Страхование: субъекты, особенности

Размещено на http://www.allbest.ru/

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Страховое дело»

Содержание

Введение

1. Понятие страхования, его особенности и виды

2. Наиболее важные классификации и группировки в статистике страхования

Заключение

Литература

Введение

Сегодняшний рынок страхования является самым динамично развивающимся. Страхование - одна из древних категорий общественных отношений. Зародилось страхование в период разложения первобытнообщинного строя, и дальнейшим развитием общества стало непременным спутником общественного производства. Изначально смысл понятия этого понятия (страхование) связан со словом “страх”. Те, кто имел имущество в своём распоряжении, при вступлении в определённые отношения друг с другом - это и торговые, и производственные отношения, испытывали страх за его целостность и сохранность, а также боязнь за возможное уничтожение или повреждение от стихийных бедствий ( пожара, ограбления и другого). Каждый собственник имущества беспокоится за его сохранность, за свое материальное благополучие. Это закономерно привело к возникновению идея возмещения материального ущерба. Со временем возникла идея солидарной раскладки возмещения ущерба между заинтересованными владельцами имущества.

1. Понятие страхования и его виды и особенности

Страхование представляет собой систему экономических отношений, которые включают в себя процесс образования специального (страхового) фонда и его использование (процесс распределение и перераспределение) с целью возмещения разного рода убытков и потерь, вызванных неблагоприятными природными и иными событиями (страховыми случаями), посредством выплаты страховых сумм в порядке возмещения нанесённого ущерба .

«Страхование является частью системы финансовых отношений общества, так как связано с формированием и использованием страховых денежных фондов. Предоставление страховой защиты это вид финансовых услуг, которые производят и продают страховые организации.»

«Как и понятие финансов, страхование обусловлено движением денежной формы собственности при формировании и использовании целевых фондов денежных средств. Однако, если финансы связаны как распределением, так и перераспределением доходов и накоплений, то страхование характеризует экономические отношения, связанные только с процессом перераспределения доходов и накоплений для возмещения материальных и иных потерь в результате наступления неблагоприятных событий.»

Процессе страхования -- двухсторонний , то есть в обязательном порядке присутствуют две стороны: специальная организация и клиент , который пользуется услугами этой организации.

Из вышесказанного вытекает, что субъектами страхования являются:

Страхователь (полисодержатель) -- физическое (дееспособное) или юридическое лицо, которое уплатило страховой взнос, то есть оформил договор страхования, и вступил, таким образом, в конкретные отношения по принятым обязательствам со страховщиком. В качестве страхователя могут выступать как резиденты, так и нерезиденты, а также лица без гражданства. Обязанность страхователя в основном состоит в том, чтобы осуществлять регулярные, либо единовременные страховые взносы (в виде премии, платежа).

Страховщик представлен в отношениях как юридическое лицо любой организационно-правовой формы, которые предусмотрены законодательством РФ. Юридическая организация ( страховщик) создается для осуществления страховой деятельности, имеет лицензию, полученную порядке, установленном законодательством на этот вид деятельности на территории России. В качестве страховщика на страховом рынке могут выступать государственные, акционерные, частные или совместные страховые организации. Страховую деятельность страховщики осуществляют напрямую, либо через страховых агентов или страховых брокеров. Взаимные обязательства субъектов страхования регламентируются договором.

«Страхование, как экономическая категория, является составной частью категории финансов любой страны.»

Отличительными особенностями страхования являются:

- отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер, по причине того, в их основе лежит страховой риск, то есть вероятность совершения события, которое может принести ущерб жизни, здоровью, имуществу застрахованного лица в результате наступления страхового случая. Иными словами происходит страховое событие.

”Риск это объективная предпосылка возникновения страхового события; если нет риска -- нет и потребности в страховании. Однако застрахован может быть только риск, который даёт возможность оценить вероятность наступления страхового случая, и, таким образом, определить размер возможного понесённого ущерба, а также исчислить эквивалентную страховую сумму; которая может быть возмещена страхователю;

- второй существенный момент это возвратность средств: все средства, из которых страховщик формирует свои денежные фонды для выплаты страхового возмещения, возвращаются страхователям, пострадавшим в данный момент времени, в процессе перераспределения;

- следующий момент - это раскладка ущерба: общая сумма ущерба, которую несут страхователи за определенный промежуток времени, раскладывается (распределяется) на всех участников страховых отношений (страхователей), а результат этой раскладки представляет размер или величину страхового платежа;”

«Жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Было замечено, что число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей.»

