Общая информация о ПАО "АК БАРС" Банк

Таблица 2.2.4 - Анализ чистого процентного дохода ПАО « АК БАРС» БАНК в руб.

Чистый процентный доход на 1 января 2016 год составляет -12 536 644, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -448.36%. Чистый непроцентный доход составляет 2 728 988, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -209,51%.

Чистый комиссионные доходы на 1 января 2016 год составляет 2 044 381, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет 38,78%. Прочие чистые операционные доходы составляет - 238 831, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет - 101,80%.

Чистые расходы от создания резерва под обесценение долговых финансовых активов за 2016 год составили 361,4 млрд. руб. в сравнении со 134,9 млрд. руб. за 2015 год. Чистые расходы от создания резерва под обесценение кредитного портфеля за 2016 год составили 357,0 млрд. руб. в сравнении со 133,5 млрд. руб. за 2015 год, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 233 базисных пункта против 112 базисных пунктов за 2013 год. Основными причинами роста кредитного риска стали: общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления темпов роста российской экономики, в частности создание резерва на потери по ссудам некоторым крупным заемщикам; создание резервов по кредитам украинским заемщикам вследствие ухудшения состояния экономики Украины. Также около 20% чистых расходов от создания резерва под обесценение кредитов относится к обесценению рубля, повлекшему за собой увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам, даже при отсутствии признаков ухудшения кредитного качества.

Прибыль до налогообложения 1 января 2016 составляет -9 036 830, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -1421,92% . Прибыль после налогообложения 1 января 2016 составляет так же -9 036 830, а изменение за 12 месяцев в процентных величинах это сумма составляет -1391,54%.

Центральный Банк РФ установил для Банков нормативные показатели финансовой устойчивости (способности рассчитываться по своим обязательствам), несоблюдение которых ставит под угрозу существование Банка.

Таблица 2.2.5 - Финансовая устойчивость ПАО «АК БАРС» БАНК в %

По таблице мы можем сделать следующие выводы:

- норматив мгновенной ликвидности Банка значение на 1 января 2016 года составляет 54%, а среднее значение по всем Банкам 191%, хотя допустимое значение больше или равно 15%;

- норматив текущей ликвидности Банка 82%, а среднее значение по всем Банкам составляет 345%, допустимое значение больше или равно 50 %;

- норматив долгосрочной ликвидности значение на 1 января 2016 года составляет 86%, а среднее значение по всем Банкам составляет 43%,допустимое значение меньше или равно 120%.

Таблица 2.2.6 - Нормативы ликвидности ПАО «АК БАРС» БАНК в руб.

Анализируя таблицу, можно сказать что, сумма норматива мгновенной ликвидности на 1 января 2016 года составляет 54,93, а изменения за 12 месяцев в % составляет 11,26%. Норматив текущей ликвидности составляет 82,69 , а изменение за 12 месяцев в % - 25,85%(в абсолютных величинах - 28,82). Сумма норматива долгосрочной ликвидности на 1 января 2016 года составляет 86,06 , а изменение за 1 января 2015года составляет 7,03% ( изменение за 12 месяцев в абсолютных величинах составляет 5,65).

Таблица 2.2.7 - Показатели оценки ликвидности ПАО «АК БАРС» БАНК в %

Уровень мгновенной ликвидности - удовлетворительно (тенденция - положительная)

Уровень текущей ликвидности - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)

Соотношение высоколиквидных активов и привлеченных средств - низкое (тенденция - положительная)

Доля обязательств до востребования - удовлетворительно (тенденция - отрицательная) Зависимость от межБанковского рынка - удовлетворительно (тенденция - отрицательная)

Доля собственных векселей к капиталу - неудовлетворительно (тенденция - положительная). Ссуды к обязательствам (неБанковским) - удовлетворительно (тенденция - положительная)

Таблица 2.2.8 - Показатели рентабельности ПАО «АК БАРС» БАНК

Анализируя данные таблицы, можно сказать, что показатели уровня рентабельности повысилась, в сравнении с прошлым годом. Так, показатель прибыльности активов повысилась за один год на 1,97%, а показатель прибыльности капитала увеличился на -18,57 % в сравнении с 2014 годом. Прибыльность основных операций выросла на -2,13%. Если сравнивать этот показатель годом ранее, то он уменьшился на 0,52 %. Прибыльность операций с иностранной валютой возросла -0,47%, а в предыдущем году только на 0,20%. Если брать в целом, показатели уровня рентабельности хоть и повышаются, это не означает, что ПАО «АК БАРС» БАНК не теряет свои позиции.

Таблица 2.2.9 - Структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом ПАО «АК БАРС» БАНК

Анализируя таблицу, структурные показатели, соотносимые с финансовым результатом ПАО «АК БАРС» БАНК можно сказать что, сумма на 1 января 2016 года показатель структуры дохода(доля разовых доходов) равен - 100,15%,а изменения в абсолютных величинах за 12 месяцев - 143,67%. Доля административно - управленческих расходов равна 56,72%,а изменение за 12 месяцев в процентах равна 31,93%. Уровень расходов на оплату труда сумма на 1 января 2016 год равна - 43,72%, а изменения за 12 месяцев в процентах равна - 103,40%.

