Кредитная политика ОАО Сбербанка РФ и методы её реализации

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Развитие, совершенствование и определение приоритетных направлений развития банковской системы затрагивают все стороны экономической, социальной и политической жизни страны. Поэтому банковская система является важнейшим элементом и сектором национальной экономики страны. При оказании услуг физическим и юридическим лицам, банки участвуют при создании валового национального продукта [4]. Банки, направляя свои потоки денежных средств, становятся одним из ключевых звеньев финансовой инфраструктуры народного хозяйства. Реагируя на изменения, вызываемыми государственными органами, в экономической инфраструктуре, банки участвуют в стабилизации экономической политики государства [5].

Банки выполняют огромный круг банковских операций: принятие депозитных вкладов и предоставление кредитов, ведение клиентских счетов, осуществление безналичных расчетов и платежей, выплата процентов по вкладам, покупка и продажа ценных бумаг, проведение валютных операций, оказание консультационных и иных услуг [2]. Клиентами банка преимущественно являются предприятия, организации, фирмы, учреждения, а также население.

Таким образом, деятельность банка тесно связана с процессами и потребностями воспроизводства, тем самым банки являются частью современного денежного хозяйства, создавая связи между сельским хозяйством и населением, промышленностью и торговлей [1].

Сфера деятельности банков не имеет ни географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении и поддержании стабильности денежно-кредитной системы путем тесного взаимодействия с государственными органами [7].

Банки как кредитные посредники выполняют ряд значимых функций, таких как аккумулирование и перераспределение денежных потоков между секторами и отраслями экономики. Реализуя данные функции, банки должны способствовать устойчивому и стабильному экономическому росту [6].

Такая банковская услуга, как кредитование приносит наибольшее, по сравнению с другими предоставляющими услугами банком, количество прибыли, но, тем не менее, высокие риски у банка возникают при совершении кредитных операций.

Для снижения рискованности кредитных операций, банкам необходимо разрабатывать и вводить новые методы кредитования, что способствовало бы привлечению новых клиентов. Но при стремлении завоевать, как можно большее количество клиентов очень важно уделить внимание и состоянию просроченных кредитов банка [11].

Актуальность темы данной курсовой работы заключается в том, что сформулированная и грамотная кредитная политика серьезно влияет на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка.

Для реализации эффективной кредитной политики и оценки качества кредитных операций важно проводить анализ доходности и риска кредитного портфеля, который формируется из всех стадий протекания кредитного процесса.

Доходность и риск кредитных операций тесно связаны. Так, повышение уровня кредитного риска может отразиться в росте просроченной и безнадёжной задолженности, в следствии уменьшаться показатели доходности. Вместе с тем, при установлении цен на кредитные продукты банки располагают их по уровню риска. Наименьшую цену предлагают заёмщику, кредитование которого связано с наименьшим риском. И наоборот, при повышенном риске, если банк не откажется от данной кредитной операции, её цена повышается.

Таким образом, слабая кредитная политика или ее отсутствие может привести коммерческий банк к большим финансовым потерям и в дальнейшем к банкротству. И наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и что в следствии приведёт к положительному финансовому результату.

Объектом исследования данной курсовой работы является финансовая отчетность ОАО Сбербанка России.

Предмет исследования - кредитная политика ОАО Сбербанка РФ и методы её реализации.

Актуальность объекта и предмета исследования обусловили цели и задачи настоящей работы.

Цель курсовой работы заключается в анализе и разработке рекомендаций по совершенствованию кредитной политики коммерческого банка.

Для достижения данной цели поставлены следующие задачи:

• Раскрыть понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка;

• Проанализировать кредитный портфель ОАО Сбербанка РФ;

• Сформулировать пути совершенствования кредитной политики ОАО Сбербанка РФ.

Теоретической основой данной курсовой работы послужили нормативно-правовые акты Центрального банка РФ; труды О.И. Лаврушина, Тавасиева А. М., Кравченко, Л.И., Кравченко М.А., Савицкой Г.В. и др.

Информационной базой послужила бухгалтерская отчетность ОАО Сбербанка РФ на две отчётные даты (2009 и 2010 гг.).

При написании работы использовались графические и табличные методы, коэффициентный и сравнительный анализ и др.



1. Понятие и сущность кредитной политики коммерческого банка

Общей целью коммерческих банков является определение приоритетов его политики с таких позиций как доходность, рентабельность, ликвидность, уменьшение различных рисков, оптимизация депозитного, кредитного и других портфелей, развитие направлений его банковской деятельности. Так как банк по своей сути является частью социальной системой, а люди всегда руководствуются в своей деятельности личными интересами, потребностями и целями, значит, банковские цели строятся на частных целях его владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов банковского надзора [10].

Следовательно, главной целью коммерческого банка является его развитие, с точки зрения количественных и качественных характеристик, а также совершенствование банка как социального института для обеспечения интересов: клиентов, сотрудников банка, рабочего персонала, акционеров, органов банковского надзора.

Банковский кредит является основной формой кредита в рыночных условиях экономики. Положительный опыт деятельности банков различных стран говорит о том, что грамотно сформулированная кредитная политика позволяет эффективно управлять кредитами, что и является главным источником банковской прибыли. Поэтому создание и разработка кредитной политики иностранными банками играет большую роль для совершенствования деятельности российских банков [9].

Для определения понятия «кредитная политика», уточним термины: «политика», «кредит» и «кредитные операции».

Политикой являются направленные действия определённого субъекта (в данном случае субъектом является кредитная организация) на достижение каких - либо поставленных целей.

