Методика расчета кредитного лимита компании "Альфа"
Этапы установления кредитного лимита. Определение рейтинга покупателя по каждому фактору риска. Расчет суммы кредитного лимита и срока отсрочки. Представление финансовой отчетности для рассмотрения вопроса установления кредитного лимита покупателя.
| Рубрика | Банковское, биржевое дело и страхование |
| Вид | реферат |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 02.03.2016 |
| Размер файла | 22,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Методика расчета кредитного лимита компании "Альфа"
1. Общие положения
Настоящая методика определяет:
возможность предоставления товарных кредитов покупателям;
максимально возможный размер кредитного лимита на конкретного покупателя;
максимально возможные сроки отсрочки платежа.
Перечень документов, необходимых для рассмотрения вопроса установления кредитного лимита:
представление (наличие) юридических документов для оценки правоспособности покупателя (в соответствии с требованиями АО "Альфа");
представление официальной финансовой отчетности за последний полный отчетный год и последний отчетный период.
Этапы установления кредитного лимита на покупателей:
проведение проверки покупателя (потенциального покупателя) службой безопасности АО "Альфа" на предмет отсутствия негативной информации о репутации компании, руководителях, владельцах;
определение рейтинга покупателя (потенциального покупателя) с целью определения оптимальных условий расчетов с покупателями;
определение суммы кредитного лимита и срока отсрочки.
2. Проверка покупателя
Проведение проверки покупателя (потенциального покупателя) службой безопасности АО "Альфа" на предмет отсутствия негативной информации о репутации компании, руководителях, владельцах. Проводится в соответствии с внутренними процедурами подразделения службы безопасности.
В обязательном порядке производится проверка по следующим параметрам:
проверка по сайту ФНС России, зарегистрирован ли контрагент в ЕГРЮЛ;
проверка свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, учредительных и разрешительных (лицензии, сертификаты и т. д.) документов;
проверка информации о контрагенте из других источников (отзывы работников и других клиентов; на сайтах арбитражных судов можно узнать, в каких спорах участвовал потенциальный партнер и не упоминалось ли его имя в делах об однодневках; на сайте компаний с высокой репутацией могут быть указаны их партнеры, с которыми они работают постоянно, и т. д.);
проверка нахождения контрагента по юридическому (фактическому) адресу;
проверка владельцев, руководителей, представителей компании на наличие информации о дисквалификации, судимости, прочей негативной информации.
Кроме обязательных процедур, желательно проводить проверку:
массовости юридического адреса (наличие большого количества зарегистрированных по одному адресу юридических лиц);
наличия персонала у контрагента;
наличия информации о наличии (об отсутствии) задолженности перед бюджетом, нарушений (разбирательств) по лицензионной деятельности и т.п.
В случае наличия негативной информации касательно покупателя (потенциального покупателя) служба безопасности дает рекомендации:
о прекращении работы с покупателем;
о возможности работы с покупателем строго на условиях предоплаты;
о возможности работы с покупателем на условии отсрочки платежа против предоставления банковской гарантии.
Определение рейтинга покупателя
Рейтинг покупателя определяется на основании данных финансовой отчетности, учредительных документов, информации клиентских менеджеров, предоставленного обеспечения.
Рейтинг определяется как сумма средневзвешенных оценок всех факторов риска неплатежа: юридических, финансовых и операционных рисков, а также оценки обеспечения.
Расчет рейтинга покупателя осуществляют специалисты финансового отдела на основании информации, предоставленной сотрудниками коммерческой дирекции, а также документов, перечень которых указан выше, с использованием расчетного файла.
Расчет оценок производится по следующему алгоритму:
определение балльной оценки показателей по каждому фактору риска: юридическому, операционному, финансовому (таблицы 1-3);
определение балльной оценки предлагаемого обеспечения (таблица 4);
сравнение (соотнесение) расчетной балльной оценки (суммы баллов по каждому показателю, определяющему фактор риска) по каждому фактору риска и обеспечению с максимально возможным баллом: получение оценки по каждому фактору риска и обеспечению, выраженной в процентах;
определение рейтинга (суммы средневзвешенных оценок) с применением веса каждого фактора риска и обеспечения (таблица 5).
