Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• 1. Сущность рынка банковских услуг в зарубежных странах
• 2. Зарубежный опыт в предоставлении кредитов
• 2.1 Зарубежный опыт потребительского кредита
• 2.2 Кредит по текущему счету
• 2.3 Учетный кредит
• 2.4 Ломбардный кредит
• 2.5 Ссуды на образование
• 2.6 Ссуды с индивидуальными условиями
• 2.7 Кредит с рассрочкой платежа
• 2.8 Персональные ссуды
• 2.9 Ссуды фермерам
• Заключение
• Список использованных источников

Введение

В законе «О банках и банковской деятельности» банк характеризуется как кредитная организация, заинтересованная в получении прибыли от своей операционной деятельности.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные операции, через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народно-хозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод, не фабрика, но у него, как у любого предприятия есть свой продукт. Продуктом банка является, прежде всего, формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

Клиент банка - не тот, кто просто пользуется услугами банка, а лицо, заключающее с ним контракт на открытие счета, а затем пользующийся его услугами. И для установления отношений с банком важно, как именно они устанавливаются, когда банк принимает предложение клиента. Однако наличие клиентского счета существенно.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

На сегодняшний день банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (ссуд, займов), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Банки как финансовые посредники привлекают капиталы хозорганов, сбережения населения, и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности, и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и оказывают другие многочисленные услуги для экономики, тем самым непосредственно влияя на эффективность производства и обращение общественного продукта.

Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

1. Сущность рынка банковских услуг в Зарубежных странах

Лидерами в предоставлении банковских услуг в области корреспондентских отношений являются универсальные банки с развитой сетью филиалов и банков-корреспондентов, обладающих гибкой системой управления корреспондентскими счетами и кредитными рисками, оперативностью при принятии решений и конкурентоспособной тарифной политикой. В их числе: Чейз Манхэттен банк, Ситибанк, Бэнк оф Нью-Йорк (США), Дойче банк, Дрезднер банк, Ферайнцбанк (Германия), АБН АМРО Банк, ИНГ-Бэрингз, Рабо-банк (Голландия), Сосьете Женераль, Банг Насиональ де Пари (Франция) и др.

Широкая корреспондентская сеть, крупный объем активов, солидная клиентская база и развитая предъявительская инфраструктура позволяют банкам завоевывать новые рынки сбыта банковских продуктов, обеспечивать дополнительную ликвидность за счет остатков средств на счетах банков-корреспондентов и увеличивать доходы от комплексного предоставления банковских услуг.

Наравне с действующими платежными системами банки стран-членов ЕС оказывают традиционные услуги при осуществлении платежей через систему корреспондентских отношений. Данный вид платежных услуг ориентирован на средние и мелкие банки.

Наибольшие преимущества в ЕС имеют услуги банков, удовлетворяющие следующим критериям:

1) размер активов и капитала, обеспечивающий достаточный запас ликвидных средств для проведения расчетов;

2) прямой доступ ко всем основным системам проведения расчетов в ЕС и других странах;

3) наличие развитых филиальной и корреспондентской сетей;

4) конкурентоспособные тарифы при высоком качестве обслуживания.

В наибольшей степени вышеуказанным критериям соответствуют «Дойче банк» (Германия), «АБН АМРО Банк» (Голландия), «Сосьете Женераль» (Франция) и «Ситибэнк» (США) .

Стратегия развития платежных услуг данных банков направлена на привлечение новых клиентов и банков-корреспондентов посредством низких тарифов, высокого качества услуг, развитой филиальной инфраструктуры, адаптации сроков проведения расчетов к условиям исполнения платежей в крупнейших европейских платежных системах (ТАРГЕТ, ЕКА). Обслуживание клиентов производится в течение 24 часов 7 дней в неделю. Эти банки предоставляют такие услуги, как проведение клиринговых трансграничных расчетов и быстрой конверсии долларовых счетов в евро; открытие единого счета в евро в любом регионе мира; пополнение валютных счетов за счет остатков на текущих счетах путем немедленной конверсии в необходимую валюту; инвестирование текущих остатков на счетах в краткосрочные инструменты мировых финансовых рынков; проведение расчетов по внешнеторговым контрактам клиента.

В отличие от России развитие банковских услуг в зарубежных странах ушло далеко вперед. Многие банковские услуги, которые совсем недавно появились в России, на протяжении многих лет активно используются в зарубежных странах. банк кредитный прибыль ссуда

Так, например, с лета 2006 г. у пассажиров нью-йоркского метро появилась возможность использовать свои карты MasterCard PayPass для прохода через турникет на 30 станциях линии Лексингтон, проходящей через весь остров Манхэттен на центральный вокзал Нью-Йорка (Grand Central Station). С помощью автоматизированных платежных устройств и бесконтактных интерфейсов компании VeriFone оплата за поездку может списываться со счета карты MasterCard таким же образом, как и при совершении других покупок с использованием карты PayPass.

Применение пластиковой карты для оплаты проезда в Нью-Йорке, Лондоне и Варшаве, а также оплаты парковки в Польше подтверждает тот факт, что технологии бесконтактных платежей весьма эффективны в сфере общественного транспорта. Помимо того, что они увеличивают скорость пассажиропотока на автобусных остановках и железнодорожных станциях, данная форма автоматического сбора оплаты за проезд избавляет транспортные компании от всех сложностей, связанных с работой с наличными деньгами, а также от рисков мошенничества.