В соответствии с Гражданским Кодексом РФ кредит представляет собой разновидность займа, которому присущи особенности. Ст.819 Гражданского Кодекса Российской Федерации устанавливает, что банк или другое кредитное учреждение обязуется предоставить денежные займы (кредит) на основании условий предусмотренных кредитным договором заёмщику, в свою очередь заёмщик обязуется вернуть в срок полученную сумму денежных средств, а также проценты [27].

По Федеральному Закону: "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 кредитором может выступать только кредитная организация, имеющая исключительное право на осуществление определённых банковских операций таких, как принятие денежных средств во вклады от юридических и физических лиц, распределение полученных средств за свой счёт и от своего имени на условиях платности и возвратности, срочности и обеспеченности, а также ведение и открытие банковских счетов клиентов [23].

Кредитными операциями называют деятельность, формирующую взаимоотношения между кредитором и заёмщиком для предоставления финансовых средств [21]. Кредитором может выступать как банк, или кредитная организация так и клиент. Поэтому все кредитные банковские операции делятся на две группы:

• Активные операции, когда кредитором выступает банк или кредитная организация;

• Пассивные операции, в этом случае заёмщиком является банк.

В настоящий момент в современной экономической литературе параллельно существует две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка.

Первая позиция рассматривается на макроэкономическом уровне и под кредитной политикой понимается банковская политика. Вторая позиция на микроэкономическом уровне, кредитной политикой является политика отдельного банка[16].

В широком смысле кредитная политика, то есть банковская политика включает следующие элементы: политика по управлению персоналом, депозитная политика, кредитная политика, политика в области управления рисками банка, политика по проведению отдельных банковских операций и услуг, валютная политика, процентная политика и т.д.[14].

Кредитная политика определяет задачи и приоритетные пути развития кредитной деятельности банка, средства, способы и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса, создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с документами, регламентирующими процессы кредитования и выбранной стратегией деятельности банка [17].

Кредитная политика коммерческого банка должна содержать инструкции и стандарты, которые представляют собой методическое обеспечение, а также правила реализации поставленных целей и четко определять цели кредитования [8].

Разрабатывают и совершенствуют кредитную политику банка высшее руководство банка ими являются кредитный комитет, вице - президенты и президент банка. А также формируют направление кредитной деятельности: критерии и стандарты, которым руководствуются банковские работники; действия лиц, которые принимают стратегические решения в области кредитования; принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита [9].

Кредитной политикой коммерческого банка является совокупность кредитных стратегий и кредитных тактик по привлечению денежных ресурсов на основе возвратности и размещению их в часть кредитования банковских клиентов. Основные цели, приоритетные пути развития, а также принципы определяют кредитные стратегии банка, а тактика предусматривает определённые финансовые инструменты, которые банк использует для воплощения поставленных целей при осуществлении кредитных сделок, правил их совершения, упорядочить организацию кредитного процесса.

Сущность кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях. Функциями кредитной политики являются общие, которые присущи разным элементам банковской политики (коммерческая, стимулирующая, контрольная) и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов [12].

Коммерческая функция отражается в получении прибыли банком от совершения платежных, расчётных, кредитных и иных операций [20].

Стимулирующая функция предполагает отражение объективных потребностей населения, предприятий, организаций, фирм, учреждений, государства, а также поддерживает перераспределение временно свободных денежных ресурсов и их рациональное использование.

Контрольная функция позволяет держать под контролем процессы использования и привлечения кредитных ресурсов банками, а так же их клиентами с учётом приоритетов и правил, предусмотренных кредитной политики данного банка [15].

Основной и единственной специфической функцией кредитной политики является оптимизация кредитного процесса. Её действие направлено на достижение цели банковской политики.

Принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение этих принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка [25]. кредитный политика коммерческий банк

Существует ряд элементов кредитной политики, что позволит говорить о различных видах кредитной политики коммерческого банка. Виды кредитной политики классифицируются:

- по формам предоставления кредита: потребительский, государственный, международный, ипотечный, банковский кредит;

- по срокам: долгосрочное и краткосрочное кредитование;

- по степени рискованности: традиционная, классическая, агрессивная кредитная политика;

- по типу рынка: денежный, финансовый рынок;

- по географическому признаку кредитная политика проводимая банком на: международном, национальном, региональном, местном уровне;

- по отраслевому направлению кредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий, торговых, строительных организаций, транспортных предприятий, сельскохозяйственных организаций, предприятий связи и др.

- по обеспеченности предоставления: обеспеченные и необеспеченные ссуды;

-по цене кредита предоставление: стандартные, льготные, проблемные (под повышенный процент) ссуды;

Данную классификацию можно продолжать и дальше дополняя другими критериями.

Цели разработки и проведения банком кредитной политики:

- допуск оптимального уровня риска для создания активов высокого качества и обеспечить постоянный целевой уровень доходности;

- создание высокопрофессионального и квалифицированного коллектива кредитных работников, которые бы обеспечивали высокое качество кредитного портфеля банка;

- предоставление кредитов на финансирование рентабельных, экономически выгодных и перспективных проектов, которые бы соответствовали стратегическим целям банка;

- способствовать развитию и поддержанию долгосрочных отношений с клиентами, приносящими доход;

- не использовать высококонкурентные, но неоправданные методы кредитования.

Два главных принципа должны стать основой кредитной политики коммерческого банка - это доходность и надёжность размещённых средств.

Опыт работы банком на рынке кредитных услуг и консервативная политика позволит совместить высокий уровень надёжности с увеличением кредитного портфеля [19].

