Деятельность банка по привлечению денежных средств юридических лиц

Размещено на http://www.allbest.ru/

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ

Ёрматова



Содержание

Введение

Глава 1. Формы привлеченных ресурсов от юридических лиц

1.1 Основные виды и классификация банковских услуг юридическим лицам

1.2 Привлечение денежных средств юридических лиц

Глава 2. Анализ реализации форм привлечения ресурсов юридических лиц

2.1 Тенденции развития форм привлечения ресурсов юридических лиц

2.2 Анализ показателей привлечения ресурсов

Глава 3. Проблемы в привлечении денежных средств юридических лиц и возможные пути их решения

3.1 Проблемы в деятельности банков на рынке денежных средств организаций

3.2 Направления развития форм привлечения денежных средств юридических лиц

Заключение

Литература



Введение

Актуальность выбранной темы обусловлена тем что, в условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

Привлечение денежных средств именно от юридических лиц является для банка особенно выгодно с точки зрения устойчивости ресурсной базы, так как юридические лица особенно надежны. Это можно объяснить тем, что иные клиенты коммерческого банка, например, другие банки, наиболее информированы о финансовом положении банка; а если рассматривать физических лиц, то они имеют наименьший доступ к данным сведениям, но если они получат неблагоприятную информацию о банке, то это приводит к массовому изъятию денежных средств, что является губительным для банка.

Также необходимо отметить, что крупные, проверенные и честно выполняющие свои обязательства юридические лица приносят большую прибыль коммерческим банкам, по сравнению с другими клиентами.

Поэтому для коммерческих банков важно работать с юридическими лицами и находить оптимальные и в большей степени выгодные для себя и для клиентов формы привлечения ресурсов от организаций. Но, прежде всего, необходимо работать над привлечением юридических лиц в ряды клиентов банка. Поэтому деятельность банка должна быть направлена не только на разработку банковских продуктов, но и на качество обслуживания и маркетинговые ходы. Цель работы - выявить наиболее перспективные формы привлечения денежных средств от юридических лиц и сформировать основные параметры качества предоставляемых услуг.

Для достижения поставленной цели в данной работе были решены следующие задачи:

определены основные формы привлечения денежных средств от юридических лиц;

изучена нормативно-правовая база по операциям привлечения денежных средств от юридических лиц;

выявлены методы по привлечению банками юридических лиц и их денежных средств;

проанализирована структура привлеченных средств от юридических лиц;

сформулированы проблемы в деятельности коммерческих банков на рынке привлеченных ресурсов от юридических лиц;

предложены варианты решения выделенных проблем.

Объектом исследования в данной работе являются привлеченные ресурсы от юридических лиц.

Предметом исследования - деятельность коммерческих банков по привлечению денежных средств от юридических лиц.

Данная выпускная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка используемой литературы. В первой главе рассматриваются основные виды и классификация банковских услуг юридическим лицам, формы привлечения денежных средств юридических лиц. Во второй главе мы рассматриваем анализ показателей привлечения ресурсов, тенденции развития форм привлечения ресурсов юридических лиц. Третья глава посвящена направления развития форм привлечения денежных средств юридических лиц, проблемы в деятельности банков на рынке денежных средств организаций. привлечение денежное юридическое банк

Информационной базой данного исследования послужили монографии, статьи периодических изданий. Аналитической базой при написании выпускной работы послужили статистические данные Бюллетеня банковской статистики, отчетность анализируемого банка. Данная работа написана на действующих нормативно-правовых актах.



Глава 1. Формы привлеченных ресурсов от юридических лиц

1.1 Основные виды и классификация банковских услуг юридическим лицам

Банковская услуга - это совокупность коммерческих операций, представляющая законченный комплекс услуг, удовлетворяющих какую-либо потребность клиента. Это операции банков по управлению имуществом (доверительные операции); по выпуску, размещению и хранению ценных бумаг, а также по управлению ими; по платежному обороту: операции с валютой, инкассация векселей и чеков и другие.

Услугами чаще всего являются активно-пассивные операции банка - это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие.

Критерием правильного предоставления банковских услуг является их научно-обоснованная классификация (рисунок 1).

Услуги коммерческих банков юридическим лицам. Рассмотрим подробнее прямые и косвенные услуги. Прямые услуги, удовлетворяют непосредственные пожелания клиента (платежные, коммерческие и инвестиционные услуги). Косвенные или сопутствующие услуги - это облегчающие или делающие более удобным предоставление прямых услуг без получения клиентом дополнительной прибыли (клиринговые услуги, выдача пластиковой карты на базе депозитного счета).



Рис. 1. Классификация банковских услуг

Банковские услуги можно подразделить на специфические и неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что вытекает из специфики деятельности коммерческого банка как особого предприятия. К ним относятся следующие три вида операций:

1) депозитные операции - помещение денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). За помещение денег на депозит клиенты банка получают ссудный процент;

2) кредитные операции - являются основной операцией банка. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает большую часть дохода;

3) расчетные операции - могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых производятся платежи, связанные с покупкой или продажей товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением налогов, сборов и других не менее важных платежей.

В состав неспецифических банковских услуг входят следующие: посреднические услуги, услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и другие); предоставление коммерческим банком гарантий и поручительств; доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента); бухгалтерская помощь предприятиям; представление клиентских интересов в судебных органах; услуги по предоставлению сейфов и другие услуги.

В зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор банковских услуг тем и другим лицам может быть в тех или иных коммерческих банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем.

Банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных у других банков). Алексеева В.Д. Учебное пособие по дисциплине "Банковское дело". - Сыкт., 2012. 63 с. Осуществляя активные операции, коммерческие банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и населения.

В зависимости от платы за предоставление банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные. Это, однако, не означает, что какой-то определенный тип услуг полностью является платным либо бесплатным. Банк определяет, за какую разновидность, например, расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую плату не устанавливать. По ряду соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться бесплатно.

В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подразделяются на услуги, связанные с его движением и чистые услуги. Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом движение материального продукта, их основная часть, бесспорно, относится к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятиям транспорта, связи, торговли) создают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей

Рассмотрим основные характеристики банковских услуг:

1) банковская услуга носит нематериальный характер;

2) продукт, то есть банковская услуга не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

3) проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке РТ;

4) автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

5) система предоставления банковских операций и услуг является эксклюзивной и интегрированной, поскольку все филиалы коммерческого банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

Качество банковской услуги можно определить как совокупность свойств и характеристик банковской услуги, которые придают ей способность удовлетворять обусловленные и предполагаемые потребности.

Будучи продуктом труда, качество банковской услуги - категория, неразрывно связанная как со стоимостью, так и с потребительной стоимостью. В этом смысле для клиента важно, что банковская услуга обладает нужными для него свойствами, которые являются объектом потребления. Предметом потребления могут быть банковские услуги - разные по способу использования, условиям предоставления и назначению. Одна и та же банковская услуга может обладать множеством различных свойств и быть пригодной для разных способов использования, так, например, банковский кредит обладает такими свойствами, как платность, срочность, возвратность и так далее, а способов использования банковского кредита настолько много, что подсчитать их вряд ли удастся. В свою очередь, совокупность свойств, присущих отдельной банковской услуге, выделяет ее из множества аналогичных банковских услуг, и поэтому, с экономической точки зрения, качество банковской услуги - характеристика ее способностей удовлетворять ту или иную потребность, а сама банковская услуга представляет собой не что иное, как совокупность полезных свойств.

Большое значение для конкурентоспособности и качества банковской услуги имеют стабильность и известность банка, который ее предоставляет. Гамидов Г.Н. Банковское и кредитное дело. - М.: Банки и биржи, 2011.354 с.Банковская услуга не будет конкурентоспособна, если коммерческий банк малоизвестен и не имеет хорошей репутации. Если банк не является стабильным, то качество его услуг снижается, поскольку банковская услуга не может удовлетворить потребность клиента в надежности.

Улучшение качества банковских услуг или вывод на рынок новых услуг позволяет повысить цены на них, и это повышение рассматривается потребителями как вполне допустимое при улучшении их качества. Однако предоставление уникальных услуг, которых нет у конкурента, в банковском секторе в условиях жесточайшей конкуренции почти невозможно.

Таким образом, банковская услуга - это предоставляемые клиентам технические, технологические, финансовые, интеллектуальные и профессиональные виды деятельности банка, сопровождающие и оптимизирующие проведение банковских операций.

Критерием правильного предоставления банковских услуг является их научно-обоснованная классификация. Теоретическое значение классификации банковских услуг заключается в том, что она систематизирует и обобщает большой спектр услуг, предоставляемых различными банками. Это позволяет совершенствовать банковские услуги, влияет на практику их организации. Практическое значение классификации в том, что она помогает банковским работникам лучше понять назначение отдельных видов услуг и возможности их использования для оперативного контроля и руководства за деятельностью банка.

В коммерческом банке существуют различные банковские услуги для юридических лиц:

1) открытие, ведение и комплексное расчетно-кассовое обслуживание рублевых и валютных счетов резидентов и нерезидентов;

2) вкладные (депозитные) операции;

3) вкладные (депозитные) операции с ежемесячной выплатой процентов;

4) операции с ценными бумагами;

5) встречный платеж;

6) переводные операции в иностранной валюте и в валюте РТ;

7) кредитование малых предприятий;

8) кредитование средних предприятий;

9) торговое финансирование и обслуживание внешнеэкономической деятельности;

10) гарантии;

11) аккредитивы;

12) пластиковые карты;

13) факторинг;

14) хранение ценностей в индивидуальных сейфах;

15) операции с драгоценными металлами;

16) осуществление расчётов в валюте РТ;

17) осуществление международных расчетов;

18) доставка и инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

В качестве субъектов депозитных операций выступают юридические лица. К депозитам относят средства, полученные банком путем заключения договора банковского счета (договора на расчетно-кассовое обслуживание) и договора банковского вклада (депозитный договор для юридических лиц), а также остатки средств на корреспондентских счетах других банков в данном банке (корреспондентских счетах ЛОРО).

По срокам депозиты принято подразделять на две группы:

1) депозиты до востребования;

2) срочные депозиты.

Депозиты до востребования включают средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, средства на корреспондентских счетах других банков (ЛОРО). Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам обычно выплачивается более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев - и по пополнению вклада.

Срочные депозиты подразделяются на депозиты со сроком:

- до 30 дней;

- от 31 до 90 дней;

- от 91 до 180 дней;

- от 181 дня до 1 года;

- от 1 года до 3 лет;

- свыше 3 лет.

Кредитование - является основной услугой банка. Не случайно банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает и большую часть дохода.

Кредитные услуги - это отношения между кредитором и дебитором (заемщиком) по поводу предоставления (получения) во временное пользование денежных средств, на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности.

