Деятельность банков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Отчет

по преддипломной производственной практике

по специальности «Финансы и кредит»

Содержание

банк кредитование клиент

Введение

1. Общая характеристика банка ПАО Банк «Траст»

2. Организационная структура управления ПАО Банк «Траст»

3. Характеристика основных операций банка ПАО Банк «Траст»

4. Организация кредитования в ПАО Банк «Траст»

5. Финансово-экономический анализ деятельности ПАО Банк «Траст»

6. Перспективы развития и приоритетные направления деятельности ПАО Банк «Траст»

Заключение

Список используемой литературы

Приложения

Введение

Преддипломная практика пройдена в банке ПАО Банк «Траст» в период с 29 сентября 2015 года по 23 ноября 2015 года. Была предоставлена возможность работать стажером кредитного специалиста с выполнением текущей работы, а также с раскрытием основных функциональных обязанностей, прав и ответственности.

Целью преддипломной практики является систематизация, обобщение, закрепление и углубление теоретических знаний и умений, приобретенных при освоении основной образовательной программы.

закрепление полученных теоретических знаний, приобретение навыков в их применении;

решение конкретных задач по подготовке к выполнению выпускной квалификационной работы (ВКР) в соответствии с выбранной темой на основе применения теоретических знаний и практических навыков, полученных в период обучения в филиале, формирование умений и навыков по отдельным видам профессиональной деятельности.

Основные задачи преддипломной практики являются:

закрепление практических навыков по формированию, развитию и использованию организационно-экономических и управленческих задач в деятельности банка;

подбор и изучение рекомендуемой литературы, действующего законодательства, нормативных и локальных актов банка;

ознакомление со структурой банка;

изучение основных видов выпускаемой и реализуемой продукции банка;

анализ основных финансово-экономических показателей банка за 2012-2014 гг.;

приобретение практического опыта работы в коллективе;

сбор и обработка материалов для дипломной работы;

оформление отчета о преддипломной практике.

Объект преддипломной практики - банк ПАО Банк «Траст».

Предмет преддипломной практики - экономические отношения, возникающие между банком ПАО Банк «Траст», предприятиями и органами государственной власти в процессе предоставления банковского кредита.

Индивидуальное задание:

ознакомление с организационной структурой банка, масштабом деятельности;

изучение основных направлений в работе банка ПАО Банк «Траст»;

изучение состава финансовой отчетности предприятия;

оценка показателей финансового состояния банка.

1. Общая характеристика банка ПАО Банк «Траст»

Публичное акционерное общество Национальный банк «Траст» (далее - ПАО Банк «Траст») осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 27 ноября 1995 года. Банк является правопреемником ЗАО АКБ «Юганскнефтебанк» и ОАО АКБ «Нефтеэнергобанк» по всем их правам и обязанностям. В соответствии с решением общего собрания акционеров от 11 октября 2004 года (Протокол № 3) фирменное и сокращенное наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество Национальный банк «Траст» (Национальный банк «Траст» (ОАО)).

В соответствии с решениями внеочередного Общего собрания акционеров Банка (Протокол № 1 от 08 апреля 2008 года) и внеочередного Общего собрания акционеров Инвестиционного банка «Траст» (ОАО) (Протокол № 1 от 08 апреля 2008 года) Банк реорганизован в форме присоединения к нему Инвестиционного банка «Траст» (ОАО). Банк является правопреемником Инвестиционного банка «Траст» (ОАО) по всем его правам и обязательствам, включая обязательства по уплате налогов и иных обязательных платежей, а также обязательства, оспариваемые сторонами.

В декабре 2014 года государственная корпорация Агентство по страхованию вкладов (АСВ) объявила о мерах по финансовому оздоровлению банка «Траст». 26 декабря Банк России и АСВ приняли решение о выборе банка «ФК Открытие» в качестве инвестора в проекте по оздоровлению «Траста».

С 2015 года «Траст» входит в состав финансового холдинга «Открытие». Совместно с банковской группой «Открытие» (банк «ФК Открытие» и банк «ХМБ Открытие») «Траст» образует крупнейший частный банковский бизнес в стране, активы которого превышают 3 трлн. рублей, количество частных клиентов составляет около 4 млн. человек, клиентов - юридических лиц - около 190 тысяч.

С 23 июня прекращено функционирование Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в качестве временной администрации банка «Траст». В связи с этим избраны новые органы управления «Траста»: Совет директоров и Правление, - в состав которых вошли представители «Открытия».

С момента начала процедуры финансового оздоровления была восстановлена нормальная работоспособность «Траста». Банк восстановил ликвидность, был возобновлен приток новых клиентов, открывающих вклады. Также был осуществлен пересмотр риск-политики, в связи с чем, в частности, были временно приостановлены кредитные операции по кредитным картам. Банк внедрил новые, более качественные методы оценки рисков и возобновил кредитование клиентов в соответствии с новой риск-политикой.

В составе «Открытия» «Траст» развивается как универсальный розничный банк, что повышает его устойчивость. В соответствии с обновленной стратегией, осуществляется разработка полной продуктовой линейки для частных лиц, в том числе предложения для клиентов премиального сегмента, а также малого бизнеса. Запуск эти продуктов и услуг осуществляется в течение 2015 года.

В настоящее время деятельность банка осуществляется на основании генеральной лицензии ЦБ РФ № 3279 от 26.08.2015.

ПАО Банк «Траст» входит в банковскую систему РФ и в своей деятельности руководствуется Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке РФ», Федеральным законом «Об акционерных обществах» и иными правовыми актами РФ и Уставом.

Основным видом деятельности банка являются коммерческие и розничные банковские операции. Данные операции включают прием средств во вклады и предоставление кредитов корпоративным клиентам, малому бизнесу и физическим лицам, предоставление гарантий, предоставление услуг клиентам при осуществлении ими экспортных/импортных операций, расчетно-кассовое обслуживание, операции с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами, привлечение и размещение средств на рынке МБК.

Основная цель банка - получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска.