Взаимодействие страхователя и страховщика происходит в условиях в условиях страхового рынка.

«Страховой рынок -- это часть финансового рынка, место, где продаются и покупаются страховые продукты. Общественная потребность возмещения материальных потерь определяет необходимость установления экономических отношений между людьми в связи с предупреждением, ограничением и преодолением рисков. Место страхового рынка в финансовой системе вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к появлению экономического феномена -- страхового рынка. С другой ? денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком .

Рисунок 1. Страховой рынок.

«Страховой рынок - представляет собой особую социально-экономическую среду, определенную сферу денежных отношений. Объектом купли-продажи в этих отношениях выступает страховая защита. Развитие страхового рынка вызвано необходимостью обеспечения бесперебойного процесса воспроизводства материальных затрат посредством денежных выплат пострадавшим от стихийных катаклизм , либо иных неблагоприятных обстоятельств. Страховой рынок можно определить также как форму организации денежных отношений в обществе по формированию и распределению страхового фонда.

Обязательное и основное условие функционирования страхового рынка -- это наличие общественной потребности на данный вид услуг ( услуг страхования), а также наличие круга специальных организаций (страховщиков), способных удовлетворить эти возникающие потребности. На сегодняшний день страховой рынок России представлен достаточно большим количеством различных страховых компаний и страховщиков и широким спектром предлагаемых ими услуг.

Обязательства страхователя и страховщика регулируются договором страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) принимает на себя, за определенную договором сумму (в виде единовременной страховой премии или ежемесячных выплат), получаемую от другой стороны ( страхователя), выплатить единовременно или в периоды , обусловленные договором, сумму (страховую сумму) при наступлении, предусмотренного договором, события (страхового случая).

Структуру страхового рынка можно представить в институциональном и территориальном аспектах. В институциональном аспекте -- это страховые компании различной организационно-правовой формы. В территориальном аспекте выделяют местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний) и мировой (внешний) страховые рынки.

По видам страхования различают имущественное, личное страхование, страхование ответственности, социальное страхование; а также обязательное или добровольное.

Статистика страхования ,изучая рынок данного вида услуг, занимается сбором, обработкой. Анализирует те изменения и процессы, которые происходят в сфере предоставления страховых услуг, выявляет закономерности возникновения страховых событий».

2. Наиболее важные классификации и группировки в статистике страхования

«Многообразие объектов, подлежащих страхованию, различия в размерах страховой ответственности и категориях страхователей определяют необходимость их статистической классификации. Подходы к классификациям зависят от целей и критериев, лежащих в их основе. Прежде всего, страхование делится на обязательное, в силу действующих законов, и добровольное, на основе договора между страхователем и страховщиком». «Обязательное страхование осуществляется в силу закона, исходя из общественной целесообразности. При его проведении действует неограниченная по времени страховая ответственность по установленным законом объектам страхования и кругу страхователей она наступает автоматически.

К сфере обязательного страхования относятся:

·обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения и др.), гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные интересы;

·государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, автомобильном транспорте;·другие».

Законодательство обязывает страховщика застраховать соответствующие имущественные интересы, а страхователь обязан уплатить страховые премии. Обязательное страхование предполагает сплошной охват страхового поля и бессрочность страхования.

«Достаточно большой сектор обязательного страхования в России объясняется тем, что государство создает резервные фонды случай событий-рисков, которые коммерческие страховые организации по различным причинам не могут или не хотят принимать на страхование».

«Добровольное страхование осуществляется в силу закона на добровольной основе. Закон определяет общие условия, а конкретные условия проведения страхования регулируются страховщиком в договоре страхования. Эта форма предоставляет возможность свободного выбора услуг на страховом рынке. Добровольное страхование имеет выборочный охват, кроме того, для отдельных категорий лиц устанавливаются ограничения для заключения договоров.

Набор видов страхования называется ассортиментом страхового рынка. Виды страхования однородных объектов группируются в отрасли, которые составляют основу классификации страхования». Не обязательный характер добровольного страхования , позволяет страховым компаниям делить между собой страховое поле. Охват страхователей не носит сплошной характер. Взаимные обязательства страховщика и страхователя ограничиваются сроком страхования в соответствии с заключенным договором.

«Внутри выделенных групп осуществляются группировки по различным имущественным интересам; объемам страховой ответственности; нормам страхового обеспечения; периодичности внесения страховых платежей и т.п.