Для предоставления кредита, юридические лица в банк предоставляют следующие документы:

- кредитная заявка;

- технико-экономическое обоснование;

- заявление на получение ссуды;

- финансовый отчет;

- отчет о движении кассовых поступлений;

- внутренние финансовые отчеты;

- внутренние управленческие отчеты;

- прогноз финансирования;

- налоговые декларации;

- бизнес-планы;

- срочные обязательства;

- договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы);

- сведения о заложенном имуществе.

К документам, составляемым банком, относятся:

- заключение на кредитную заявку клиента;

- ведомость выполнения клиентом условий договора, в том числе погашение ссуды и уплаты процентов;

- кредитное дело клиента.

Особое место среди кредитных документов принадлежит кредитному договору, регулирующему весь комплекс взаимоотношений банка с клиентом. Как правовой документ кредитный договор должен соответствовать весьма жестким требованиям по оформлению, структуре, четкости формулировок. Важным условием кредитного договора является условие о сроке. Кредитный договор заключается на определенный срок, началом отсчета которого следует считать момент заключения договора (если в самом договоре не указано иное).

Для открытия расчетного счета для юридических лиц в банк представляются следующие документы:

- заявление об открытии счета по установленной форме;

- справка, о полномочиях должностных лиц, которым предоставлено право распоряжаться, расчетным счетом (руководитель предприятия, главный бухгалтер, начальник финансового отдела);

- карточка с образцами подписи указанных лиц и оттиском печати предприятия или организации;

- копия документа полномочного органа,

подтверждающего законность создания и регистрации данного юридического лица, и копия утвержденного устава (положения).

Опыт комплексного обслуживания юридических лиц постепенно внедряется отечественными коммерческими банками, которые начинают выполнять новые услуги (трастовые, лизинговые, факторинговые, и другие), удовлетворяя все более сложные потребности клиентов. Такой подход повышает их конкурентоспособность в привлечении кредитные ресурсов.

Трастовые или доверительные операции выполняются банком от имени и за счет стороны (доверителя), на возмездной основе, если это предусмотрено действующим законодательством или установлено в договоре поручения по согласованию сторон. Их суть заключается в передаче клиентами банкам своего имущества для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают определенную плату в виде банковской комиссии. Доверительные операции отражают сущность банковской деятельности вообще - ее пассивно-активный характер, заключающийся в привлечении средств и их последующем размещении с целью получения прибыли.

1.2 Привлечение денежных средств юридических лиц

Формы привлечения ресурсов коммерческими банками определены действующим законодательством. Инструкция НБТ "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РТ".

Основная форма привлечения ресурсов является депозиты. В РТ практике под депозитами понимаются все банковские вклады клиентов и других банков, которые привлекаются на принципах платности и возвратности.

В качестве субъектов депозитных операций могут выступать как юридические, так и физические лица.

Коммерческие банки заинтересованы во вкладах юридических лиц на длительный срок. Так как средства на расчетных счетах - краткосрочные ресурсы. Еще одно достоинство вкладов юридических лиц состоит в том, что при кредитовании таких клиентов снижается риск, так как вклад может выступать обеспечением кредита.

Депозит юридических лиц может быть оформлен депозитным сертификатом. В соответствии со статьей Гражданского кодекса депозитный сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитные сертификаты могут быть предъявительскими или именными. В случае досрочного предъявления депозитного сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов.

Банк устанавливает единые для всех кредитных организаций правила по выпуску и оформлению сертификатов. Они могут выпускаться в разовом порядке и сериями. Сертификаты не являются платежным или расчетным средством за проданные товары и услуги. Через выпуск сертификатов коммерческий банк может привлекать только денежные средства, как от резидентов, так и нерезидентов.

Сертификаты должны быть срочными. Предельный срок обращения сертификата определяется банком. Владелец сертификата может уступить право требования другому лицу в течение срока обращения сертификата. По сертификатам кредитных организаций на предъявителя уступка осуществляется простым вручением, а по именному - оформляется цессия. Расчеты по купле-продаже для юридических лиц осуществляются только безналичным способом.

Для привлечения ресурсов банками выпускаются финансовые векселя, которые имеют депозитную природу. Вексель банка - это ценная бумага, содержащая безусловное долговое обязательство векселедателя (банка) об уплате определенной суммы векселедержателю в конкретном месте в указанный срок законному предъявителю векселя.

Банки могут выпускать простые и переводные векселя, а также процентные и дисконтные.

Векселя позволяют привлечь ресурсы в рублях и иностранной валюте. Покупка-продажа векселя оформляется договором. В коммерческом банке ведется журнал регистрационного учета выпущенных векселей.

Оплата векселя производится по заявлению векселедержателя по предъявлению векселя к оплате. Оплата осуществляется только безналичным путем для юридических лиц. Вексель может являться расчетным средством, использоваться в залоговых, внешнеторговых операциях, векселем может быть выдан кредит, что делает вексель привлекательным, как для банка, так и для его клиентов. Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки. - М.: "Финансы и статистика", 2012. - 355 с.

Через выпуск векселей банки привлекают достаточно дешевые ресурсы, но, в основном, краткосрочные.

Сертификаты и векселя имеют преимущества и недостатки по сравнению со срочными банковскими вкладами. Основным преимуществом является возможность уступки права требования по сертификату и передачи векселя по индоссаменту другому лицу. Эта возможность дает держателям право использовать их как средство расчетов с сохранением выплачиваемого дохода, а банку сохранить привлеченные кредитные ресурсы. А значительным недостатком сертификатов и векселей являются повышенные расходы банка на их выпуск.

Банки привлекают ресурсы и через эмиссию банковских карт. Порядок эмиссии и осуществление расчетов с их использованием определен в Положении НБТ "Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт".