Visa Inc. сообщила о запуске бесконтактной платежной системы на базе мобильных телефонов. Пока данная технология доступна только на территории Малайзии. MasterCard Worldwide совместно с разработчиком мобильных решений BlazeMobile предложили новые стикеры PayPass, которые можно присоединить к любому мобильному устройству и использовать для совершения бесконтактных платежей в 141 тыс. торгово-сервисных точек по всему миру. Стикер передает информацию с карты на POS-терминал посредством технологии RFID. В дополнение к стикерам существуют разработки "умных постеров". С их помощью можно получать рекламную информацию, флаерсы на бонусы и скидки, контакты и даже закачивать видеои аудиоролики или рингтоны с помощью бесконтактной технологи передачи на мобильный телефон.

На конференции Европейской Банковской Ассоциии (EBA), посвященной платежам, которая состоялась во Франкфурте в июне 2006 г., были обозначены определенные прогнозы развития инновационных технологий в банковском секторе. Марк Гарвин, главный аналитик JP Morgan Chase AG, согласился с тем, что отрасль платежных услуг к 2016 г. забудет про бумажные чеки, что платежи через мобильные телефоны станут обычным делом, а биометрия исключит возможность мошенничества. Компания Apple представила на своем официальном сайте программу IChat, которая позволяет транслировать видео для межличностного общения через Интернет на уровне цифрового телевидения. Для банков это означает возврат к "живому" общению с клиентом, которое было утеряно в процессе автоматизации банковских операций и технологической революции. То есть, отправляя клиента к банкоматам и обучая его самостоятельно осуществлять простые операции по своим счетам через Интернет посредством программ Интернет-банкинга, банкиры обезличили процесс продажи своих услуг. Учитывая развитие всех перечисленных технологий, пользователь через Интернет снова может встретиться со служащим банка лицом к лицу по видеовызову. Это можно будет сделать из любой точки мира со своего компьютера, телевизора или мобильного телефона с высокой четкостью изображения. Это инновационная услуга будет называться видеобанкингом как следующая эволюция мобильного и Интернет-банка. Подобная услуга будет доступна в режиме 24-часового обслуживания. То есть у клиента появится "свой" менеджер, с которым он будет лично знаком и который будет знать все индивидуальные особенности обслуживания данного клиента.

Таким образом, подводя итог, можно сделать вывод о том, что рынок банковских услуг России существенно отстает от рынков развитых зарубежных стран, можно сказать, что он только зародился и делает первые шаги.

2. Зарубежный опыт в предоставлении кредитов

2.1 Зарубежный опыт потребительского кредита

Под потребительским кредитом в западной банковской практике подразумевается кредит на приобретение товаров или оплату услуг с отсрочкой платежа.

В зарубежных странах потребительский кредит приобрел большое развитие. Он стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации. Особенно широко к потребительскому кредиту прибегают частные лица - рабочие и служащие со среднем уровнем дохода. Так, рабочие и служащие при покупке автомобилей в семи из десяти случаев пользуются кредитом, а руководители высшего звена - лишь в четырех из десяти покупок. Доходы рабочих и служащих в странах Запада существенно различаются. Например, во Франции уровень заработной платы рабочих в 2,5-3 раза ниже, чем у представителей руководящего звена промышленных компаний и учреждений.

В США бытует мнение "жизнь в кредит". Зная о столь значительном росте и многообразии потребительской задолженности, можно легко понять среднего американца, который практически не представляет своей жизни без потребительского кредита. Особенно широко используют потребительский кредит люди молодого и среднего возрастов. Согласно социологическим опросам практически 70 % американцев в возрасте от двадцати пяти до тридцати четырех лет пользуются кредитом и лишь 25 % опрошенных в возрасте шестидесяти пяти лет и старше используют займы на потребительские нужды.

Банковские учреждения хранят у себя денежные средства вкладчиков и оперируют главным образом привлеченными ресурсами. Следовательно, от величины накопления денежных средств зависит кредитная и инвестиционная деятельность банковских учреждений. Американские экономисты Л. Самтерс и К. Кэролл провели исследование влияния накоплений на уровень инвестиционной деятельности в отдельных странах. Они пришли к выводу, что в США снижение денежных накоплений населения за счет улучшения социального обеспечения, развития потребительского кредита и других причин оказывают отрицательное влияние на внутренние инвестиции в стране. В то же время чем более неустойчива экономика, тем выше проценты по потребительским ссудам. Опыт Японии показывает наличие прямой зависимости между высоким уровнем накопления и объемом инвестиций.

В странах с низким уровнем накоплений инвестиции могут увеличиваться за счет притока иностранных капиталов. Накопление денежных средств населением оказывает благоприятное влияние на развитие экономики, поскольку возрастают ресурсы банков и соответственно увеличиваются их кредитные возможности.

В Германии потребительский кредит предоставляется индивидуальным заемщикам в налично-денежной форме. Такая форма выгодна заемщику, поскольку при оплате товара наличными деньгами магазин может сделать клиенту скидку до 5 % стоимости товара. За пользование таким кредитом банк устанавливает фиксированную процентную ставку на весь срок действия кредитного договора. Уровень процентной ставки относительно невысок. Кроме уплаты процентов за пользование ссудой заемщик возмещает банку затраты на обработку данных кредитного договора. Максимальный срок пользования потребительским кредитом составляет шесть лет. Размер ежемесячного платежа погашения ссуды зависит от размера ссуды, срока действия кредитного договора, процентной ставки. После определения размера платежа его сумма автоматически ежемесячно взыскивается с текущего счета заемщика.

В Великобритании потребительский кредит предоставляется заемщику для приобретения практически любого товара и оплаты услуг. При оформлении выдачи кредита клиент заполняет кредитный договор.

После анализа полученных данных банк определяет возможность предоставления кредита или отказ в его выдаче. Перед выдачей кредита определяют размер ссуды и срок ее погашения. В отдельных случаях банки предоставляют льготы заемщикам. Частным лицам предоставляется возможность страхования погашения ссуды на случай смерти, безработицы, несчастных случаев или болезни заемщика. Максимальный срок пользования ссудой составляет пять лет. Процентная ставка по ссуде рассчитывается на основе ежедневных расчетов месячной процентной ставки.

