти Заемщика задолженность по кредиту может быть переоформлена на платежеспособного члена его семьи с согласия последнего с переоформлением поручительств и/ или залога.

9. Порядок погашения кредита и уплаты процентов

Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Если кредитный договор заключается в конце месяца (в последней декаде), допускается устанавливать в договоре начало погашения кредита и уплаты процентов на месяц позже. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.

При предполагаемом снижении доходов Заемщика в течение периода действия кредитного договора, например, в связи с достижением пенсионного возраста, составляется график платежей, в котором предусматривается погашение большей части кредита на начальном этапе договора. При этом размер платежей устанавливаются с соблюдением следующего условия:

- в периоде, приходящемся на трудоспособный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с максимальной суммой платежа по процентам не должна превышать величину Дч1 * К1;

- в периоде, приходящемся на пенсионный возраст, сумма единовременного платежа по кредиту вместе с суммой платежа по процентам на момент наступления пенсионного возраста) не должна превышать величину Дч2 * К2.

По кредитам на строительство или реконструкцию объектов недвижимости по желанию Заемщика ему может быть предоставлена отсрочка в погашении кредита на период его освоения, но не более, чем на 2 года. В этом случае при расчете платежеспособности:

t = срок кредитования - период отсрочки начала погашения кредита.

Отсрочка по уплате процентов не предоставляется.

Заемщик вправе досрочно погасить кредит или его часть.

В случае досрочного погашения части кредита Заемщик обязан производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности до наступления срока следующего платежа по погашению основного долга.

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек производится путем:

- перечисления денежных средств со счетов Заемщика по вкладам на основании их письменного поручения (ий) (разовых - по ф. № 187 или долговременных - по ф. № 190);

- взноса наличных денег в кассу Банка / филиалов Сбербанка России на основании квитанции по ф.31 или ПД-4 (в рублях);

- перевода денежных средств через предприятия связи или другие кредитные организации;

- удержания из заработной платы Заемщика (по его заявлению).

Погашение задолженности по кредиту и уплата процентов и неустоек в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.

В установленный кредитным договором срок работник бухгалтерии на основании платежных (первичных) документов, распоряжения, (или служебной записки) производит либо оформление бухгалтерскими проводками факта уплаты процентов за пользование кредитом и/или погашение основного долга по нему, либо при неисполнении (ненадлежащем исполнении) Заемщиком своих обязательств по договору переносит задолженность по начисленным, но не уплаченным (просроченным) процентам и/или основному долгу на соответствующие счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и/или просроченных процентов.

Датой погашения задолженности по кредиту (уплаты процентов, неустойки) считается дата поступления средств в кассу или на счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, если вклад открыт в Банке, выдавшем кредит.

Отсчет срока для начисления процентов за пользование кредитом начинается с даты образования задолженности по ссудному счету (не включая эту дату) и заканчивается датой погашения задолженности по ссудному счету (включительно). Соответственно, при промежуточных платежах дата уплаты процентов включается в период, за который эта уплата производится.

Если дата начала периода начисления и дата получения процентов приходится на разные месяцы, то следует произвести начисление текущих процентов с отражением этих сумм по балансовым счетам. При этом, если производится начисление процентов по ссудной задолженности, отнесенной ко 2-ой и выше группе кредитного риска, то, как и просроченные проценты, они подлежат учету на внебалансовом счете. Отсчет срока начисления неустойки начинается с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной в кредитном договоре и заканчивается датой внесения платежа (включая эту дату). При промежуточных платежах датой начала отсчета срока для начисления неустойки является первый день месяца, следующего за месяцем платежа, либо дата уплаты процентов (если кредитным договором установлен конкретный срок уплаты процентов).

При исчислении процентов и неустойки в расчет принимается фактическое количество календарных дней в платежном периоде, а в году - действительное число календарных дней (365 или 366 соответственно)

Суммы, вносимые (перечисленные) Заемщиком в счет погашения задолженности по кредитному договору направляются, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, в следующей очередности:

на уплату неустойки;

на уплату просроченных процентов;

на уплату срочных процентов;

на погашение просроченной задолженности по кредиту;

на погашение срочной задолженности по кредиту.

При досрочном частичном погашении основного долга по кредиту, поступившая от Заемщика сумма направляется в первую очередь, вне зависимости от назначения платежа, указанного в платежном документе, на уплату срочных процентов (на дату досрочного погашения), а оставшаяся сумма - на погашение основного долга (при отсутствии просроченных обязательств по кредиту).

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) Заемщиком обязательств по уплате процентов в установленный кредитным договором срок, просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня, являющегося по договору последним рабочим днем календарного (платежного) месяца, либо датой уплаты процентов (если кредитным договором установлен конкретный срок уплаты процентов), относится на соответствующие балансовые счета по учету просроченных процентов.

При поступлении от Заемщика платежа бухгалтер производит начисление процентов и неустойки.

Если в течение периода, за который производится начисление процентов, остаток задолженности по кредиту увеличивался, то проценты начисляются в отдельности на остаток задолженности после предыдущего платежа и на суммы по каждой выдаче по кредиту за то число дней, в течение которого числилась задолженность по каждой сумме.

Если в течение периода, за который производится начисление процентов, образовалась просроченная задолженность, то проценты начисляются в отдельности на каждый остаток долга, как срочный, так и просроченный, за то число дней, в течение которого остаток долга оставался без изменений.

При завершении погашения кредита, после поступления последнего платежа, бухгалтер делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись “Кредит погашен” и заверяет ее подписью. Не реже одного раза в месяц бухгалтер направляет в кредитующее подразделение служебную записку о погашенных кредитах (список) с указанием лицевых счетов и Заемщиков.

Кредитный работник на основании записки бухгалтерии составляет распоряжение на изъятие кредитных документов у работника Банка, ответственного за сохранность документов за подписью руководителя / другого уполномоченного лица Банка.

После получения пакетов документов кредитный работник:

- готовит кредитные документы для передачи в архив в установленном в Банке порядком;

- делает отметку о закрытии кредитного договора в журнале регистрации кредитных договоров.

Задолженность по кредиту безнадежная или признанная нереальной для взыскания в установленном Банком России порядке списывается с баланса банка за счет созданного резерва на возможные потери по ссудам, а при его недостатке относится на расходы банка, не уменьшающие налогооблагаемую базу при исчислении налога на прибыль.

Размещено на Allbest.ru

...