Банковская карта - карта, обеспечивающая её держателю возможность неоднократного проведения операций по банковскому счету, в том числе произведение безналичных расчетов и получение соответствующих денежных сумм со счета. Виды операций, которые держатель банковской карты вправе осуществлять по банковскому счету, устанавливаются законом и (или) договором между держателем и эмитентом банковской карты.

Банковские карты, которые выпускаются для юридических лиц:

расчетная банковская карта - расходование средств в пределах суммы, которая имеется на счете или кредита, предоставляемого КБ - эмитентом клиенту (овердрафт). Средства на счетах клиентов юридических лиц попадают в банк через открытие и ведение счета резидентам и нерезидентам. Движение средств по счетам связано с совершением расчетов или целевым использованием.

В соответствии со статьей Гражданского кодекса: банк может использовать имеющиеся на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами; банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.

Клиент вправе в любое время расторгнуть договор в одностороннем порядке, что снижает устойчивость данного вида ресурсов для банка.

Ресурсы от юридических лиц могут быть привлечены через выпуск облигаций. Номинальная стоимость облигаций может быть определена в рублях и в иностранной валюте.

По Инструкции НБТ "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РТ" № 128-И от 10.03.2006 Инструкция НБТ "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории РТ" №128-И от 10.03.06 г.года кредитная организация может выпускать облигации именные и на предъявителя; обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации с обеспечением, предоставленным кредитной организации для целей выпуска третьими лицами, облигации с ипотечным покрытием, облигации без обеспечения; процентные и дисконтные; конвертируемые в акции; с единовременным сроком погашения или облигации со сроком погашения по сериям в определенные сроки; с возможностью досрочного погашения.

Облигации дают возможность банкам привлекать денежные средства на продолжительный срок, а владельцам облигаций (юридическим лицам) - получать фиксированный доход в виде процента. Банк, выпускающий облигации, должен выбрать удобную форму их погашения: долями или единовременным выкупом их. Банк также оставляет за собой право проводить погашение путем их покупки на бирже. При понижении курса облигации к номинальной стоимости банк оказывается в выгодном положении. Так что можно сделать вывод, что выпуск облигаций является источником долгосрочных ресурсов и не слишком дорогих.

За привлеченные ресурсы коммерческие банки платят своим клиентам вознаграждение, в виде процентов. При работе с депозитами юридических лиц, отдельные банки применяют индивидуальный подход. Процентные ставки на депозиты юридических лиц, привлекаемые коммерческими банками, как правило, не афишируются. Предлагаемые предприятию процентные ставки по депозитам юридических лиц, зависят от суммы и сроков вложения, а также заинтересованности банка в работе с конкретным предприятием по другим аспектам сотрудничества в сфере банковских услуг. За использование денежных средств, которые находятся на расчетном счете клиента, банк может не уплачивать проценты, если это определено договором, либо начислять проценты лишь при наличии на счете определенного минимального остатка, что делает данные ресурсы для банка выгодными по цене привлечения.



Глава 2. Анализ реализации форм привлечения ресурсов юридических лиц

2.1 Тенденции развития форм привлечения ресурсов юридических лиц

Для анализа реализации форм привлечения ресурсов от юридических лиц рассмотрим структуру привлеченных средств коммерческих банков РТ.

Таблица №1. Динамика и структура привлеченных банками средств организаций РТ, (на начало года; в сомони)

Показатель	2011 год	Удельный вес, %	2012 год	Удельный вес, %	2013 год	Удельный вес, %	Изменение объемов в % к 2012 г.	Изменение объемов в % к 2013 г.
Вклады (депозиты) РТ	3 520 009	51,25	4 945	60,28	4 184 2,7	51,9	140, 49	84,62
Вклады (депозиты) РТ	2 284	25,02	3 191	28,15	4 341,5	37	139,70	136,04
Депозитные сертификаты РТ	30 049	0,44	12 651	0,15	20 062,1	0,24	42,10	158,58
Депозитные сертификаты РТ	14	0,15	40	0,35	108	1	285,70	270
Средства на счетах РТ	3 318 286	48,31	3 246 689	39,57	3857856	47,86	97,80	118,82
Средства на счетах РТ	6 830	74,83	8 106	71,50	7335,6	62	118,67	90,50
Всего по РТ	6 868 884	100	8 204 774	100	8 062 550	100	119,45	98,26
Всего по РТ	9 128	100	11 337	100	11 875,1	100	124,20	104,75

Источник: Рассчитано по Бюллетеню банковской статистики НБТ 2011-2013.

В таблице №1 показаны формы привлечения средств от юридических лиц в целом по стране и по РТ, в ней не нашли отражения ресурсы, привлеченные банками через выпуск векселей и облигаций, так как по ним приведены статистические данные совокупные без разбивки на физических и юридических лиц. Заславская О.Д. Надежность в обмен на доход // Деловая хроника. - 2011. - №30. - С. 12.

Рассматривая банковский сектор РТ можно сказать, что юридические лица стали больше размещать свои ресурсы именно в депозиты до 2012 года. По сравнению с 2011 годом, в 2012 году объем средств, привлеченный в депозиты, вырос почти в 1,5 раза; а доля их увеличилась на 9 % (в 2011 году - 51,25 %; в 2012 году - 60,28). Объем депозитных сертификатов снизился к 2012 году больше, чем в 2 раза в сравнении с 2011 годом. Поэтому и их доля упала к 2012 году до 0,15 %. По средствам на счетах клиентов также наблюдается снижение. Их доля на 2012 год составила 39,57 %. Это можно объяснить тем, что юридические лица предпочитают неиспользуемые остатки на счетах переводить в депозиты. Но в 2013 году ситуация изменилась. В РТ сократился объем депозитов юридических лиц до 4 184 632,7 сомон т.е. упал на 15,38 % по сравнению с 2011 годом. Но при этом произошел рост сумм депозитных сертификатов и средств на счетах клиентов. Соответственно депозитные сертификаты увеличились в 2013 году в сравнении с 2012 году на 58,58 %, а средства на счетах - 18,82 %.

