Îöåíêà ýôôåêòèâíîñòè êðåäèòíîé ïîëèòèêè ÖÁÓ ¹327 ÎÀÎ "ÁÏÑ–Ñáåðáàíê" â ã. Ðå÷èöå

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ââåäåíèå

Áàíêè, õîòÿ è èñïûòûâàþò íà ñåáå áîëüøèé, ÷åì íåáàíêîâñêèé ñåêòîð ýêîíîìèêè, óðîâåíü ãîñóäàðñòâåííîãî ðåãóëèðîâàíèÿ, îäíàêî ÿâëÿþòñÿ àêöèîíåðíûìè êîììåð÷åñêèìè îðãàíèçàöèÿìè, àêöèîíåðû êîòîðûõ ñòàâÿò çàäà÷è áîëåå ýôôåêòèâíîãî âëîæåíèÿ èíâåñòèöèé, ïîýòîìó ìåíåäæìåíò áàíêà äîëæåí îáåñïå÷èòü ïðèåìëåìûå óðîâíè ðåíòàáåëüíîñòè èíâåñòèöèé è óðîâíè ðèñêà. Áàíêè êàê êîììåð÷åñêèå îðãàíèçàöèè, çàáîòÿñü î íàäåæíîñòè ñðåäñòâ àêöèîíåðîâ è âêëàä÷èêîâ, äîëæíû ïëàíèðîâàòü ñâîþ äåÿòåëüíîñòü â çàâèñèìîñòè îò âîçìîæíîñòåé ðûíêà è íàëè÷èÿ ðåñóðñîâ. Äëÿ ýòîãî òðåáóåòñÿ óÿñíåíèå ðàçìåðà è êà÷åñòâà ðåñóðñîâ, êîòîðûìè áàíê îáëàäàåò.  ïðîöåññå ýòîãî àíàëèçà è ñîñòàâëåíèÿ äîëãîâðåìåííûõ ïðîãðàìì è ðîæäàåòñÿ áàíêîâñêàÿ ñòðàòåãèÿ.

 ñòðàòåãèè, çàäàâàåìîé àêöèîíåðàìè áàíêà, äîëæíû áûòü ó÷òåíû êàê ìàêðîýêîíîìè÷åñêèå (äåíåæíî-êðåäèòíîé, íàëîãîâîé, ôèíàíñîâîé, áþäæåòíîé ïîëèòèêè), òàê è ìèêðîýêîíîìè÷åñêèå (ñâÿçàííûå ñ îñîáåííîñòÿìè áàíêà) îñîáåííîñòè è öåëè.