Банки предоставляют своим клиентам возможность покрытия ежемесячных платежей за счет банка при болезни клиента или несчастном случае с ним, а при его смерти до погашения ссуды последняя будет погашена банком полностью. При этом размер ежемесячного платежа заемщика увеличивается на небольшую сумму страховки. Страхование клиента осуществляется автоматически и не предполагает заполнения специальных форм или медицинского освидетельствования. От страхования можно отказаться, сообщив об этом банку в письменной форме в заявлении на получение ссуды. После заполнения установленной формы заемщик получает сертификат о страховании. Если же по каким-либо причинам клиент затем отказывается от страхования, то он может возвратить в банк сертификат в течение четырнадцати дней, не уплачивая при этом комиссионных.

Во Франции порядок выдачи потребительского кредита происходит следующим образом. В начале коммерческой сделки продавец и покупатель заполняют специальное досье, в котором содержатся сведения о покупателе, виде приобретаемого товара, после чего этот документ, представляющий собой кредитную заявку, направляется магазином финансовому учреждению, где он внимательно изучается. Представителя финансовой компании интересует главный вопрос: позволяют ли доходы заемщика осуществлять указанные платежи по погашению задолженности? Обычно работник финансового учреждения проверяет в течение двух суток ряд сведений, касающихся личности покупателя, в том числе проверяется и "черный список" лиц, нарушавших в прошлом правила пользования потребительским кредитом. Как известно, в ряде стран существует информационно -справочные бюро, где содержатся сведения о всех случаях неплатежей обычно в масштабе определенного региона страны (департамента, штата). В итоге на основании анализа принимается окончательное решение. Обычно не удовлетворяется 15 % поступивших кредитных заявок. Однако надо иметь в виду, что на отказ от предоставления кредита влияют и периоды ухудшения хозяйственной конъюнктуры (процент может быть и выше).

Приняв решение о предоставлении ссуды, финансовая компания направляет продавцу обусловленную сумму, равную цене товара за минусом оплаченной части. Правилами предоставления потребительского кредита обычно предусмотрено, что часть стоимости товара (20-25 %) вносится сразу в момент его покупки в виде наличного платежа магазину. В течение определенного срока, который установлен в зависимости от вида товара на один-четыре года, покупатель погашает свою задолженность, внося финансовой компании сумму, включающую процент за потребительский кредит.

В 90-е гг. в ряде зарубежных стран были изменены условия потребительского кредита: максимальный срок кредита увеличен с 36 до 48 мес. В настоящее время 70% кредитов предоставляются на срок свыше двух лет. При покупке отдельных товаров отменен обязательный ранее наличный платеж.

Финансовая компания обычно выставляет ряд тратт на покупателя, который должен их акцептовать. Выставление векселей на покупателя преследует двоякую роль: повышение надежности платежа и рефинансирование, т. е. получение кредита от коммерческого банка в рамках "мобилизации" (учета) долговых обязательств.

Во Франции потребительский кредит предоставляют индивидуальным заемщикам крупные финансовые компании. На их долю приходится 3/4 потребительских кредитов. Среди крупнейших финансовых компаний выделяются "Diaque", "Cofica", "Dean", "Sovac", специализирующиеся на предоставлении кредита на покупки автомобилей (90-98% всех кредитов); "Sofico", "Crag" и другие кредитуют продажи радио- и телевизионной техники, мебели, электробытовых приборов (55-70 % кредитов).

В последнее время в сферу потребительского кредита активно вмешиваются коммерческие банки. Отмечая участие коммерческих банков в системе потребительского кредита, следует уточнить, что оно осуществляется главным образом косвенно. Так, у трех крупнейших банков Франции прямое кредитование покупок товаров населением составляет ничтожную часть их активных операций. Это объясняется тем, что крупные коммерческие банки предпочитают выдавать ссуды частным лицам в виде персональных кредитов. Кроме того, коммерческие банки контролируют деятельность многих учреждений потребительского кредита, не принимая непосредственного участия в самой процедуре кредитования реализации товаров.

Во Франции правила использования потребительского кредита предусматривают ряд гарантий, охраняющих интересы кредитора. Например, продавец по условиям соглашения передает кредитору право требовать от заемщика выполнения обязательств. Риск неплатежа имеет часто не только кредитор, но и продавец, хотя это не соответствует его интересам. Покупатель по существующему положению не может продать товар, сдать его в аренду или в залог до полного погашения своей задолженности перед кредитором. Если заемщик не смог погасить своих обязательств, то в этом случае предусмотрена такая крайняя мера, как конфискация товара.

Лучшая гарантия - это стабильный и достаточный доход, получаемый потребителем, прежде всего его заработная плата.

В последние годы во Франции и в ряде стран Запада появились относительно новые разновидности потребительского кредита, такие, как персональные ссуды, ссуды с индивидуальными условиями и др.

2.2 Кредит по текущему счету

Его называют овердрафтом - формой краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется списанием средств по счету клиента банка (сверх остатка на счете), в результате чего образуется дебетовое сальдо.

В зарубежных странах, где практикуется такой вид кредита, заключение договора между банком и клиентом на открытие активно-пассивного счета требует хорошего знания материальных условий клиента в течение 6 мес. Если клиент имеет свой счет в банке свыше 6 мес. и получает в основном регулярные доходы (например, заработную плату, пенсию, стипендию или другие выплаты), то клиент автоматически имеет право получить кредит в форме овердрафта. На практике решение вопроса о выдаче кредита по текущему счету может приниматься и быстрее - в течение 1-3 мес.

