Тенденции развития банковской системы России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение
• 1. Теоретические аспекты функционирования банковской системы России
• 1.1 Банки и небанковские кредитные организации
• 1.2 Функции Центрального Банка РФ
• 1.3 Управление устойчивостью банковского сектора
• 2. Банковская система: проблемы и перспективы развития
• 2.1 Тенденции развития банковской системы России
• 2.2 Кризисные явления в банковском секторе
• 2.3 Пути решения проблем в банковском секторе
• Заключение
• Список литературы

Введение

Банковская система является центром экономики любой развитой страны. Банки обладают исключительными правами и функциями. Взаимодействуя с государством и обществом, банки стабилизируют экономическую составляющую современного государства.

Практически с самого основания российские банки функционировали в критических экономических условиях на стихийно развивающемся финансовом рынке. Быстрое развитие российского финансового рынка на фоне глобализации и интернационализации финансовых рынков делает его все более цивилизованным и подобным современным западным финансовым рынкам. Но банковской системе РФ присущи кризисные ситуации, имеющие именно российскую специфику, опыта преодоления которых российские банки пока не накопили вследствие своего сравнительно непродолжительного существования. Поэтому, рассматриваемая тема является достаточно актуальной, так как важно четко понимать существующие проблемы, особенно в условиях кризиса, чтобы разработать пути их решения и перспективы дальнейшего развития национальной банковской системы.

Цель курсовой работы ? рассмотреть основные проблемы российской банковской системы в сегодняшней кризисной ситуации.

Задачи курсовой работы:

- определить сущность банковской системы, охарактеризовать ее структуру, выделить отличительные особенности в России;

- проанализировать современное состояние банковской системы РФ;

- выявить основные тенденции развития банковской системы.

Предмет курсовой работы ? совокупность экономических отношений, возникающих в процессе функционирования банковской системы.

Объект курсовой работы ? современная банковская система РФ.

1. Теоретические аспекты функционирования банковской системы России

Важнейшей составляющей экономики любого государства является его банковская система. Без банковской системы будет невозможно проводить единую государственную денежно-кредитную политику. В настоящее время характерными для банковской системы России являются следующие тенденции:

1) преобладают мелкие и средние банки;

2) по форме собственности банки делятся на паевые, акционерные и смешанные;

3) основная часть банков сосредоточена в Центральном районе;

4) увеличивается количество филиалов, представительств, причем как на территории России, так и за рубежом;

5) для Российской Федерации характерны универсальные банки, практически не развита сеть специализированных банков, например, таких, как ипотечные;

6) основной целью банковской системы выступает кредитование экономики в лице трех экономических агентов ? населения, предпринимателей и государства [18, с. 81].

Банк является финансовой организацией, которая сосредотачивает в себе свободные денежные средства и предоставляет их во временное распоряжение в виде займов или ссуд, выступает посредником в расчетах и взаимных платежах между предприятиями, регулирует обращение денег в стране, включая эмиссию денежных средств.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией РФ, ФЗ "О Центральном банке РФ" [2], ФЗ "О банках и банковской деятельности" [1], нормативными актами Банка России.

Согласно ч.1 ст. 2 Закона о банках и банковской деятельности банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

Статья 1 ФЗ №395-1 "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990г. гласит: "кредитная организация ? юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество" [1]. Поскольку кредитная организация образуется в форме хозяйственного общества, то имущество принадлежит ей только на праве собственности.

В соответствии со ст. 7 Закона "О банках и банковской деятельности" кредитная организация должна иметь фирменное, полное, официальное наименование, также свою печать со своим фирменным наименованием. В наименовании должно указываться на характер деятельности этой организации или на организационно-правовую форму, например, "банк" или "небанковская кредитная организация". Кредитная организация должна быть зарегистрирована Банком России и с момента регистрации она уже приобретает права юридического лица.

Кредитная организация может осуществлять следующие банковские операции:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады,

2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц,

3) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц,

4) куплю-продажу иностранной валюты и в наличной и в безналичной форме,

5) выдача банковских гарантий.

Выделяют 2 вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк ? кредитная организация, которая имеет право осуществлять следующие банковские операции:

а) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц,

б) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности,

в) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять только отдельные банковские операции:

а) осуществление перевода денежных средств без открытия банковских счетов,

б) повышение достоверности и надежности расчетов,

в) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов,

г) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов по поручению физических лиц.