Êðåäèòû êàê â ìèðîâîé, òàê è â íàöèîíàëüíîé ïðàêòèêå ÿâëÿþòñÿ ãëàâíîé áàíêîâñêîé îïåðàöèåé [1, ñ. 12]. Îäíàêî, êðîìå ñàìèõ ïðîöåäóð âûäà÷è è ñîïðîâîæäåíèÿ êðåäèòà, ýôôåêòèâíàÿ êðåäèòíàÿ äåÿòåëüíîñòü íåâîçìîæíà áåç óñòàíîâëåíèÿ ñòàíäàðòîâ, ðàìîê äåÿòåëüíîñòè, öåëåé è çàäà÷. Òàêèì îáðàçîì, ïðåæäå ÷åì íà÷àòü âûäàâàòü êðåäèòû, áàíê äîëæåí ñôîðìóëèðîâàòü ñâîþ êðåäèòíóþ ïîëèòèêó (íàðÿäó è â ñîãëàñèè ñ åãî ïîëèòèêàìè ïðèìåíèòåëüíî êî âñåì äðóãèì íàïðàâëåíèÿì äåÿòåëüíîñòè -- äåïîçèòíîé, ïðîöåíòíîé, òàðèôíîé, òåõíè÷åñêîé, êàäðîâîé, ïî îòíîøåíèþ ê êëèåíòóðå, ê êîíêóðåíòàì è ò.ä.), à òàêæå ïðåäóñìîòðåòü ñïîñîáû è ñðåäñòâà åå âîïëîùåíèÿ â ðåàëüíóþ ïðàêòèêó.  ñîîòâåòñòâèè ñ ïîäõîäîì, ôîðìóëèðîâàíèå ïîëèòèêè áàíêà ñîñòàâëÿåò îäèí èç ýòàïîâ ïëàíèðîâàíèÿ åãî äåÿòåëüíîñòè. Èìååòñÿ â âèäó òîò ýòàï, íà êîòîðîì ðàíåå îïðåäåëåííûå óêðóïíåííûå êà÷åñòâåííûå (â îñíîâíîì) öåëåâûå îðèåíòèðû äåÿòåëüíîñòè áàíêà ïðèìåíèòåëüíî ê ðàçíûì îáúåêòàì áàíêîâñêîãî óïðàâëåíèÿ äîëæíû ïîëó÷èòü óòî÷íåííîå êà÷åñòâåííîå è êîëè÷åñòâåííîå âûðàæåíèå íà êîíêðåòíûé ïëàíîâûé ïåðèîä è ñòàòü êîíêðåòíûìè ïëàíàìè (ïðîãðàììàìè) äåÿòåëüíîñòè áàíêà â öåëîì èëè îòäåëüíûõ åãî ïîäðàçäåëåíèé. Óêàçàííûå öåëè (èçìåðåííûå, ïîëó÷èâøèå ïî âîçìîæíîñòè òî÷íûå êîëè÷åñòâåííûå õàðàêòåðèñòèêè) äîëæíû: áûòü êîíêðåòíûìè, ðåàëüíûìè (äîñòèæèìûìè) è âçàèìíî ïîääåðæèâàþùèìè; áûòü óâÿçàíû ñ èìåþùèìèñÿ âîçìîæíîñòÿìè è ïîäêðåïëåíû ðåñóðñàìè è êîíêðåòíûìè ïðàêòè÷åñêèìè ìåðîïðèÿòèÿìè; âêëþ÷àòü îïðåäåëåíèå òèïîâ è ñòåïåíåé äîïóñòèìûõ ðèñêîâ; ñîäåðæàòü îïèñàíèå îæèäàåìûõ ðåçóëüòàòîâ. Îïðåäåëèòü è óòâåðäèòü ñâîþ êðåäèòíóþ ïîëèòèêó -- çíà÷èò ñôîðìóëèðîâàòü è çàêðåïèòü â íåîáõîäèìûõ âíóòðåííèõ äîêóìåíòàõ ïîçèöèþ ðóêîâîäñòâà áàíêà êàê ìèíèìóì ïî ñëåäóþùèì âîïðîñàì:

ïðèîðèòåòû áàíêà íà êðåäèòíîì ðûíêå, èìåÿ â âèäó ïîä ýòèì ïðåäïî÷òèòåëüíûå äëÿ äàííîãî áàíêà: îáúåêòû êðåäèòîâàíèÿ (îòðàñëè, âèäû ïðîèçâîäñòâ èëè èíîãî áèçíåñà); êàòåãîðèè çàåìùèêîâ (îðãàíû âëàñòè, ãîñóäàðñòâåííûå è íåãîñóäàðñòâåííûå ïðåäïðèÿòèÿ è îðãàíèçàöèè, ÷àñòíûå ëèöà); õàðàêòåð îòíîøåíèé ñ çàåìùèêàìè (êóðñ íà äîëãîñðî÷íûå è ïàðòíåðñêèå îòíîøåíèÿ ëèáî íà ðàçîâûå êðåäèòíûå ñäåëêè, ñî÷åòàíèå êðåäèòîâàíèÿ ñ äðóãèìè âèäàìè áàíêîâñêîãî îáñëóæèâàíèÿ, ìåðà îòêðîâåííîñòè è äîâåðèÿ ñ îáåèõ ñòîðîí); âèäû è ðàçìåðû (ìèíèìàëüíûå, ìàêñèìàëüíûå) êðåäèòîâ; ñõåìû îáñëóæèâàíèÿ êðåäèòîâ; ôîðìû îáåñïå÷åíèÿ âîçâðàòíîñòè êðåäèòîâ, öåëè êðåäèòîâàíèÿ: îæèäàåìûé óðîâåíü ðåíòàáåëüíîñòè êðåäèòîâ; èíûå (íå ñâÿçàííûå íåïîñðåäñòâåííî ñ ïîëó÷åíèåì ïðèáûëè) öåëè è äð.

Òåìà êðåäèòíîé ïîëèòèêè äëÿ áåëîðóññêèõ áàíêîâ ÷ðåçâû÷àéíî àêòóàëüíà ïî íåñêîëüêèì ïðè÷èíàì.

