Изучение процедуры отзыва банковских лицензий

Таким образом, эксперт «Сбербанка России» уверена, что дальнейшее осуществление политики регулятора способствует улучшению состояния рынка банковских услуг, посредством ликвидации недобросовестных и рисковых участников.

Думается, что позиция Карповой А. С. в вопросе направленности политики ЦБ РФ наиболее верна. Об этом свидетельствуют банковское законодательство. Так, помимо вышеуказанных норм банковского права, направленных на защиту конкуренции в банковском секторе, следует обратить внимание на закон о Банке России, где согласно ст. 3 среди основных целей регулятора - развитие и укрепление российской банковской системы, создание условий, при которых российский финансовый рынок будет стабилен. А также согласно ст. 56 закона о ЦБ РФ банковский надзор, главным образом, направлен на защиту интересов кредиторов и вкладчиков.

Таким образом, исходя из существующего банковского законодательства, Банк России не обладает правом вмешиваться в деяйствия кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами (например, когда ЦБ РФ производит регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает банковские лицензии; устанавливает условия проведения банковских операций и т.д.), а также с целью обеспечения стабильности кредитных организаций ЦБ РФ вправе создавать и вводить для них обязательные нормативы (нормативы ликвидности; максимальная сумма кредитных рисков и т. д.). Деятельность регулятора направлена не на ограничение конкуренции в банковском секторе, а на укрепление и стабилизацию банковской системы. А действия по отношению к коммерческим банкам за последний год - это меры, с помощью которых рынок очищается от недобросовестных и рисковых участников, что в дальнейшем приведет к более стабильной и устойчивой банковской системе, чем сейчас.

Массовый отзыв банковских лицензий - неприятное явление, но в настоящее время достаточно частое, хотя и не совсем нормальное для процветающей экономики.

Отзыв лицензии - событие, отражающееся как на самом банке, его акционерах, так и на клиентах банка. Руководство банков должно четко понимать, что представляет собой изъятие банковской лицензии и последствия, к которым это явление может привести. Только в таком случае возможно принятие правильного решения, позволяющего избежать или значительно уменьшить потери, спровоцированные этим событием.

2.2 Правовая среда функционирования банков на примере ОАО «Эллипс Банк»

Краткое описание ОАО «Эллипс Банк»

Открытое акционерное общество коммерческий банк «Эллипс банк» было создано 7 июля 1992 года в г. Нижнем Новгороде.

Сегодня «Эллипс банк» представляет собой федеральную универсальную кредитную организацию. Банк предоставляет услуги в Центральном, Приволжском, Южном и Северо-Западном федеральных округах РФ, а также у банка имеется представительство в Италии.

По состоянию на 7 апреля 2014 года филиальная сеть «Эллипс Банка» включает в себя 30 офисов, в основном расположенных в Нижнем Новгороде и по всей Нижегородской области. Банк включен в реестр банков, входящих в систему страхования вкладов, №270 от 09.12.2004 г.

Цель деятельности «Эллипс Банка» - извлечение прибыли, развитие универсальных банковских услуг, содействие развитию рыночных отношений на территории РФ.

ОАО КБ «Эллипс банк», действуя на основании Генеральной лицензии №1950, руководствуется действующим российским законодательством, а именно: Конституцией РФ; федеральными законами, регулирующими российский банковский сектор; нормативными актами ЦБ РФ.

Банк на основании генеральной лицензии, выданной Банком России, в соответствии с Приложением №18 Инструкции Банка России от 02.04.2010 N 135-И (ред. от 26.11.2013) обладает правом реализовывать следующие операции:

1) привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады;

2) размещать привлеченные во вклады денежные средства физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

3) открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

4) осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам;

5) осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и реализовывать кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) покупать - продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

7) привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;

8) выдавать банковские гарантии;

9) осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

С 24 декабря 2013 г. был запущен процесс финансового оздоровления Эллипс Банка - санация. Целью такого мероприятия является восстановление платежеспособности кредитной организации и обеспечение ее нормальной работы. Ответственность за осуществление этих функций возложена на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ), являющуюся главным акционером «Эллипс Банка».

Действующее в качестве временной администрации, АСВ реализует мероприятия необходимые для восстановления ликвидности «Эллипс Банка». Полномочия акционеров «Эллипс Банка», а также полномочия органов управления на период деятельности временной администрации приостановлены. Для осуществления санации «Эллипс Банка» Банк России предоставил «Агентству по страхованию вкладов» кредит в размере 5,36 млрд. рублей.