Ей также запрещено заниматься какой-либо деятельностью в сфере торговли, производства, страхования. Главенствующей целью создания расчетной небанковской кредитной организации является обеспечение системы расчетов и переводов без вреда и риска.

1.2 Функции Центрального Банка РФ

центробанк кредитный валютный глобализация

Центральный Банк РФ ? Банк России, осуществляющий основные функции в сфере регулирования кредитно-денежных, валютных, финансовых отношений в стране. Статус, задачи, функции Банка России определяются Конституцией РФ и ФЗ № 86 "О Центральном Банке РФ" от 10.07.2002г. [2]. Банк России является юридическим лицом и имеет собственную печать с изображением Государственного герба РФ и с собственным наименованием. Основными целями деятельности Банка России являются:

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы РФ;

3) обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

4) развитие финансового рынка и его стабильности;

5) установление правил проведения банковских операций;

6) осуществление управления золотовалютными резервами Банка России;

7) осуществление контроля за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

8) установление и публикация иностранных валют по отношению к рублю;

9) проведение анализа состояния экономики Российской Федерации, публикация соответствующих материалов и статистических данных.

Стоит отметить, что получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Центральный Банк РФ не является органом исполнительной власти. Взаимоотношения между ЦБ РФ и Правительством РФ строится на взаимном представительстве, т.е. взаимное присутствие Правительства РФ на заседаниях Совета директоров ЦБ РФ, и наоборот. Банк России подотчетен Государственной Думе РФ. Это означает, что она:

1) назначает или освобождает от должности Председателя ЦБ РФ по представлению Президента РФ;

2) Банк России представляет Государственной Думе годовой отчет и аудиторское заключение;

3) проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей.

Однако, согласно п.2 ст. 75 Конституции РФ, Банк России независим от других органов государственной власти. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов РФ, органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случае вмешательства в деятельность Банк России сообщает об этом в Государственную Думу и Президента РФ.

В компетенцию Центрального Банка РФ также входит издание нормативных актов по вопросам, отнесенным к его компетенции. Нормативные акты Банка России вступают в силу со дня официального опубликования в официальном издании Банка России "Вестник Банка России". Обратной силы нормативные акты ЦБ РФ не имеют.

Постепенно совершенствуясь, банковская система РФ все в большей степени начинает становиться развитой системой, и не только внешне, но и по сути проводимых операций. Расширяется сеть филиалов, представительств и внутри страны, и за рубежом, увеличивается сеть небанковских кредитных учреждений.

1.3 Управление устойчивостью банковского сектора

В условиях кризиса, начавшегося в конце 2014 г., Банк России применил ряд экстренных регулятивных мер, направленных на поддержание стабильности банковского сектора. В силу закрепленных российским законодательством целей деятельности и функций, Банк России также обеспечивает бесперебойное и устойчивое функционирование национальной платежной системы, что оказывает прямое воздействие на устойчивость банковского сектора, особенно в условиях кризиса.

Укрепление устойчивости национальной банковской системы является одной из ключевых задач при восстановлении общей макроэкономической и финансовой стабильности в стране. Проблемы устойчивости банковского сектора выходят на первый план в числе основных приоритетов Банка России на перспективу. Задача повышения устойчивости банковского сектора названа первоочередной в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г.

Для достижения эффективного банковского управления следует различать понятия: устойчивость банка, устойчивость банковской системы, устойчивость банковского сектора как совокупности кредитных организаций банковской системы [3, с. 272]. Между этими понятиями и видами устойчивости имеется прямая связь: устойчивость банка формирует устойчивость банковского сектора, а последняя ? устойчивость банковской системы в целом. Это обеспечивает некоторую сводимость показателей каждого вида банковской устойчивости при наличии некоторых различий между ними.

Устойчивость банковского сектора обеспечивается как совокупными внутренними усилиями каждой кредитной организации, так и с внешней помощью. Деятельность любого коммерческого банка оказывает прямое воздействие на устойчивость банковской системы в целом. Поэтому надзор и контроль со стороны регулирующих органов является необходимым.