Äîëÿ êðåäèòîâ êëèåíòàì â ïîðòôåëå àêòèâîâ â áàíêîâñêîé ñèñòåìå Áåëàðóñè ïðåâûøàåò 73 % [2], ïîýòîìó êðåäèòû ÿâëÿþòñÿ îñíîâíîé äîõîäíîé îïåðàöèåé. Èìåííî êðåäèòû â áåëîðóññêîé ýêîíîìè÷åñêîé ìîäåëè ÿâëÿþòñÿ äâèãàþùåé ñèëîé ýêîíîìè÷åñêîãî ðîñòà. Áàíêè Áåëàðóñè íàðàáîòàëè çíà÷èòåëüíûé îïûò êðåäèòîâàíèÿ è äîëÿ ïðîáëåìíûõ êðåäèòîâ îòíîñèòåëüíî íåâûñîêà. Îäíàêî êðåäèòíûé ïîðòôåëü áåëîðóññêèõ áàíêîâ èç-çà íåðàçâèòîñòè ôîíäîâîãî ðûíêà, òðàñòà, îòñóòñòâèÿ êîíêóðåíöèè áàíêàì íà ôèíàíñîâîì ðûíêå, ÿâëÿåòñÿ ìàëî äèâåðñèôèöèðîâàííûì. Áåëîðóññêèå áàíêè ìàëî èñïîëüçóþò òàêèå âèäû êðåäèòíûõ îïåðàöèé, êàê ëèçèíã è ôàêòîðèíã, îòñòàþò â îáëàñòè ìåòîäèê îïðåäåëåíèÿ ðåàëüíîé êðåäèòîñïîñîáíîñòè êëèåíòîâ - ïðåæäå âñåãî ìàëûõ ïðåäïðèÿòèé. Íåäîñòàòî÷íî èñïîëüçóþòñÿ âñå äîïóñòèìûå âèäû îáåñïå÷åíèÿ (ê ïðèìåðó - èìóùåñòâåííûå ïðàâà, ëè÷íàÿ ñîáñòâåííîñòü ó÷ðåäèòåëåé è ò.ä.), îòñóòñòâóåò èïîòåêà. Êðîìå òîãî, ñâîåãî ðàçâèòèÿ òðåáóåò è ìåòîäèêà îöåíêè áàíêîâñêèõ ðèñêîâ è ýôôåêòèâíîñòè ðàáîòû ìåíåäæìåíòà ôèëèàëîâ.

Ëèøü íåñêîëüêî ïîñëåäíèõ ëåò áàíêè ñòàëè àêòèâíî îñâàèâàòü ðîçíè÷íîå êðåäèòîâàíèå, êîòîðîå ñèëüíî îòëè÷àåòñÿ îò êîðïîðàòèâíîãî. Òî åñòü áàíêîâñêîå ðóêîâîäñòâî, âêëþ÷àÿ ìåíåäæìåíò ÎÀÎ «ÁÏÑ-Ñáåðáàíê», äîëæíî ðåøèòü äëÿ ñåáÿ ˜ êàêóþ ÷àñòü êðåäèòíûõ ðåñóðñîâ îíî ìîæåò íàïðàâèòü íà ðàçâèòèå ðîçíè÷íîãî ðûíêà êðåäèòîâàíèÿ, êàêóþ äîëþ ýòîãî ðûíêà îíî õî÷åò çàâîåâàòü.

Àêòóàëüíîñòü òåìå ïðèäàåò è òîò ôàêò, ÷òî äëÿ ôîðìèðîâàíèÿ ðàöèîíàëüíîé êðåäèòíîé ïîëèòèêè ðóêîâîäñòâî áàíêîâ õî÷åò èìåòü òî÷íûå îðèåíòèðû ïî ìàêðîýêîíîìè÷åñêèì ïîêàçàòåëÿì. Îäíàêî äîñòàòî÷íî ÷àñòî ïîêàçàòåëè óðîâíÿ èíôëÿöèè è ñâÿçàííûõ ñ ýòèì êðåäèòíî-äåïîçèòíûõ ñòàâîê ñèëüíî îòëè÷àþòñÿ îò ïðîãíîçîâ Ïðàâèòåëüñòâà è Íàöèîíàëüíîãî áàíêà.

Ãîâîðÿ îá èçó÷åííîñòè òåìû, ñëåäóåò îòìåòèòü, ÷òî çíà÷èòåëüíûé ìàññèâ ðóññêîÿçû÷íûõ ïóáëèêàöèé ïî èññëåäîâàíèþ êðåäèòíîé ïîëèòèêè, ôîðìèðîâàíèþ êðåäèòíîãî ïîðòôåëÿ, ìîäåëè óïðàâëåíèÿ àêòèâàìè è ïàññèâàìè ïðèõîäèòñÿ íà àâòîðîâ èç Ðîññèè è Óêðàèíû. Ñðåäè íèõ ìîæíî óïîìÿíóòü Ò. Íèêèòèíó, Ã. Ïàíîâó, Ã. Áåëîãëàçîâó, Â. Ñåâðóêà.  ïîñëåäíèå ãîäû àêòèâèçèðîâàëèñü èññëåäîâàíèÿ, ñâÿçàííûå ñ êðåäèòíîé äåÿòåëüíîñòüþ, è áåëîðóññêèõ àâòîðîâ, îñíîâíûå èç êîòîðûõ - Þ. Äîâíàð, Å. Äîðîõ, Ï. Ãîðáà÷, Ñ. Çàõîðîøêî, Ñ. Êèñåëü, Î. Êóï÷èíîâà è äðóãèå. Îäíàêî «ïðèñïîñîáëåíèå» áåëîðóññêèõ îñîáåííîñòåé êðåäèòíîé äåÿòåëüíîñòè ê ìèðîâîé ïðàêòèêå äàëåêî íå çàêîí÷åíî.