Основными этапами организации кредитного процесса в коммерческом банке являются:

1 этап включает формирование портфеля кредитных заявок, который включает в себя сбор необходимой информации о спросе на кредит, ее анализ и предварительный отбор заявок;

2 этап - проведение переговоров с потенциальными клиентами, на этом этапе кредитный работник должен получить как можно более полную информацию о финансовом состоянии заёмщика с целью обеспечения безусловной возвраты ссуды;

3 этап - принятие банком решения о возможности и форме предоставления кредита;

4 этап связан с оформлением кредитного дела в случае положительного решения вопроса о целесообразности предоставления ссуды;

5 этап предполагает работу с клиентом после получения им кредита, здесь проводится контроль за исполнением кредитного договора и поиск новых форм сотрудничества с клиентом;

6 этап является заключительным на нем происходит возврат ссуды с процентами в соответствии с заключённым кредитным договором и происходит закрытие кредитного дела [18].

Вопросы контроля качества кредитного портфеля в настоящее время наиболее актуальны, поэтому необходимо проводить:

- анализ кредитного рынка;

- разработка программ по привлечению выгодных для банка кредитных заявок;

- анализ финансового положения заемщиков;

- анализ залогов и другого обеспечения кредита;

- анализ структуры кредитного портфеля;

- выявление проблемных кредитов и разработка мер по полной ликвидации задолженностей;

- кредитование в условиях риска, который связан с различными экономическими кризисами, инфляцией и т. д.

Таким образом, к целям кредитной политики коммерческого банка относится:

• определение основных видов кредита, которые коммерческий банк будет предоставлять определенным заемщикам на определенных условиях;

• поддержание оптимального соотношения между кредитами, собственными средствами, депозитами и другими обязательствами банка.

Однако конечной целью кредитной политики любого коммерческого банка является формирование оптимального кредитного портфеля.

1.1 Факторы, влияющие на формирование кредитной политики

При разработке и формировании кредитной политики любого коммерческого банка должны учитываться ряд факторов, которые имеют непосредственное влияние на деятельность банка [21].

• Макроэкономические факторы.

Данные факторы влияют на успешное формирование и развитие кредитной политики коммерческого банка. К этим факторам относится:

- экономическая ситуация в стране в целом (финансовая политика, денежно - кредитная политика, инфляция и т.д.);

- тенденции развития экономики страны;

- уровень развития и состояние денежного рынка страны.

Важность данных факторов обуславливается не способностью банков непосредственно воздействовать и управлять ими, поэтому банки должны максимально приспособить к ним свою кредитную политику.

Экономическая ситуация в стране в целом оказывает определяющее влияние на всю финансово-банковскую систему, а также определяет направления государственной денежно-кредитной политики.

Для российского банковского сектора основным фактором риска является ограничение доступа к ресурсам с международных рынков капитала, а также сокращение возможности внешнего рефинансирования ранее привлеченных заимствований в связи со значительным подорожанием привлеченных средств для первоклассных заемщиков и фактическим исключением такой возможности для других заемщиков [13].

Вследствие влияния данного фактора российские банки ввели более консервативные подходы кредитования и оценку кредитного риска, что в свою очередь ведёт к снижению скорости роста кредитных вложений в экономику и сокращению прибыли кредитных организаций. Одновременно это объясняет увеличение доли проблемных активов в кредитных портфелях коммерческих банков, как накопленных в период интенсивного расширения кредитных операций, так и отражающих ухудшения в экономическом положении предприятий при ужесточении условий привлечения кредитов.

В данной ситуации качество и особенности функционирования систем управления и оценки кредитными, рыночными, операционными рисками, а также риском ликвидности внутри банковских систем будут оказывать влияние на состояние банковского сектора [15].

Для снижения отрицательного влияния международных финансовых потрясений на российские финансовые рынки и на экономику страны в целом проводится ряд мер по частичному замещению выбывших кредитных ресурсов банков и восстановлению нормального кредитного цикла, направленные на полное снижение опасности устойчивости банковского сектора.

Центральный Банк Российской Федерации для повышения рациональности денежно-кредитной политики проводит комплекс мер по созданию системы наблюдения, оценки и прогноза важнейших процессов, происходящих в экономике России.

Расчёт индекса Банка России (ИБР) лежит в основе данной системы и отражает направления развития в секторах и отраслях экономики, в большей степени в реальном и финансовом секторе, внешнеэкономическом секторе, социальной сфере. Для разработки системы принципов и способов построения ИБР был изучен опыт зарубежных центральных банков.

Индекс хозяйственной активности (ИХА), разработанный ЦБ РФ, является обобщающим показателем состояния реального сектора экономики России. ИХА отражает производство важных видов продуктов, работ и услуг в сельском хозяйстве, промышленности, торговле, строительстве, транспорте, в связи, а также в сфере внешнеэкономической деятельности.

Система индексов помогает ЦБ РФ совместить разработку денежно-кредитной политики и другие элементы единой государственной экономической политики [24].

• Региональные и отраслевые факторы.

К этим факторам относится:

- потенциальные и экономические особенности региона, в котором работает банк;

- состав клиентов и потребность их в кредите;

- наличие банков-конкурентов и их кредитная политика.

