Страхование финансовых рисков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования Российской Федерации ФГБОУ ВПО

Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия (СибАДИ)

Контрольная работа

По дисциплине: «Страхование на транспорте»

На тему: «Страхование финансовых рисков»

Омск - 2012

Содержание

Введение

1. Понятие финансовых рисков и их страхования

2. Виды страхования финансовых рисков

Заключение

Библиографический список

Введение

Развитие мировых финансовых рынков, характеризующееся усилением процессов глобализации, интернационализации, либерализации, оказывает непосредственное влияние на всех участников мирового экономического пространства, основными членами которого являются крупные финансово - кредитные институты, производственные и торговые корпорации. Все участники мирового рынка непосредственно ощущают на себе влияние всех вышеперечисленных процессов и в своей деятельности должны учитывать новые тенденции развития финансовых рынков. Число рисков, возникающих в деятельности таких компаний, существенно увеличилось в последние годы. Это связано с появлением новых финансовых инструментов, активно используемых участниками рынка.

Страхование финансовых рисков одновременно выступает как один из стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса.

Одновременно страхование считается одним из методов управления риском.

Страхование выступает как одно из средств обеспечения экономической свободы и прав личности в условиях рыночной экономики.

Специфика страховой защиты состоит в компенсации ущерба при осуществлении страхового случая, что сейчас наиболее актуально в любой сфере производства и бизнеса.

1. Понятие финансовых рисков и их страхования

Финансовый риск - это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной сфере.

К финансовым рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполучения или недополучения прибыли) в результате наступления страхового события - остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. Этот риск угрожает, прежде всего, производственным предприятиям.

К финансовым рискам можно отнести риск неплатежа по потребительскому кредиту, где одним из субъектов страхования может являться физическое, а не юридическое лицо.

Существует много связанных с финансово-кредитной сферой рисков, которые нельзя в полной мере отнести к финансовым рискам. Таковы, например, риски убытков, вызванных:

? мошенничеством банковских служащих;

? принятием банком фальшивых денежных знаков;

? подделкой или утратой различных ценных бумаг;

? подделкой чеков, векселей, кассовых ордеров;

? кражей, уничтожением или повреждением находящихся в помещении банка денежных знаков, драгоценных камней, металлов, ценных бумаг, страховых полисов, бухгалтерских книг и т.д.

В соответствии с ГК страхование финансовых рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потери доходов (дополнительных расходов), вызванных следующими событиями:

* остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий;

* потеря работы;

* непредвиденные расходы;

* неисполнение договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке;

* понесенные застрахованным лицом судебные расходы (издержки) иные события.

Традиционное страхование как инструмент финансового менеджмента используется тогда, когда:

- меры по предупреждению и снижению рисков оказываются либо недостаточными, либо экономически не эффективными;

- имеет место экономическая обособленность субъектов хозяйственной

деятельности, базирующаяся на многообразии форм собственности;

- в производстве и отрасли имеется добавочный продукт, необходимый для добровольного страхования;

- риск деятельности существует, но не слишком опасен;

- страховые услуги достаточно надежны, а финансы страховщика устойчивы, чтобы обеспечить реальную страховую защиту страхователя, его ответственности, имущества и др.

2. Виды страхования финансовых рисков

Все страхование финансовых рисков можно разделить на следующие виды:

? Страхование кредитов.

На настоящий момент это один из самых «проблематичных» видов страхования в России. Как правило, в других странах страхование банковских вкладов осуществляется некоммерческими страховыми компаниями или организациями совсем других фондов, специально созданными для этого. В целом, это либо профессиональные объединения банков, либо государственные органы. Но обычно это не касается коммерческих страховщиков. В принципе, это понятно и в отношении российской практики. Ситуация на отечественном рынке такова, что страховщики к этому виду не готовы, даже если бы такой вид страхования был введен. Ведь понятно, что банковский сектор на данный момент развит больше, чем страхование.

В страховании кредитов выделяют следующие виды рисков:

* невозврат кредита (страхователь - банк);

* ответственность заемщика за невозврат (непогашение) кредита (страхователь - заемщик);

* несвоевременная уплата процентов за кредит заемщикам;

? Страхование косвенных рисков, в том числе:

- на случай потери прибыли (дохода);

Страхование потери прибыли предприятием в основном связано с перерывами в производстве и по своей сути дополняет страхование основных и оборотных фондов, поскольку перерыв в производстве чаще всего бывает вызван гибелью или повреждением этих фондов.

