Погашение кредита и уплата начисленных процентов

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Погашение кредита и уплата начисленных процентов

В 90% случаев современные банки предлагают аннуитетную схему погашения кредита (погашение кредита равными частями). Вам необходимо будет ежемесячно, на протяжении всего срока действия кредитного договора, вносить одну и ту же сумму. Изначально в ее структуре будет доминировать платеж по процентам, а после того, как приблизительно половина ссуды будет выплачена, соотношение тела и процентов уравняется. К концу срока действия кредитного договора в платеже будет доминировать взнос по телу.

Вторым вариантом погашения кредита является дифференцированный график. Данный способ более простой, но менее распространенный. Тело кредита делится на количество периодов выплаты (проще говоря, на количество месяцев), то есть платеж по телу кредита будет одинаковым на протяжении всего срока действия кредитного договора. При этом платеж по процентам пересчитывается ежемесячно, в итоге каждый месяц вам придется вносить разные суммы, начисляемые с убывающим итогом. Все платежи отражаются в графике, следуя ему, вы не запутаетесь при погашении долга.

Если речь идет о потребительской ссуде, более удобной для заемщиков является аннуитетная схема погашения. Кроме того, при определении максимальной суммы кредита, на которую может рассчитывать заемщик, сотрудники банка рассчитывают коэффициент отношения его дохода к ежемесячному платежу по кредиту (чем выше коэффициент, тем большую сумму вам выдадут). При аннуитетном графике первый платеж всегда будет меньше первого платежа при дифференцированной схеме, следовательно, заемщик сможет рассчитывать на большую сумму кредита.

Аннуитемт (фр. annuitй от лат. annuus -- годовой, ежегодный) или финансовая рента -- общий термин, описывающий график погашения финансового инструмента(выплаты вознаграждения или уплаты части основного долга и процентов по нему), когда выплаты устанавливаются периодически равными суммами через равные промежутки времени. Аннуитетный график отличается от такого графика погашения, при котором выплата всей причитающейся суммы происходит в конце срока действия инструмента, или графика, при котором на периодической основе выплачиваются только проценты, а вся сумма основного долга подлежит к оплате в конце.

Сумма аннуитетного платежа включает в себя основной долг и вознаграждение.

В широком смысле, аннуитетом может называться как сам финансовый инструмент, так и сумма периодического платежа, вид графика погашения финансового инструмента или другие производные понятия, оттенки значения. Аннуитетом, например, является:

· Один из видов срочного государственного займа, по которому ежегодно выплачиваются проценты, и погашается часть суммы.

· Равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через определённые промежутки времени в счёт погашения полученного кредита, займа и процентов по нему.

· В страховании жизни -- договор со страховой компанией, по которому физическое лицо приобретает право на регулярное получение согласованных сумм, начиная с определённого времени, например, выхода на пенсию.

· Современная стоимость серии регулярных страховых выплат, производимых с определенной периодичностью в течение срока, установленного договором страхования.

Аннуитетный график также может использоваться для того, чтобы накопить определённую сумму к заданному моменту времени, внося равновеликие вклады на счёт или депозит, по которому начисляется вознаграждение.

Дифференцированный платеж

Дифференцированный платеж -это способ погашения кредита, при котором основная сумма займа выплачивается равными долями, а проценты начисляются на остаток (такой способ погашения кредита также называют «коммерческим», «классическим», «начисление процентов на остаток»)

Поскольку при дифференцированных платежах сам кредит выплачивается равными долями в течение всего срока погашения, размер общего платежа каждый месяц уменьшается, а погашение основного тела кредита равномерно распределено на весь срок кредитования. Однако, выбирая дифференцированный платеж, заемщик должен быть готовым к тому, что первый платеж по кредиту будет самым крупным за весь срок кредитования, а первые годы - самыми тяжелыми, с точки зрения финансовой нагрузки (при выборе дифференцированных платежей общий доход семьи должен быть примерно на четверть больше, чем при аннуитетных). Зато остаток задолженности вместе с процентными начислениями снижаются каждый последующий период.

На первый взгляд аннуитет кажется удобней, поскольку сумма, которую заемщик периодически выплачивает банку не изменяется, соответственно заемщик может эффективно планировать свой бюджет, а размер платежей в первые месяцы значительно ниже чем при дифференцированной схеме. Однако при одинаковых условиях кредита (срок, сумма, процентная ставка) общая сумма выплат по аннуитету будет выше общей суммы выплат по дифференцированным платежам.