Что касается банковского сектора РТ, то можно выделить следующие тенденции. За 3 года доля депозитов юридических лиц выросла на 11,98 %. А доля средств на счетах клиентов упала на 12,83 %. Но в процентом соотношении доля расчетных средств (62 %) преобладают над вкладами (37 %). Однако по депозитным сертификатам заметен резкий скачок до 40 млн. рублей в 2012 году, а в 2013 году уже до 108 %. Это можно объяснить тем, что по депозитным сертификатам в отличие от вкладов есть уступка прав требования другому лицу. То есть юридические лица вложили свои ресурсы в сертификаты, чтобы не только сохранить их и получить проценты по ним, но, и если возникнут трудности в деятельности юридических лиц, сертификаты в любой момент можно уступить кредиторам или поставщикам.

Кризисные явления определили валютную структуру депозитов юридических лиц (таблица №2).

Таблица №2. Структура привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц

Вид валюты	2010	2011	2012	2013
	Привлечено сомон	Уд. вес (в %)	Привлечено сомон	Уд. вес (в %)	Привлечено сомон	Уд. вес (в %)	Привлечено сомон	Уд. вес (в %)
национальная	1165351	54,28	2095557	59,53	2606703	52,71	5227313	69,95
иностранная	981385	45,72	1424453	40,47	2338731	47,29	2244711	30,05
Всего	2146735	100	3520009	100	4945434	100	7472024	100

Источник: Рассчитано по Бюллетеню банковской статистики НБТ 2010-2013.

В связи с колебаниями курса валют в 2011 году произошло снижение доли вкладов в иностранной валюте с 45,72 % до 40,47 % и соответственно наоборот повышения доли депозитов в национальной валюте. И к 2012 году ситуация стабилизировалась, и резко вырос спрос на вклады в иностранной валюте, их доля составила 47,29 %. Это можно объяснить ослаблением курса национальной валюты, а также желанием получить доход за счет разницы курса. Но в 2013 году курс национальной валюты укрепился, курс доллара и евро падает по отношению к рублю, поэтому доля депозитов юридических лиц в национальной валюте выросла на 17,24 %. Батракова Л.Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. - М.: Логос, 2007. - 152с.: ил.

2.2 Анализ показателей привлечения ресурсов

Проанализируем динамику привлеченных вкладов юридических лиц, отраженную в таблице №3.

Таблица №3. Динамика привлеченных вкладов (депозитов) юридических лиц

Вид валюты	2010	2011	2012	2013
	привлечено (в сом.	привлечено (в сомон.)	Темп прироста (в %)	Привлечено (в сомон	Темп прироста (в %)	Привлечено (в сомон.)	Темп прироста (в %)
национальная (сом.)	1165351	2095557	79,82	2606703	24,39	5227313	100,53
Иностранная	981385	1424453	45,15	2338731	64,18	2244711	- 4,02

Источник: Рассчитано по Бюллетеню банковской статистики НБТ 2010-2013.

Из таблицы №3 видно, что происходит увеличение объемов привлеченных вкладов, но вместе с этим наблюдается замедление темпов прироста размещенных юридическими лицами средств в национальной валюте на 55 % (с 79 % на 2011 до 24 % на 2012). Данная тенденция объясняется воздействием на банковскую систему кризиса - ухудшение финансового состояния кредитных организаций, вследствие этого закрытие банковских вкладов или досрочное изъятие крупных сумм - это повлекло за собой падение темпов прироста привлеченных вкладов. Но уже к 2013 году темп прироста депозитов в национальной валюте увеличился до 100,53 %. В итоге можно сказать, что экономическая ситуация стабилизировалась: финансовое состояние клиентов улучшилось, денежные средства у юридических лиц стали расти.

Противоположная тенденция прослеживается в динамике привлечения вкладов в иностранной валюте, в данном случае наблюдается увеличение темпов прироста на 19 % в 2012 году (с 45 % на 01.01.2011 до 64 % на 01.01.2012). Это обусловлено ослаблением курса национальной валюты, а также желанием получить доход за счет разницы курса. Но в 2013 году по причине укрепления курса рубля по отношению к доллару и евро темп прироста составил -4,02 %.

В целях оценки устойчивости ресурсной базы целесообразно провести сравнительный анализ структуры депозитов юридических и физических лиц по срокам привлечения.