Для открытия текущего счета клиент заполняет установленную форму (заявление) и направляет ее в банк.

Банковский работник анализирует информацию, содержащуюся в заявлении, и дает заключение о платежеспособности клиента и целесообразности открытия ему текущего счета с возможностью овердрафта. На основании сделанного заключения об удовлетворительном финансовом положении клиента, получив подписанное клиентом заявление, банк открывает текущий счет и зачисляет на него средства клиента. Как правило, такой счет открывается только лицам, достигшим восемнадцатилетнего возраста, имеющим возможность осуществлять платежи погашения дебетового сальдо.

Дальнейшая процедура о получении кредита клиентом по текущему счету происходит без согласия и без дополнительного оформления документов на выдачу кредита. Клиент банка имеет возможность использовать кредиты в пределах лимита кредитования по собственному усмотрению. Как правило, кредит выдается в размере 4-6 ежемесячных регулярных доходов, т. е. лимит кредитования обычно устанавливается в этих пределах.

Все данные об использовании кредита по текущему счету (сумма и сроки предоставления кредита, уровень процентной ставки и сумма средств погашения кредита, размер использованного лимита кредитования и др.) отражаются в отчете о движении средств на счете клиента, который регулярно выдается клиенту для контроля за состоянием средств на его счете.

Такая форма кредитных услуг за рубежом является наиболее распространенной формой краткосрочного кредитования частных лиц. Однако в Великобритании, Германии, Канаде и других странах Запада право пользоваться овердрафтом предоставляется наиболее надежным клиентам. В США до недавнего времени овердрафт был запрещен, но в настоящее время банки практикуют и такую форму кредита.

Если рассматривать этот процесс на примере Великобритании, то он происходит следующим образом. Заемщику при открытии текущего счета банк бесплатно выдает чековую книжку, чековую гарантийную пластиковую карточку, дебитную, или платежную, карточку. Вместе с тем он имеет возможность: получить отчет о движении средств на счете по требованию; заказать чековую книжку или магнитные пластиковые карты, баланс счета и пользоваться кредитом по счету в форме овердрафта. В британских банках клиентам предоставляется беспроцентный овердрафт на сумму до 500 ф. ст. на весь период пользования ссудой, а по кредиту, превысившему этот лимит, уплачиваются проценты.

Аналогичная ситуация наблюдается и в других странах. Например, в Германии процентная ставка за пользование кредитом по текущему счету в 1991 г. составляла в среднем 12-14%. Сумма процентов за пользование ссудой взыскивается автоматически со счета заемщика в конце каждого квартала.

Некоторые зарубежные банки для удовлетворения различных потребностей своих клиентов предлагают различные подвиды таких кредитов. Так, В Германии предлагается пользоваться кредитом по текущему счету, обеспеченному сберегательным вкладом заемщика или его ценными бумагами; в Великобритании предлагается использовать кредитную зону.

В зарубежной банковской практике банки выполняют взаимные платежные поручения по аккредитивам, переводам и т. д., как правило, в пределах имеющегося остатка средств на корреспондентских счетах Корреспондентский счет - счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним кредитным учреждением по поручению и за счет другого кредитного учреждения на основе заключенного корреспондентского договора., однако по договоренности они могут пользоваться и кредитом в форме овердрафта.

Кредит по текущему счету, обеспеченный сберегательным вкладом и ценными бумагами

Как было отмечено ранее, такой вид кредита предоставляют банки Германии индивидуальным заемщикам.

Преимуществом этого кредита является возможность заемщика банка преодолеть временные финансовые затруднения, не используя дополнительные средства.

Кредит по текущему счету с обеспечением используется клиентом банка свободно, без уведомления банка, в пределах определенного в кредитном договоре лимита кредитования. Это доверительный кредит, используемый клиентом без указания цели. Предоставление кредита не ограничено во времени.

Процентная ставка за пользование кредитом по текущему счету - одна из самых низких в банковской практике стран Запада, поскольку уровень обеспечения кредита высок и все доходы от сберегательных вкладов и ценных бумаг, являющихся обеспечением, поступают на данный текущий счет.

Кредитная зона текущего счета. В Великобритании крупные коммерческие банки практикуют новую кредитную услугу по текущему счету - кредитную зону. Это страхование кредита для удовлетворения краткосрочных потребностей в ссудах. Кредитная зона образуется в том случае, когда у заемщика по текущему счету дебетовое сальдо, но он продолжает пользоваться кредитом в пределах определенного лимита.

2.3 Учетный кредит

Под учетным кредитом понимается кредит, предоставляемый банком предъявителю векселя путем покупки векселя до наступления срока его оплаты, за минусом процента (дисконта), взимаемого банком при учете векселя. В зарубежной экономической литературе этот вид кредита можно встретить как кредит по учету векселей.

Учетный кредит предоставляется заемщикам на основе договора об учетном кредите.

Сумма и срок учетного кредита определяются предъявленным векселем. Как правило, лимит по этому кредиту регулярно продлевается, и поэтому учетный кредит имеет постоянный характер кредита.

Кредит по учету векселей предоставляется путем записи векселя в день покупки (стоимость векселя в день наступления срока платежа минус дисконт) в кредит текущего счета.

Погашение кредита происходит при наступлении срока платежа путем оплаты векселя трассатом, т. е. лицом, обязанным уплатить по переводному векселю - тратте. Если плательщик (трассат) неплатежеспособен, то предъявитель векселя или другие обязанные по векселю лица должны погасить кредит. Таким образом, кредитный риск в данном случае распределяется между несколькими лицами.