ПАО Банк «Траст» определяет следующие задачи:

увеличение собственных средств Банка до значений, позволяющих обеспечить рост бизнеса за счет собственных ресурсов при условии соблюдения нормативов Банка России;

достижение стабильно растущего уровня прибыли, достаточной для выплат дивидендов акционерам и дальнейшего роста капитализации Банка;

достижение сбалансированной структуры доходов и диверсификация рисков;

создание диверсифицированной базы клиентов.

В настоящее время ПАО Банк «Траст» - универсальный банк с филиальной сетью в российских регионах, предоставляющий полный комплекс банковских услуг физическим и юридическим лицам.

ПАО Банк «Траст» осуществляет основные банковские операции:

кредитование малого и среднего бизнеса,

ипотечное и потребительское кредитование,

привлечение вкладов физических и юридических лиц,

расчетно-кассовое обслуживание,

денежные переводы по системам;

валютно-обменные операции;

обслуживание внешнеторговых контрактов;

вложения в ценные бумаги;

выпуск и обслуживание пластиковых карт.

Банк планирует развиваться в качестве универсального финансового института, сохраняя ведущие позиции в корпоративном бизнесе. При этом, так как наибольшим потенциалом обладают рынки розничного и малого бизнеса, банк будет делать акцент в развитии именно этих направлений, тем самым существенно увеличивая диверсификацию и устойчивость своего бизнеса.

2. Организационная структура управления ПАО Банк «Траст»

На преддипломной практике рассмотрена организационная структура управления ПАО Банк «Траст».

Система управления ПАО Банк «Траст» представляет собой многоуровневую структуру. Каждый уровень организационной структуры отвечает за отдельные направления деятельности банка. Главное назначение органов управления предприятия - обеспечить бесперебойное эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций и достижения максимальных успехов.

Органами управления Банка являются:

Общее собрание акционеров Банка;

Совет директоров Банка;

Правление Банка - коллегиальный исполнительный орган;

Председатель Правления банка - единоличный исполнительный орган;

Блок общих вопросов управления;

Коммерческая деятельность.

Общее собрание акционеров банка является высшим органом управления ПАО Банк «Траст».

Совет директоров ПАО Банк «Траст» осуществляет общее руководство банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров банка, контролирует деятельность исполнительных органов банка и выполняет иные функции, возложенные на него законом. Организационная структура представлена на рисунке 1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1. Организационная структура совета директоров ПАО Банк «Траст»

К компетенции Совета директоров банка относятся следующие вопросы:

определение приоритетных направлений деятельности банка;

созыв годового и внеочередного Общего собрания акционеров банка;

утверждение повестки дня Общего собрания акционеров банка;

определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров банка, и другие вопросы, связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров банка.

Руководство основной деятельностью банка осуществляет Правление (рис. 2).

Правление несет ответственность перед Общим собранием акционеров и Советом банка.

Основные задачи Председателя правления банка:

представлять интересы банка;

исполнять решения высшего органа управления банка;

вносить предложения по совершенствованию деятельности банка.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 2. Состав Правления банка ПАО Банк «Траст»

К компетенции Правления банка относятся следующие вопросы:

обеспечение выполнения решений Общего собрания акционеров банка и Совета директоров банка;

организация разработки годовых и иных планов финансово-экономической деятельности банка и обеспечение их реализации;

рассмотрение вопросов привлечения клиентуры и увеличения денежных ресурсов, совершенствования организации банковских операций, разработки и внедрения новых банковских услуг;

рассмотрение отчетов руководителей структурных подразделений, филиалов и представительств и внесение предложений по оптимизации деятельности.

Блок общих вопросов управления входит организация планирования, прогнозирования деятельности банка, подготовка мето­дологии, безопасность и юридическая служба.

Коммерческая деятельность охватывает организацию различных банковских услуг (кредитование, инвестирование, валютные, трастовые, другие активные операции). Сюда входит все, что связано с обслуживанием клиентов на коммерческих (платных) началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы. Сюда входит: кредитное управление, операционное управление, управление операциями с ценными бумагами, валютными операциями и др.

Сотрудники выполняют определенные функции. Кредитное управление концентрирует всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспеченностью ссуд, контролю кредитной деятельности филиалов, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению. Первоначально в отделе формирования кредитного портфеля рассматриваются заявки на получение кредитов, включая экспертизу контрактов, технико-экономических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их уставных документов. Здесь же готовятся предложения на Кредитный комитет банка для рассмотрения вопросов о выдаче крупных ссуд, изучаются предложения по предоставлению банковских гарантий, анализируется состояние и разрабатываются рекомендации по оптимизации структуры кредитного портфеля.

В кредитном отделе сосредоточено оформление кредитных договоров и подготовка распоряжений операционному управлению по выдаче или погашению ссуд, контроль за своевременным погашением основного долга и причитающихся процентов, оформление дополнительных соглашений о пролонгации кредитов, проводится систематический анализ финансового положения заемщика, разрабатываются и принимаются меры по досрочному взысканию ссудной задолженности, ежемесячно представляется отчетность о состоянии кредитов и уплаченных процентах. Работники данного отдела дают рекомендации по оптимизации структуры, кредитных вложений, внедряют новые формы и методы кредитования клиентов. В отделе контроля за обеспеченностью кредитов происходит оформление договоров залога и залоговых обязательств, осуществляется контроль за состоянием ценностей, принятых в залог, проводятся мероприятия по возврату длительной просроченной задолженности, готовятся предложения по списанию безнадежных долгов, совершенствованию, механизма погашения просроченных ссуд.

3. Характеристика основных операций банка ПАО Банк «Траст»

На преддипломной практике рассмотрена характеристика основных операций банка ПАО Банк «Траст».

ПАО Банк «Траст» обладает всеми банковскими лицензиями, позволяющими ему предлагать своим клиентам полный спектр банковских услуг. Услуги банка предоставляются частным лицам предприятиям малого и среднего бизнеса, а также крупным корпоративным клиентам и финансовым организациям. Все предлагаемые банком продукты, соответствуют ведущим мировым стандартам и позволяют каждому клиенту быть уверенным в полноценной финансовой поддержке.

