В настоящее время невозможно представить себе банк без компьютеров и систем автоматизации. Банкоматы, сотовые телефоны с широким функционалом и Интернет стали неотъемлемой частью нашей жизни.

Коммерческие банки в существенной степени зависят от развития информационных технологий и первыми используют в своей деятельности технологические новинки. Можно сказать, что практически все аспекты деятельности коммерческого банка связаны с информационными технологиями. Операционные залы банков оборудованы не только современными автоматизированными рабочими местами (АРМ) кассиров, операционистов, но и автоматизированными банковскими киосками, пунктами самообслуживания, информационными табло и т.п. Хотя клиенту в настоящее время вовсе необязательно приходить в банк, чтобы воспользоваться банковскими услугами - для этого ему достаточно иметь любое средство доступа в Интернет, в том числе мобильный телефон.

Однако автоматизация в банковской сфере связана скорее не со стремлением повысить удобство обслуживания клиентов, а с необходимостью постоянной обработки огромного количества данных.

В широком смысле автоматизированная банковская система (АБС) - это совокупность программно-технических средств и технологий, позволяющих автоматизировать различные бизнес-процессы в банке. Однако в банковской практике сложилось несколько иное понимание АБС как разработанного какой-либо специализированной фирмой программного комплекса, построенного на уникальном алгоритме обработки специфических банковских данных.

Выделяет следующие цели использования АБС:

сокращение времени на проведение операций и оформление документов, увеличение пропускной способности банка;

сокращение численности персонала, занятой малоквалифицированной рутинной работой;

улучшение качества обслуживания клиентов;

повышение квалификации банковского персонала;

интегрирование в единые банковские системы.

Современные АБС должны решать следующие основные задачи:

автоматизированное управление сбором информации, поступающей от разнообразных внешних и внутренних источников, ее хранение и обработка;

обеспечение дистанционного оперативного доступа потребителей информации к данным системы;

обработка документов, ведение учета, оперативное составление разнообразных отчетов;

автоматизация всех банковских операций, технологических процессов, внедрение новых банковских продуктов и услуг (например, банковских карточек, банкоматов, услуг "банк-клиент”);

ведение анализа имеющейся информации на основе аналитических моделей;

выдача рекомендаций менеджерам банка для принятия как оперативных, так и стратегических управленческих решений;

обеспечение контрольных функций;

охрана информации от несанкционированного доступа.

При формировании требований к автоматизированным системам следует учитывать реальные потребности руководства банка, функциональных подразделений и подразделения автоматизации. Необходимые характеристики АБС во многом определяются размерами банка. Особую сложность представляет автоматизация крупных многофилиальных банков. В этих случаях требуется тщательное проектирование архитектуры информационной системы с учетом доступных для банка средств телекоммуникаций.

Несмотря на различные подходы к разработке банковские компьютерные системы, или АБС, должны удовлетворять ряду требований. К наиболее важным следует отнести:

достаточную функциональную полноту;

информационную интеграцию;

открытость системы;

достоверность информации;

надежность системы;

безопасность системы.

Учетно-операционные задачи в банке представляют собой взаимосвязанный комплекс. Результаты решения одних задач часто являются необходимым условием решения других. Только банковские системы, комплексно автоматизирующие все функции или взаимосвязанные задачи, обеспечивают наибольшую эффективность такой системы, полностью автоматизируя информационные обмены между задачами. Стремясь к функциональной полноте банковских компьютерных систем, следует избегать приобретения систем с функциями, которые никогда в будущем не потребуются банку. Функциональная избыточность влечет излишние затраты. Вот почему говорят о достаточной функциональной полноте банковской компьютерной системы.

Следующее требование - информационная интеграция подразумевает создание единого информационного пространства, обеспечивающего непротиворечивость хранимых и используемых данных, их однократный ввод в систему и многократное использование, устранение излишнего дублирования данных.

Банковская компьютерная система, как живой организм, находится в постоянном развитии и совершенствовании. Появляются новые технические и программные средства, совершенствуются технологические решения. Все эти новшества должны с наименьшими затратами интегрироваться в старую систему, т.е. система должна быть открытой для расширения и модификации. В противном случае пришлось бы каждый раз разрушать старую систему и строить новую, что потребовало бы больших затрат.