Банк, прежде чем заключить договор с заемщиком по учетному кредиту, проверяет его кредитоспособность, чтобы избежать возврата кредита заемщиком в случае его неплатежеспособности. Для этого банк проверяет, имеет ли заемщик свободный лимит для покупки векселей. Кроме того, проверяется сам вексель (правильность его оформления, обеспеченность). В информационно-справочных бюро банк получает сведения о плательщике векселя, например о том, как плательщик до данного времени оплачивал векселя (допускал ли просроченные платежи, отказывался ли от их оплаты и т. п.).

За банком сохраняется право возвратить вексель предъявителю и требовать погашения кредита, если:

1. полученные сведения о плательщике негативны;

2. акцепты плательщика по векселю, т. е. принятие трассатом по тратте обязательства оплатить вексель при наступлении указанного в нем срока, предъявляются к протесту;

3. финансовое положение плательщика заметно ухудшается;

4. вексель возвращается из центрального банка. Кроме того, банк также проверяет основание выставления векселя, чтобы исключить покупку "бронзовых" векселей (векселей, не обеспеченных товарно-материальными ценностями).

Для заемщика учетный кредит имеет определенные преимущества;

предоставленные покупателям кредиты в виде отсрочки платежа на основе векселей можно относительно легко и с относительно низкими процентными расходами рефинансировать;

из-за вексельной строгости банки, как правило, не требуют другого обеспечения кредита;

в связи с тем, что банк устанавливает лимит покупки векселей заемщика, клиент имеет определенный уровень ликвидности.

Кроме перечисленных преимуществ имеются и отрицательные стороны учетного кредита для заемщика: во-первых, в большинстве стран необходимо уплачивать вексельный налог; во-вторых, процентная ставка по вексельному кредиту выше учетной ставки центрального банка, поскольку дисконт уплачивается предварительно.

Для банков учетный кредит - относительно простой вид кредита, поскольку сроки пользования кредитом краткосрочны; срок платежа по векселю известен, банк имеет возможность четко планировать ликвидность, т. е. возможность превращения статей актива в деньги для оплаты обязательств по пассиву; кредитный риск по учетному кредиту относительно низок.

Вместе с тем, если векселя могут быть предъявлены для учета (покупки) центральным банком, а коммерческий банк имеет свободный лимит редисконтирования векселей, эти векселя составляют дешевый резерв ликвидности банка.

2.4 Ломбардный кредит

Под ломбардным кредитом понимается залог легко реализуемого имущества или прав. Такой залог составляет основу ломбардного кредита.

Обеспечением ломбардного кредита служили драгоценные металлы и товары. Залог являлся обеспечением возвратности кредита, стоимость залога обычно превышала его сумму. Предшественниками современного ломбардного кредита, как отмечалось ранее, были менялы из Ломбардии.

К важнейшим видам ломбардного кредита, предоставляемого индивидуальным заемщикам, относятся: ломбардный кредит под залог ценных бумаг, под залог товаров, под залог драгоценных металлов и под залог требований.

Ломбардный кредит под залог ценных бумаг

Эта форма ломбардного кредита в зарубежной банковской практике считается наиболее важной. В залог принимаются только ценные бумаги, котирующиеся на фондовой бирже. Ссуды под ценные бумаги предоставляются на условиях "on call" - до востребования. Сумма кредита составляет от 50 до 90% их курсовой стоимости. Кредит покрывает только часть их курсовой стоимости, другая часть - маржа - разница между ценой покупателя и ценой продавца - оплачивается заемщиком при заключении сделки. Издержки по хранению ценных бумаг незначительны, так как ценные бумаги хранятся на специальном счете депонированных ценных бумаг. Изменение стоимости ценных бумаг происходит только на фондовой бирже. Для банка не представляет сложности оценка их залоговой стоимости. Как правило, стоимость их определяется банком несколько ниже биржевого курса, причиной тому являются прежде всего возможные колебания курса.

В соответствии со степенью курсового риска и видом банка в зарубежных странах практикуются различные оценки стоимости залога ценных бумаг.

Обычно в зарубежной банковской деятельности залоговая стоимость ценных бумаг колеблется в следующих пределах:

для закладных листов или ипотечных облигаций Долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом и приносящие твердый процент не опускается ниже 90 % курса;

для долговых обязательств (документ, выдаваемый заемщиком кредитору при получении ссуды) с поручением оценивается до 80 % курсовой стоимости;

для других долговых обязательств - до 60 %;

для акций - от 50 до 70 % их курса. Критерием качества ценных бумаг с учетом приемлемости их для залога служат возможность быстрой реализации и финансовое состояние выпускающей стороны. В этой связи наиболее высокий рейтинг качества в зарубежной практике имеют государственные ценные бумаги с быстрой оборачиваемостью. При их кредитовании максимальная сумма кредита может достигать 95 % стоимости ценных бумаг (например, акций, выпущенных фирмами), объем кредита составляет 80-85 %. В данном случае речь идет не о тех акциях, которые выпускает предприятие-заемщик, а о тех, которые он приобрел на рынке ценных бумаг, поскольку вложение капитала в ценные бумаги есть реальное имущество.

В зарубежной практике к предметам залога относятся также векселя, о которых уже речь шла в учетном кредите. Здесь разница состоит в том, что главное требование к векселю как предмету залога - обязательность отражения реальной товарной сделки. Необходимо также учитывать качество и ассортимент товаров, продаваемых в рассрочку, срок платежа по векселю. В зарубежной банковской практике векселя передаются в ломбард сравнительно редко, так как стоимость учетного кредита обычно на один процентный пункт ниже ставок ломбардного кредита.