Для частных клиентов предлагаются как популярные кредиты и вклады, так и большой выбор пластиковых карт с большим разнообразием дизайнов и множеством функций. Основные банковские операции ПАО Банк «Траст»:

кассовые операции банка;

открытие счетов клиентам и расчетные операции;

депозитные и сберегательные операции;

валютные операции;

кредитные операции;

операции с ценными бумагами;

управление ликвидностью банка и деятельностью на межбанковском рынке.

Важным приоритетным направлением деятельности банка является поддержка предприятий малого и среднего бизнеса посредством предоставления им доступных и простых в оформлении кредитных средств.

По объему предоставленных предприятиям малого бизнеса кредитов, банк находится на шестом месте среди других банков России. Популярность кредитных программ для малого бизнеса обусловлена тем, что ПАО Банк «Траст» активно сотрудничает с несколькими региональными фондами поддержки малого бизнеса, которые готовы выступать поручителями при оформлении займов.

ПАО Банк «Траст» оказывает банковские услуги корпоративным клиентам, в том числе кредитование, расчетные операции, факторинг, документарные операции, финансирование с участием ЭКА, проектное финансирование, управление потоками денежных средств и платежами, брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг, прием депозитов. Банковское обслуживание малого и среднего бизнеса: в том числе коммерческое кредитование, прием депозитов, расчетно-кассовое обслуживание, включая выдачу векселей, денежные переводы, предоставление гарантий, а также брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг.

ПАО Банк «Траст» оказывает розничные банковские услуги частным лицам, в том числе розничное кредитование и прием депозитов у физических лиц (текущие счета и срочные вклады), денежные переводы, выпуск банковских карт, расчетно-кассовое обслуживание и валютные операции.

Также важным направлением деятельности банка являются инвестиционно-банковские и финансовые услуги, сделки на рынках заемного капитала, также их организация, андеррайтинг муниципальных и корпоративных облигаций, торговля акциями и инструментами с фиксированной доходностью, услуги по корпоративному финансовому консультированию, брокерские услуги, сделки РЕПО, операции с драгоценными металлами, управление активами и частное банковское обслуживание состоятельных клиентов.

ПАО Банк «Траст» занимается управлением ликвидностью с помощью сделок с легко обращаемыми финансовыми инструментами. В это же направление входит деятельность по накоплению и дальнейшему распространению денежных средств, привлеченных другими подразделениями банка, а также управление риском изменения процентных ставок.

Кассовые операции в банке представляют собой операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Основным документом, регламентирующим кассовые операции для банка является положение Центрального банка РФ № 318-П от 24 апреля 2008 года. Требования клиентов банка о выдаче наличных средств является важной стороной деятельности банка, так как это определяет доверие клиента банку, определяет возможность клиента банка свободно распоряжаться своими деньгами. Кассовые операции имеют большое значение, как для банка, так и для клиентов. Принимая наличные средства от клиентов, банк увеличивает свои свободные резервы, при этом проводит активные операции и получает доходы. При выдаче наличных средств клиенту банк берет комиссионную плату. Наличные средства выдаются банком через свои кассы на протяжении операционного дня.

Депозитными операциями являются операции банка по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования.

С целью привлечения дополнительных денежных средств и осуществления активных операций ПАО Банк «Траст» выпускает облигации. Обязательным условием выпуска облигаций является полная оплата всех выпущенных банком акций. Действующими законодательными и нормативными документами запрещается одновременный выпуск акций и облигаций. При выпуске дисконтных облигаций величина обеспечения должна быть равна объему выпуска облигаций номинальной стоимости.

На текущий момент времени кредитование продолжает оставаться основным направлением деятельности ПАО Банк «Траст», при котором процесс управления кредитным риском одной из первостепенных задач риск-менеджмента банка.

Банком разработаны политика и процедуры идентификации, контроля и управления кредитным риском, а также все необходимые сопутствующие положения и методики, в том числе по оценке финансового состояния заемщика, для всех клиентских сегментов.

В части кредитования корпоративных клиентов действует многоуровневая система принятия решений. При этом крупные лимиты кредитования, утвержденные Кредитным комитетом и превышающие по сумме определенную величину, вступают в силу только после их одобрения Советом директоров банка. В части кредитования клиентов малого и среднего бизнеса принятие решений находится в компетенции Кредитного Комитета малого и среднего бизнеса, в состав членов которого могут входить сотрудники, наделенные индивидуальными категориями.

Индивидуальная категория присваивается в зависимости от уровня компетенции сотрудника. В части розничного кредитования процесс проверки и принятия решений по кредитным заявкам в значительной степени автоматизирован и централизован. Проверка большинства параметров кредитной заявки осуществляется автоматизированной системой внутри банка, окончательное решение по заявке принимается экспертом-андеррайтером, являющимся сотрудником подразделения Головного офиса.

При этом ПАО Банк «Траст» осуществляет консервативную кредитную политику, в соответствии с которой предъявляет высокие требования к платежеспособности потенциальных заемщиков физических лиц, учитывая риски банкротства работодателей заемщиков. Лимиты банк устанавливает с учетом специфики проводимых операций. Величина индивидуальных лимитов, устанавливаемых с целью ограничения рисков по проводимым операциями, определяется исходя из ряда ключевых параметров [9, стр. 220]:

кредитоспособность и финансовая устойчивость контрагента;

кредитная история и репутация контрагента;

отраслевая и региональная принадлежность контрагента;

вид запрошенного кредитного продукта и сопутствующие ему риски;

уровень обеспеченности кредитной сделки;

состояние рыночной конъюнктуры и макроэкономическая ситуация в отрасли, регионе, стране.