Öåëü äèïëîìíîé ðàáîòû: îöåíèòü ýôôåêòèâíîñòü êðåäèòíîé ïîëèòèêè ó îáúåêòà èññëåäîâàíèÿ è ïðåäëîæèòü ïóòè åå ïîâûøåíèÿ. Èç öåëè âûòåêàþò çàäà÷è:

èçó÷èòü ñóùíîñòü êðåäèòíîé ïîëèòèêè è åå ýëåìåíòîâ;

îöåíèòü ôîðìèðîâàíèå è ðåàëèçàöèþ êðåäèòíîé ïîëèòèêè îáúåêòà èññëåäîâàíèÿ;

ðàçðàáîòàòü ïðåäëîæåíèÿ ïî ïîâûøåíèþ ýôôåêòèâíîñòè êðåäèòíûõ îïåðàöèé îáúåêòà èññëåäîâàíèÿ.

Ïðåäìåò èññëåäîâàíèÿ - êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà áàíêà.

Îáúåêò èññëåäîâàíèÿ - äåÿòåëüíîñòü ÎÀÎ «ÁÏÑ-Ñáåðáàíê» (åãî êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà) è ÖÁÓ ¹ 327 â ã. Ðå÷èöå (ïðàêòè÷åñêàÿ ðåàëèçàöèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè ñòðóêòóðíûì ïîäðàçäåëåíèåì). Ïåðèîä èññëåäîâàíèÿ - 2012 - 2014 ãã.

Ìåòîäîëîãèÿ èññëåäîâàíèÿ îñíîâàíà íà íàó÷íîì ìåòîäå ïîçíàíèÿ.  ïðîöåññå âûïîëíåíèÿ äèïëîìíîé ðàáîòû ïðèìåíÿëèñü òàêèå ìåòîäû èññëåäîâàíèÿ, êàê àíàëèç è ñèíòåç, ñðàâíåíèå, ñèñòåìíûé ïîäõîä, ãðóïïèðîâêà, âûáîðêà, ñðàâíåíèå, êîýôôèöèåíòíûé àíàëèç.

Íîðìàòèâíóþ îñíîâó èññëåäîâàíèÿ ñîñòàâëÿþò àêòû çàêîíîäàòåëüñòâà è Íàöèîíàëüíîãî áàíêà, è ïðåæäå âñåãî - Áàíêîâñêèé êîäåêñ Ðåñïóáëèêè Áåëàðóñü, èíñòðóêöèÿ î ïîðÿäêå ïðåäîñòàâëåíèÿ (ðàçìåùåíèÿ) áàíêàìè äåíåæíûõ ñðåäñòâ â ôîðìå êðåäèòà è èõ âîçâðàòà, óòâ. ïîñòàíîâëåíèåì. Ïðàâëåíèÿ Íàöèîíàëüíîãî Áàíêà Ðåñïóáëèêè Áåëàðóñü îò 30.12.2003 ã. ¹ 226.

Òåîðåòè÷åñêîé îñíîâîé èññëåäîâàíèé â äèïëîìíîé ðàáîòå ïîñëóæèëè íîðìàòèâíî-ïðàâîâûå àêòû ïî áàíêîâñêîìó äåëó è ýêîíîìè÷åñêèå ïóáëèêàöèè Ã. Êðàâöîâîé, È. Êîçëîâîé, Ð. Òîìêîâè÷à, Ï. Ãîðáà÷à, Å. Äîðîõ, Ñ. Ïóïëèêîâà, Î. Êóï÷èíîâîé è äðóãèõ àâòîðîâ â íàó÷íî-ïðàêòè÷åñêèõ è àíàëèòè÷åñêèõ èçäàíèÿõ è èíôîðìàöèÿ ãîñóäàðñòâåííûõ îðãàíîâ è áàíêîâ íà ñàéòàõ â Èíòåðíåòå. Åñëè äëÿ èññëåäîâàíèÿ â òåîðåòè÷åñêîé ÷àñòè ïðèâëåêàëèñü è ïåðåâîäíûå èñòî÷íèêè, è ïóáëèêàöèè ðîññèéñêèõ àâòîðîâ, òî äëÿ èññëåäîâàíèÿ áåëîðóññêîé ïðàêòèêè êðåäèòîâàíèÿ èñïîëüçîâàëèñü, ó÷èòûâàÿ íîðìàòèâíûå îòëè÷èÿ, òîëüêî ïóáëèêàöèè áåëîðóññêèõ àâòîðîâ.