Ломбардный кредит под залог товаров

Этот вид кредита в основном предоставляется юридическим лицам. Однако в развитых странах с рыночной экономикой немаловажное место занимают частные предприниматели. В качестве залога в ломбардном кредите используются лишь товары с относительно устойчивой ценой при условии, что ими ведется торговля на бирже. Это относится, например, к сахару, чаю, зерну, кофе и т. д. В практике банков Германии в качестве предмета залога нередко выступают как биржевые, так и внебиржевые товары.

Стоимостная оценка таких товаров относительно несложна. В зависимости от вида товаров залоговая оценка колеблется от 50 до 66 2/3 %.

Кредит под залог драгоценных металлов

Это старейшая форма ломбардных операций, однако в зарубежной практике редкая форма кредита. Оценочная стоимость залога, обычно золотых монет, слитков золота, серебра, платины, составляет около 95 % соответствующей цены драгоценного металла.

Кредит под залог требований

Залогом могут служить различные финансовые требования, например сберегательные вклады, требования по страховым договорам, требования на выплату заработной платы, ипотеки, записи в реестры о закладе недвижимого имущества. Границы залоговой оценки требований различаются по видам требований, но в целом их уровень сравнительно высок.

Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процентов и комиссионных платежей. Уровень комиссионных сборов зависит, прежде всего, от издержек по хранению залогового имущества.

2.5 Ссуды на образование

Конкуренция из важнейших форм привлечения числа клиентов в банки. Крупные коммерческие банки в мировой банковской практике прибегают к неценовой конкуренции: предлагают широкий набор банковских услуг, назначают премии за открытие того или иного счета в данном банке, устанавливают более низкий уровень процентных ставок по ссудам, присылают клиентам подарки на дом и т. д.

Одной из кредитных услуг, предоставляемых банками за рубежом, является ссуда на образование. Это долгосрочные ссуды с низким уровнем банковского процента. Их используют для оплаты обучения детей в школе, колледже, студентов. Размер ссуды и другие условия предоставления таких ссуд в разных странах разные. Так, в Великобритании минимальный размер ссуды составляет 1 тыс. ф. ст. Максимальный размер ссуды не устанавливается. Заемщику нет необходимости получать всю ссуду единовременно. Он может получить средства в течение определенного периода времени - до десяти лет - по мере перехода детей из школы в колледж или университет. Срок погашения ссуды может быть установлен в тридцать лет, когда финансовое давление на семью несколько ослабевает. Низкий уровень банковского процента отражает заинтересованность государства и отчасти самих банков в повышении образовательного уровня населения.

В связи с этим при открытии счета студенту, например, банк кредитует его счет (на 10-30 ф. ст.) без последующего возврата этой суммы и предлагает владельцу счета использовать эти средства по своему усмотрению.

По окончании учебного заведения студент может получить в своем банке кредит на различные суммы и сроки, а также под разные проценты на период до получения им постоянного места работы и регулярных доходов. Кредит студентам в Великобритании предоставляется без лимита, и сумма его определяется по согласованию с клиентом в кредитном договоре. По студенческим ссудам в течение первых 6 мес. с момента окончания учебного заведения банк взыскивает с заемщика льготные проценты. По желанию клиента первый платеж в погашение ссуды может быть отсрочен на 4 мес. Для студентов, изучающих определенные дисциплины, например медицину, юриспруденцию и т. д., банки могут устанавливать дополнительные льготы.

В США в соответствии с принятым в 1965 г. Законом о высшем образовании была учреждена Государственная программа гарантированной выдачи ссуд студентам. Согласно закону заемщики не обязаны начинать погашение ссуды до получения высшего образования. Максимально разрешенной ставкой ссудного процента по этим ссудам были 8 %. Пределы максимальных размеров ежегодной ссуды для старшекурсников составляют 2500 долл. на одного студента и 5 тыс. долл. на одного выпускника.

Ссуды, получаемые в банках, - основа существования и профессионального роста американского студента. В университетах и колледжах США нет правила распределять учащихся и устраивать их на работу. Студенты ищут место работы сами. Каждое учреждение, в том числе банки, заинтересовано, чтобы новые работники имели максимально возможную степень подготовки, для этого они устраивают платные курсы для новых сотрудников. Многие студенты, зачисленные на курсы, занимают деньги в банках. Такие кредиты беспроцентные, они гарантируются государством, точнее - Ассоциацией студенческих кредитов - одного из многих субсидируемых государством кредитных агентств. К числу последних в США относятся банки фермерского хозяйства, федеральные банки жилищного кредита, Федеральная корпорация ипотечного кредита, Федеральная национальная ипотечная ассоциация. Все эти агентства призваны гарантировать ссуды частных банков определенным категориям заемщиков, регулировать рынки соответствующих потребительских займов, при необходимости скупать просроченную задолженность и т. д. Их деятельность не только позволяет защищать интересы малоимущих граждан, но и создавать условия для более стабильного развития частного бизнеса.

2.6 Ссуды с индивидуальными условиями

Ссуды с индивидуальными условиями - относительно новая кредитная услуга зарубежных банков, предоставляемая в основном индивидуальным заемщикам для приобретения крупных покупок. В их числе, например, реконструкция дома, ремонт, строительство бассейна, теннисного корта, покупка яхты и т. д.

Для получения ссуды заемщик должен заполнить форму установленного образца и отправить ее в банк. Для того чтобы получить кредит в Великобритании, нет необходимости клиенту встречаться с управляющим банком или кредитным работником. Кредит будет выдан банком на основании заявления. Затем заемщик банка получает извещение о предоставлении ему кредита, подписывает кредитный договор и возвращает его по почте в банк. Получив оформленный кредитный договор, подписанный заемщиком, банк открывает последнему кредитную линию и перечисляет необходимую сумму на его счет. Для совместного пользования ссудой несколькими заемщиками каждому лицу предлагается дать о себе необходимую информацию в кредитном договоре.