Основной проблемой «Эллипс банка» стала низкая ликвидность активов. Банк России решил вмешаться на ранней стадии, пока оставшихся у банка активов достаточно, чтобы при рациональных затратах он продолжал нормально функционировать.

Сейчас «Эллипс Банк» работает в обычном режиме. Клиенты банка, включая его вкладчиков, могут продолжать пользоваться его услугами. Реализация плана санации позволит банку бесперебойно проводить расчёты с клиентами на время его дальнейших действий, а также улучшить его финансовое положение. Так, банк остается значимым для Нижегородского региона, предлагая востребованные банковские услуги предприятиям среднего и малого бизнеса, а также физическим лицам.

Рекомендации по избеганию отзыва банковской лицензии «Эллипс Банку»

Как правило, процедура санации проводится в отношении значимых для какого-либо конкретного региона банков. ОАО «Эллипс Банк», проходя через процесс финансового оздоровления, находится в сложной ситуации. По завершению процедуры, банк будет иметь еще неустойчивые позиции на рынке, и снова появится риск возникновения ситуации, когда Банк России вынужден выбирать между повторной санацией и отзывом лицензии.

Поэтому во избежание лишения банка права заниматься банковской деятельностью будет целесообразно уделять больше внимания вопросам, регулирующим правовую среду функционирования банка. Практическую значимость имеют следующие рекомендации:

1) Вести деятельность по повышению капитализации, обеспечивать высокий уровень качества капитала - это позволит избежать лишения банковской лицензии в соответствии с ч.2 ст. 20 закона о банках.

2) Увеличить внимание к вопросам достоверности учета и отчетности путем расширения состава и оперативности публикуемой информации о своей деятельности (например, на собственных сайтах, а также на сайте ЦБ PФ) - п.1 ч. 1 ст. 20 закона о банках.

3) Усилить внимание за необычными операциями и сделками, указанными в Приложении №2 из Приказа Федеральной службы по финансовому мониторингу от 28 ноября 2013 г. N 342 (см. Приложение 3) во избежание нарушения ФЗ N 115. Необходимо руководствоваться письмом ЦБ РФ от 26 декабря 2005 г. № 161-Т при отнесении банковских операций к категории сомнительных (см. Приложение 5).

Также в ряд сомнительных могут быть отнесены операции, совершаемым по поручению клиентов, которые указаны в письмах Банка России от 21 января 2005 г. № 12-Т, от 26 января 2005 г. № 17-Т (см. Приложение 6).

Кроме того, следует обратить внимание на критерии, в соответствии с которыми операции можно отнести к числу сомнительных:

1. Перевододатель зарегистрирован в офшорной зоне, которая определена Указанием Банка России №1317-У от 07.08.2003 г. (см. Приложение 7).

2. Осуществление многочисленных переводов на крупные суммы, направляемые/получаемые компаниями, зарегистрированными в оффшорных зонах, на счета, открытые в иностранных банках.

Значимость и актуальность вопроса противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма растет, в связи с чем важно соблюдать процедуры и политику в этой области, поскольку совершение банком операций, квалифицируемых как подозрительные, влечет возникновение у банка высоких правовых и репутационных рисков.

4) Вести работу с жалобами и претензиями клиентов, создание специализированного подразделения. Стоит обратить внимание на документ, разработанный Ассоциацией Региональных Банков, - «Рекомендации кредитным организациям по рассмотрению жалоб клиентов - физических лиц». Следование рекомендациям АРБ позволит банку снизить банковские риски, касающиеся взаимоотношений с клиентами; повысить доверие к банку; увеличить долю жалоб клиентов, урегулированных во внесудебном порядке, что в свою очередь, сокращает риск отзыва лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с п. 7 ч.1 ст. 20 закона о банках.

В рамках повышения эффективности работы и уровня конкурентоспособности банка можно рекомендовать реализацию следующих действий:

1) Развитие системы управления рисками; оценка потерь, в том числе потенциальных, с учетом уровней рисков и перспективных состояний рыночной среды.

2) Повышение внимания вопросам управления рисками на новых быстрорастущих сегментах рынка банковских услуг.

3) Разработка стандартов качества банковской деятельности и механизма контроля за их соблюдением. При этом возможно оценивать качество банковских услуг с помощью методики SERVQUAL .

4) Проведение процедур по идентификации клиентов, а именно:

· внедрение комплексных процедур проверки сведений, представляемых клиентами;

· тщательная проверка данных о владельце счета, во избежание открытия счетов для фиктивных пользователей;

· сбор данных о профессиональной деятельности клиента и источниках его доходов;

· выяснение целей, для которых открывается счет (следует понимать, будут ли последующие операции законными и экономически обоснованными).