В течение всего срока действия кредитных сделок банк осуществляет регулярный мониторинг кредитоспособности контрагентов и их платежной дисциплины, проводит оценку предоставленного обеспечения и последующий контроль за изменением его рыночной стоимости и ликвидности, а также осуществляет мониторинг кредитного портфеля, в том числе в разрезе основных клиентских сегментов.

Банк является участником рынка ценных бумаг, поэтому управление фондовым риском достаточно важный процесс, направленный на ограничение максимальных потерь, которые могут возникнуть в результате реализации фондового риска. На сегодняшний день принимается принцип прямого ограничения рыночного риска. Для этого устанавливаются позиционный лимит, ограничивающий объем вложений в каждый отдельный вид финансовых инструментов, и лимит на потери, отражающий максимально возможные потери по каждому банковскому портфелю финансовых инструментов.

Деятельность ПАО Банк «Траст» осуществляется в рамках действующего законодательства Российской Федерации. Все лицензионные условия и требования законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, в том числе нормативных актов Банка России, соблюдаются. Наличие квалифицированного персонала позволяет банку быстро и адекватно реагировать на любые изменения в законодательстве Российской Федерации, в том числе связанные с изменением валютного регулирования, налогового законодательства, а также изменения в сложившейся судебной практике.

4. Организация кредитования в ПАО Банк «Траст»

ПАО Банк «Траст» предлагает несколько форм кредитования населения: потребительский кредит на приобретение товара, кредит наличными и кредитные карты.

Тем не менее, при всем многообразии технологии в каждой из них можно выделить и проследить четыре основных этапа организации выдачи кредитов клиентам:

первый этап - процедура предварительного рассмотрения кредитной заявки;

второй этап - анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки на кредит;

третий этап - подготовка и заключение кредитного договора;

четвертый этап - оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора, т.е. мониторинг договора.

Кредит выдается на основании письменного распоряжения сотрудника банка, в том числе председателя правления банка, его заместителя, начальника кредитного управления или отдела, кредитного инспектора банка. Распоряжение о выдаче кредита поступает в отдел, который осуществляет кредитно-расчетное обслуживание клиентов.

Потребительский кредит на приобретение товара подразумевает собой перевод заемных средств в пользу магазина, а покупатель, в свою очередь, помимо документов на товар получает комплект кредитной документации. Данный вид кредита прост для клиента - в короткие сроки он получает необходимый продукт без дополнительного обращения в Банк и предоставления разного рода справок. Суммы, предоставляемые в рамках данного вида кредитования достаточно небольшие, в пределах 20000-40000 рублей, первичная проверка потенциального заемщика производится по стандартным правилам, следовательно, риски Банка в этом случае невелики. Процентная ставка здесь может варьироваться от 7% до 69% годовых, поскольку ее расчет зависит от приобретаемого товара, характеристики клиента и т.д.

Кредитные карты в ПАО Банк «Траст» представлены в достаточно большом ассортименте. Общими характеристиками являются:

льготный период кредитования до 51 дня (для безналичных операций);

бесплатное годовое обслуживание;

процентная ставка 34,9% годовых;

комиссия за снятие наличных 4,9% от снимаемой суммы (минимум 249 рублей);

кредитный лимит до 300000 рублей;

необходимые документы (паспорт, 2-й документ из стандартного списка и документ о платежеспособности.

Обязательным требованием для предоставления любого кредита является постоянное трудоустройство (исключение составляют пенсионеры) со стажем на последнем месте работы не менее трех месяцев и наличием стационарного рабочего номера телефона.

Кредиты наличными можно разделить на два вида: предложение базовым клиентам и кредитование на общих условиях. В любом случае, максимальная сумма кредита составляет 600000 рублей, а срок кредитования - 60 месяцев. Рассмотрим их более подробно.

Предложение базовому клиенту Банк делает не всегда: прежде всего, проверяется кредитная история, своевременность погашения предыдущих кредитов Банка, а также закредитованность клиента, т.е. наличие у него действующих кредитов в других банках. На основании всего этого Банк определяет, кредит какого размера он может предложить клиенту. Для оформления заявки на такой кредит нужен только паспорт и второй документ из стандартного списка, рассмотрение заявки занимает от 5 до 90 минут. Недостаток данного вида кредитования в том, что, как правило, процентная ставка здесь гораздо выше, чем по кредитам, оформленным на общих условиях.

Второй вариант кредитования доступен любому действующему или потенциальному клиенту. Первоначальная проверка на возможность выдачи кредита наличными проходит аналогично кредитованию по предложению банка. Пакет документов, необходимый для подачи заявки на получение кредита, в данном случае увеличивается. Дополнительно требуется предоставить документ о платежеспособности.

Процентная ставка в данном виде кредитования фиксированная и составляет 19,9% годовых, а рассмотрение заявки на получение кредита занимает от трех до пяти дней, что является недостатком по сравнению с кредитованием по предложению ПАО Банк «Траст».

Отдельный вид кредитования - выдача кредитов не работающим пенсионерам. Здесь все намного проще: два документа (паспорт и пенсионное удостоверение), процентная ставка та же - 19,9% годовых, сумма от 25000 до 150000 рублей, срок кредита от 6 до 48 месяцев. Сроки рассмотрения заявки совпадают с кредитованием на общих условиях - от трех до пяти дней.

Линейка срочных вкладов в ПАО Банк «Траст» представлена четырьмя видами вкладов, информация по которым приведена в таблице ниже.

Таблица 1. Срочные вклады в ПАО Банк «Траст» за 2015 г.