Вкладчику британского банка могут предоставить ссуду на индивидуальные нужды в размере до 5 тыс. ф. ст. даже в субботу. Такие ссуды предоставляются лицам, достигшим восемнадцатилетнего возраста, имеющим возможность осуществлять ежемесячные платежи погашения ссуды.

Минимальный размер ссуды с индивидуальными условиями в зарубежной банковской практике составляет, как правило, 7500 ф. ст., а максимальный размер ссуды не устанавливается. При выдаче такой ссуды кредитуется 100 % стоимости покупки. Срок погашения ссуды составляет пятнадцать лет. Погашение задолженности может осуществляться двумя способами:

обычными платежами, покрывающими ежемесячную сумму погашения ссуды и банковские проценты;

лишь перечислением процентов, а сумма погашается при получении заемщиком страховки или других средств.

Важным фактором, влияющим на выбор заемщиком того или иного вида кредита, является уровень налогообложения заемщика или его фирмы. В связи с этим нередко уровень налогообложения больше влияет на выбор вида кредита, чем экономическое содержание и цель конкретного кредитного договора.

В США к таким ссудам можно отнести индивидуальные ссуды без обеспечения, или необеспеченные ссуды. Американские банки выдают такие ссуды только лицам, имеющим определенный годовой доход. Например, крупнейший в США банк «Citicorp» может предоставить необеспеченный кредит в размере от 2500 до 25 тыс. долл. на срок от двух лет и более только лицам с годовым доходом от 15 тыс., в ряде случаев от 20 тыс. долл. Типичный же размер необеспеченного кредита, предоставляемого большинством американских банков, не превышает 2500 долл., а срок его погашения - до двух лет. Другой крупнейший американский банк "Manufactures Hannover" выдает индивидуальные необеспеченные ссуды в размере от 1500 долл., а под кредиты свыше 2500 долл. требуется обеспечение.

2.7 Кредит с рассрочкой платежа

Это преимущественно среднесрочный кредит, служащий для финансирования покупок движимого имущества, в основном товаров длительного пользования. В последнее время в зарубежной банковской практике он стал использоваться и для оплаты туристических поездок.

Погашение такого кредита осуществляется равными долями, величина и сроки внесения которых устанавливаются заранее. В банковской практике зарубежных стран различают три вида кредитов с рассрочкой платежа:

при сделках типа "А" финансовое учреждение предоставляет кредит без посредничества торговой фирмы. Ссуда возвращается непосредственно банку. Срок такого кредита составляет от 3 до 12 мес.

при сделках типа "В" банк осуществляет финансовое обслуживание клиента в тесном сотрудничестве с торговой фирмой. Заемщик (покупатель) при приобретении товара вносит только 20-30 % его стоимости. Остаток покрывается кредитом, предоставляемым банком. Кредитное учреждение и торговая фирма заключают между собой генеральное соглашение о предоставлении кредитов с рассрочкой платежа. Это соглашение включает обязательство банка переводить торговой фирме 80 % стоимости покупки. Внесенную клиентом сумму (20 %) банк сохраняет в качестве обеспечения кредита. После поступления последней выплаты по кредиту (доли) он переводит в магазин обеспечение кредита, т. е. первоначальный взнос в 20 %. В случае неплатежеспособности заемщика ответственность по кредиту несет торговая фирма;

в сделках типа "С" используется вексель. Покупатель вносит от 25 до 40 % стоимости товара. На каждую равную долю кредита, которую должен погасить заемщик, выставляются векселя, имеющие соответствующие сроки. Их выставителем (трассантом) выступает банк. Он учитывает векселя в пользу торговой фирмы без вычетов комиссионных платежей, так как обеспечение векселя (купленный товар) считается надежной гарантией возврата кредита.

В США потребительский кредит предоставляется индивидуальным заемщикам в форме кредита, погашаемого равными годовыми долями. Эта форма, в свою очередь, подразделяется на кредит с рассрочкой платежа и мелкий кредит - персональный кредит. Для Европейских стран эти две формы кредита являются относительно новыми. Они появились в Европе около пятидесяти лет назад.

2.8 Персональные ссуды

Зарубежные банки предоставляют персональные ссуды либо в форме необеспеченного кредита, либо револьверного Револьверные ссуды ( от англ.- revolve - возвращаться, периодически сменять) представляет собой соглашение, по которому банк обязуется предоставлять клиенту ссуды в пределах заранее определенного лимита на период от 12 месяцев до 3 лет (например, предоставление потребительских ссуд по кредитной карте заемщика или овердрафт). (возобновляемого) кредита. Возобновляемый кредит позволяет клиенту пользоваться им в рамках заранее определенного размера, что очень выгодно и удобно для заемщика, учитывая быстроту получения необходимой ссуды. Основным преимуществом такого кредита для банка являются низкие операционные издержки, связанные с его предоставлением.

Такую ссуду может получать любой клиент банка, имеющий твердый источник дохода (например, заработную плату). Персональные ссуды предоставляются без оформления кредитного договора. Общая сумма погашения складывается из суммы ссуды, процентов за оформление ссуды и процентов за весь период кредита. При покупках дорогостоящих товаров банк может потребовать представления счета на оплату товара или инструкцию к нему. Основой для предоставления ссуды служат подтверждение об источнике дохода (справка о заработной плате) и его уступка в пользу банка.

Условия предоставления ссуды различны в разных странах. Так, в Германии персональная ссуда - мелкий кредит (без указания целей его использования) может предоставляться на сумму от 300 до 2 тыс. марок. Если учетная ставка Центрального банка Германии находится на уровне ниже 5 %, то процент по персональной ссуде составляет 0,4 % за месяц. В случае, когда учетная ставка выше 5 %, цена ссуды поднимается до 0,5 % в месяц. Срок такой ссуды может составить от 6 до 24 мес. Ее максимальная сумма при условии представления банку документов о покупке может достигать 20 тыс. марок. Кредит погашается равными платежами. Общая сумма погашения складывается из суммы ссуды, процентов за весь срок кредита и 2 %-ной единоразовой комиссии за оформление ссуды.