В состоянии экономики региональные различия всегда очень заметны, тем более в такой огромной стране как Россия. В Центральном регионе, в особенности в Москве, сосредоточена подавляющая доля всех финансовых ресурсов страны, в то время как испытывают недостаток в них периферийные регионы. В таких регионах острее проявляются безработица, снижение уровня жизни населения, спады производства. Поэтому большинство небольших городов часто зависят от состояния дел на нескольких крупных предприятиях, на которых работает практически все местное население. Всё это имеет большое влияние для формирования клиентурной базы коммерческих банков, а также возможности привлечения средств и кредитования [22].

Необходимый элемент для разработки кредитной политики коммерческого банка это оценка экономического потенциала региона.

Для реальной возможности исследовать во взаимосвязи процессы, которые происходят в регионе, используется региональный индекс хозяйственной активности (РИХА). К этим процессам относится: производство важных видов продуктов и услуг, которые составляют основу формирования валового регионального продукта; отслеживание динамики производства продукции структурообразующих отраслей и сфер, которые определяют текущее финансовое положение региона и его местных крупных предприятий, которые и являются потенциальными заемщиками кредитов и во многом определяют состояние ликвидности банковской системы конкретного региона. А также РИХА помогает сопоставить между собой различные регионы и оценить потребность в денежных и кредитных ресурсах [13].

На региональном уровне этот подход направлен на выявление проблем в сфере финансовых потоков, устранение неравномерного развития реального и финансового сектора.

Для оценки экономического потенциала региона существует методика, направленная на разработку рейтингов кредитоспособности регионов, она основывается на математико-экономическом исследовании и используется системы из 25 показателей, которые разделены на три группы:

1) К общеэкономическим показателям относятся данные о регионе, численности населения, доходах и расходах, количестве крупных и мелких предприятий;

2) Производственные показатели оценивают сельское хозяйство, промышленность - количество предприятий, площадь обрабатываемых земель, объемы производимой продукции, капиталовложений и строительно-монтажных работ;

3) К показателям развития экономической инфраструктуры относят объем грузоперевозок по различным видам транспорта, количество студентов и расходы на образование, объем оптовой и розничной торговли и т.д.

Что, касается, отраслевых факторов, то со стороны большей привлекательности для банков, является предоставление кредитов более стабильным отраслям экономики с быстрой оборачиваемостью капитала, которых на сегодняшний день мало.

Тут и появляются повышенные кредитные риски. К большому сожалению, потребность использовать заёмные средства у российских предприятий возникает в связи с финансовыми затруднениями, а не по причине расширения производства.

Широко распространилось вынужденное взаимное финансирование отраслей. Поэтому отрасли поделились на чистых кредиторов, к ним относят топливную индустрию, строительство, электроэнергетику; транспорт, и чистых заёмщиков, сюда относятся все оставшиеся: сельское хозяйство, металлургические, химические и другие отрасли.

Однако существуют специфические особенности отрасли, которые влияют на процессы банковского кредитования, к ним относят:

- особенность производственного и коммерческого цикла предприятий отрасли;

- отраслевая структура себестоимости (издержек).

Наиболее привлекательными субъектами кредитования для банков являются предприятия с быстрым оборотом капитала, коротким циклом производства и с равномерными поступлениями денежных средств от реализации продукции. К таким предприятиям относятся оптовые, розничные или производственные предприятия, которые выпускают потребительские, в большей степени пищевые продукты, а также товары первой необходимости.

Сырьевые отрасли, которые ориентируются на экспорт, также привлекательны для банков.

При кредитовании банкам следует учитывать долю постоянных издержек предприятия (амортизацию, арендную плату, постоянную часть фонда оплаты труда) в себестоимости товаров, работ, услуг, так как эти предприятия более подвержены неблагоприятным изменениям рыночной конъюнктуры.

• Внутрибанковские факторы.

Данные факторы определяют качество управления банком, к ним относят:

- квалификацию и опыт работы персонала банка;

- обеспеченность персонала банка необходимой информацией и рабочими материалами;

- подготовка банковского персонала работать с разными категориями заемщиков;

- процентную политику банка в области выдаваемых кредитов;

- потенциальных и уже существующих заемщиков банка;

- внутренний контроль, разработка внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;

- управление кредитными рисками;

- управление кредитным портфелем.

Важным показателем, который определяет масштабы кредитных операций, служит величина собственных средств (капитала) банка. К нему привязано множество обязательных нормативов, которые содержаться в Инструкции № 110-И Центрального Банка. Н1 - норматив достаточности собственных средств (капитала) банка, который устанавливается как отношение капитала банка к его активам, взвешенных с учетом риска, оказывает большое влияние на суммарный показатель выдачи ссуд. В зависимости от величины собственных средств (капитала) банка нормативы Н6, Н7, Н8, Н9, Н10 устанавливают ограничение на объемы выдаваемых ссуд. Поэтому от величины собственных средств банка зависит сумма кредитов, которые банк может выдать своим заемщикам-клиентам.

На возможность кредитования также оказывает влияние структура пассивов, стабильность депозитных вложений и их структура по срокам вложения. Банки стремятся привлечь как можно больше средства на срочные депозиты, являющимися более надежными кредитными ресурсами, что позволяет лучше прогнозировать и планировать размещение привлечённых средств в качестве кредитов. Связь между активами и пассивами банка устанавливают нормативы ликвидности: Н2 - норматив мгновенной ликвидности, НЗ - норматив текущей ликвидности, Н4 - норматив долгосрочной ликвидности. Соблюдение этих нормативов позволит поддерживать ликвидность банка, то есть требования (активы) и обязательства (пассивы) банка будут соответствовать друг другу по суммам и срокам.