Информация в операционной и бухгалтерской деятельности банка требует высокой степени достоверности. Нарушение достоверности информации может привести к серьезным отрицательным последствиям. Хорошая банковская компьютерная система должна обеспечивать необходимый уровень достоверности информации. Для этого могут использоваться различные методы и приемы. Ряд бухгалтерских методов, например двойная запись по счетам и балансовый метод, обеспечивают необходимый уровень контроля достоверности. Широко используются и такие чисто технологические приемы, как визуальный контроль, двойной набор информации при вводе, метод контрольных сумм, проверка по справочникам и др. Для повышения достоверности необходимо предусмотреть в системе персональную ответственность и последующий контроль.

Безопасность банковской компьютерной системы подразумевает контроль и ограничение доступа к ней. Защищены должны быть все технические средства, программные средства и базы данных, а также средства коммуникации. Разрабатываются специальные организационные мероприятия, включающие в себя действия службы безопасности, видео - и телесистемы слежения и другие формы контроля.

Несанкционированный доступ к системе ограничивается специальными аппаратными и программными средствами. Организуются контроль и допуск к работе на рабочих местах, к базам данных и другой информации. При этом широко используются парольная защита и разграничение доступа к данным.

банковская электронная услуга россия

Дополнительные требования, предъявляемые к банковским электронным системам:

Архитектура банковской электронной системы должна выбираться таким образом, чтобы минимизировать вероятность нарушения штатного режима работы системы (выход системы из строя, разрушение информационной базы, потери или искажения информации) при случайных или сознательных некорректных действиях пользователя.

Информационная достаточность - скорость, частота и объемы обмена информацией должны соответствовать интенсивности реально протекающих процессов.

Работа в режиме реального времени. В таком режиме реакция системы на управляющее воздействие должна соответствовать скорости протекания процесса, которым система управляет.

Жизнеспособность. Это требование включает в себя технические возможности системы, в том числе производительность, надежность и ремонтопригодность.

Ремонтопригодность - это среднее время восстановления системы, приведения ее в рабочее состояние.

Под надежностью системы понимают ее способность достаточно долго выполнять свои функции. Проблема надежности банковских электронных систем имеет особое значение. Неполнота или недостоверность информации, несвоевременность или ошибки при обработке ведут не только к прямым финансовым потерям, но и к утрате доверия к банку.

Надежность системы во многом зависит от надежности ее компонент. Наиболее распространенный метод повышения надежности системы - дублирование ее компонент. Это двойные накопители на жестком диске (зеркальные диски), использование сдвоенных серверов, страховка основного источника энергии бесперебойным источником питания и т.д.

Структура системы должна выбираться такой, чтобы при отказе одного из элементов, работоспособность системы сохранялась, допускается только снижение производительности.

Существуют рекомендации по повышению надежности банковских электронных систем:

подбор максимально надежных элементов (необходимо приобретать технику и программное обеспечение только у известных фирм-производителей, которые гарантируют качество работы);

до ввода системы в эксплуатацию необходимо провести полное и качественное тестирование в режимах, предельных для элементов системы. В этот момент определяют критические элементы (критическим называют элемент системы, сбой в работе которого влияет на всю систему целиком). На этом этапе могут возникнуть проблемы проведения натурного эксперимента, поэтому можно рекомендовать использование методов математического моделирования;

резервирование критических элементов (очень широко применяется в банковских электронных системах). Резервирование делят на "горячее" и "холодное". В первом случае переход с одного элемента на другой осуществляется практически мгновенно, а во втором - за определенное время.

Повышение жизнеспособности системы всегда связано с прогрессивным ростом затрат, однако их надо сопоставлять с возможным материальным уроном из-за отказа системы.

Современное состояние рынка автоматизированных банковских систем в России

Таблица 1. Рейтинг влиятельности разработчиков автоматизированных банковских систем:

Российские системы (в отличие от западных) реализуют большую часть необходимой банкам базовой функциональности, а некоторые системы последнего поколения могут конкурировать с западными в части гибкости, настраиваемости и архитектурных решений.

Западные системы более продуманы, видно, что на их подготовку было потрачено довольно много ресурсов.

Однако западным фирмам сложно проникнуть на Российский рынок и захватить его, так как ЦБ РФ регулярно меняет правила учета и формы отчетности. Они не могут адаптироваться с такой же скоростью, с какой изменяются условия.

Но чтобы проникнуть на отечественный рынок, иностранные компании вкладывают инвестиции в российскую компанию-разработчика или заключают контракт с российской фирмой, которая будет заниматься внедрением системы на отечественном рынке.

Среди известных западных систем можно выделить: Bankmaster, IBIS, Platon, Microbanker, FORPOST. Bankmaster занимает третье место в мире по числу пользователей и первое среди систем в платформе Unix.