Показатель	Ключевой процент	Быстрый доход	Доходный год	Пенсионный
1	2	3	4	5
Срок вклада	3 мес.	6 мес.	12 мес.	18 мес.
Процентная ставка, годовых	9%	10%	11%	11,5%
Возможность пополнения	Возможно от 1000 руб. первый месяц	Возможно от 1000 руб. первый месяц	Возможно от 1000 руб. первый месяц	Возможно от 1000 руб. первые 3 мес.
Возможность снятия	Невозможно	Невозможно	Невозможно	Невозможно
Первоначальная сумма	1000 руб.	1000 руб.	1000 руб.	1000 руб.
Выплата процентов	В конце срока	В конце срока	Ежемесячно на отдельный счет или ко вкладу (капитализация)	Ежемесячно на отдельный счет или ко вкладу (капитализация)
Ставка при досрочном закрытии	0,1%	0,1%	0,1%	0,1%
Дополнительные характеристики				Требуется пенсионное удостоверение

Здесь хочется отметить очень важную черту вкладов физических лиц в ПАО Банк «Траст» - процентная ставка не зависит от суммы вклада, т.е. даже клиенты с небольшими сбережениями имеют возможность получать доход по высокой процентной ставке.

При организации выдачи кредита сотрудникам банка в первую очередь необходимо уделять внимание кредитоспособности клиента. Кредитные риски фиксируются непосредственно с момента подписания кредитного соглашения и могут быть рассмотрены как с объективной, так и субъективной точки зрения.

При возникновении кредитного риска могут быть выделены основные факторы, представленные возможностью ситуации смерти заемщика, потери или снижения доходов заемщика в результате постоянной утраты платежеспособности, временной утраты платежеспособности или утраты либо снижения заработка, а также снижения платежеспособности заемщика в результате необходимости возмещения ущерба, непреднамеренно причиненного третьим лицам. Временная потеря трудоспособности в течение длительного срока или утрата платежеспособности может послужить причиной недостатка денежных средств, необходимых для внесения очередного платежа по погашению задолженности, и повлечь за собой финансовые потери, связанные с применением штрафных санкций.

При этом под временной утратой трудоспособности подразумевается невозможность осуществления заемщиком трудовой деятельности вследствие острого заболевания или несчастного случая, происшедшего в период действия кредитного договора. Утрата платежеспособности представлена невозможностью осуществлять трудовую деятельность клиентом, в результате чего заемщику не предстоит отвечать по своим обязательствам перед банком и возможным получать доход.

Проследить и оценить повышенную ответственность заемщика возможно только при наличии определенной кредитной истории, которая учитывается банками при оценке кредитоспособности клиента и кредитного риска. Однако без наличия кредитной истории банк не рассматривает повышенную ответственность заемщика и не учитывает при анализе кредитного риска. Данная ситуация связана с возникающими трудностями учета данных факторов, которые требуют индивидуального подхода к каждому клиенту, в результате возможного изменения финансового положения заемщика в течение всего периода использования кредитных средств, что может отрицательно отразиться на способности заемщика погасить кредит и оплатить проценты по нему в полном объеме в будущем, либо отвечать по своим обязательствам. Поэтому является актуальным разработка методики, учитывающей границы возможного изменения кредитного риска по кредиту с учетом прогнозируемого изменения финансового состояния и кредитоспособности заемщика на весь период долгосрочного финансирования.

Предугадать возникновение рисков при кредитовании возможно при непосредственном общении кредитного эксперта с заемщиком. В ходе разговора уточняются моменты, касающиеся событий в жизни заемщика, которые в дальнейшем могут отразиться на изменении его кредитоспособности. В банковской практике в целях снижения рисков кредитования банк предоставляет кредиты под ликвидное обеспечение, а также проводит оценку кредитоспособности с непосредственным общением с клиентом не реже одного раза в год.

Поскольку избежать рисков в полном объеме невозможно, основной задачей управления ими выступает минимизация и возможное поддержание на допустимом для банка уровне. Решение данной задачи предполагает предвидение рисков, определение их вероятностных размеров и последствий, разработку и реализацию рекомендаций по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.

5. Финансово-экономический анализ деятельности ПАО Банк «Траст»

На преддипломной практике проведена оценка финансовых результатов банка ПАО Банк «Траст» за 2012-2014 гг. Данные взяты на основе бухгалтерского баланса ПАО Банк «Траст» за 2012-2014 гг. (Приложение 1).

Представлен сравнительный анализ активов ПАО Банк «Траст» в 2012-2014 гг. в таблице 2.

Таблица 2. Сравнительный анализ активов ПАО Банк «Траст» в 2012-2014 гг., млн. руб.

Показатели	2012	2013	2014	Абсолютное отклонение	Темп роста, %	Абсолютное отклонение	Темп роста, %
				2013/2012	2013/2012	2014/2013	2014/2013
Денежные средства, средства в банках и ЦБ РФ	10102	12382	26579	2280	122,5	14197	214,66
Чистая ссудная задолженность	224394	130812	138546	-93582	58,29	7734	105,91
Вложения в ценные бумаги	29460	27832	34363	-1628	94,47	6531	123,47
Прочие активы	19245	24010	149186	4765	124,7	125176	621,35
Итого	283201	195036	348674	-88165	68,86	153637	178,77

В соответствии с приведенными данными представлен рисунок 3, в котором отражены изменения динамики показателей активов ПАО Банк «Траст».

Рис. 3. Динамика показателей активов ПАО Банк «Траст» в 2012-2014 гг., млн. руб.

Из данных таблицы 2 видно, что за 2014 г. активы составили 348674 млн. руб., что значительно увеличилась по сравнению с 2013 г. на 153638 млн. руб. (178,77%), не смотря на снижение в 2013 году на 88165 млн. руб. (68,86%) по сравнению с 2012 г. Это произошло за счет повышения денежных средств на 14197 млн. руб. (214,66%) по сравнению с 2013 г., повышения чистой ссудной задолженности на 7734 млн. руб. (105,91%) по сравнению с 2013 г., прочих активов на 125176 млн. руб. (621,35%) по сравнению с 2013 г.

Представлен сравнительный анализ пассивов ПАО Банк «Траст» в 2012-2014 гг. в таблице 3.

Таблица 3. Сравнительный анализ пассивов ПАО Банк «Траст» в 2012-2014 гг., млн. руб.

