Риск кредитования основных отраслей экономики Республики Коми в текущих условиях и обоснование способов его снижения

Размещено на http://www.allbest.ru/

РИСК КРЕДИТОВАНИЯ ОСНОВНЫХ ОТРАСЛЕЙ ЭКОНОМИКИ РЕСПУБЛИКИ КОМИ В ТЕКУЩИХ УСЛОВИЯХ И ОБОСНОВАНИЕ СПОСОБОВ ЕГО СНИЖЕНИЯ

Чаплыгина Юлия Владимировна магистрант 2 курса, Институт экономики и финансов, ФГБОУ ВПО СГУ им. П.С., г. Сыктывкар

Аннотация: На сегодняшний день ведущую роль в экономике Республики Коми играют предприятия в сфере добычи полезных ископаемых и лесообрабатывающего производства. Капитал основной доли предприятий сформирован за счет заемных средств, и руководство этих предприятий должны уметь управлять кредитным риском. Кредитный риск играет важную роль не только в управлении ликвидностью банка, который выступает в качестве заемщика, но является важным фактором, влияющим на финансовой состояние предприятия - заемщика.

Ключевые слова: риск кредитования, основные отрасли экономики, заемщик, кредитор.

Республика Коми - регион России с развитой промышленностью, практически полностью обеспеченный внутренними сырьевыми, энергетическими и трудовыми ресурсами [1].

Республика Коми занимает лидирующие позиции в Северо-Западном федеральном округе по производству основных видов промышленной продукции: добыче нефти, газа и угля, производству нетканых материалов, продукции деревообработки (фанеры, древесноволокнистых и древесностружечных плит) и целлюлозно-бумажной промышленности (бумаги и картона).

Для того чтобы определить основные отрасли экономики Республики рассмотрим распределение юридических лиц по видам экономической деятельности (Таблица 1), а также структуру валового регионального продукта в динамике (Таблица 2).

кредитный риск предприятие заемщик

Таблица 1. Распределение юридических лиц по видам экономической деятельности (на 1 января; единиц) [2]

Таблица 2. Структура валового регионального продукта по видам экономической деятельности (в % к итогу) [2]

По данным статистики мы видим, что например такой вид деятельности как добыча полезных ископаемых представлен небольшим количеством предприятий (всего 1% от общего числа юридических лиц), однако он составляет почти одну треть ВРП. Таким образом, ведущим фактором в определении основных отраслей экономики, является доля в структуре валового регионального продукта, а второстепенным доля в общей численности юридических лиц по исследуемому региону.

По заданным критериям, в качестве основных отраслей можно выделить следующие:

- добыча полезных ископаемых,

- обрабатывающие производства,

- строительство, оптовая и розничная торговля,

- транспорт и связь.

В качестве общие характеристик основных отраслей экономики Республики Коми можно выделить следующие: фондоемкость производства, высокий моральный и физический износ оборудования, низкая доля высокотехнологичных производств, ограниченность рынков сбыта, ограниченный спрос, низкая инвестиционная и инновационная активность организаций.

В таблице 3 представлена динамика коэффициента автономии по видам экономической деятельности.

Таблица 3. Динамика коэффициента автономии по видам экономической деятельности (в %, на конец года) [2]

Коэффициент автономии показывает долю собственного капитала в общей сумме активов организации. По нему можно судить насколько организация является независимой от привлечения капитала, принадлежащего другим организациям. По данным таблицы 3, мы видим, что почти во всех сферах экономической деятельности заемный капитал играет очень большую роль, в среднем доля привлеченным средств составляет более 50%. Таким образом можно сделать вывод, что на деятельность организаций рассматриваемых отраслей в достаточной степени влияет кредитный риск.

Сущность риска, выражается в возможности осуществления количественной оценки вероятности наступления неблагоприятного события, обуславливает необходимость разработки способов и механизмов снижения негативного эффекта прогнозируемого развития событий. Знание потенциальных угроз и меры их значимости позволяет осуществлять управление риском.

Для банковской системы в целом, наиболее актуален кредитный риск, составляющий более 60% от общей карты рисков (рис. 1). В настоящее время около 65% потерь банков приходится на кредитные риски, около 20% - на рыночные и только около 5% - на операционные риски. [5]

Рисунок 1. Структура банковских рисков [5]

Риск кредитования - вероятность того, что заемщик не сможет осуществить процентные платежи или погасить основную сумму кредита в соответствии с кредитным соглашением, являются неотъемлемой частью банковской деятельности. [3]

Однако риски при кредитовании возникают и у заемщика, как физического, так и юридического лица.