Таблица 2.2.10 - Показатели уровня расходов по видам привлеченных средств ПАО «АК БАРС» БАНК

По состоянию на 01 октября 2015 года ПАО «АК БАРС» Банк получен убыток в размере 7 495,2 млн. руб., снижение прибыли по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года составило 7 784,9 млн. руб. Основными факторам снижения прибыли по сравнению с 01 октября 2014 года стало получение отрицательной процентной маржи, убытка от переоценки иностранной валюты и драгоценных металлов, создание резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

Собственный капитал ПАО «АК БАРС» Банк по состоянию на 1 октября 2015 года составил 60,996 млрд. руб. Увеличение собственных средств Банка связано с привлечением в июне 2015 года субординированных займов от государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в рамках мер по повышению капитализации Банков на общую сумму 12,1 млрд. рублей и увеличением в августе 2015 года уставного капитала на сумму 9,8 млрд.рублей. В результате полученного по итогам 9 месяцев 2015 года убытка рентабельность активов на 01.10.2015г. составила -1,31% , рентабельность капитала составила -12,15%.

По состоянию на 1 октября 2015 года объем привлеченных Банком средств составил 466,6 млрд. руб., увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 118,7 млрд. руб. (на 34,12%). В структуре пассивных операций Банка существенную роль играют операции по привлечению средств юридических и физических лиц (более 70% ресурсной базы).

По состоянию на 1 октября 2015 года активы Банка составили 517,3 млрд. руб., по сравнению с аналогичным периодом прошлого года активы выросли на 114,1 млрд.рублей (28,31%). Преобладающая доля активных операций Банка приходится на кредитование корпоративных и розничных клиентов (более 50% от активов Банка).

Исходя из анализа общей структуры активов и пассивов Банка и их согласованности, наличия собственных средств-нетто, ликвидности и платежеспособности уровень ликвидности и платежеспособности является достаточным и устойчивым.

Заключение

Данный отчет построен на материалах ПАО «АК БАРС» БАНК. Итоги работы показали, что 2015 год стал периодом укрепления рыночных позиций в регионах России, наращивания объемов бизнеса по всем ключевым направлениям и дальнейшего развития потенциала, накопленного за предыдущие годы.

Несмотря на ужесточение конкуренции в Банковском секторе ПАО «АК БАРС» БАНК продолжил демонстрировать высокую прибыльность за счет увеличения ресурсной базы, роста кредитного портфеля юридических и физических лиц, улучшения качества кредитного портфеля и снижения уровня просроченной задолженности. Модернизация экономики и конкурентное давление требуют от ПАО «АК БАРС» БАНК активной позиции на рынке Банковских услуг и побуждают на серьезные изменения: расширение масштабов деятельности, совершенствование бизнес-процессов, внедрение современных моделей управления и передовых технологий, активизацию процессов консолидации бизнеса, развитие точек продаж и др.

ПАО «АК БАРС» БАНК является универсальным Банком и развивает такие направления деятельности, как корпоративный, розничный и инвестиционный бизнес.

Результаты проводимой Банком кредитной политики реально отражены в динамике роста объемов кредитных вложений и размера кредитного портфеля за последние шесть лет. ПАО «АК БАРС» БАНК целенаправленно реализует свою кредитную политику, направленную на увеличение объемов кредитования, расширение спектра кредитных услуг, повышение качества кредитного обслуживания заемщиков всех уровней, от финансирования крупных корпоративных клиентов до представителей среднего и малого бизнеса.

Я проходила практику в отделе расчетно-кассового обслуживания юридических лиц. Здесь я могла наблюдать за работой Банковских служащих изнутри, что, несомненно, поможет мне в будущем.

Подводя итог оценке деятельности ПАО «АК БАРС» БАНК, можно сделать вывод, что по всем оцениваемым параметрам результаты функционирования Банка находятся в норме. В ходе оценки нами получены достаточно высокие значения основных коэффициентов. Видно, что у «АК БАРС» БАНК выбрана правильная стратегия развития, которая позволяет добиваться таких значительных результатов. Результаты, полученные ранее при оценке положения Банка на рынке, а также оценке структуры активов-пассивов, доходов-расходов, прибыли полностью совпадают с коэффициентной оценкой. Во всех случаях наблюдается стабильное развитие кредитной организации, что, в свою очередь, положительно сказывается на ее деятельности.

Систему безналичных расчетов можно определить, как совокупность правил, формирующих механизм безналичных расчетов и обеспечивающих их проведение.

Значение безналичных расчетов в условиях глобализации финансовых рынков, ускорении оборачиваемости денежных средств имеет больше значение для современной экономики, так как безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в Банках.

Работа кредитного отдела отличается повышенной ответственностью, внимательностью, требовательностью к заемщикам, но в то же время нужно сделать так, чтобы для клиента это оставалось незамеченным, а процесс получения ссуды был сопряжен только с положительными эмоциями. Поэтому работа кредитных специалистов - это не только профессионализм, но и своеобразное искусство.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 30.11.2011 г.).

2. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 30.11.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2012 г.).

3. Федеральный Закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 04.10.2014) «О Банках и Банковской деятельности» // Подготовлено с использованием информационно - справочной системы Консультант плюс

4. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. 04.10.2014)

5. Положение Банка России от 31 августа 1998 г. №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред от 27.07.2001) // Подготовлено с использованием информационно - справочной системы Консультант плюс

6. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитной политики» (в ред от 01.07.2010г.) // Подготовлено с использованием информационно - справочной системы Консультант плюс

7. Банковское дело. / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - учебник для среднего профессионального образования - СПб: Питер, 2012.

8. Лаврушин О.И. Основы Банковской деятельности: Учебник для сред.проф. образ. - М.: КНОРУС, 2013. - 234 с.

9. Рудская Е.Н. Финансы и кредит: Учебное пособие для сред.проф. образования/ Е.Н. Рудская. - Ростов н/Д: Феникс, 2012. - 574 с.

10. Янкина И.А. Деньги, кредит, Банки. Практикум: учебник. - М.: КНОРУС, 2013. - 192 с.

11. www.akbars.ru - официальный сайт «АК БАРС» БАНК

12. www.banki.ru - Финансовый информационный портал

Размещено на Allbest.ru