Таблица №4. Структура привлеченных банками РТ средств организаций и физических лиц в рублях и иностранной валюте по срокам привлечения (на начало года, в %)

	Средства юридических лиц	Средства физических лиц
Показатель	2011 год	2012 год	2013 год	2011 год	2012 год	2013 год
До востребования	1,70	1,25	0,65	18,53	16,96	14,53
На срок до 30 дней	11,42	11,94	8,35	0,13	0,07	0,11
На срок от 31 до 90 дней	10,30	11,45	13,39	1,40	1,40	1,05
На срок от 91 до 180 дней	12,42	9,37	14,52	3,62	3,79	4,02
На срок от 181 до 1 года	15,44	14,63	12,97	13,92	12,63	15,08
На срок от 1 года до 3-х лет	28,51	24,47	25,88	55,09	58,04	58,39
На срок свыше 3-х лет	20,21	25,99	24,65	7,31	7,11	6,82
Всего	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00

Источник: Рассчитано по Бюллетеню банковской статистики НБТ 2011-2014

Из вышеприведенной таблицы видно, что ресурсы до 1 года по юридическим лицам в 2011 году были равны 51,28 %, в 2012 году - 49,54 %, в 2013 году - 49,88 %. По физическим лицам эти ресурсы составляли в 2011 году 37,6 %, в 2012 году - 34,85 %, а в 2013 году - 34,79 %. Итак, в 2012 году преобладали долгосрочные ресурсы свыше года равные 50,46 % у юридических лиц, как и в 2013 году - 50,12 %. В сравнении с физическими юридические лица меньше вкладывают средства до востребования, но больше на срок до 30 дней. Доля среднесрочных ресурсов юридических лиц (в 2013году - 49,88 %) выше, чем у физических (в 2012 году - 34,79 %). Доля физических лиц преобладает на срок от 1 года до 3 лет (в 2013 году - 58,39 %), у юридических лиц наибольшую долю занимают депозиты на тот же срок (в 2013 году - 25,88 %), но при этом средства, вложенные свыше трех лет, также имеют весомую долю (в 2013 году - 24,65 %). Это положительная тенденция для банков, так как депозиты юридических лиц - самые надежные привлеченные ресурсы, тем более, если срок привлечения вырос, значит, банки могут размещать свои ресурсы в долгосрочные проекты.

Если сопоставить сроки привлечения ресурсов через выпуск сертификатов, то можно сделать следующие выводы по таблице №8.

Таблица №5. Структура выпущенных коммерческими банками депозитных и сберегательных сертификатов (на начало года, в %)

Сберегательные и депозитные сертификаты	2011	2012	2013
	Удельный вес в %.	Удельный вес в %.	Удельный вес в %.
	Юридич. лица	Физич. лица	Юридич. лица	Физич. лица	Юридич. лица	Физич. лица
До 30 дней	4,61	0,06	0,83	0	6,32	0,03
От 31 до 90 дней	5,97	12,52	3,39	9,04	26,13	12,96
От 91 до 180 дней	7,36	13,73	5,66	13,92	21,14	17,91
От 181 до 1 года	39,22	46,72	52,05	41,47	33,39	40,48
От 1 до 3 лет	41,53	18,32	35,56	26,00	12,80	28,24
Свыше 3 лет	0,30	0,45	0,11	0,47	0,22	0,38
Всего	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00	100,00

Источник: Рассчитано по Бюллетеню банковской статистики НБТ 2011-2014.

Из таблицы №5 видно, что юридические и физические лица предпочитают покупать сертификаты со сроком погашения от 181 дня до 1 года. Юридические лица, особенно, перестали приобретать депозитные сертификаты со сроком погашения свыше 3 лет. Это можно объяснить тем, что на долгосрочные вложения не хватает свободных ресурсов. Но при этом резко выросла доля средств, находящихся от 31 до 90 дней до 26,13 %, т.е. юридические лица стали откладывать временно свободные денежные средства в депозитные сертификаты со сроком до 3 месяцев. По физическим лицам, можно сказать, что они почти не вкладывают деньги в сберегательные сертификаты до 30 дней. Основная часть ресурсов что у физических, что у юридических лиц, находится в сертификатах со сроком погашения до 1 года.

Далее рассмотрим средневзвешенные процентные ставки по депозитам юридических лиц, для того, чтобы оценить цену привлечения денежных средств.

Таблица №6. Структура средневзвешенных процентных ставок по вкладам юридических лиц

Срок вклада	2011 год	2012 год	2013 год
	%ст. по денежным вкладам	%ст. по вкладам в ин. валюте	%ст. по денежным вкладам	%ст. по вкладам в ин. валюте	%ст. по денежным вкладам	%ст. по вкладам в ин. валюте
До 30 дней	5,2	3	6,5	1,7	3,8	0,3
От 31 до 90 дней	9,8	3,7	10,1	2,5	6,4	0,8
От 91 до 180 дней	7	5,5	11	2,2	8,2	3
От 181 до 1 года	8,9	6,2	12,8	4,5	9,4	2,5
Свыше 1 года	8	6,4	12	7,1	10,5	4

Источник: Рассчитано по Бюллетеню банковской статистики НБТ 2010-2014.



Глава 3. Проблемы в привлечении денежных средств юридических лиц и возможные пути их решения

3.1 Проблемы в деятельности банков на рынке денежных средств организаций

Ресурсная база, как микроэкономический фактор, оказывает прямое влияние на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. Сами масштабы деятельности коммерческого банка, а следовательно, и размеры доходов, которые он получает, жестко зависят от размеров тех ресурсов, которые банк приобретает на рынке ссудных и депозитных ресурсов. Отсюда возникает конкурентная борьба между банками за привлечение ресурсов.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка. Эффективное управление пассивами предполагает осуществление грамотной депозитной политики. Специфика этой области деятельности в том, что в части пассивных операций выбор банка обычно ограничен определенной группой клиентуры, к которой он привязан намного сильнее, чем к заемщикам.

При выдаче ссуды банк, а не клиент, решает вопрос о передаче денег заемщику, то есть имеет значительную возможность маневра денежными ресурсами. При привлечении денежных средств, право выбора остается за клиентом, а банк вынужден вести нередко жесткую конкуренцию за вкладчика, потерять которого довольно легко.