Также следует помнить, что при аннуитетных платежах в первые периоды львиную долю ежемесячного платежа занимают проценты, что особенно ощутимо при досрочных погашениях. Заемщик пару лет вносит деньги и после этого обнаруживает, что выплачивал в основном только проценты за будущие годы, а само тело кредита почти не уменьшилось.

2. Для рассмотрения заявки на получение кредита юридическим лицом необходимо наличие следующих документов

Базовая часть

1. Анкета Заемщика.

2. Анкета Поручителя/Залогодателя.

3. Документы, подтверждающие правоспособность Заемщика/Залогодателя/Поручителя:

Физические лица, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность, представляют:

3.1. подлинник или нотариально удостоверенная копия свидетельства о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;

подлинник или нотариально удостоверенная копия разрешения на занятие отдельными видами деятельности (лицензии), если данные виды деятельности подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

4. Подлинник или нотариально удостоверенная копия Свидетельства, выданного Федеральной налоговой службой Российской Федерации, о постановке на учет в налоговом органе.

5. Финансовые документы Заемщика:

налоговую декларацию за последние 2 налоговых периода, либо за 1 налоговый период, в зависимости от срока осуществления деятельности (в случае применения Заемщиком системы налогообложения в соответствии с главой 26.2. либо главой 26.1. Налогового кодекса Российской Федерации);

налоговую декларацию за последние 4 налоговых периода (при уплате Заемщиком единого налога на вмененный доход в соответствии с главой 26.3. Налогового кодекса Российской Федерации). Заемщики, уплачивающие единый налог на вмененный доход и функционирующие менее 1 года, предоставляют налоговые декларации за 1, 2 или 3 налоговых периода, соответственно;

предприниматели, уплачивающие налоги в соответствии с главой 23 Налогового кодекса Российской Федерации “Налог на доходы физических лиц” - налоговую декларацию за последний налоговый период (1 год);

книгу учета доходов и расходов за период не менее 6-ти (для Заемщиков с годовой выручкой до 150 млн. рублей (включительно))/не менее 12-ти (для Заемщиков с годовой выручкой от 150 - 400 млн. рублей (включительно)) последних месяцев;

· расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности с указанием размера задолженности, наименований кредиторов и дебиторов, основания возникновения, дат возникновения, выделением просроченной задолженности

Дополнительная часть

6. Справки банков об остатках денежных средств на расчетных и текущих валютных счетах и о наличии ограничений на распоряжение денежными средствами, находящимися на указанных счетах, которые должны быть выданы не ранее чем за 30 календарных дней до даты подачи Заявления;

7. Справки банков о суммарных ежемесячных оборотах по расчетным и текущим валютным счетам за последние 12 месяцев, либо за весь срок функционирования бизнеса в случае, если он не превышает 6 мес.;

8. Справки кредиторов об остатках на ссудных счетах Заемщика в Банке или других кредитных организациях (при наличии ссудных счетов);

9. Копии действующих договоров (контрактов) Заемщика с контрагентами по бизнесу (при их наличии);

10. Документы, подтверждающие кредитную историю Заемщика/Залогодателя/Поручителя в других коммерческих банках, как минимум, за последний календарный год (при ее наличии).

11. Справка о численности, справка о з-плате (официальной и фактической)

12. Документы для проведения финансового анализа (подготавливаются Заемщиком/Залогодателем/Поручителем к дате выезда Кредитного инспектора по фактическому месту(местам) осуществления хозяйственной деятельности, могут быть оформлены по состоянию на другую дату (с учетом особенностей учета), но не ранее чем за 3 недели до даты выезда):

· перечень основных средств, используемых при осуществлении хозяйственной деятельности (в т.ч. оформленных на третьих лиц): недвижимость, транспортные средства (в т.ч. спецтехника, ж/д вагоны), оборудование (торговое, производственное, складское и т.д.) - наименование, марка, модель, год выпуска, ориентировочная стоимость предоставляемого в качестве залога имущества;

· складская справка об остатках товарно-материальных ценностей (сырье/материалы, полуфабрикаты, товары для перепродажи, готовая продукция и т.д.), составленная на дату, отстающую от даты проведения анализа финансово-хозяйственной деятельности не более чем на 14 календарных дней, с детализацией по товарным группам и наименованиям (с указанием количества) - в ценах приобретения;

· расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности с указанием размера задолженности, наименований кредиторов и дебиторов, основания возникновения, дат возникновения, выделением просроченной задолженности

· информация о выручке по отгрузке за последние 3 месяца, помесячно (отдельно по каждому направлению деятельности);