В США индивидуальные потребительские ссуды могут выдаваться единой суммой; в ряде случаев заемщику открывается специальный кредитный счет в размере требуемого кредита, по которому тот регулярно может выписывать чек для получения наличной суммы. Процент, устанавливаемый банком по таким кредитам, может быть фиксирован, а может изменяться во времени. Во втором полугодии 1996 г. американские банки предоставляли индивидуальные ссуды в среднем под 15,4 %. Бывает, что максимальная ставка по индивидуальным ссудам составляет 17 %, минимальная - 13,5 %.

Во Франции персональные кредиты банки активно предоставляют студентам на весь срок их обучения с погашением задолженности в течение последующих пяти лет. Такие кредитные соглашения содержат страховые контракты, а также поручительства родителей заемщиков. Персональные кредиты можно рассматривать как разновидность потребительских кредитов, несмотря на ряд особенностей.

Во-первых, персональные кредиты во Франции предоставляются частным лицам только банками и только в денежной форме.

Во-вторых, указанные кредиты не носят в какой-либо форме коммерческий характер, в связи с чем они обладают большей гибкостью, чем обычные кредиты с рассрочкой платежа за купленные товары.

В-третьих, отсутствие посредников делает систему таких кредитов не только более гибкой, но и более прямой, поскольку в ней участвуют лишь банк и заемщик.

Несмотря на то, что персональные кредиты не связаны с конкретной коммерческой сделкой, они, как правило, используются французами для приобретения потребительских товаров и оплаты услуг (например, туристических поездок и др.). Заемщик, получив кредит в банке, может по своему усмотрению выбрать необходимый товар и продавца. При этом важно, чтобы сумма, полученная в рамках заключенной сделки, использовалась для приобретения товаров, оплаты услуги, а не для погашения существующей задолженности.

Наиболее часто персональные кредиты предоставляются молодым семьям, имеющим ограниченные финансовые возможности.

Банки, в свою очередь, заинтересованы в выдаче персональных кредитов молодым семьям, поскольку, с одной стороны, они получают доходы в виде процентов по ссуде, с другой - укрепляют конкурентные позиции в связи с последующим привлечением частных вкладов.

После тщательного анализа кредитной заявки банк может поставить перед заемщиком дополнительные условия предоставления ссуды (например, залог, поручительство и т. д.).

Диспозиционный кредит предназначается не для финансирования конкретных покупок товаров длительного пользования. Он не требует погашения равными долями. Владелец счета имеет право снять с него требуемое количество денег в рамках лимита, причем такой кредит не всегда должен иметь фиксированную сумму.

Кредитный лимит банк устанавливает обычно на уровне двух месячных окладов владельца счета. В рамках лимита заемщик может получить кредит, не уступая свою заработную плату в пользу банка. Процент по диспозиционному кредиту, как правило, превышает на один пункт довольно высокую ставку контокоррентного кредита. Высокая цена диспозиционного кредита связана с тем, что он предоставляется практически без обеспечения.

В мировой банковской практике такой кредит можно получать с помощью кредитной карточки, представляющей собой пластиковый жетон, выдаваемый банком по специально открытым для этих целей счетам.

С помощью таких карточек их владельцы осуществляют расходы, связанные с деловыми и развлекательными поездками, покупкой билетов, оплатой проживания в гостинице, расчетами по покупке товаров в торговой сети, расчетами на переговоры, получением денег в банкоматах, проездом в метрополитенах, заправкой автомобиля на заправочных станциях и т. д.

Крупные коммерческие банки объединены системой электронной связи, что дает возможность частным лицам получить наличные деньги в отделении любого банка независимо от того, где он находится - внутри страны или за рубежом. Например, по кредитной карточке во Франции можно получить из автомата сумму наличными деньгами в пределах 1800 фр. в неделю. Однако владелец карточки может легко превысить этот предел. Если, например, банк А использует первую магнитную дорожку, банк Б - вторую, то имеется возможность получить двойную сумму в 3600 фр. Эту сумму при желании иногда можно удвоить. Для этого, получив указанную сумму наличными в воскресенье вечером, например в 23 ч 50 мин, через четверть часа - в 00 ч 05 мин, т. е. уже в понедельник, надо проделать ту же операцию. В итоге вместо вложенных 1800 фр. можно получить 7200 фр. за 15 мин.

При покупке товара в магазине владельцу карточки выдается возобновляемый кредит в 10 тыс. фр. на неделю. Такая сумма может быть увеличена по договоренности с банком.

В США выпускаемые банками пластиковые карточки также стали важным источником персональных ссуд. Владельцы банковских кредитных карточек могут автоматически пользоваться ссудой, не превышающей определенного кредитного лимита, например в 2500 долл., величина которого зависит от их доходов. Существенное преимущество, которым пользуются владельцы кредитных карточек, состоит в следующем. Если владелец карточки осуществляет расчет с банком не позднее чем через 5 дней после того, как банк производит свои собственные ежемесячные расчеты по обязательствам владельца карточки, в частности оплачивает предъявленные банку счета за покупки, сделанные владельцем карточки, то никаких процентных платежей с владельца кредитной карточки банк не взимает. Помимо этого владельцы кредитных карточек могут продлевать время погашения ссуды по частям на срок до 10 мес. Ссуды, предоставляемые владельцам кредитных карточек, характеризуются сравнительно высокой процентной ставкой.

...