Роль пластиковых карт в общей системе банковских продуктов

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СВЕРДЛОВСКОЙ ОБЛАСТИ

ГАПОУ СО «ОБЛАСТНОЙ ТЕХНИКУМ ДИЗАЙНА И СЕРВИСА»

РЕФЕРАТ

ПО ТЕМЕ: «ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОРГАНИЗАЦИИ ОБСЛУЖИВАНИЯ БАНКОВСКИМИ КАРТАМИ И УСЛУГАМИ»

Исполнитель:

А.Ю. Резинкова

Руководитель:

И.С. Любимова

Екатеринбург 2015

Содержание

Введение

1. Теоретические основы исследования использования банковских операций с пластиковыми картами

1.1 Сущность и классификация банковских пластиковых карт

2. Анализ финансового положения ОАО «СКБ - банка»

Заключение

Список использованных источников

Глоссарий

Приложения

Введение

Расчеты с использованием наличных денег очень дорого обходятся государственным и коммерческим структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, выявление и борьба с фальшивомонетчиками, содержание персонала и обновление оборудования - все это весомым бременем ложится на экономику страны. В России, например, около 20% стоимости каждого рубля уходит на содержание его же собственного обращения. Один из перспективных способов разрешения проблем наличного оборота - это создание эффективной системы безналичных расчетов, инструментом которой являются пластиковые карты.

Время появления банковских пластиковых карт является в определенной степени спорным вопросом. Все зависит от того, о каких банковских картах идет речь. В России иные даже банковские сотрудники, рассуждая о банковских картах, путают разные понятия. Некоторые говорят о кредитных картах, некоторые называют их банковскими, некоторые - пластиковыми. Понятия эти хоть и пересекающиеся, но не совпадающие - они "про разное". На самом деле, говоря о пластиковых карточках, мы имеем в виду лишь материал, из которого они изготовлены. Прилагательное "банковские" уточняет, что их выпускает (эмитирует) банк, "кредитные" - указывает на схему расчетов между держателем карточки и эмитентом - организацией, выпустившей их, а это может быть не обязательно банк, а, например, страховая компания, магазин, телефонная компания и т.п.

1. Теоретические основы исследования использования банковских операций с пластиковыми картами

1.1 Сущность и классификация банковских пластиковых карт

Пластиковая карта - это персонифицированный платежный инструмент, предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты товаров и/или услуг, а также получения наличных средств в отделениях (филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку предприятия торговли/сервиса и отделения банков образуют сеть точек обслуживания карточки.

Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг" - товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через некоторое время. Гарантом выполнения платежных обязательств, возникающих в процессе обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент. Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование ( Приложение 1). Характер гарантий банка-эмитента зависит от платежных полномочий, предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки [8,с.97].

При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация, когда на нее заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к оплате или выдаче наличных денег.

Процесс утверждения продажи или выдачи наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий предъявителя карточки и его финансовых возможностей. При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным сценариям.

Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении авторизации, которая при использовании дебетовой карточки является обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.

Для обеспечения платежей держатель карточки может не вносить предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит. Подобная схема реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы задолженности, либо некоторой ее части.

Пластиковые карты (ПК) выполняют функции одновременно депозитного, расчетного, кассового и кредитного инструмента. Безналичные расчеты ПК занимают значительное место в системе расчетов многих промышленно развитых стран. В последние годы различные виды ПК стали применяться и в России [6,с.312].

Итак, пластиковая карточка представляет собой пластину стандартных размеров (85.6 мм, 53.9 мм, 0.76 мм), изготовленную из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям, пластмассы. Из сказанного выше видно, что основная функция пластиковой карточки - обеспечение идентификации использующего ее лица как субъекта платежной системы. банковский пластиковый карта безналичный

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты (Таблица 1)

Таблица 1 Классификация пластиковых карт

По материалу, из которого они изготовлены.

1. По общему назначению.

На лицевой стороне карточки указываются идентификационные данные - персонализация магнитной карты. (Рис.1)

Магнитные карточки нельзя считать идеальным платежным средством, так как они имеют множество недостатков: (Рис. 3)

2. Анализ финансового положения ОАО «СКБ - банка»

Проанализировав таблицу 2 можно сделать следующие выводы. В каждой статье актива присутствует положительный темп прироста, кроме вложений в инвестиционные ценные бумаги, т.к. на начало года таких вложений не было. Средства кредитных организаций в Центральном банке и средства в кредитных организациях увеличились, чистая ссудная задолженность уменьшилась, в связи с тем, что банк списал с баланса безнадежную ссудную задолженность. Чистые вложения и в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи увеличились. Прочие активы и всего активы в целом уменьшились. (Приложение 3)