5) Внедрение внутренних систем с целью проведения мониторинга необычных операций (которые могут быть отнесены к категории сомнительных).

2.3 Предложения по восполнению пробелов в банковском законодательстве

При прохождении практики в банке, были выявлены процедуры, которые банк должен осуществлять в обязательном порядке в соответствии с требованиями Банка России, требующие нерационального распределения ресурсов. Среди таких процессов оказались:

· Составление нескольких форм отчетностей, отчасти дублирующих друг друга

· Высокие затраты на обработку информации об идентификационных данных клиентов

Для создания нормальных условий для эффективного функционирования банковского сектора, необходима правовая база, которой бы придерживались банки и другие кредитные организации. Но иногда в банковском праве встречаются пробелы - отсутствие в действующей системе законодательства нормы права, в соответствии с которой должен решаться вопрос, требующий правового регулирования Григорьев Ф. А., Черкасов А.Д. Теория государства и права - М.: Юристъ, 2001. -- 463 с..

Пробелы в банковском праве возникают по причине постоянного развития общественных отношений, а также в силу того, что законодательство не охватывает формулировками все ситуации, требующие правового регулирования.

Это свидетельствует о некоторых недостатках правовой системы банковского регулирования, поэтому было бы целесообразно:

1) Пересмотреть на предмет необходимости существующие формы отчетности - сократить количество отчетной документации, а также по возможности не усложнять ее.

Не реже, чем раз в год меняется документ, регламентирующий порядок составления отчетности, в результате чего увеличивается количество и сложность форм отчетностей. По этой причине растет нагрузка по составлению отчетов. Следовательно, повышаются риски возникновения существенной недостоверности документов, а также задержки ежемесячной отчетности более чем на 15 дней, что в свою очередь, может стать основанием для отзыва лицензии у банка.

2) Вести работу по определению порядка расчета величины собственных средств (капитала) и обязательных нормативов для кредитных организаций с учетом положений Базеля III, тем самым совершенствуя подходы к реализации надзора.

3) Внедрение единой системы обмена информацией об идентификационных данных клиентов. Это позволит минимизировать затраты банков по обработке информации. Также у других коммерческих банков появится возможность, опираясь на эти данные, сократить время обслуживания клиентов.

Заключение

Банковская система, взаимодействуя с налоговой и бюджетной системами, с условиями внешнеэкономической деятельности, прямое влияние оказывает на механизмы функционирования хозяйственной жизни страны.

Поэтому для устранения недобросовестных и рисковых банков с целью защиты клиентов кредитной организации и обеспечения здорового функционирования всего банковского сектора Банк России имеет право на применение мер по лишению кредитной организации возможности заниматься банковской деятельностью. Так, отзыв банковской лицензии являет собой инструмент управления банковским сектором.

В ходе работы был произведен анализ предшествующего опыта лишения лицензий на осуществление банковских операций, выбран банк конкретный банк для исследования и собраны эмпирические данные, характеризующие его деятельность и деятельность регулятора банковского сектора, что позволило выработать рекомендации по избеганию отзыва лицензии. Таким образом, все поставленные задачи были выполнены.

При выполнении исследования было выявлено, что банки утрачивают лицензии в основном по причине нарушения федеральных законов, регулирующих банковский сектор, а также нормативных актов ЦБ РФ (п.6 ч. 1 ст. 20 ФЗ N 395-1), и вследствие неисполнения требований кредиторов (п. 4 ч. 2 ст. 20 N 395-1). Однако существует такая практика, когда Банк России принимает решение не отзывать лицензию, а санировать банк. Примером тому служит «Эллипс Банк», имевший низкую ликвидность активов.

Результатом работы стала возможность осуществления действий, которые помогут в дальнейшем избежать лишения банковской лицензии. Рекомендации, выработанные для «Эллипс Банка», применимы также и для других коммерческих банков. Результаты работы основываются на действующем банковском законодательстве. Основные выводы исследования сводятся к тому, что деятельность Банка России рациональна и взвешена, и в будущем способствует созданию благоприятных условий для эффективного функционирования коммерческих банков, поскольку главная цель регулятора - оздоровление и укрепление банковского сектора.

Полученные результаты могут быть полезны как исследователям, занимающимся вопросами процедуры отзыва лицензии на осуществление банковских операций, так и менеджменту банков. Реализуя действия по повышению капитализации, усилению внимания за необычными операциями и сделками, работе с жалобами и претензиями клиентов и т. д., менеджеры могут укрепить позиции своего банка на рынке, а также защитить от потери лицензии. Выработанные рекомендации позволят коммерческим банкам организовать работу таким образом, что перед регулятором не встанет вопроса об отзыве банковской лицензии.