Самой главной проблемой на сегодняшний день является финансовый кризис. Он коснулся всех слоев финансовой системы. И в первую очередь пострадали юридические лица: проблемы с дебиторской задолженностью, невозможность гасить собственные кредиты, недоверие к банковской системе, повышение отраслевых рисков и т.д. По этой причине как следствие страдают сами коммерческие банки. В условиях кризиса они стараются не только привлечь как можно больше новых клиентов, но и удержать старых.

Для того, чтобы повысить доверие юридических лиц к банкам, рассматривается предложение "страхование вкладов юридических лиц". Так как депозиты юридических лиц - это самые надежные и выгодные привлеченные ресурсы, банки заинтересованы в них как можно на больший срок. Предложение о страховании вкладов могло бы решить сразу две проблемы: повысить доверие к коммерческим банкам и увеличить срок пребывания ресурсов в банках (юридические лица не боялись бы долгосрочно вкладывать свои средства).

Чтобы привлечь новых клиентов банкам необходимо в первую очередь направить свои усилия в следующие области:

· создание системы комплексного, высококачественного обслуживания клиентов,

· развитие дифференцированных каналов продаж и обслуживания для разных клиентских сегментов,

· развитие новых клиентских сегментов.

К тому же банки, борясь за клиентов, подбирают индивидуальные подходы к ним. К примеру, предлагают портфель услуг, то есть если клиент приобретает в банке пакет услуг (открывает депозит, расчетный счет и берет кредит), то для него цена кредита может быть ниже, чем для клиента, получающего от банка только кредитные услуги. Развитие каналов дистанционного обслуживания и партнерских программ, активное развитие услуг для VIP-клиентов - это тоже методы привлечения и удержания клиентов.

Однако коммерческим банкам важно не только повышать уровень клиентского сервиса и увеличивать количество клиентов, но также необходимо повышать их качество. Следующая проблема на данном рынке связана "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" коммерческому банку запрещается открывать счета на анонимного вкладчика, либо наличие сведений об участие в террористической деятельности, либо при отсутствии по своему местонахождению юридического лица. По результатам проверок, по совокупности выявленных нарушений, включая нарушения требований к кредитным организациям были применены различные меры воздействия: предупредительные - доведение до сведения руководства информации о недостатках в деятельности кредитной организации (в 339 случаях); принудительные - предъявление требований об устранении выявленных нарушений (в 229 случаях); штрафы наложены в 170 случаях; введены ограничения либо запреты на осуществление отдельных видов банковских операций в 252 случаях; лицензии отозваны у 7 кредитных организаций. Более остро стоит проблема с дистанционным банковским обслуживанием. В данном случае только налаженная система противодействия легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма может обеспечить кредитным организациям стабильную и долгосрочную бесперебойную работу. Очевидно, что такая система потребует определенных вложений. За последние несколько лет количество компьютерных преступлений, включая преступления в банковской сфере с использованием систем дистанционного банковского обслуживания, возросло в несколько раз. Вследствие этого технологии ДБО всё чаще становятся предметом пристального внимания со стороны регулирующих органов.

Другая проблема заключается в том, что юридические лица стали больше задумываться о дополнительной прибыли. Раньше их деньги находились в большей степени на расчетных счетах, но сейчас юридические лица предпочитают часть денег, не находящиеся в обороте, откладывать в депозит, иногда даже на срок меньше 30 дней. Коммерческие банки вместо дешевых ресурсов получают дополнительный расход.

Иная проблема связана с процентной политикой. В связи с кризисом долгосрочные ресурсы подорожали в особенности депозиты юридических лиц. Чтобы деньги клиента не уходили к конкурентам, банкам приходится повышать процентные ставки. Однако коммерческие банки в большинстве случаев устанавливают плавающую ставку по вкладам юридических лиц, в отличие от физических. Тем самым они снижают риски потерь при падении ставки рефинансирования.

Также есть ряд проблем, связанных с банковскими картами. Их внедрение очень дорого обходиться коммерческим банкам. Во-первых, это само их производство. А, во-вторых, установка банкоматов и терминалов для проведения операций по этим картам. Банки стараются компенсировать эти расходы за счет высоких комиссий по обслуживанию карт и сокращением персонала в связи с автоматизацией операций.

Перспективная форма привлечения денежных средств - облигации с ипотечным покрытием. Но с ними связаны следующие проблемы: неразвитость инфраструктуры фондового рынка, неразвитость законодательной базы, нежелание финансовых институтов вкладывать свои активы в долгосрочные проекты.

В недавнее время правительство внесло на рассмотрение в Маджлиси Оли законопроект, открывающий сотрудникам некоторых ведомств доступ к банковской тайне. Парламентарии должны внести поправки в два федеральных закона: "О банках и банковской деятельности" и "О валютном регулировании и валютном контроле. Это может привести к тому, что, во-первых, ляжет дополнительная операционная нагрузка на банки для предоставления информации. Во-вторых, что самое неблагоприятное, может произойти отток клиентов. Большинству клиентов не захочется, чтоб их проверяли все, кому не лень, даже если они не нарушают закон, и они поспешат перейти в банк другой юрисдикции. При этом объем валютных операций в банках на втором месте после платежей.