Риск кредитования для банка означает, что платежи по счетам могут быть задержаны или не выплачены вовсе, что может привести к проблемам в движении денежных потоков и неблагоприятно отразиться на ликвидности кредитной организации.

Согласно данным ЦБ РФ на территории Республики Коми на 01.12.2015. действует 11 кредитных организаций и их филиалов. Все эти организации в той или иной мере выступают в качестве кредиторов для различных отраслей экономики Республики Коми. [4]

Риски кредитования для финансового института можно условно разделить на две категории:

- риск при кредитовании конкретного заемщика - возможность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный условиями договора срок;

- риск кредитного портфеля - вероятность уменьшения стоимости определенных активов банка, вследствие большой суммы выданных рискованных кредитов и приобретенных необязательных долговых обещаний, либо возможность того, что фактическая доходность от активов окажется ниже ожидаемого планового уровня.

Самыми типичными рисками кредитования для заемщика являются следующие:

- кредитный риск - риск несвоевременной уплаты или неуплаты вообще долговых обязательств по кредиту;

- риск изменения процентных ставок является следствием инфляции. Для кредитора подобное изменение может отразиться на снижении прибыльности операций по кредитованию и несбалансированности активов и пассивов.

- рыночный риск может возникнуть при резком изменении цен;

- риск изменения валютного курса. Это происходит из-за того, что на рынке валютные обязательства по кредитам иногда рассчитываются в долларовом или в евро эквиваленте, а доходы заемщика, как правило, имеют рублевый номинал.

- риск банкротства касается только заемщика. При подобном развитии событий, заемщик перестает получать доход и, соответственно не может погашать кредит.

- имущественные риски - это риски, имеющие непосредственное отношение к объекту залога. К ним относятся риск повреждения имущества и риск утраты собственности на объект залога.

Управление кредитным риском представляет собой организованную определенным образом последовательность действий, разделяемых на следующие этапы:

1) выявление факторов кредитного риска;

2) оценка степени кредитного риска;

3) выбор стратегии (принятие решения о принятии риска, отказе от выдачи кредита или применении способов снижения риска);

4) выбор способов снижения риска;

5) контроль изменения степени кредитного риска.

Основной задачей первого этапа управления риском заключается в выявлении причин его возникновения. Следовательно, целью идентификации факторов кредитного риска как первого этапа управления является определение причин, вызывающих реализацию этого вида риска.

Причины возникновения кредитных рисков зависят от воздействия многих факторов, которые необходимо учитывать при оценке и прогнозировании (рис. 2).

Рисунок 2. Классификация основных факторов кредитного риска

К макроэкономическим факторам кредитного риска относят:

- экономический кризис,

- спад производства,

- инфляцию,

- бюджетный и финансовый кризис,

- сужение платежеспособного спроса,

- неблагоприятные изменения на отдельных рынках. Факторы, связанные с предприятиями-заемщиками:

- риск отсутствия правоспособности и дееспособности;

- финансовая неустойчивость, неплатежеспособность;

- наличие значительной дебиторской и кредиторской задолженности;

- несоответствие сроков движения денежных средств, плохое бюджетное и бизнес-планирование;

- невыполнение намеченных работ;

- риск невыполнения обязательств дебиторами.

По данным таблицы 4 можно сделать вывод о том, что финансовая ситуация в большинстве отраслей экономики Республики, особенно в сфере производства и распределении электроэнергии, газа и воды, говорит о низкой эффективности. Далеко не все предприятия способны генерировать прибыль. Убыточные предприятия, чтобы удерживаться на плаву вынуждены прибегать к новым кредитом, там самым увеличивая риск невозврата заемных средств.

Таблица 4. Удельный вес убыточных предприятий по видам экономической деятельности (в %, от общего числе от организаций) [2]

Факторы, связанные с банками:

- отсутствие проверенной методики и технологии кредитования;

- занижение требований к оценке кредитоспособности заемщиков, низкое качество гарантий, ошибки в оценке залога;

- юридические риски;

- риск управления банками;

- риски концентрации и недостаточной диверсификации;

- недостатки в постановке учета и отчетности, риски адаптации к изменениям экономических условий деятельности;

- недостаточность и низкое качество информации.