Список литературы

Нормативные правовые акты:

1. Кодекс РФ об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ;

2. Уголовный Кодекса РФ от 13.06.1996 N 63-ФЗ;

3. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности»;

4. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 № 86 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

5. Федеральный закон Российской Федерации от 26.10.2002 № 127 «О несостоятельности (банкротстве)»;

6. Федеральный закон Российской Федерации от 07.08.2001№115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

7. Письмо Банка России от 21.01.2005 N 12-Т «Методические рекомендации по усилению контроля за операциями покупки физическими лицами ценных бумаг за наличный расчет и купли-продажи наличной иностранной валюты»;

8. Письмо Банка России от 26.01.2005 N 17-Т «Об усилении контроля за операциями с наличными денежными средствами»;

9. Письмо Банка России от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций»;

10. Письмо Банка России от 7 декабря 2012 г. N 167-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов»;

11. Проект Федерального закона «О внесении изменений в часть первую статьи 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (подготовлен Минфином России)( текст по состоянию на 25.10.2013);

12. Указание Банка России от 07.08.2003 N 1317-У «О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)»;

Специальная литература:

13. Алексеева Д. Г., Пыхтин С. В. Банковское право. - М: ЮРАЙТ, 2010. С. 928;

14. Братко А. Г. Банковское право в России. - М.: изд. Гарант, 2007. С. 290;

15. Вестник Банка России № 13 (1491) от 12.02.14. С. 22

16. Вестник Банка России № 11 (1489) от 05.02.14. С. 19

17. Вестник Банка России № 8 (1486) от 22.01.14. С. 19

18. Деева А.И. Деньги, кредит, банки. - М: РосНОУ, 2004. С. 115;

19. Григорьев Ф. А., Черкасов А.Д. Теория государства и права. - М.: Юристъ, 2001. С. 776;

20. Колесников В. И., Кроливецкий Л. П. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 1996. С. 480;

21. Котлович С. П. Методология борьбы с отмыванием денег // «ЭКО». № 12, декабрь 2009.

22. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Финансы и статистика, 2005. С 500;

23. Мельников В. Н., Мовсесян А. Г. Противодействие легализации незаконных доходов. М.: МЦФЭР. 2007.

24. Новаторов Э. В. Методика оценки качества банковских услуг// Практический маркетинг №10, 2001. С. 7 - 9;

25. Новаторов Э. В. Стратегии управления жалобами клиентов в сфере услуг // Маркетинг услуг №04(32), 2012. С. 256 - 263;

26. Пересецкий А.А. Модели причин отзыва лицензий российских банков. - М.: Российская экономическая школа, 2010. С. 26;

27. Пыхтин С.В. Лицензирование банковской деятельности в Российской Федерации. - М: Юриспруденция, 2005. С.160;

28. Ревенков П. В., Воронин А. Н. Отмывание незаконных доходов: анализ проблемы и некоторые рекомендации // Деньги и кредит №4, 2011 С. 30 - 35;

29. Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян А.М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. - М.: Юристъ, 2003. С. 448;

30. Фролова Т.А. Банковское дело: конспект лекций. - Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2010. С. 123;

31. Центральный Банк РФ: Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2012 году. - М: Парадиз, 2013. С. 120;

32. Шевчук Д. А. Учет в банках: Конспект лекций. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2007. С. 134;

33. Babanskiy A. Determinants of bank failures. The case of Russia. - Universitet UMEA (2012), рр. 59;

34. Baker and McKenzie Company (2013). Doing business in Russia.// a general guide for companies.

35. Claeys S., Lanine G., Schoors K. Bank Supervision Russian style: Rules versus Enforcement and Tacit Objectives. - William Davidson Institute Working Paper № 778 (2005), p. 55;

36. Conrad J. Russia in the financial crisis and beyond.//Deutsche bank research No. 11 (2009), р. 16;

37. Greene, C. E. A regulatory framework for commercial banking in Russia. Berkeley Journal of International Law (1994), p. 63 - 98;

38. Khromov M. Russian banking sector in Q1 2013// Russian economic developments No. 5, (2013), p. 32 - 35;

39. Vysman, I. New banking legislation in Russia: theoretical adequacy, practical difficulties and potential solutions. Fordham Law Review (1993), p. 265 - 286;

40. Tomas O. S. Russia's banking sector overview//Economist - Banking Risk (2013), p. 14;

Размещено на Allbest.ru