Управление устойчивостью банковского сектора осуществляется через механизм внутрибанковского управления и механизм централизованного управления. Среди инструментов централизованного управления выделяются ограничения, выдвигаемые ЦБ РФ на стадии лицензирования и регистрации кредитных организаций, а также инструменты воздействия на банки на стадии их функционирования. К числу инструментов централизованного управления относятся нормы регулирования деятельности кредитных организаций, установленные правила резервирования, инструменты воздействия на ликвидность банковской системы и др. [21]

За последние 25 лет наша страна вторично столкнулась с необходимостью преодоления кризисных явлений.

Благодаря принятым Правительством Российской Федерации и Банком России в 2008 - 2009 гг. антикризисным мерам по преодолению мирового финансового кризиса, к 2011 г. удалось предотвратить коллапс банковского сектора и обеспечить условия для восстановления банковской деятельности. Антикризисные меры в 2008 - 2009 гг. были направлены на расширение ресурсной базы и повышение ликвидности финансовой системы, повышение доступности банковского кредитования для предприятий реального сектора, обеспечение санации банков, испытывающих трудности, но важных с точки зрения общей устойчивости банковской системы [19, с. 27]. Инструменты рефинансирования Банком России были применены для того, чтобы финансовые средства доходили до конкретных предприятий. В 2009 г. в дополнение к уже выделенным коммерческим банкам, банкам с государственным участием субординированным кредитам, Правительство РФ дополнительно направило 200 млрд руб. ВТБ, 130 млрд руб. Внешэкономбанку, 225 млрд руб. коммерческим банкам на обеспечение целевого финансирования реального сектора экономики [21]. Очевидно, что основные усилия регулятора были направлены на поддержание ликвидности отечественного банковского сектора. Вышеназванные антикризисные меры, по нашему мнению, можно охарактеризовать как необходимые и оправданные.

Однако с ноября 2014 г. финансовая устойчивость отечественного банковского сектора вновь подверглась серьезным испытаниям, связанным с возникновением системного риска и обусловленным такими факторами, как снижение курса национальной валюты по отношению к резервным валютам, что привело к падению у кредитных организаций уровня достаточности капитала; значительное снижение цен на нефть на мировом рынке, что вызвало сокращение положительного сальдо текущего платежного баланса РФ; рост вывоза капитала из страны; ограничение доступности заимствований с зарубежных финансовых рынков.

В этих условиях российский банковский сектор потерял былую устойчивость, ему потребовалась всесторонняя поддержка со стороны регулятора в лице Банка России. Центральным Банком РФ в условиях нынешнего кризиса приняты меры регулятивного характера, направленные на поддержание устойчивости банковского сектора страны. К ним относятся [10, с. 155]:

- использование кредитными организациями для расчета пруденциальных обязательных нормативов (капиталосодержащих и норматива Н 6 - размера риска на 1 заемщика или группу связанных заемщиков) фиксированного валютного курса, установленного Банком России на 1 октября 2014 г.;

- внесение изменений в методику расчета норматива краткосрочной ликвидности, согласно Базелю III. Нормативы банковской ликвидности требуют наличия на финансовом рынке страны большого числа высоколиквидных ценных бумаг, однако в России по причине применения к отечественным эмитентам санкций и снижения их рейтингов объем таких ценных бумаг очень низкий;

- предоставление банкам льгот при формировании резервов по ссудам. Им дается возможность не доначислять резервы, т.е. не ухудшать оценку качества обслуживания заемщиком долга, если к нему применены санкции иностранных государств, или проведена реструктуризация ссуд при изменении вида валюты, в которой они номинированы;

- пролонгированы сроки (с 1 года до 2 лет), в течение которых банки могут не увеличить размер фактически сформированного резерва по ссудам для заемщиков, попавших в чрезвычайные ситуации;

- введение моратория на ограничения полной стоимости потребительских кредитов. Законом РФ "О потребительском кредите (займе)" введены ограничения по установлению полной стоимости кредита, определяемой на основе рассчитанных и ежеквартально публикуемых Банком России данных плюс одна треть. Вместе с тем данный федеральный закон дает право регулятору при определенных обстоятельствах не применять такие ограничения;

- введение временного послабления, когда не учитывается отрицательная переоценка ценных бумаг для ограничения ее влияния на финансовый результат и капитал кредитной организации;

- предоставление банкам кредитов в иностранной валюте, обеспеченных кредитными требованиями в иностранной валюте, которые выданы крупным российским компаниям-экспортерам. Данная мера позволит расширить возможности кредитных организаций по управлению собственной валютной ликвидностью [14, с. 175].