Поэтому правомерно предположить, что состав и перечень страховых событий, на случай которых проводится страхование и в том, и в другом случае может быть принят одинаковым.

Страхование потери прибыли вследствие простоя производства может осуществляться на случай пожара; коммерческих факторов, связанных с невыполнением поставщиком обязательств по поставке материалов, топлива, оборудования; технической неисправности и аварии, связанных с поломкой машин и оборудования.

- дополнительных расходов (как отдельный вид страхования);

- временной прибыли, арендной платы, на случай безработицы, банкротства предприятия, дебиторской задолженности предприятия.

? Страхование биржевых рисков, в том числе:

* рисков неплатежа по коммерческим сделкам;

* комиссионного вознаграждения брокерской фирмы;

* операций с ценными бумагами.

? Страхование риска неправомерного применения финансовых санкций государственными налоговыми инспекциями.

? Страхование финансовых инвестиций

Особым видом страховой защиты является заключение договоров страхования со страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности. Оно подразделяется по характеру страховых рисков на страхование от политических и коммерческих рисков. Договоры страхования от политических рисков заключают при осуществлении инвестиций в зарубежные страны. Оно характеризуется невозможностью математической оценки вероятности наступления страховых случаев и крайне высокими размерами ущерба. Поэтому частные страховщики этим страхованием, за редким исключением, не занимаются.

Объектом страхования могут быть следующие виды инвестиций:

- акции, другие ценные бумаги и права участия; прямые инвестиции (например, связанные с проведением строительно-монтажных работ, модернизацией производства и т.д.);

- имущественные права, связанные с лицензированием, международным лизингом и др.;

- ссуды и кредиты.

? Страхование финансовых гарантий.

Условия такого страхования предусматривают предоставление страховщиком гарантий того, что определенные финансовые обязательства, оговоренные в процессе заключения деловой сделки, сторонами которой выступают заемщик и инвестор, будут выполнены.

Заключение

Несовершенен российский рынок страховых услуг, но его структура постепенно меняется, хотя и медленно. Конкурентоспособность по сравнению с западным страховым бизнесом невысока, прежде всего, из- за финансовой слабости.

Сейчас страховые компании сами устанавливают размеры страховых тарифов, вкладывают временно свободные средства в ценные бумаги, банки.

Проблемы развития страхового рынка:

1. Недостаточные масштабы рынка страхования.

2. Высокая инфляция мешала проявлению страхового интереса.

3. Порядок включения страховых взносов в с/с продукции, работ и услуг предприятий и организаций. Основная масса страховых взносов уплачивается из налогооблагаемой прибыли и не включается в с/с. Недостатки страхового рынка:

1. Высокие тарифы.

2. Много мелких ненадежных страховых компаний с низкой финансовой устойчивостью. Чтобы повысить финансовую устойчивость должны развиваться перестраховочные операции. У нас только 1 -2% страховых взносов попадает в перестрахование.

Давайте предложим некоторые практические мероприятия, которые могут способствовать развитию страхования финансовых рисков в РФ:

? принятие законов и других нормативных актов в области страхования;

? контроль уполномоченными государственными органами за соблюдением участниками страхового рынка законов и других нормативных актов; финансовый кредитный ущерб страхование

? регулирование финансовой устойчивости страховщиков и обеспечение выполнения ими обязательств перед потребителями страховых услуг;

? контроль за уплатой субъектами страхового рынка налогов и сборов;

? наложение санкции на участников страхового рынка, не выполняющих установленные требования;

? сбор информации и проведение независимого анализа данных о состоянии рынка страхования органами надзора;

? расширение полномочий надзорного органа по аккредитации профессиональных участников страхового рынка, не подлежащих лицензированию, и установлению квалификационных требований к руководителям и сотрудникам компаний - профессиональным участникам рынка.

Библиографический список

1. Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. 2009.

2. Гвозденко А.А. Финансово-экономические методы страхования. Учебник. 2007.

3. Федорова Т.А. Основы страховой деятельности. Учебник. 2007.

4. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Учебное пособие для вузов. 2010.

5. Балабанов И.Т. Финансовый менеджмент. Учебник. 2009.

6. Рейтман Л.И. Страховое дело. Учебник. 2007.

Размещено на Allbest.ru