Исходя из всего вышесказанного, можно сделать вывод, что для формирования рациональной, оптимальной и эффективной кредитной политики коммерческого банка необходимо следовать единой денежно-кредитной политике Центрального Банка РФ, выработать свою индивидуальную политику, стратегию и тактику развития, а также учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка.

1.2 Кредитные продукты, предоставляемые ОАО Сбербанком России

ОАО Сбербанк России предоставляет все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

В состав кредитных продуктов, которые предоставляет ОАО Сбербанк, включают:

1. Потребительский кредит (без обеспечения, под поручительство физических лиц);

Потребительский кредит без обеспечения предоставляется гражданам Российской Федерации в возрасте от 21 года до наступления пенсионного возраста (женщины - 55 лет, мужчины - 60 лет) на любые потребительские цели в российских рублях, долларах США или евро.

Требования к трудовому стажу заёмщика: не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее года общего стажа за последние 5 лет. Кредит предоставляется на срок от 3 до 60 месяцев и обеспечение по кредиту не требуется. В зависимости от дохода заемщика минимальная сумма кредита составляет 15 000 рублей, а максимальная - 750 000 рублей. После предоставления в банк полного пакета документов вопрос о предоставлении кредита рассматривается не более 2 рабочих дней. Кредит погашается каждый месяц, равными платежами начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита, в соответствии с графиком платежей. Возможно досрочное погашение, но не ранее даты четвёртого платежа. Процентные ставки составляют от 13,05% до 20% в зависимости от суммы кредита и наличия хорошей кредитной истории.

Потребительский кредит под поручительство физических лиц предоставляется гражданам Российской Федерации в возрасте от 21 года, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику/старшему из созаемщиков (созаемщиками могут быть только супруги) 75 лет. Срок кредитования должен полностью приходиться на трудоспособный или пенсионный возраст заемщика/каждого из платежеспособных созаемщиков. Минимальная сумма кредита 15 000 рублей, а максимальная составляет 1 500 000 рублей. Обеспечением кредита служат поручительства платежеспособных физических лиц (не более 2 - ух). Требования, предъявляемые к трудовому стажу заемщика, срок предоставления кредита, порядок погашения такие же, как и для получения потребительского кредита без обеспечения.

2. Автокредит предоставляется на приобретение нового или поддержанного автомобиля иностранного или отечественного производства у юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих их реализацию, и заключивших с ОАО Сбербанком России договоры о сотрудничестве. Возможно приобретение автомобиля у официального дилера при отсутствии между ним и банком заключенного договора о сотрудничестве.

Кредит предоставляется на срок от 3 месяцев до 5 лет в российских рублях, долларах США и евро. Минимальный размер кредита - 45 000 рублей, максимальный - 5 000 000 рублей, но не более 85% стоимости автомобиля, включая стоимость дополнительного оборудования, устанавливаемого продавцом. Первоначальный взнос составляет 15% от стоимости автомобиля с дополнительным оборудованием. Залогом выступает приобретенный автомобиль. Процентные ставки составляют 8,7-16,5%

Требования к заемщику/созаемщикам: гражданство Российской Федерации, возраст от 21 до 75 лет (срок кредитования полностью приходится на трудоспособный возраст или пенсионный возраст заемщика/каждого из созаемщиков), стаж работы не менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее года общего стажа за последние 5 лет.

Обязательными условиями предоставления автокредита является предоставление в банк договор купли - продажи и страхование на сумму не менее оценочной стоимости автомобиля.

3. Кредитные программ на приобретение и строительство жилых помещений (табл.1)



Таблица 1

	«Приобретение готового жилья»	«Приобретение строящегося жилья»	«Строительство жилого дома»
Предоставляется на:	Приобретение жилого помещения	Инвестирование строительства жилого помещения	Индивидуальное строительство жилого дома
Обеспечение	Залог кредитуемого или иного помещения. На срок, установленный для оформления в залог кредитуемого жилого помещения, предоставляются иные виды обеспечения, при этом залог имущества не обязателен.	Залог кредитуемого или иного жилого помещения. На срок, установленный для оформления в залог кредитуемого жилого помещения, предоставляется залог другого объекта недвижимости, либо совокупное обеспечение, в состав которого входит залог другого объекта недвижимости.	Залог кредитуемого жилого дома или залог иного жилого помещения. На срок, установленный для оформления в залог кредитуемого жилого помещения, предоставляются иные виды обеспечения, при этом залог имущества не обязателен. В случае использования в составе обеспечения залога кредитуемого или иного жилого дома/дачи/садового дома/ гаража обязательно оформление залога земельного участка/права аренды на земельный участок, на котором будет построен кредитуемый жилой дом/находится иной жилой дом/дача/гараж.
	«Приобретение готового жилья»	«Приобретениестроящегося жилья»	«Строительство жилого дома»
Дополнительное обеспечение	- поручительство супруги(а) заемщика вне зависимости от ее (его) возраста (в случае, если супруг(а) заемщика не является созаемщиком); - поручительства совершеннолетних членов семьи заемщика/созаемщиков вне зависимости от их возраста, в собственность которых предполагается оформить кредитуемый объект недвижимости, передаваемый в залог банку; - залог имущественных прав участника долевого строительства (оформляется по усмотрению банка)
Минимальный размер кредита	300 000 рублей (10 000 долларов США/7 000 евро)
Максимальный размер кредита	- 85% стоимости кредитуемого жилого помещения, указанной в договоре-основании приобретения жилого помещения; -85% стоимости кредитуемого или иного оформляемого в залог жилого помещения, указанной в отчете об оценке независимого оценщика; - разницы между стоимостью кредитуемого жилого помещения, указанной в договоре-основании приобретения, и стоимостью реализуемого объекта недвижимости (только по кредитам на приобретение объекта недвижимости в рамках связанных сделок купли-продажи объектов недвижимости).	- 85% стоимости кредитуемого жилого помещения, указанной в договоре-основании инвестирования строительства жилого помещения; - 85% стоимости иного оформляемого в залог жилого помещения, указанной в отчете об оценке независимого оценщика.	- 85% стоимости работ по индивидуальному строительству кредитуемого жилого дома; - 85% стоимости иного оформляемого в залог жилого помещения, указанной в отчете об оценке независимого оценщика.