В основе группировки в добровольном страховании может быть размер страховой суммы, который в личном страховании определяется соглашением сторон, а в основу группировки в имущественном страховании берётся сумма, которая устанавливается в пределах страховой оценки».

«Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков. Внутри отдельной отрасли страхования различаются более мелкие виды страхования. Например, в страховании ответственности различаются страхование частных лиц и страхование юридических. В отрасли страхования имущества от пожаров различают страхование жилых домов, индустриальных зданий и сельскохозяйственных построек. В автотранспортном страховании различают страхование автомобилей -- каско; страхование водителей от несчастных случаев, связанных с дорожно-транспортными происшествиями; страхование гражданской ответственности владельца автомобиля за ущерб, причиненный третьим лицам.

Отрасли страхования классифицируются по различным критериям; по объектам страхования / видам риска, видам страховых выплат, исходя из структуры баланса.

Объектами страхования могут быть человек (его жизнь и здоровье), имущество и денежное состояние. По этому признаку выделяются три отрасли страхования; личное, имущественное и страхование ответственности (рис.2)».

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 2. Классификация отраслей страхования по объектам страхования

«Личным страхованием является страхование имущественных интересов физических лиц, связанных с уровнем их жизни и нематериальными ценностями, а именно:

- жизнь, здоровье, трудоспособность людей;

- доходы (дополнительные расходы), определяющие уровень (качество) жизни.

К имущественному страхованию относится страхование имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с материальными ценностями, такими как:

- различное имущество;

- доходы (убытки) от использования имущества или возможные денежные расходы в связи с гражданской ответственностью за причинение вреда другим юридическим или физическим лицам (в том числе в связи с нарушением договора).

Страхование ответственности представляет собой страхование имущественных интересов юридических и физических лиц, связанных с возмещением причиненного ими ущерба материальным и нематериальным ценностям третьих лиц, таких как:

- различное имущество;

- жизнь, здоровье, трудоспособность;

- убытки в связи с причиненным вредом здоровью, личности или невозможностью полноценного использования имущества (в том числе в связи с нарушением договора)».

По видам страховых выплат обязательства страховой компании по отношению к страхователю по договору страхования могут состоять в возмещении ущерба или в выплате согласованной суммы.

На основании этого различают отрасли страхования ущерба и страхования суммы. В соответствии с Российским законодательством в отраслях страхования ущерба страховая выплата по договору страхования называется страховым возмещением, а в отраслях страхования суммы -- страховым обеспечением.

Отрасли страхования по видам страховых выплат представлены на рисунке 3.

Рисунок 3. Отрасли страховой деятельности по видам страховых выплат.

Балансовая классификация отраслей страхования. Такая классификация имеет значение в риск-менеджменте при формировании программы страховой защиты для предприятия. С этой точки зрения различается страхование активов и страхование пассивов (рис.4).

Рисунок 4. Балансовая классификация отраслей страхования.

страхование рынок риск статистика

«В личном, имущественном страховании и страховании ответственности выделяется ряд видов страховой деятельности в соответствии с условиями лицензирования. Выделение групп и подгрупп увязывается с характером принимаемых на страхование рисков.

Понятие риска имеет особое значение для статистики страхования. С ним связаны практически все подходы к классификациям и группировкам в страховании».

«Каждое стихийное бедствие и несчастный случай рассматриваются как опасность, затрагивающая предметы труда, в связи с чем возникает страховое отношение, т.е. объект страховой защиты. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Без наличия соответствующего риска нет страхования, поскольку нет страхового интереса».

«В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. В определении этого понятия выделяют три ступени.

1. Риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта;

2. Риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий;

3. Риск как распределение вероятностей неблагоприятных результатов».

У различных авторов можно встретить самые разнообразные толкования этого понятия.

Риск -- это то, что может произойти, а может и не произойти -- гипотетическая возможность наступления ущерба; возможность отклонения между тем, что запланировано и тем, что имеем фактически в виде результата, который может быть как положительным, так и отрицательным по значению. Причем и один и второй результат, как явление, должно быть измерено статистическими методами.

«В литературе по страхованию риск трактуется как термин, имеющий несколько смысловых значений: вероятность нанесения ущерба от страхового случая; конкретный страховой случай; часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая тем самым на риске страхователя; конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба.

Такая трактовка может быть положена в основу статистической классификации страховых рисков. Наиболее распространенной классификацией является разделение страховых рисков на две основные группы:»

- риски, связанные со страхованием жизни ( страхование на случай смерти, дожития);

- риски, связанные со страхованием, иным, чем страхование жизни.