Показатели	2012	2013	2014	Абсолютное отклонение	Темп роста, %	Абсолютное отклонение	Темп роста, %
				2013/2012	2013/2012	2014/2013	2014/2013
1	2	3	4	5	6	7	8
Средства кредитных организаций	282	566	541	284	200,7	-25	95,58
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями	151302	156806	289766	5504	103,6	132960	184,7
Прочие обязательства	6854	24227	59177	17373	353,4	34950	244,2
Резервы под прочие активы	302	1254	1739	952	415,2	485	138,6
Собственные средства	10888	11518	-2985	630	105,7	-14503	-25,9
Выпущенные долговые обязательства	2085	666	436	-1419	31,94	-230	65,46
Итого	171713	195037	348674	23324	113,5	153637	178,7

Для иллюстрации приведенных выше данных представлен рисунок 4, в котором отражены изменения динамики показателей пассивов ПАО Банк «Траст».

Рис. 4. Динамика показателей пассивов ПАО Банк «Траст» в 2012-2014 гг., млн. руб.

Из данных таблицы 3 видно, что валюта баланса на 2014 год увеличилась на 153637 млн. руб. (178,7%). Прирост валюты баланса произошел за счет увеличения средств клиентов, не являющихся кредитными организациями на 132960 млн. руб. (184,7%)., прочих обязательств на 34950 млн. руб. (244,2%).

По ходу преддипломной практике проведена оценка доходов и расходов банка ПАО Банк «Траст» 2012-2014 гг., которые представлены в виде сравнительного анализа в таблице 4.

Таблица 4. Сравнительный анализ доходов и расходов ПАО Банк «Траст» в 2012-2014 гг., млн. руб.

Показатели	2012	2013	2014	Абсолютное отклонение	Темп роста, %	Абсолютное отклонение	Темп роста, %
				2013/2012	2013/2012	2014/2013	2014/2013
Процентные доходы по размещенным ресурсам	26392	36922	43142	10530	139,8	6220	116,8
Торговый и процентный доход по вложениям в ценные бумаги	13258	22964	27594	9706	173,2	4630	120,1
Комиссионные доходы	11138	10051	7245	-1087	90,24	-2806	72,08
Прочие операционные доходы	205	2748	2265	2543	1340	-483	82,42
Процентные расходы	13134	13959	15548	825	106,2	1589	111,3
Комиссионные расходы	991	976	852	-15	98,48	-124	87,29
Операционные расходы	15948	15774	17798	-174	98,90	2024	112,8
Прибыль (убыток) до налогообложения	1132	19167	-17894	18035	1693	-37061	-93,3
Неиспользованная прибыль (убыток)	385	1036	-18784	651	269,0	-19820	-1813

Из данных таблицы 4 видно, что в 2014 г. банк получил убыток 18784 млн. руб., по сравнению с 2013 годов. Кредитный портфель вырос на 9,5% и достиг 127,2 млн. руб. Собственный капитал увеличился на 2,3% до 27,1 млн. руб. Рост процентных доходов был обусловлен, прежде всего, наращиванием объема работающих активов в части кредитов, предоставленных физическим лицам. Одновременно в связи с увеличением портфеля привлеченных средств процентные расходы за анализируемый период увеличились на 1,5 млн. руб. (или на 25%) и составили 7,6 млн. руб. В результате чистые процентные доходы банка за отчетный период выросли на 2,7 млн. руб. (или на 11%) и достигли 26,2 млн. руб.

В 2014 году ПАО Банк «Траст» сохранял чистую процентную маржу на уровне 17,7%. Просроченная задолженность по ссудам увеличилась на 1,5% до 18,1%. Вместе с тем, резервы, созданные под просроченную задолженность, достигли 106,6% (рост на 14,2% по сравнению с аналогичным показателем на конец 2012 года).

Среднегодовая рентабельность активов (ROAA) и капитала (ROEA) за 2013 год составила 0,6% и 3,3% соответственно.

На преддипломной практике изучены основные виды выпускаемой и реализуемой продукции ПАО Банк «Траст».

ПАО Банк «Траст» обладает всеми банковскими лицензиями, позволяющими ему предлагать своим клиентам полный спектр банковских услуг. Услуги банка предоставляются частным лицам предприятиям малого и среднего бизнеса, а также крупным корпоративным клиентам и финансовым организациям. Все предлагаемые банком продукты, соответствуют ведущим мировым стандартам и позволяют каждому клиенту быть уверенным в полноценной финансовой поддержке.

Для частных клиентов предлагаются как популярные кредиты и вклады, так и большой выбор пластиковых карт с большим разнообразием дизайнов и множеством функций.

По итогам 2013-2014 гг. в ПАО Банк «Траст» обслуживалось около полутора миллионов клиентов-держателей пластиковых карт. Чтобы обеспечить выданные карты, в большинстве крупных городов России установлено 300 собственных банкоматов ПАО Банк «Траст».

Основные направления деятельности ПАО Банк «Траст»:

кассовые операции банка; Основным документом, регламентирующим кассовые операции для банка является положение Центрального банка РФ № 318-П от 24 апреля 2008 года [1];

открытие счетов клиентам и расчетные операции;

депозитные и сберегательные операции;

кредитные операции. За 2012-2014 гг. портфель розничных кредитов ПАО Банк «Траст» увеличился на 9% до 121,6 млн. руб. На конец отчетного года POS-кредиты составили 42% портфеля кредитов физическим лицам, кредитные карты- 34%, кредиты наличными - 19%, остальные виды кредитов - 5%. По данным Frank Research Group на 1 января 2014 ПАО Банк «Траст» занимал среди российских банков 10-ое место по портфелю без залоговых розничных кредитов. В 2012-2014 гг. ПАО Банк «Траст» сохранил лидирующие позиции (11-ое место) на рынке кредитования в торговых точках (POS-кредитование). На конец 2013 года объем портфеля POS-кредитов составил 51,5 млн. руб.;

операции с ценными бумагами;

управление ликвидностью банка и деятельностью на межбанковском рынке.

Важным приоритетным направлением деятельности банка является поддержка предприятий малого и среднего бизнеса посредством предоставления им доступных и простых в оформлении кредитных средств.