FORPOST - система, которая удовлетворяет как потребности западных банков, так и обладает отличной адаптацией к российскому рынку.

Если мы рассмотрим крупные, средние, мелкие банки по-отдельности, то ситуация сложится по-другому.

Разделим банки по величине их чистых активов: крупные банки занимают в рейтинге первые сто мест, средние - рейтинг от 100 до 500, мелкие банки - рейтинг от 500.

В Таблице 2 представлено распределение фирм АБС по крупным, средним, мелким банкам.

Таблица 2. Распределение фирм АБС по крупным, средним, мелким банкам

Таким образом, как видно из Таблицы 2 на российском рынке автоматизированных банковских систем, как в сегменте крупных и средних банков, так и в сегменте мелких банков основные позиции принадлежат компаниям "Диасофт" и "R-Style Softlab".

Заключение

Оцените прибыльность операций с кредитными картами двух банков А и В, если известно, что банк А эмитировал 150 карт с кредитным лимитом 6.000$ и 50 "золотых" карт с лимитом 20.000$. Годовая плата за карты составляет 25$ и 50$ соответственно. Процент за пользование кредитом составляет 25% в год. Льготный период - 30 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течение 330 дней, при этом сумма кредита составляла 5.000$ по обычной карте и 10.000$ по "золотой”. Оборот по картам составил 12.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7%, это 32% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Для банка В эти же показатели следующие: 300 карт по 5.000$ и 40 с лимитом 15.000$. Годовая плата 20$ и 50$. Процент за пользование кредитом составляет 24% в год. Льготный период - 25 дней. В среднем каждый клиент пользовался кредитом в течение 325 дней, при этом сумма кредита составляла 4.000$ по обычной карте и 10.000$ по "золотой”. Оборот по картам составил 16.000.000$. Плата за кредитные ресурсы составляет 7,5%, это 35% всех расходов банка, связанных с карточным бизнесом. Плату за информационный обмен рассчитывать исходя из 1.5%

Решение

Чтобы определить прибыльность операций, надо сначала определить прибыль от операций. Прибыль есть разница между доходами и расходами. Доходы складываются из платы за информационный обмен, ежегодной платы за карты и процентов, получаемых за предоставленный по картам кредит. Расходы - это процент за кредитные ресурсы, который нам предстоит определить и прочие расходы, выраженные в определенной пропорции к плате за кредитные ресурсы.

Определим доходы.

Плата за информационный обмен исчисляется от оборота по карточкам, т.е. равна обороту по карточкам, умноженному на процент комиссионных за информационный обмен.

Плата за информационный обмен банка А = 12000000*1,5% = 180000$

Плата за информационный обмен банка В = 16000000*1,5% = 240000$

Ежегодная плата равна количеству эмитированных карточек, умноженному на годовую плату за соответствующую карточку. Исчисляется для каждого вида карточек отдельно, поскольку годовая плата по ним разная.

Годовая плата за обычные карты банка А = 150*25 = 3750$

Годовая плата за обычные карты банка B = 300*20 = 6000$

Годовая плата за "золотые" карты банка А = 50*50 = 2500$

Годовая плата за "золотые" карты банка В = 40*50 = 2000$

Процентный доход по предоставленным кредитам исчисляется по формуле:

, где

II - процентный доход;

CP - средний объем кредитного портфеля, вычисляется как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам;

MC - % по кредиту;

T_{с -} время пользования кредитом. Время пользования кредитом для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются;

T_B - базовый год.

Средний объем кредитного портфеля получается как сумма кредитов, предоставленных по обычным и золотым карточкам, т.е.:

, где

CP - средний объем кредитного портфеля;

N_G - количество золотых карт;

N_{S -} количество обычных карт;

C_{G -} средний кредит по "золотой" карте;

C_{S -} средний кредит по обычной карте.

Время пользования кредита для целей исчисления процентов равно времени, которое клиент пользовался кредитом за вычетом льготного периода, поскольку в льготный период проценты не начисляются.

Дни, за которые начисляются проценты по кредиту (А) = 330-30 = 300 дн.

Дни, за которые начисляются проценты по кредиту (B) = 325-25 = 300 дн.

Базовый год равен 360 дням.

Теперь перейдем к расходам. Точнее к плате за кредитные ресурсы. Рассмотрим несколько вариантов.