Жилищные кредиты предоставляются физическим лицам гражданам РФ в возрасте от 21 года при условии, что срок гашения кредита по договору наступает до исполнения заемщику/старшему из платежеспособных созаемщиков 75 лет. Первоначальный взнос составляет 10%, а процентная ставка составляет от 9,5 до 14,75%.

Обязательными условиями предоставления жилищного кредита является:

- кредитуемого жилищное помещение должно быть расположено на территории РФ;

- предоставление заемщиком документов, подтверждающих наличие собственных средств для оплаты недостающей части стоимости кредитуемого жилого помещения;

- документальное подтверждение целевого использования кредита в сроки, установленные кредитным договором;

-страхование оформляемого в залог имущества (за исключением земельного участка) от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные Правилами страхования страховщика (полный пакет).

4. Краткосрочное кредитование малого бизнеса.

Кредиты предоставляются компаниям -- резидентам Российской Федерации, годовая выручка которых не превышает 400 млн. рублей. Срок ведения хозяйственной деятельности этих компаний должен быть не менее 3 месяцев -- для торговли; не менее 6 месяцев -- для остальных видов деятельности, кроме сезонных; не менее 12-ти месяцев -- для сезонных видов деятельности.

Данный вид кредита предоставляется для пополнения оборотных средств для производства, торговли или предоставления услуг, то есть на приобретение сырья и полуфабрикатов для производства; на пополнение товарных запасов; на осуществление текущих расходов на бизнес; на формирование гарантийных взносов на участие в тендерах.

Для получения краткосрочного кредита обеспечением может служить: транспортные средства, оборудование, товарно-материальные ценности, объекты недвижимости, ценные бумаги, поручительство собственников бизнеса, гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований, поручительство Фондов поддержки малого бизнеса, сельскохозяйственные животные, гарантии других банков.

6. Долгосрочное кредитование малого бизнеса.

Кредиты так же предоставляются компаниям -- резидентам Российской Федерации, годовая выручка которых не превышает 400 млн. рублей.

Данный кредит предоставляется для осуществления капитального строительства или модернизации производства, приобретения основных средств для бизнеса, осуществления текущего ремонта основных активов бизнеса.

Для получения краткосрочного кредита обеспечением может служить: транспортные средства, оборудование, товарно-материальные ценности, объекты недвижимости, ценные бумаги, поручительство собственников бизнеса, гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований, поручительство Фондов поддержки малого бизнеса, сельскохозяйственные животные, гарантии других банков.

Порядок предоставления кредита краткосрочных и долгосрочных кредитов для малого бизнеса осуществляется единовременно в безналичном порядке (в день подписания договора банком и заемщиком) путем перечисления на расчетный счет юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Погашение основного долга и процентов по кредиту осуществляется ежемесячно равными долями или в соответствии с индивидуальным графиком (при наличии сезонности в бизнесе).

6. Корпоративное кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В ОАО Сбербанке России корпоративный кредит может получить любое эффективно действующее юридическое лицо -- резидент РФ /индивидуальный предприниматель, с момента государственной регистрации которого прошло не менее 1 года, не имеющий невыполненных обязательств перед Банком и иными кредиторами. Кредиты предоставляются на срок до 1,5 лет в российских рублях, долларах США, евро, а так же в вексельной форме под определенные Банком виды обеспечения. Процентная ставка определяется исходя из конъюнктуры финансового рынка, а также индивидуальных условий кредитования и платежеспособности Заемщика. Размер и состав комиссионных платежей устанавливаются с учетом режима кредитования, особенностей кредитуемой сделки и других факторов. Источником погашения кредита является денежный поток от текущей производственной и финансовой деятельности Заемщика.

ОАО Сбербанк России предоставляет кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на следующие цели:

- на пополнение оборотных средств (финансирование текущей деятельности, уплату налогов, сборов, расходов по аренде, ремонту, заработной плате, рекламе и т.д.);

- приобретение движимого и недвижимого имущества, нематериальных активов;

- покрытие расходов по капитальному ремонту, техническому перевооружению (модернизации);

- проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских, предпроектных и проектных работ;

- расширение и консолидация бизнеса;

- кредитование операций лизинга;

- погашение задолженности перед третьими кредиторами (рефинансирование кредитов);

- формирование покрытия по аккредитивам.

7. Кредитование субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в рамках установленных лимитов риска осуществляется на:

- финансирование дефицита бюджета;

- погашение государственных (муниципальных) долговых обязательств;

- реализация государственных программ и проектов с государственной поддержкой;

- финансирование долгосрочных целевых программ.

Кредиты предоставляются на срок до 3 лет или в соответствии со сроками реализации проекта (целевой программы). Оформление обеспечения по кредиту не является обязательным.