По объему предоставленных предприятиям малого бизнеса кредитов, банк находится на девятом месте среди других банков России. Популярность кредитных программ для малого бизнеса обусловлена тем, что ПАО Банк «Траст» активно сотрудничает с несколькими региональными фондами поддержки малого бизнеса, которые готовы выступать поручителями при оформлении займов.

ПАО Банк «Траст» оказывает банковские услуги корпоративным клиентам, в том числе кредитование, расчетные операции, факторинг, документарные операции, финансирование с участием ЭКА, проектное финансирование, управление потоками денежных средств и платежами, брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг, прием депозитов. Банковское обслуживание малого и среднего бизнеса: в том числе коммерческое кредитование, прием депозитов, расчетно-кассовое обслуживание, включая выдачу векселей, денежные переводы, предоставление гарантий, а также брокерские услуги на валютных рынках и рынках ценных бумаг.

ПАО Банк «Траст» оказывает розничные банковские услуги частным лицам, в том числе розничное кредитование и прием депозитов у физических лиц (текущие счета и срочные вклады), денежные переводы, выпуск банковских карт, расчетно-кассовое обслуживание и валютные операции.

Также важным направлением деятельности банка являются инвестиционно-банковские и финансовые услуги, сделки на рынках заемного капитала, также их организация, андеррайтинг муниципальных и корпоративных облигаций, торговля акциями и инструментами с фиксированной доходностью, услуги по корпоративному финансовому консультированию, брокерские услуги, сделки РЕПО, операции с драгоценными металлами, управление активами и частное банковское обслуживание состоятельных клиентов.

ПАО Банк «Траст» занимается управлением ликвидностью с помощью сделок с легко обращаемыми финансовыми инструментами. В это же направление входит деятельность по накоплению и дальнейшему распространению денежных средств, привлеченных другими подразделениями банка, а также управление риском изменения процентных ставок. Кассовые операции в банке представляют собой операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Требования клиентов банка о выдаче наличных средств является важной стороной деятельности банка, так как это определяет доверие клиента банку, определяет возможность клиента банка свободно распоряжаться своими деньгами. Кассовые операции имеют большое значение, как для банка, так и для клиентов. Принимая наличные средства от клиентов, банк увеличивает свои свободные резервы, при этом проводит активные операции и получает доходы. При выдаче наличных средств клиенту банк берет комиссионную плату.

Наличные средства выдаются банком через свои кассы на протяжении операционного дня. Депозитными операциями являются операции банка по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования.

С целью привлечения дополнительных денежных средств и осуществления активных операций ПАО Банк «Траст» выпускает облигации. Обязательным условием выпуска облигаций является полная оплата всех выпущенных банком акций. Действующими законодательными и нормативными документами запрещается одновременный выпуск акций и облигаций. При выпуске дисконтных облигаций величина обеспечения должна быть равна объему выпуска облигаций номинальной стоимости.

На текущий момент времени кредитование продолжает оставаться основным направлением деятельности банка, при котором процесс управления кредитным риском одной из первостепенных задач риск-менеджмента банка.

Банком разработаны политика и процедуры идентификации, контроля и управления кредитным риском, а также все необходимые сопутствующие положения и методики, в том числе по оценке финансового состояния заемщика, для всех клиентских сегментов. В части кредитования корпоративных клиентов действует многоуровневая система принятия решений.

При этом крупные лимиты кредитования, утвержденные Кредитным комитетом и превышающие по сумме определенную величину, вступают в силу только после их одобрения Советом директоров банка. В части кредитования клиентов малого и среднего бизнеса принятие решений находится в компетенции Кредитного Комитета малого и среднего бизнеса, в состав членов которого могут входить сотрудники, наделенные индивидуальными категориями. Индивидуальная категория присваивается в зависимости от уровня компетенции сотрудника. В части розничного кредитования процесс проверки и принятия решений по кредитным заявкам в значительной степени автоматизирован и централизован. Проверка большинства параметров кредитной заявки осуществляется автоматизированной системой внутри банка, окончательное решение по заявке принимается экспертом-андеррайтером, являющимся сотрудником подразделения Головного офиса.

При этом ПАО Банк «Траст» осуществляет консервативную кредитную политику, в соответствии с которой предъявляет высокие требования к платежеспособности потенциальных заемщиков физических лиц, учитывая риски банкротства работодателей заемщиков. Лимиты банк устанавливает с учетом специфики проводимых операций.

Величина индивидуальных лимитов, устанавливаемых с целью ограничения рисков по проводимым операциями, определяется исходя из ряда ключевых параметров:

кредитоспособность и финансовая устойчивость контрагента;

кредитная история и репутация контрагента;

отраслевая и региональная принадлежность контрагента;

вид запрошенного кредитного продукта и сопутствующие ему риски;

уровень обеспеченности кредитной сделки;

состояние рыночной конъюнктуры и макроэкономическая ситуация в отрасли, регионе, стране.

В течение всего срока действия кредитных сделок банк осуществляет регулярный мониторинг кредитоспособности контрагентов и их платежной дисциплины, проводит оценку предоставленного обеспечения и последующий контроль за изменением его рыночной стоимости и ликвидности, а также осуществляет мониторинг кредитного портфеля, в том числе в разрезе основных клиентских сегментов. Банк является участником рынка ценных бумаг, поэтому управление фондовым риском достаточно важный процесс, направленный на ограничение максимальных потерь, которые могут возникнуть в результате реализации фондового риска. На сегодняшний день принимается принцип прямого ограничения рыночного риска. Для этого устанавливаются позиционный лимит, ограничивающий объем вложений в каждый отдельный вид финансовых инструментов, и лимит на потери, отражающий максимально возможные потери по каждому банковскому портфелю финансовых инструментов [4, стр. 115].

Деятельность ПАО Банк «Траст» осуществляется в рамках действующего законодательства Российской Федерации. Все лицензионные условия и требования законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, в том числе нормативных актов Банка России, соблюдаются.