Таблица 1. Показатели юридического риска
|
Показатели |
Балл |
|
|
Организационно-правовая форма |
||
|
Физическое лицо |
1 |
|
|
Индивидуальный предприниматель |
2 |
|
|
ООО |
3 |
|
|
АО |
4 |
|
|
Период функционирования контрагента |
||
|
До 1 года |
1 |
|
|
От 1 до 3 лет |
2 |
|
|
От 3 до 10 лет |
3 |
|
|
Свыше 10 лет |
4 |
|
|
Максимальная оценка |
8 |
Таблица 2. Показатели операционного риска
|
Показатели |
Балл |
|
|
Тип клиента |
||
|
VIP |
4 |
|
|
Локальный (региональный) VIP |
3 |
|
|
SPOT, ср. мес. объем более ___ млн руб. |
2 |
|
|
SPOT, ср. мес. объем менее ___ млн руб. |
1 |
|
|
Срок работы с клиентом |
||
|
Менее 6 месяцев |
1 |
|
|
От 6 месяцев до 1 года |
2 |
|
|
От 1 до 3 лет |
3 |
|
|
Свыше 3 лет |
4 |
|
|
Наличие просрочек по оплатам за последний год |
||
|
Отсутствуют |
4 |
|
|
Не более 3 |
3 |
|
|
От 3 до 5 |
2 |
|
|
Более 5 (нет информации) |
1 |
|
|
Максимальная просрочка, дней |
||
|
Отсутствует (до 3 дней) |
4 |
|
|
От 3 до 10 дней |
3 |
|
|
От 10 до 30 дней |
2 |
|
|
Свыше 30 дней |
1 |
|
|
Максимальная оценка |
16 |
Таблица 3. Показатели финансового риска
|
Показатели |
Балл |
|
|
Коэффициент платежеспособности |
||
|
Кп < 0 |
1 |
|
|
0,1 < Кп < 0,3 |
2 |
|
|
0,3 < Кп < 0,5 |
3 |
|
|
Кп > 0,5 |
4 |
|
|
Коэффициент покрытия (общей ликвидности) |
||
|
2-1,5 |
4 |
|
|
1,5-1 |
3 |
|
|
1-0,5 |
2 |
|
|
0,5-0 |
1 |
|
|
Z-Альтмана |
||
|
Z < 1,23 (высокая вероятность банкротства) |
1 |
|
|
1,23 < Z < 2,56 (средняя вероятность банкротства) |
2 |
|
|
2,56 < Z < 2,89 (допустимая вероятность банкротства) |
3 |
|
|
Z >= 2,89 (крайне малая вероятность банкротства) |
4 |
|
|
Рентабельность активов |
||
|
Р < 0 |
1 |
|
|
0 < Р < 2% |
2 |
|
|
2% < Р < 5% |
3 |
|
|
Р > 5% |
4 |
|
|
Максимальная оценка |
16 |
Таблица 4. Оценка предлагаемого обеспечения
|
Рейтинг обеспечения |
Балл |
|
|
Предоставление банковской гарантии |
4 |
|
|
Предоставление поручительства генерального директора |
3 |
|
|
Залог векселей |
2 |
|
|
Без обеспечения |
1 |
|
|
Максимальная оценка |
4 |
Таблица 5. Определение рейтинга
|
Риск |
Вес, % |
|
|
Юридический |
25 |
|
|
Финансовый |
30 |
|
|
Операционный |
30 |
|
|
Обеспечение |
15 |
На основании расчетного рейтинга покупателя определяются рекомендации по применению соответствующих условий расчетов.
кредитный лимит финансовый покупатель
Таблица 6. Рекомендации по итогам расчета рейтинга покупателя
|
Рекомендуемая схема расчетов |
Рейтинг дебитора |
|
|
Допустима работа с клиентом на условии 100% отсрочки платежа |
100-75% |
|
|
Условия расчетов: не менее 30% предоплаты, 70% - с отсрочкой |
75-50% |
|
|
Условия расчетов: не менее 50% предоплаты, 50% - с отсрочкой |
50-25% |
|
|
Расчеты исключительно на условии 100% предоплаты |
25-0% |
Если рейтинг дебитора составляет 0-25 процентов, отсрочка платежа предоставляется при условии предоставления покупателем банковской гарантии, выданной банком, входящим в топ-20, возможны условия расчетов с отсрочкой платежа.
3. Определение суммы кредитного лимита и срока отсрочки
Сумма кредитного лимита, устанавливаемого на каждого покупателя, не должна превышать 15 процентов от размера среднемесячной выручки, рассчитанной за последний полный год.
Срок отсрочки платежа не должен превышать срока оборачиваемости кредиторской задолженности покупателя за последний отчетный период, но не более:
14 календарных дней для покупателей, срок работы с которыми составляет менее одного года;
30 календарных дней для покупателей, срок работы с которыми составляет более одного года.
Предоставление отсрочки платежа на срок, превышающий 30 дней, или предоставление кредитного лимита, превышающего расчетный (рекомендованный), производится по согласованию с соответствующими органами компании в индивидуальном порядке.
Размещено на Allbest.ru
...Подобные документы
Проблемы рейтинговой системы оценки кредитного риска. Методика формирования финансовых рейтингов. Российская система рейтингов, ее роль, проблемы развития и перспективы использования для оценки кредитного риска и кредитоспособности заемщика в России.
курсовая работа [75,0 K], добавлен 17.11.2015Общая характеристика и нормативно-правовая база деятельности ОАО Банк "Возрождение". Анализ формирования ресурсной и клиентской базы банка. Требования к участникам кредитной сделки. Оценка платежеспособности клиента и расчет кредитного лимита по заявке.
отчет по практике [253,0 K], добавлен 14.05.2014Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка, модель прогнозирования кредитного риска. Апробация модели прогнозирования совокупного кредитного риска банка и его оценка, рекомендации по повышению качества кредитного портфеля ОАО АКБ "Связь-банк".