Но основная проблема связана с кадрами. Финансовый кризис вынудил коммерческих банков проводить сокращения. Это естественно негативно отразилось на их работе. Во-первых, из-за нехватки сотрудников, а, во-вторых, по причине их моральной истощенности из-за стресса. В данной ситуации оптимальным вариантом будет сохранить лучших сотрудников (многопрофильных специалистов) и постараться обеспечить позитивный моральный климат в коллективе. В тоже время необходимо вовлечь сотрудников в активную реализацию стратегии банка. Вовлеченность сотрудников может обеспечиваться активными каскадированием и трансляцией для них долгосрочных приоритетов деятельности, и постепенным включением стратегических показателей в систему оценки эффективности деятельности всех уровней управления. Так как на данный момент нет системы заработной платы, которая бы стимулировала сотрудников привлекать больше ресурсов. Например, если бы была привязка к объему заключенных договоров-депозитов, то сотрудники были бы заинтересованы в клиентах (старались быть доброжелательными и предлагать весь спектр услуг).

3.2 Направления развития форм привлечения денежных средств юридических лиц

Для того чтобы привлечь денежные средства, банку необходимо, прежде всего, привлечь клиента. Ранее говорилось о таких способах как, конкурентоспособные цена на услуги, повышенные процентные ставки по депозитам, предоставления пакета услуг. Далее мы рассмотрим более детально деятельность по привлечению юридических лиц.

Работа по привлечению в банк новых клиентов из числа успешно действующих предприятий, организаций определяется клиентской политикой банка и возможностями (информационными, штатными, финансовыми ресурсами) отдела клиентских отношений и его главного ударного отряда - группы менеджеров по привлечению клиентов. Удержание старого клиента значительно дешевле (по трудозатратам и стоимости), чем поиск и привлечение нового клиента, тем более, экономически успешного, нужного этому банку. Но если постоянно не пополнять свою клиентскую базу, не оттачивать свое мастерство как по привлечению, так и по удержанию клиента, можно многое потерять в качестве своей работы, в имидже банка, прибыли банка, наконец.

Как известно, существуют четыре важнейшие задачи клиентского бизнеса - получить (привлечь) клиента, удержать его, развить (вырастить) и, наконец, избавиться от ненужного (недобросовестного) клиента. Не случайно привлечение стоит первым номером во всей системе работы с клиентом. Привлечение новых клиентов нужно, чтобы новыми требованиями и особенностями новых клиентов оживить деятельность банка, его структур и сотрудников, заставить адекватно отвечать тем вызовам, которые всегда связаны с новыми клиентами. Несомненно, банк интересует и объем привлекаемых средств, и выгода, связанная с продажей новым клиентам услуг и продуктов банка. Привлечение клиентов, дорогостоящее мероприятие. По отношению к другим видам клиентского бизнеса (например, удержания клиентов) затруднить привлечения выше в 2-3 раза. Технология привлечения подразумевает серьезную работу по подготовке специалистов, организации поиска таких организаций, по ведению переговоров, адаптации новичков и ряде других акций при высоком риске неполучения позитивного решения от потенциального клиента.

Конкуренция на рынках банковских услуг заставляет кредитные организации искать новые и нестандартные пути в решении этой задачи. Эффективность решения этих вопросов связана с созданием наиболее благоприятных условий для развития бизнеса клиентов банка, так как в конечном итоге положительные финансовые результаты организаций-клиентов непосредственно отражаются на финансовых результатах кредитной организации.

Для реализации проектов по привлечению клиентов и расширению клиентской базы банки до недавнего времени руководствовались задачей арифметического наращивания расчетных счетов. Эта практика показала свою безрезультативность в расчете на конечный результат. Появление большого количества не работающих счетов загружает работу банка и усложняет делопроизводство.

Другим способом привлечения клиентов был избран путь сотрудничества с юридическими и подобными им фирмами по оплате вознаграждения в виде процентов от сумм остатков по счетам клиента за конкретный период. Подобная тактика имеет свои минусы. Основным недостатком данного сотрудничества является, на наш взгляд, то, что расчет банка идет на уже сформированные или формирующиеся финансово благополучные организации - холдинги и иные "белые" фирмы, показывающие прибыль, хотя сам потенциальный "поставщик" этих фирм - юридическая компания сможет рассчитывать на дивиденды только с крупных остатков, что отследить практически невозможно, о чем знают все крупные и средние юридические фирмы. Поэтому поставщику более выгодно получить прибыль (вознаграждение) единовременно в момент привлечения клиента. Другим минусом указанной схемы является объективные условия ведения бизнеса в РТ, а именно, то, что финансово благополучные организации обычно прирастают к определенной банковской структуре и трудно идут на открытие счетов в другом банке. В данном случае их можно привлечь, предложив еще более привлекательные условия.

Наиболее взвешенным и разумным шагом в работе по привлечению клиентов является работа по ориентировке клиентов на сотрудничество с определенным банком. Начальным этапом этой деятельности является предложение пакета дополнительных услуг, при помощи которых потенциальный клиент попадает в условия необходимости дальнейшего сотрудничества с банком. В пакет дополнительных услуг можно включить:

· комплексное обслуживание клиента по всем вопросам его деятельности (квалифицированные юридические консультации, бухгалтерское сопровождение, помощь при сдаче отчетности, оптимизация налогообложения и финансовых потоков);

· совместная разработка и реализация инвестиционных проектов;

· льготное кредитование.

Лицо (потенциальный клиент) желающий открыть свое дело на первоначальном этапе сталкивается с многочисленными трудностями правового, организационного, финансового характера. Предлагая подобную схему, банки, которые решают все эти вопросы и поэтому приобретают значительные преимущества по сравнению с другими банками, у клиента появляется доверие к банку, он удовлетворен уровнем обслуживания. Продажа готовых фирм обязательно сопровождается сменой учредителя и директора, что гарантирует юридическую чистоту и факт реальной дальнейшей работы фирмы.

...