Наличие квалифицированного персонала позволяет банку быстро и адекватно реагировать на любые изменения в законодательстве РФ, в том числе связанные с изменением валютного регулирования, налогового законодательства, а также изменения в сложившейся судебной практике.

Ключевыми задачами ПАО Банк «Траст» по всем указанным направлениям в 2013-2014 гг. были оптимизация бизнес-процессов, модификация продуктовой линейки, в том числе, внедрение новых продуктов, максимально адаптированных под характеристики и потребности клиентов и являющихся оптимальными для банка с точки зрения соотношения уровня риска и доходности, повышение эффективности управления и качества кредитного портфеля, дальнейшее развитие сети продаж, в том числе запуск точек нового формата, совершенствование процессов взаимодействия с торговыми партнерами, развитие технологий перекрестных продаж [8, стр. 187].

На преддипломной практике проведен анализ кредитования ПАО Банк «Траст». Была возможность ознакомиться с функциональными обязанностями кредитного специалиста, посмотреть его должностную инструкцию. Была возможность наблюдать работу с выдачей кредитов клиентам банка. На преддипломной практике было изучено документальное оформление кредитов клиентам кредитования, оформление депозитов, получены практические навыки работы с кассовыми операциями банка, навыки открытия счетов клиентам и расчетных операций, навыки работы с кредитным портфелем и кредитными операциями.

Развитие данного сегмента в 2012-2014 гг. было охарактеризовано совершенствованием стратегий по управлению рисками, оптимизацией баланса между риском, объемом операций и доходностью, усилением фокуса на качество клиентской базы, развитием новых продуктов в рамках каналов продаж POS, а также изменением подхода к работе с крупными торговыми сетями федерального и регионального характера с фокусом на экономическую целесообразность взаимодействия и доходность. Количество активных точек на конец 2013 года превысило 32 тысячи.

В 2012-2014 гг. активы банковского сектора увеличились на 23% и 19% соответственно. При этом если портфель кредитов юридических лиц увеличивался средними темпами - увеличение проходило на 26% и 13%, то кредитование населения быстро вышло на докризисные темпы роста - на 36% и 39% соответственно. Продолжался рост средств клиентов, размещенных в банках - увеличение средств юридических лиц на 26% и 12%, физических лиц - на 21% и 20%. Капитал банков в 2012-2014 гг. увеличивался медленнее, чем активы - на 11% и 17%. Доля просроченных кредитов снижалась до уровня в 3,9% по итогам 2013 г. и 3,6% по итогам 2014 г., а прибыль росла быстрыми темпами.

В связи с долговыми проблемами некоторых стран Еврозоны и возросшей волатильностью на мировых финансовых рынках Банк России был вынужден возобновить предоставление ликвидности коммерческим банкам. В результате, обязательства у ПАО Банк «Траст» перед Центральным банком Российской Федерации достигли к 01.01.2015 г. 2,7 трлн. рублей или 5,4% пассивов банковского сектора. Присутствовало постепенное замедление активности. В 2014 г. в России резко затормозилось развитие экономики, по итогам 2014 года прирост ВВП составил 1,3%, снизившись в более чем в 2,5 раза по сравнению с 2013 г. Основным негативным фактором замедления экономического роста стало осторожное инвестиционное поведение российских предприятий.

Таким образом, в случае смягчения денежно-кредитной политики в 2014 г., банк при прочих равных условиях планирует корректировать свою процентную политику таким образом, чтобы обеспечить сохранение маржи и прибыльности бизнеса.

С целью соответствия существующим и планируемым требованиям законодательства и регулирования, а также другим решениям государственных органов ПАО Банк «Траст» проводит взвешенную кредитную политику, расширяет базу привлечения пассивов. В будущем банк планирует наращивать капитал для соответствия новым стандартам банковского надзора.

6. Перспективы развития и приоритетные направления деятельности ПАО Банк «Траст»

На преддипломной практике изучена стратегия развития деятельности ПАО Банк «Траст».

В течение периода проведения мероприятий по финансовому оздоровлению ПАО Банк «Траст», включая меры по реструктуризации активов и пассивов, ожидается плановое снижение показателей прибыльности. Данные негативные последствия будут устранены по итогам завершения реализации намеченной программы действий по финансовому оздоровлению.

Основные цели финансового оздоровления ПАО Банк «Траст»:

восстановление платежеспособности для обеспечения обязательств банка по проведению платежей клиентов и возврату вкладов;

осуществление мероприятий по удержанию существующей клиентской базы банка;

восстановление баланса активов и пассивов с точки зрения ликвидности, срочности, качества и доходности;

восстановление капитала банка;

выполнение банком всех пруденциальных норм деятельности, включая обязательные нормативы, установленные Банком России.

С момента принятия решения о финансовом оздоровлении банка в результате проводимых Инвестором мероприятий:

преодолен массовый отток вкладов;

восстановлена платежеспособность банка, в настоящее время все обязательства Банка выполняются в полном объеме и в установленные сроки, картотека неоплаченных платежных документов клиентов отсутствует;

кассовые операции банка осуществляются в обычном режиме.

В период экономической нестабильности и ухудшающихся показателей экономики России приоритет в направлении деятельности будет смещен в сторону депозитных, комиссионных и расчетных операций (в т.ч. с использованием инструментов дистанционного банковского обслуживания).

Кроме того, фокус сделан на низко рисковое кредитование:

нецелевое кредитование (краткосрочные кредиты до 24 мес., кредиты с поручительством и т.п.) существующим, зарплатным и депозитным клиентам в рамках консервативной кредитной политики;

кредитные карты в рамках сопутствующих продаж вкладчикам и кредитным клиентам, имеющим положительную кредитную историю в банке;

ипотечное кредитование в рамках программ Группы (в т.ч. по продуктам с государственным субсидированием).

При переходе экономики в стадию роста допускается расширение сегментов кредитования для увеличения доли Группы на рынке, увеличения кредитного портфеля в рамках действующей клиентской базы.

...