Таблица 2 Анализ актива ОАО «СКБ - банк» за 2014 год

Многие клиенты банка, приобретая пластиковую карту, вполне понимают ее перспективы, а также осознают проблемы при её использовании. Итак, основными перспективами использования пластиковых карт можно выделить следующие: круглосуточный доступ к собственному счету, возможность оплачивать любые товары и услуги. (Таблица 9)

Таблица 9 Проблемы и перспективы пластиковых карт

Перспективы использования пластиковых карт может заключаться в обналичивании пластиковых карт. Например, при необходимости наличных средств, получить деньги можно в отделении банка. А также и в банкомате. Солидные банки обычно имеют банкоматы по всей стране и даже за границей. Кроме того, многие банки обеспечивают свои карты дополнительной защитой для использования их за границей. Пластиковые карты могут использоваться и для оплаты товаров и услуг за границей и в пределах страны. В этом случае можно получать скидки и накапливать

Заключение

В настоящее время трудно представить себе банк, не занимающийся операциями с пластиковыми картами. Пластиковые карты являются относительно новым банковским продуктом, но уже успевшим занять свое место среди банковских услуг. Использование высокопроизводительных линий коммуникаций позволило существенно ускорить проведение взаиморасчетов между участникам платежных систем.

В заключении можно сказать, что рынок банковских услуг претерпевает серьезные изменения и в последние годы приобрел все черты динамично развивающегося рынка пластиковых карт.

На рынке представлено множество типов карточек. Банки-эмитенты активно конкурируют между собой, стремясь привлечь больше клиентов. В результате конкурентной борьбы снижаются стоимость карты и взимаемые комиссионные за пользование ими. Возможен вариант, когда банки распространяют свои карты в виде подарка.

Большое значение приобрели льготы держателям карточки: скидки при оплате товаров и услуг, билетов в кассах аэрофлота, туристических путевок и т.д. Современная стратегия поведения банков предполагает предоставление таких стимулов и цен, которые с одной стороны, не разорили бы банк, а с другой - не дали бы возможности клиентам использовать пластиковые карты банков-конкурентов. Цены в ряде случаев устанавливаются с учетом «поведения» держателей. Лучшие клиенты получают самые низкие процентные ставки и самые лучшие типы карт.

Развитие инфраструктуры рынка пластиковых карт России (сети торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, банкоматов, расчетных центров и т.п.) отстает от темпов выпуска банковских карт. В России торговые предприятия не стремятся заключать договора на прием и обслуживание банковских карт, поскольку их нет в достаточном количестве у населения, а граждане не заинтересованы в получении карточки, т.к. отсутствует достаточная приемная сеть.

Значительную часть эмиссии пластиковых карт составляли «зарплатные» карты, когда они раздаются «добровольно-принудительно», вопрос создания разветвленной сети по обслуживанию карт уходил на второе место.

В качестве одной из мер, способной сделать карточки привлекательными для населения, рассматривается возможность получения денег через банкоматы. Развитие сети выдачи наличных должно увеличить число держателей карточек, что окажет давление и на торговую сеть, поощряя ее к приему карт.

Из-за особенностей экономической ситуации в стране (инфляция, кризис неплатежей, экономические риски и проч.) банки выпускают в обращение дебетовые карты. Банки стремятся застраховать себя от возможных потерь и поэтому при выдаче кредитной карты требуют внесения страхового депозита, превышающего лимит кредитования, что ставит под сомнение суть « кредитной сделки» и позволяет говорить о суррогатных российских кредитных картах или, по существу, платежных картах. Чем больше будет покупок по картам, тем быстрее будет развиваться рынок кредитных карт.

При всех новых идеях и технологиях рынок пластиковых карт не будет стремительно развиваться в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

Список использованных источников

Нормативные акты

1.Федеральный Закон РФ «О банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 г. (в ред. от 03.03.2008 г.).

2.Федеральный Закон РФ «О Центральном банке Российской Федерации (банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (в ред. от 26.04.2007 г.).

3. Положение Банка России 10.04.2004 № 266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт» с изменениями.

4. Положение Банка России от 26.02.2010 №356-П «О порядке расчета и взимания платы за услуги Банка России в платежной системе Банка России» с изменениями.

5. Положение Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

6.Инструкция ЦБ РФ «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» № 28-И от 14.09.2012 г.

Литература:

1.Донцова Л.В., Никифорова Н.А. - Анализ финансовой отчетности, практикум, М.: «Дело и Сервис», 2013 г.