· первичные бухгалтерские документы, подтверждающие осуществление оплаты поставщикам товарно-материальных ценностей за последние 3 месяца;

· справка о произведенных за последние 3 месяца накладных (постоянных) расходах помесячно: заработная плата, аренда и коммунальные услуги, транспортные расходы, реклама и маркетинг, связь и административные, налоги (по начислению), прочие (представительские, командировочные), проценты по кредитам/займам и т.д.;

· копии договоров аренды помещений, копии документов, подтверждающих право аренды/собственности, на объекты недвижимого имущества и транспортные средства (в т.ч. передаваемые в залог);

· копии договоров с основными покупателями/(заказчиками) и поставщиками/подрядчиками (не более чем по 4 договора, при этом договоры с контрагентами с долей в общей задолженности более 10 % предоставляются в обязательном порядке независимо от их количества)

13. Документы по предоставляемому обеспечению:

При залоге транспортных средств:

подлинник паспорта транспортного средства5.

При залоге оборудования:

подлинники документов, устанавливающих право собственности на объекты залога (договоры купли-продажи, накладные, счета-фактуры, акты приема-передачи);

подлинники документов, подтверждающих оплату таможенной пошлины, копии грузовых таможенных деклараций (при импорте оборудования);

подлинники документов, подтверждающих осуществление оплаты оборудования;

подлинники документов, содержащих указание на инвентарные и заводские номера оборудования;

сертификаты качества, сертификаты соответствия, техническая документация (при наличии).

При залоге товаров:

подлинники документов, подтверждающих право собственности на товарно-материальные ценности (ТМЦ) и их стоимость (договоры купли-продажи, акты приема-передачи, накладные, счета-фактуры и/или спецификации незавершенного производства, и/или техотчеты по выпуску готовой продукции);

подлинники документов, подтверждающих оплату таможенной пошлины, копии грузовых таможенных деклараций (при импорте товаров); копии договоров хранения товаров (при наличии);

подлинники сертификатов качества, сертификатов соответствия, технической документации (при наличии).

При залоге недвижимости:

подлинники или нотариально удостоверенные копии документов - основания регистрации права собственности на объект недвижимости за Залогодателем (договор купли-продажи, мены, дарения, свидетельство о приватизации) - предъявляется при наличии;

подлинники или нотариально удостоверенные копии документов, подтверждающих право собственности (свидетельство о государственной регистрации права собственности на объект недвижимости);

копии документов, подтверждающих оплату стоимости объекта недвижимости, заверенные Залогодателем;

сведения из государственного кадастра недвижимости о характеристиках передаваемых в залог объектов недвижимости (подлинник или нотариально удостоверенная копия кадастрового паспорта здания, строения, сооружения/кадастровой выписки о земельном участке);

подлинник или нотариально удостоверенная копия выписки из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним в отношении передаваемого в залог объекта недвижимости, выданной не ранее 30 календарных дней до даты предоставления в Банк.

- Копия учредительных документов, карточки образцов подписей.

- Документы, подтверждающие полномочия руководителя (выписка из решения собрания учредителей, приказ о назначении руководителя и главного бухгалтера).

- Свидетельство о государственной регистрации.

- Свидетельство о постановке на учет, свидетельство о регистрации в налоговом органе.

- Копии лицензии на осуществление лицензируемой деятельности, осуществляемой предприятием.

- Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц.

- Свидетельство о внесении записи о юридическом лице в ЕГРЮЛ.

3. ЗАДАЧА

кредит погашение аннуитетный заемщик

Заемщик хочет получить «Потребительский кредит» сроком на 2 года под 22% годовых. Заработная плата у заемщика 18000 руб. Ежемесячный платеж по кредиту в другом банке составляет 3000 рублей. Рассчитать платежеспособность и максимальную сумму кредита.

Коэффициенты для расчета:

- 0,5 при ЧД до 10000 руб. вкл-но;

- 0,6 при ЧД от 10000 до 15000 руб. вкл-но;

- 0,7 при ЧД от 15000 до 20000 руб. вкл-но;

- 0,8 при ЧД свыше 20000 руб.

Решение:

18000*13/100= 2340 (НДФЛ)

18000-2340-3000= 12660р.(ЧД)

P= Dr *K*t

P= 12660*0,6 *24= 182304 (платежспособность)

182304/24 = 7596

S_max = (Sn*n)/(1+P/100*n /12)

S_max = (7596*24) / (1+22/100*24/12)= 126600 (max сумма кредита)

Размещено на Allbest.ru