ОАО Сбербанк России предоставляет гарантии за юридических лиц (индивидуальных предпринимателей), использующих услуги Банка по расчетно-кассовому обслуживанию, имеющих устойчивое финансовое состояние и текущие денежные потоки, соизмеримые с суммой запрашиваемой гарантии. Гарантии, выпущенные Банком, являются надежным инструментом обеспечения всех проводимых им сделок.

Сбербанк России включен в перечень банков, отвечающих установленным требованиям для принятия банковских гарантий в целях налогообложения.

ОАО Сбербанк России предоставляет следующие виды гарантий, принятых в международной и российской банковской практике: гарантии, предусмотренные экспортно-импортными контрактами, контрактами внутреннего рынка, государственными/ муниципальными контрактами; тендерные гарантии; гарантии в пользу налоговых органов, гарантии в пользу таможенных органов; гарантии исполнения предложения по выкупу ценных бумаг; прочие виды гарантий, предусмотренные российским законодательством.



2. Аспекты кредитной политики ОАО Сбербанка России

2.1 Финансовое состояние ОАО Сбербанка России

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют 27% банковской системы страны, а доля в банковском капитале находится на уровне 26% на 1 января 2011 г.

В 1841 году был основан Сбербанк России. Сегодня он является современным универсальным банк, который удовлетворяет потребности различных групп клиентов и предоставляет широкий спектр банковских услуг. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. Залог его успешной работы - привлечение средств клиентов и обеспечение их сохранности, что и является основой бизнеса Сбербанка. По итогам 2010 года 47,9% хранящихся в российских банках сбережений граждан были доверены Сбербанку, а средства корпоративных клиентов составляет 16,6%.

Кредитный портфель составляет треть всех кредитов, выданных в России (31,3% корпоративных и 31,9% частных кредитов).

В 2010 году Сбербанк активно кредитовал крупнейших корпоративных клиентов, финансируя текущую деятельность и инвестиционные программы, рефинансировал кредиты в других банках, приобретал активы и совершал сделки по слиянию и поглощению, осуществлял финансирование лизинговых сделок, расходов по участию в тендерах, строительства жилья, также принимал участие в реализации государственных программ.

Акции Сбербанка России котируются на российских биржевых площадках ММВБ и РТС. В настоящее время общее количество размещенных акций составляет:

- обыкновенных акций номиналом 3 руб. - 21 586 948 000 шт.

- привилегированных акций номиналом 3 руб. - 1 000 000 000 шт.

Предельное количество объявленных обыкновенных акций составляет 15 млрд. шт.

Учредителем и основным акционером Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации. По состоянию на 15 апреля 2011 г., доля ЦБ РФ составляет 57,6% и ему принадлежит 60,3% голосующих акций. Общее количество акционеров составляет более 245 тыс. физических и юридических лиц.

Сбербанк продолжает работать по улучшению качества обслуживания клиентов. Прием платежей от населения остаётся наиболее значимой услугой Сбербанка. Объём их за год вырос почти в полтора раза и достигает 1 621 млрд. руб., а количество принятых платежей увеличилось на 6,5% и превысило 1 134 млн.

В настоящее время в филиальную сеть входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей территории страны. Развивая торговое и экспортное финансирование, Сбербанком к 2014 году планируется увеличить до 5% долю чистой прибыли, получаемой за пределами России. В Казахстане, на Украине и в Беларуси работают дочерние банки Сбербанка России. Расширяя свое международное присутствие, следуя своей Стратегии развития, Сбербанк России открыл представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировал представительство в Китае.

Сбербанк России рассматривает международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития. В российскую экономику эффективно и на выгодных условиях привлекает ресурсы крупнейших частных финансовых структур развитых иностранных государств. Полученные средства Сбербанк России направляет на потребительское и ипотечное кредитование, а также на кредитование базовых отраслей национальной экономики. Главными составляющими международной деятельности Банк, является удовлетворение внешних экономических запросов своих клиентов, а также активное участие в деятельности авторитетных международных финансовых организациях и кропотливая работа по созданию положительного имиджа Сбербанка России и российской банковской системы в целом за рубежом. Общий объем привлеченных в 2010 году средств составил 4,75 млрд. долл. США и 400 млн. швейцарских франков [31].

Наблюдательным советом Сбербанка России 21 октября 2008 года была одобрена Стратегия развития Сбербанка до 2014 года. Основными направлениями преобразований являются:

- превращение Сбербанка в «сервисную» компанию, максимально ориентированную на обслуживание индивидуальных и корпоративных клиентов;

- технологическое обновление Банка и «индустриализация» систем и процессов;

- на основе современных технологий, методов управления, оптимизации и рационализации деятельности повысить операционную эффективность Банка;

- развитие операций на международных рынках, прежде всего в странах СНГ.

Цели и задачи Сбербанка до 2014года указаны в таблице.

Таблица. Стратегия развития ОАО Сбербанка России до 2014 года

Финансовые результаты	- Увеличение объема чистой прибыли в 2,5 - 3 раза по сравнению с 2007 годом - Снижение отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на 5 процентных пунктов до 40% - Рентабельность капитала не ниже 20% - Количество сотрудников 200 - 220 тысяч
Положение на российском финансовом рынке	- Укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках - Сохранение позиций на рынке вкладов физических лиц - Сохранение доли в активах российской банковской системы на уровне 25 - 30%
Операции на зарубежных рынках	- Увеличение доли чистой прибыли, обеспеченной международным бизнесом, до 5 - 6% - Увеличение присутствия на рынках Китая и Индии - Целевая доля на приоритетных рынках стран СНГ
Качественные показатели развития	- Лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками - Корпоративная культура, нацеленная на совершенствование и рост производительности труда; высокопрофессиональный, заинтересованный персонал - Сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные системы и процессы - Узнаваемый «позитивный» бренд и высокая степень лояльности клиентов

Сбербанк, являясь самым крупным банком России, который работает для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, осознает свою важную роль в экономике страны и делает всё необходимое для соблюдения интересов акционеров, клиентов и страны в целом, а также регулярно вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками.