Современные кризисы на уровне кредитных организаций проявляются наиболее остро в дефиците ликвидности. Отсюда проблемы управления риском ликвидности приобретают первостепенное значение. Базельский комитет по банковскому надзору после кризиса 2008 - 2009 гг. обратил внимание банковского сообщества на состояние банковской ликвидности [12, с. 45]. Комитетом были предложены показатели, контролирующие необходимый уровень ликвидности на случай возникновения стрессовых ситуаций.

Уроки современных кризисов свидетельствуют о том, что ЦБ необходимо концентрировать внимание на проблеме системных стрессов, которые в конечном итоге ведут к недостатку ликвидности в банковском секторе и в целом на денежном рынке.

Усиление контроля за проводимыми коммерческими банками валютными операциями потребовалось с ноября 2014 г., когда резко стал падать курс национальной валюты. Банк России ввел в банки специальных наблюдателей за валютными операциями [21]. Сотрудники Банка России занимаются мониторингом валютных операций, которые осуществляет закрепленный за ними банк.

В российском банковском секторе накапливаются риски, прежде всего кредиты, о чем свидетельствует рост просроченной ссудной задолженности.

Следует заметить, что оценить риски кредитного портфеля кредитных организаций достаточно сложно, поэтому основной мерой укрепления стабильности банков является наращивание ими собственного капитала. Важнейшим из элементов Базеля III выступает ужесточение банковских стандартов в части требований к достаточности собственного капитала банков для покрытия финансовых потерь. В перечень централизованных антикризисных мер включена также докапитализация кредитных организаций через облигации федерального займа (ОФЗ), которая осуществляется Агентством по страхованию вкладов в размере 1 трлн руб. Основным условием получения помощи от государства является готовность банков к расширению кредитования реального сектора экономики, что является необходимым условием роста отечественной экономики [10, с. 155].

Оздоровление банковского сектора России традиционно осуществляется методами надзора и, в первую очередь, путем вывода с рынка банковских услуг, занимающихся противоправными финансовыми операциями кредитных организаций или имеющих на своем балансе значительную долю рисков, непокрытых залоговыми обязательствами и резервами.

Банк России должен более полно учитывать риски отзыва лицензий на банковскую деятельность не только с экономической точки зрения, но и с социальной, политической, психологической и т.д. Если число отзывов лицензий возрастает, то это дает основание говорить о предпосылках возникновения финансово-банковского кризиса. Чрезмерная "расчистка" банковского сектора может иметь негативные последствия для предприятий, экономики регионов, межбанковского рынка, доверия к банковской системе в целом.

Важным инструментом укрепления устойчивости банковского сектора является гарантирование вкладов физических лиц, поэтому со второй половины декабря 2014 г. в условиях резкого снижения курса рубля Президентом и Правительством РФ было принято решение об увеличении максимального размера страхового возмещения вкладчикам банков, у которых отозваны лицензии, с 700 тыс. руб. до 1,4 млн руб. [16, с. 260].

В условиях ограниченности и дороговизны финансовых ресурсов ряд отечественных банков в конце 2014 г. резко поднял процентные ставки по депозитам (для стимулирования привлечения средств) [21]. Повышенные процентные ставки по банковским вкладам характерны для финансово неустойчивых банков, которые в перспективе не смогут выполнить свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами и возможно будут лишены лицензии.

С середины 2015 г. в соответствии с Законом "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" введен порядок, предусматривающий дифференцированные отчисления банков в фонд страхования вкладов, т.е. на основе соответствующих критериев банки будут уплачивать дополнительную ставку или повышенную дополнительную ставку страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов. Это должно снизить агрессивную политику отдельных банков при привлечении вкладов и депозитов, что в конечном итоге должно быть направлено на обеспечение устойчивости их деятельности.

Банк России в последнее время особое внимание уделяет развитию и совершенствованию аналитических инструментов оценки финансовой устойчивости банковского сектора и формирует систему мониторинга такой устойчивости, которая включает три взаимосвязанных модуля: регулярный мониторинг рисков, стресс-тестирование и анализ показателей финансовой устойчивости в рамках международной программы, применяя подход кластеризации.