дипломная работа [571,3 K], добавлен 10.11.2010Преимущества овердрафта как кредитного продукта для заемщиков и банков. Разновидности разрешённого овердрафта. Предоставление овердрафтных кредитов физическим лицам. Изменение лимита овердрафта. Проблемы и перспективы развития рынка овердрафтных кредитов.
реферат [21,2 K], добавлен 28.11.2009Понятие кредитного риска как основного вида банковского риска, методы его оценки и инструменты оптимизации. Оценка кредитного риска и деятельности ООО "Кубань Кредит". Анализ кредитного риска заемщика - юридического лица на основе его кредитоспособности.
дипломная работа [831,9 K], добавлен 18.03.2016Поняття та сутність кредитного ризику. Підходи до оцінки та страхування кредитного ризику. Підходи до мінімізації кредитного ризику. Аналіз кредитного ринку України. Зарубіжний досвід щодо мінімізації кредитного ризику.
дипломная работа [131,8 K], добавлен 04.09.2007Финансовый риск: сущность, разновидности, основные критерии степени кредитного риска. Методы расчета. Виды финансовых рисков, их сущность, разновидности. Факторы, учитываемые при оценке кредитоспособности. Методика анализа кредитного риска. Страхование.
дипломная работа [133,6 K], добавлен 21.09.2008Поняття, характеристика кредитного портфеля банку. Фактори зовнішнього та внутрішнього впливу на вартість кредитного портфеля банку. Особливості управління вартістю кредитного портфеля в умовах кризи. Оцінка вартості кредитного портфеля ПАТ КБ "Хрещатик".
дипломная работа [3,9 M], добавлен 12.08.2010Современное состояние и методика расчета величины кредитного риска белорусскими банками. Анализ перспектив внедрения IRB-подхода оценки кредитного риска в банках Беларуси, на основании которой выработаны рекомендации по реализации этого подхода.
курсовая работа [65,1 K], добавлен 27.12.2012Структура, участники, функции кредитного рынка. Особенности кредитного рынка РФ в современных условиях. Основные виды договоров кредитного рынка, роль центрального банка в его регулировании. Проблемы роста сомнительных задолженности в период кризисов.
курсовая работа [158,2 K], добавлен 03.06.2014Сущность и этапы кредитного процесса, их содержание и значение. Особенности оценки кредитоспособности клиента. Виды кредитной документации, их нормативно-правовое регулирование. Совершенствование кредитного процесса в ОАО СКБ Приморья "ПримСоцБанк".
курсовая работа [99,0 K], добавлен 19.04.2013Значение суверенного кредитного рейтинга для привлечения инвестиций. Присвоение РБ кредитных рейтингов мировых рейтинговых агентств. Кредитный рейтинг банка - независимая оценка кредитоспособности заемщика. Шкала оценок рейтинга кредитоспособности.
эссе [18,7 K], добавлен 03.10.2010Понятие кредитного скоринга. Особенности системы кредитного скоринга в России. Скоринговые системы как средство минимизации риска. Разработка скоринговых карт как инструмента оценки уровня риска. Основные проблемы при внедрении скоринговых систем.
дипломная работа [508,4 K], добавлен 21.06.2012Основные способы оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий, принятые в РФ. Анализ кредитного портфеля банка "СКБ-БАНК", его кредитная политика. Мероприятия по совершенствованию оценки кредитного риска заемщика в коммерческом банке.
дипломная работа [165,5 K], добавлен 20.03.2013Управление качеством кредитного портфеля корпоративных клиентов банка как элемент системы контроля кредитного риска. Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка ОАО "Крайинвестбанк". Оптимизация формирования и управления кредитным портфелем.
дипломная работа [807,3 K], добавлен 26.10.2015Теория потребительского кредита, его роль и значение в становлении банковской системы. Условия и порядок предоставления потребительских кредитов физическим лицам. Структура кредитного портфеля. Оценка кредитного риска при потребительском кредитовании.
дипломная работа [104,5 K], добавлен 03.06.2014Сутність кредитного портфелю та мета управління кредитними операціями, методика їх здійснення. Загальна характеристика процесів кредитування та кредитного портфелю ЗАТ КБ "ПриватБанк". Розробка шляхів вдосконалення кредитного портфелю даної установи.
дипломная работа [781,2 K], добавлен 10.09.2010Условия установления лимита минимального остатка наличных денег в операционной кассе. Рассмотрение структуры, функциональных и должностных обязанностей кассовых работников в кредитной организации. Ознакомление с порядком приема денежной наличности.
лекция [68,5 K], добавлен 15.04.2010Економічна сутність кредитного механізму у банку. Аналіз кредитного портфелю та реалізація механізму кредитування в АКБ "ТАС-Комерцбанк". Оптимальна методика нарахування відсотків за кредит. Контроль якості кредитного портфелю і факторів ризику.
дипломная работа [325,7 K], добавлен 04.06.2010Сутність кредитного портфеля банку та критерії його конкурентоспроможності. Класифікація кредитного портфелю банку згідно методології НБУ. Аналіз кредитного портфеля банку: очікувані та неочікувані втрати та резерви, співвідношення "ризик-доходність".
курсовая работа [43,2 K], добавлен 20.11.2010