Деление на две эти две группы обусловлено принципиальным отличием риска смерти от прочих видов риска: в случае, когда страхуется жизнь наступление страхового случая возможно только однажды, и действие договора прекращается; величина риска при страховании жизни зависит от возраста застрахованного и возрастает с продолжительностью и условиями жизни. Человек (клиент) может заключить договор страхования с объективно одинаковым риском страхового случая лишь один раз. И в каждый последующий момент времени ( в период дожития до определенного возраста) вероятность умереть изменяется.

«Страхование на случай смерти; на дожитие; смешанное, в котором сочетаются страхование на дожитие и на случай смерти; страхование детей являются долгосрочными. В каком-то смысле к страхованию можно отнести и деятельность коммерческих пенсионных фондов, методика расчетов в которых очень близка к расчетам в страховании, так как пенсионные фонды предоставляют клиентам услугу по страхованию пенсий.

Страхование от несчастных случаев менее продолжительно по времени, чем перечисленные выше виды страхования. Такие договоры заключаются, как правило, на срок от нескольких дней до года.

Особое направление в страховании жизни представляет классификация рисков от несчастных случаев. Страхование данных рисков осуществляется в обязательной и добровольной формах. Предлагаемые страховщиками договоры -- страховые продукты -- охватывают практически все возможные события, которые могут неблагоприятно повлиять на жизнь человека. Здесь можно выделить риски потерять жизнь или здоровье, работоспособность от пожара, наводнения, нападения, насильственных действий со смертельным исходом; материальные риски, связанные с потерей материальной собственности; кража со взломом; грабеж; разбойные нападения; насилие со стороны криминальных элементов; широко распространены медицинские риски, которые также следует относить к материальным.

Медицинские риски связаны с финансовыми затратами на лечение и больничный уход в стационарных условиях или при амбулаторном обслуживании. Нематериальные риски заключаются в ущемлении гражданских прав, потере работы, моральном ущербе».

Достаточно большая группа в страховании -- имущественные риски. Целью страхования имущественных рисков является покрытии ущерба, вызванного результатом стихийного бедствия, несчастного случая; и т.п.. Учитывая тот факт, что события, в результате которых человек может понести потери или издержки, может быть и случайны по своей природе, однако указанные негативные события могут иметь определенную закономерность, и в связи с этим статистика страхования должна опираться на необходимость вести статистическое наблюдение за событиями, которые могут повлечь негативные последствия и нанести ущерб. А по итогам наблюдений и анализа выявлять закономерности их проявления во времени и в пространстве.

Любая страховая компания, если будет иметь в своем распоряжении статистическую информацию о вероятностях наступления и причинах страховых случаев, может снизить ущерб путем стимулирования проведения различных превентивных мероприятий, к которым можно отнести такие мероприятия, как строительство защитных дамб и иных сооружений для защиты от наводнений, проверка соблюдения мер противопожарной безопасности, мероприятия, например, месячники безопасной езды и т.п.

В Гражданском кодексе РФ содержатся статьи, предусматривающие страхование гражданской ответственности.

Согласно положениям Гражданского кодекса Российской Федерации «Вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред».

Ответственность может наступать по закону, а может и по договору. Наиболее распространенные ее виды:

- ответственность страхователя перед третьим лицом;

- защита третьего лица, которому нанесен ущерб;

- риск потерь из-за некомпетентности, нарушения трудового законодательства., здесь различают гражданскую ответственность владельцев недвижимости за ущерб, который возможно будет причинён соседям, либо третьим лицам или арендаторам имущества;

- гражданскую ответственность арендаторов за ущерб, который возможно причинить соседям или собственнику;

- ответственность владельцев транспортных средств.

Отдельной группой рисков являются риски, которые связаны с профессиональной гражданской ответственностью руководителей предприятий и организаций за несчастные случаи, которые происходят с их персоналом, а также ответственностью за загрязнение окружающей среды ( водоёмов, рек и т.п.), риски загрязнения от ядерного производства и т.д.

В нашей стране наиболее приоритетными направлениями страховой деятельности в страховании ответственности являются: страхование ответственности за невыполнение обязательств; гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование профессиональной ответственности нотариусов, занимающихся частной практикой и аудиторов. В настоящее время получает развитие такой вид страхования как страхование рисков правовой защиты, в связи с ведением уголовного дела.