Одной из основных целей деятельности Банка России является также обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы. Доверие к банковской системе во многом обеспечивается уровнем устойчивости, эффективности и бесперебойности осуществления платежей. Поскольку 60% операторов платежных систем, функционирующих в России, представлены кредитными организациями, от устойчивости каждой из них зависит не только устойчивость банковского сектора, но и результативность работы всех субъектов хозяйствования национальной экономики. По состоянию на 25 марта 2015 г. 51 кредитная организация признана Банком России значимой на рынке платежных услуг [18, с. 81]. Поэтому не только надзор и наблюдение в национальной платежной системе со стороны Банка России, но и своевременное использование определенных мер исключительно важны, т.к. абсолютно все денежные расчеты и платежи в России осуществляются через банковскую систему.

Фактическое приостановление в марте 2014 г. платежей платежными системами "Виза" и "МастерКард" послужили поводом для ускорения перевода операторов платежной инфраструктуры данных платежных систем на территорию России (теперь расчетным центром "Визы" и "МастерКард" является ЦБ РФ, у "МастерКард" еще и Сбербанк России, платежным клиринговым центром и операционным центром данных платежных систем является АО "Национальная система платежных карт", созданная совсем недавно) [11, с. 110].

Платежная инфраструктура платежной системы "Blizko" также теперь находится в России, хотя данная система, к счастью, не вводила санкций по отношению к российским плательщикам. За период с октября 2014 г. по май 2015 г. 18 платежных систем, зарегистрированных Банком России, признаны им национально значимыми, при этом ни у одной из них операторы платежной инфраструктуры не находятся за рубежом. Но в отношении тех платежных систем, которые работают до последнего времени без сбоев, но, тем не менее, являющихся иностранными ("Америкэн Экспресс", UnionPay, "Джей Си Би") подобные меры, к сожалению, не предприняты. Операторы платежной инфраструктуры этих платежных систем, по-прежнему находятся за рубежом, что ведет к повышенным рискам для бесперебойного совершения платежей, тем более в условиях текущего кризиса и применяемых к России санкций [11, с. 115].

Банк России должен исходить из того, что национальная платежная система России, представленная совокупностью определенных элементов, несущих груз социальной ответственности, связанной с качественным оказанием платежных услуг для всех субъектов экономики, обслуживает на сегодняшний день весь платежный оборот страны.

2. Банковская система: проблемы и перспективы развития

2.1 Тенденции развития банковской системы России

По итогам последних лет можно отметить рост основных показателей уровня развития банковского сектора с замедлением темпов их роста в 2015 г. Так, совокупные банковские активы за 9 месяцев 2015 г. выросли всего на 1 % и составили 78,4 трлн руб., в то время как в 2014 г. они выросли на 24 % и достигли 77,6 трлн руб. (91,6 % ВВП), а годом ранее рост составил 16 % (объем активов ? 84 % ВВП). Кредиты предприятиям и населению на 01.10.2015 составили 28 трлн руб., годом ранее ? 33 трлн руб. Произошло замедление темпов роста кредитования населения: за 2015 г. (ноябрь 2015 г. по отношению к ноябрю 2014-го) объемы кредитования уменьшились на 16 %, в то время как за 2014 г. общий объем кредитов населению увеличился на 16 % (29 % в 2013 г.). На конец 2015 г. общий объем депозитов составил 21 трлн руб., а в 2014 г. ? 17,77 трлн руб. (24,8 % ВВП). Объем депозитов населения за 2015 г. (к ноябрю 2014 г.) увеличился на 22 %, за 2014 г. увеличение составило 10 % (19 % в 2013 г., 20 % в 2012-м). Таким образом, на фоне замедления роста банковского сектора наблюдается резкое сокращение объемов кредитования экономики при росте обязательств банков в виде депозитов физических лиц. Такая диспропорция опасна для банковского сектора.

В 2015 г. продолжился начатый в 2004 г. процесс сокращения числа действующих на территории России кредитных организаций (КО). Если в 2004-м в РФ было зарегистрировано более 1300 КО, то к 2016 г. их число сократилось до 757, т. е. почти в два раза. Причем, как видно из рис. 1, темпы сокращения числа банков усилились в 2014-2015 гг. по сравнению с 2013 г. Это связано прежде всего с ростом числа КО, у которых была отозвана лицензия.

Рис. 1. Количество кредитных организаций в России в целом и в Москве, ед. [8, с. 47]