2.Крутяков А. Смарт-карты в безналичных расчетах. // Открытые системы сегодня. - № 2/2011 - С. 1-7.

3. Лаврушина О.И. Основы банковского дела - 4-е изд., перераб. И доп. - М.: КНОРУС, 2013. - 392 с.

4.Маркелов К. Конкуренция технологий: пластиковые карточки. / Мир ПК. - № 10/2012. - С. 104-114.

5.Романов В.А. Рынок пластиковых карт становится мобильнее // Вестник Сбербанка. № 11/2011. - С. 3.

6. Рудакова О.С. Учебное пособие «Банковские электронные услуги»: - Изд. «Вузовский учебник», 2013г.- 400 с.

7. Свиридов О.Ю., А.А. Лысоченко Банковское дело - Ростов н/Д: Феникс, 2014. - 314 с.

8.Тедеев А.А. Электронные банковские услуги: Учебное пособие. - М., 2013. - 202 с.

9.Усоскин В.М. Платежные системы: эволюция и риск-менеджмент // Международные банковские операции. - № 2/2012.

10.Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 256 с.

Глоссарий

Овердрафт (кредит-овердрафт)- это кредит, которым может воспользоваться заёмщик, у которого появляется времменная потребность в денежных средствах.

Банк-эмитент - кредитная организация, участник платежной системы, осуществляет выпуск и обслуживание банковских карт. Выступает гарантом выполнения финансовых обязательств, возникающих в ходе использования этих карт держателями.

Лимит (лат. limes (limitis) - граница (предел); норма, в пределах которой разрешено пользоваться чем-либо, расходовать что-либо) - это средство управления определёнными формами принимаемого риска.

Пластиковая карта - это общепринятый в международной практике инструмент расчета, а также финансовый механизм, позволяющий Вам оперативно распоряжаться денежными средствами на банковском счете.

Эмитент - это юридическое лицо, орган местного самоуправления или исполнительной власти, которое от своего имени выпускает денежные знаки, платежные карты или ценные бумаги для финансирования или развития своей деятельности.

Эмбоссирование (от англ. embossing) - процесс механического выдавливания на лицевой стороне пластиковой карты различной информации. Например, для банковских карт это: номер карты, срок действия, фамилия и имя клиента, название компании (для корпоративных клиентов).

Грейс-период - это период беспроцентного пользования кредитом по банковской карте при условии полного погашения кредита к моменту окончания льготного периода. Действие Грейс-периода распространяется только на оплату товаров и услуг с помощью кредитной карты.

Чек - это ценная бумага, в которой содержится распоряжение плательщика-чекодателя своему банку произвести платеж указанной суммы чекодержателю.

Скретч-карта (англ. scratch card) -- карта из картона или пластика с нанесённой на ней (под защитным непрозрачным и стирающимся слоем) некой секретной информацией.

Эквамйринг (от англ. acquiring - приобретение) - приём к оплате платёжных карт в качестве средства оплаты товара, работ, услуг. Осуществляется уполномоченным банком-эквайером (англ. acquiring bank) путём установки на предприятиях торговли (услуг) платёжных терминалов (POS-терминалов) или импринтеров.

Эмиссия - выпуск в обращение бумажных денег или ценных бумаг, осуществляемый государством или под его контролем.

Диверсификамция - расширение ассортимента выпускаемой продукции и переориентация рынков сбыта, освоение новых видов производств с целью повышения эффективности производства, получения экономической выгоды, предотвращения банкротства.

Лимзинг (англ. leasing от англ. to lease - сдать в аренду) - вид финансовых услуг, форма кредитования приприобретении основных фондов предприятиями или очень дорогих товаров физическими лицами.

Депозит - денежные средства или ценные бумаги, помещаемые на хранение в кредитные учреждение - банк, нотариальную контору и т.п. - и подлежащие возврату внесшему их лицу по наступлении определенных условий.

Конвертирование валюты - это соглашение между банком и клиентом о покупке или продаже валюты по текущему курсу. При конвертировании клиент устанавливает валютную пару и конвертируемую сумму, а банк назначает на основании этого курс для клиента.

Интерчейнж - Взаимообменный сбор (interchange fee) - комиссия, которую кредитные организации, участвующие в обслуживании банковских карт, выплачивают друг другу в процессе совершения операций.

Приложения

Приложение 1

Бухгалтерский баланс на 1 января 2014 года ОАО «СКБ-банк», тыс.руб

Приложение 2

АНКЕТА

Цель использования пластиковых карт.

С какой целью Вы используете пластиковые карты?

*нужный вариант отметить галочкой

Размещено на Allbest.ru