Особую группу представляет страхование от потери или порчи имущества. Разнообразие рисков потери имущества от стихийных негативных событий позволяет группировать их по видам (пожар, удар молнии, наводнение и т.п.). Также выделяется группа технических рисков, проявляющихся в результате аварий ( либо технологических сбоев в работе) машин, оборудования, и иной техники. Причины таких рисков могут быть различны (износ отдельных частей, отключение энергии, человеческий фактор и др.). Страхование специальных рисков, вероятность появления которых за один год, а часто и за ряд лет не может быть оценена, вызывает необходимость заключения договоров на более длительные сроки.

Страхование рисков редких природных явлений, ущерб по которым может иметь катастрофические размеры (экологические и техногенные катастрофы и т.п.), также могут представлять отдельную группу.

Группа предпринимательских рисков и их страхование подразумевает потери финансовых средств, связанные с мошенничеством, халатностью служащих или их небрежным отношением к работе, а также риски снижения поступающих доходов ( недополучение планируемой прибыли или полной потери вложенных средств, например в предпринимательстве; риск кредитора; финансовых риски, связанные с возможным уменьшением курса денежной единицы).

Следует выделить также и страхование собственных рисков страховой компании. Для обеспечения своей безопасности и защиты от рисков страховая компания не может использовать свой созданный страховой фонд. Собственные риски страховой компании можно классифицировать в соответствии с причинами, которые к ним приводят. В качестве примера можно рассмотреть: риск того, что сформированный страховой фонд недостаточен для оплаты страхового возмещения, а также перестраховочный риск и управленческий риск.

«Страховая компания не заинтересована в совершении страхового случая. Поэтому страховщики активно проводят мероприятия по управлению рисками с целью их минимизации».

«Из широкого спектра различных групп рисков выделяются те, которые поддаются страхованию. Их главные характеристики сводятся к следующему: рассматриваются только массовые явления, имеющие тенденцию к бесконечному повторению. Следовательно, для каждого такого явления можно говорить о вероятности его наступления, причем эти явления должны носить объективный характер, т.е. не зависеть от проявления чьей-либо воли; ущерб, производимый данными событиями, должен поддаваться исчислению в денежных единицах.

Страховые риски могут быть разделены на группы по способу их измерения. Метод и процедура измерения определяются характером проявления и содержанием риска.

Используя абсолютное значение средних значений риска, можно с ожидаемой вероятностью рассчитать отклонение от них, подсчитанное в виде процентов или коэффициентов».

Классификация рисков по причинам возникновения и связанными с ними ущербами представлена на рис. 5.

Рисунок 5. Схема классификации рисков и ущербов.

Заключение

Однако жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, дал возможность сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесенного ущерба. Далеко не каждый подвергался нападкам стихии и терпел ущерб, а число хозяйств, заинтересованных в солидарной ответственности, в большинстве случаев, превышает число пострадавших от различных опасностей. В этих условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия негативных случайностей. Чем большее количество участников в раскладке ущерба, тем меньше затраченных средств приходиться на долю одного участника.

Таким образом возникла система страхования. По сути это солидарная замкнутая раскладка ущерба.

«Страховое дело основывается на том, что определенные опасности угрожают абсолютно всем физическим лицам, домашним хозяйствам и предприятиям, однако фактически реализовавшиеся опасности затрагивают лишь некоторых из них. Поэтому говорят о выравнивании рисков в масштабах сообщества.»

В современных условиях страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других интересов предприятий, учреждений, организаций, граждан, фермеров, арендаторов и др.

Литература

1 Долженков В.Г. Статистика цен: Учеб. пособие для студентов вузов / В.Г Долженков. - М.: Филинъ Рилант, 2014. - 616с.

2 Елисеева И.И. Социальная статистика: Учебник. / И.И. Елисеева. - М.: «Финансы и статистика», 2011. - 615с.

3 Иванов Ю.Н. Экономическая статистика: Учебник / Ю.Н. Иванов. - М.: ИНФРА - М, 2014. - 570с.

4 Назаров М.Г. Курс социально-экономической статистики: Учебник для вузов / М.Г. Назаров. - М.: Финстатформ, ЮНИТИ - ДАНА, 2007. - 430с.

5 Салин В.Н. Статистика Финансов / Под ред. В.Н.Салина. - М.: «Финансы и статистика», 2012. - 800с.

6 Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон от 31 декабря 1997г. №157-ФЗ // Справочная система консультант плюс

7 Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон от 31 декабря 1997г. №157-ФЗ // Справочная система консультант плюс

Размещено на Allbest.ru