Вариант А (перестраховочный). Предполагается, что банк эмитировал все свои карточки утром 1 января и тут же привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам на целый год. В этом случае проценты за пользование будут исчисляться по формуле:

, где

CL - общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_B - базовый год

При этом

, где

CL - общий лимит по картам;

N_G - количество золотых карт;

N_{S -} количество обычных карт;

CL_{G -} кредитный лимит по "золотой" карте;

CL_{S -} кредитный лимит по обычной карте.

Вариант Б (фантастический). Предполагается, что банк привлекся на сумму лимита по эмитированным карточкам, но не на весь год, а на время, которое клиенты пользовались кредитом (для банка А - это 330 дней). Льготный период здесь не вычитается, т.к. на рынке кредитных ресурсов не применяется. Фантастичность заключается в расчете времени, которое клиенты будут пользоваться кредитом. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:

, где

CL - общий лимит по картам;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_{K -} среднее время пользования кредитом;

T_B - базовый год

Вариант В (оптимальный). Предполагается, что банк привлекается не на сумму лимита эмитированных карт, а на сумму среднего кредитного портфеля по этим картам.

Причем привлекается на время пользования клиентами кредитными ресурсами.

Это означает, что банк ежедневно кредитуется на межбанковском рынке на сумму реально выбранного клиентами кредита.

В условиях ликвидного рынка достаточно нормальный вариант. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:

, где

CP - средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_{K -} среднее время пользования кредитом;

T_B - базовый год

Вариант Г (рекомендуемый). Как и в предыдущем случае, банк привлекается на сумму среднего кредитного портфеля по эмитированным картам, но на весь год. При хорошо поставленной аналитической службе не составляет особого труда оценить средний объем кредитного портфеля по пластиковым карточкам. А для уменьшения риска банка целесообразно привлечь указанную сумму сразу на год, а небольшие "всплески" покрывать ежедневно на межбанковском рынке. В этом случае проценты за пользование кредитом будут рассчитываться по формуле:

, где

CP - средний объем кредитного портфеля;

MF - % по кредитным ресурсам;

T_B - базовый год

Общие расходы во всех четырех случаях будут рассчитываться исходя из расходов по кредитным ресурсам делением суммы расходов по кредитным ресурсам на их долю в общей сумме расходов.

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 133000/32% = 415625$

Банк В = 157500/35% = 450000$

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 121917/32%= 380990$

Банк В = 142188/35% = 406250$

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 80208/32% = 250651$

Банк В = 108333/35% = 309524$

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 87500/32% = 273438$

Банк В = 120000/35% = 342857$

Доходы банка А = 180000+3750+2500+260417 = 446667$

Доходы банка В = 240000+6000+2000+320000 = 568000$

Прибыль = Доходы - Расходы

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 446667-415625 = 31042$

Банк В = 568000-45000 = 118000$

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 446667-380990 = 65677$

Банк В = 568000-406250 = 161750$

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 446667-250651 = 196016$

Банк В = 568000-309524 = 258476$

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 446667-273438 = 173229$

Банк В = 568000-342857 = 225143$

Прибыльность будем определять как отношение прибыли к общему лимиту по карточкам и к среднему кредитному портфелю (два варианта). Следует заметить, что для вариантов А и Б наиболее корректной будет прибыльность по отношению к лимиту по карточкам, а для вариантов В и Г - прибыльность по отношению к среднему кредитному портфелю, т.к. прибыльность обычно вычисляется по отношению к величине вложенных средств.

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к лимиту по картам:

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 31042/1900000*100 = 1,63%

Банк В = 118000/2100000*100 = 5,62%

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 656877/1900000*100 = 3,46%

Банк В = 161750/2100000*100 = 7,70%

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 196016/1900000*100 = 10,32%

Банк В = 258476/2100000*100 = 12,31%

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 173229/1900000*100 = 9,12%

Банк В = 225143/2100000*100 = 10,72%

ПРИБЫЛЬНОСТЬ к кредитному портфелю:

Вариант А (перестраховочный)

Банк А = 31042/1250000*100 = 2,48%

Банк В = 118000/1600000*100 = 7,38%

Вариант Б (фантастический)

Банк А = 656877/1250000*100 = 5,25%

Банк В = 161750/1600000*100 = 10,11%

Вариант В (оптимальный)

Банк А = 196016/1250000*100 = 15,68%

Банк В = 258476/1600000*100 = 16,15%

Вариант Г (рекомендуемый)

Банк А = 173229/1250000*100 = 13,86%

Банк В = 225143/1600000*100 = 14,07%

Результаты расчетов приведены в таблице 1.

Таблица 1

Таким образом, прибыльность банка Б выше, чем прибыльность банка А.

Размещено на Allbest.ru