К причинам на уровне отдельной ссуды относятся: неспособность заемщика к созданию денежного потока, для возврата и обслуживания долга, риск ликвидности залога, невыполнение обязательств третьими лицами, ответственными по ссуде, моральные и этические характеристики заемщика.

К причинам возникновения кредитного риска на уровне кредитного портфеля Банка относятся: чрезмерная концентрация кредитов в одном из секторов экономики, чрезмерная диверсификация по многим отраслям экономики при отсутствии у банка специалистов, знающих их особенности, изменение курсов валют - для кредитов, выданных в иностранной валюте, несовершенная структура кредитного портфеля, уровень квалификации персонала.

В качестве инструментов снижения уровня кредитного риска для (банка) можно выделить следующие:

- передача риска (страхование, хеджирование);

- создание резервов;

- диверсификация;

- распределение риска;

- использование обеспечения;

- использование процентной ставки.

Рассмотрим основные пути оптимизации кредитной нагрузки для предприятий.

Во-первых, необходимо установить четкие лимиты, рассчитанные с учетом всех возможных рисков и потерь. Для этого необходимо провести полный анализ хозяйственной деятельности предприятия, особое внимание, уделив возможным убыткам, возникающим при ухудшении финансового положения предприятия. Соотношение между активами предприятия и процентами по кредитам и займам не должно превышать самостоятельно установленного предприятием уровня. Этот уровень может зависеть от отрасли, специфики деятельности предприятия, предпочтений собственника и многих других причин. Причем регулярно необходимо производить пересчет установленного лимита, учитывая изменения конъюнктуры рынка и экономической ситуации. Так, при спаде лимит необходимо уменьшить, так как риски падения оборотов предприятия возрастают, тогда, как при увеличении деловой активности его можно увеличить, чтобы не сдерживать развитие бизнеса.

По мнению некоторых авторов, наилучшим ориентиром для пересчета лимитов может стать деловой цикл.[3]

Во-вторых, снизить кредитную нагрузку можно с помощью структурированного финансирования, что дает возможность экономии и четкого определения потребности в дополнительных средствах. Стоит обратить внимание и на услуги факторинговых компаний, которые помогут снизить риски, связанные с дебиторской задолженностью. Одним из распространенных способов снижения кредитной нагрузки является использование кредита в форме лизинга.

В-третьих, необходимо наладить с банком-кредитором эффективное сотрудничество. Для того чтобы повысить доверие и заинтересованность банка, необходимо предоставлять все необходимые и интересующие его документы, в том числе и информацию о целевом использовании заемных средств. При отсутствии нареканий между банком и предприятием в случае, если кредитная нагрузка окажется чрезмерной, можно надеяться на понимание банка, а соответственно на реструктуризацию долга (пролонгацию, кредитные каникулы, изменение процентной ставки и др.). Благодаря реструктуризации долга компания может сохранить платежеспособность, завершить реализуемый за заемные средства проект, снизив кредитную нагрузку, однако, в конечном счете, переплаты по кредиту возрастут. В связи с чем, реструктуризацию можно причислить к крайним мерам по снижению кредитной нагрузки, так как она производится уже во время реализации проекта.

Обезопасить себя от невыдачи одобренной суммы кредита или ее части банком, предприятие может следующим образом. Во-первых, целесообразно проводить регулярный мониторинг официальных данных о своем финансовом состоянии и принимать необходимые меры по стабилизации даже при незначительном его ухудшении. Во-вторых, при использовании целевого кредита не рекомендуется использовать его на другие цели, так как банком официально или неофициально будет отслеживаться информация об использовании выданных средств. [3]

Использованные источники

1. Инвестиционный портал Республики Коми, Официальный сайт [http: //invest.rkomi .ru/ru/]

2. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики по Республике Коми [http://komi.gks.ru/]

3. Потапова Е. А. Кредитные риски заемщика и возможные пути их снижения [Текст] / Е. А. Потапова, О. Е. Медведева // Молодой ученый. -- 2014. -- №3. -- С. 510-512.

4. Количество действующих кредитных организаций и их филиалов на территории Республики Коми. Региональный раздел. Официальный сайт ЦБ РФ. [http://www.cbr.ru/regions/scripts/Table 1.2.asp?RGN=KOMI&Year=2015]

5. Тезисы выступления Министра Э.С. Набиуллиной на заседании Президиума Правительства Российской Федерации, 18 мая 2009 г. - [http://www.economy.gov.ru/]

Размещено на Allbest.ru