Председатель Правления, Президент Сбербанка России Герман Греф является лауреатом Национальной банковской премии в специальной номинации «Банкир года». Жюри премии отметило развитие Производственной системы Сбербанка, финансовые результаты работы, внедрение современной технологии выдачи кредитов. В рейтингах узнаваемости и известности российских банков, опубликованных Национальным агентством финансовых исследований, Сбербанк занял первые места. По данным исследования агентства, узнаваемость Сбербанка в России составляет 96%, известность - 86%. По данным консалтинговой компании Brand Finance, опубликованной в ежегодном рейтинге «500 самых дорогих брендов в мире», самым дорогим брендом России признан Сбербанк, стоимость которого превысила 12 млрд. долларов.



2.2 Анализ структуры и качества кредитного портфеля ОАО Сбербанка России

Предоставление кредитов является основной операцией, которая обеспечивает доходность и стабильность существования любого коммерческого банка. При выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, банк создает свой кредитный портфель.

Кредитным портфелем называют совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, иными словами под кредитным портфелем понимают все ссуды, которые выданы клиентам.

В условиях жесткой конкуренции, банки должны не только стремиться к росту кредитных операций, то есть к увеличению прибыли, но и к улучшению структуры и качества кредитного портфеля. Поэтому для того что бы эффективно управлять кредитным портфелем, целью которого является привлечь как можно больше клиентов, необходимо определить приоритетные стороны его формирования, а так же подвергать непрерывному анализу его структуру и качество.

Совокупный кредитный портфель Сбербанка России, крупнейшего банка Российской Федерации и СНГ, по сравнению с 2009 годом вырос на 13,7% и составил на 31 декабря 2010 года 6 191 910 миллионов рублей.

Таблица. Кредиты, выданные клиентам ОАО Сбербанком России за 2009 -2010 г.

Вид кредита (млн. руб.)	На 31 декабря 2010 г.	На 31 декабря 2009 г.	Изменение, %
	Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы
Коммерческое кредитование юридических лиц	2708692	43,7	2206322	40,5	22,8
Вид кредита (млн. руб.)	На 31 декабря 2010 г.	На 31 декабря 2009 г.	Изменение, %
	Сумма	% от суммы	Сумма	% от суммы
Специализированное кредитование юридических лиц	2 163 486	34,9	2 059 984	37,8	5,0
Корпоративное кредитование	4 872 178	78,6	4 266 306	78,3	14,2
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам	635 689	10,3	564 364	10,4	12,6
Жилищное кредитование физических лиц	603 778	9,8	512 787	9,4	17,7
Автокредитование физических лиц	80 265	1,3	100 388	1,9	(20,0)
Кредитование физических лиц	1 319 732	21,4	1 177 539	21,7	12,1
Итого выданных кредитов	6 191 910	100,0	5 443 845	100,0	13,7

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос на 14,2% и составил 4 872 178 миллионов рублей. Рост кредитного портфеля произошёл в основном за счёт увеличения доли коммерческих кредитов юридическим лицам на 22,8%, которые были предоставлены крупнейшим российским машиностроительным компаниям, металлургическим отраслям, пищевой промышленности и сельскому хозяйству.

Кредитование физических лиц увеличилось в связи с ростом спроса на потребительские и прочие ссуды, а так же на жилищные кредиты на 12,1% и составило на 31 декабря 2010 года 1 319 732 миллиона рублей.

Более подробная информация о всех выданных кредитах ОАО Сбербанком России за 2010 год представлена в таблице А,5.

Коммерческое кредитование юридических лиц связано с предоставлением ссуд юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти для пополнения оборотных средств, приобретения движимого и недвижимого имущества, портфельных вложений в ценные бумаги, расширения бизнеса и так далее. Большинство коммерческих кредитов предоставляется на срок до 5лет.

Специализированные кредиты для юридических лиц представляются для финансирования инвестиционных и строительных проектов. Срок предоставления ссуды связан со сроком окупаемости инвестиционных, строительных проектов, а также со сроком выполнения контрактных работ.

Потребительские и прочие ссуды выдаются физическим лицам на потребительские цели, текущие и неотложные нужды, которые не связанны с приобретением автомобиля, а также с покупкой и строительством недвижимости.

Жилищные кредиты предоставляются физическим лицам на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Этот вид кредита носит долгосрочный характер и обеспечивается залогом недвижимости.

Автокредиты выдают физических на срок до 5 лет физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства.

Для любого коммерческого банка наиболее значимым видом риска является кредитный риск, а именно риск того, что заёмщик не сможет погасить задолженность в установленный срок, поэтому для начала рассмотрим все непросроченные кредиты, которые объединены в три группы качества ссуд.

К первой группе относятся юридические лица с высоким уровнем ликвидности, рентабельности и высоким показателем достаточности капитала, а также физические лица с хорошим уровнем обслуживания долга и отличным финансовым положением. В этом случае вероятность нарушений условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая.

Ко второй группе относятся заемщики с умеренными показателями и умеренным финансовым положением. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя.

К третьей группе относятся все оставшиеся заемщики с удовлетворительными показателями и умеренным финансовым положением. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней.

...