Ðàáîòà âêëþ÷àåò òåîðåòè÷åñêèé ðàçäåë, äâà ðàçäåëà îñíîâíîé ÷àñòè, ñïèñîê èñïîëüçîâàííûõ èñòî÷íèêîâ.

1. Òåîðåòè÷åñêèå àñïåêòû ôîðìèðîâàíèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà

1.1Ýêîíîìè÷åñêàÿ ñóùíîñòü êðåäèòà, åãî ïðèíöèïû, ôóíêöèè è çíà÷åíèå

Ñóùåñòâóåò íåìàëî âåðñèé îáðàçîâàíèÿ áàíêîâ. Íåêîòîðûå àâòîðû ñ÷èòàþò, ÷òî îíè ïîÿâèëèñü â äðåâíèå âåêà, îäíàêî òîëüêî ñ ðàçâèòèåì þðèäè÷åñêèõ ëèö - ïîÿâëåíèåì àêöèîíåðíûõ îáùåñòâ â 16-ì âåêå (îäíà èç ïåðâûõ - Âåñò-Èíäñêàÿ êîìïàíèÿ) è ïîÿâëåíèåì äâîéíîé çàïèñè («èçâåñòíûé òðàêòàò Ëóêî Ïà÷îëëè) áàíêè ïîëó÷èëè ïðàâî íà æèçíü êàê íà îòðàñëü ýêîíîìèêè. Ïåðâûì àêöèîíåðíûì êîìïàíèÿì ïîíàäîáèëèñü êàê ðàñ÷åòû, òàê è êðåäèòû, êîòîðûå âûçâàëè ïîÿâëåíèå áàíêîâñêîé ñåòè âî âñåì ìèðå [3, ñ. 6]. Êðåäèòû â áàíêàõ ÿâëÿþòñÿ îñíîâíîé àêòèâíîé îïåðàöèåé.

Ó Á. Ðàéçáåðãà àêòèâû áàíêà (assets of bank) - ÷àñòü áàëàíñà, â êîòîðîé îòðàæàþòñÿ íàïðàâëåíèÿ ðàçìåùåíèÿ àêêóìóëèðóåìûõ áàíêîâñêèõ ñðåäñòâ - îñòàòêè ïî êðåäèòàì, êàññîâàÿ íàëè÷íîñòü, ðàçìåùåíèÿ ñðåäñòâ â äðóãèõ áàíêàõ è ó÷ðåæäåíèÿõ [4]. Èç ýòîãî ñëåäóåò, ÷òî àêòèâíûå îïåðàöèè - îïåðàöèè, ïîñðåäñòâîì êîòîðûõ áàíêè ðàçìåùàþò èìåþùèåñÿ ó íèõ äåíåæíûå ñðåäñòâà. Èíòåðåñíàÿ àìåðèêàíñêàÿ òðàêòîâêà àêòèâà ó Ðîäæåðà - Äýâèäà: àêòèâ - ïðàâî íà ïîëó÷åíèå âûïëàòû â áóäóùåì [5, ñ. 83]. À àêòèâíûå îïåðàöèè - îïåðàöèè ïî èçìåíåíèþ àêòèâîâ [5, ñ. 433].

Ñàìîé âàæíîé è ðàñïðîñòðàíåííîé èç äðóãèõ âèäîâ àêòèâíûõ îïåðàöèé ÿâëÿåòñÿ êðåäèòîâàíèå òîðãîâî-ïðîìûøëåííûõ ïðåäïðèÿòèé, ïðàâèòåëüñòâà è íàñåëåíèÿ. Áàíê ôèíàíñèðóåò ïðåäïðèíèìàòåëåé, êîòîðûå íå èìåþò äëÿ ñâîèõ îáîðîòîâ äîñòàòî÷íî íàëè÷íûõ äåíåã, îòäàåò èì â êðåäèò ñîáðàííûå êàïèòàëû íà îïðåäåëåííûõ óñëîâèÿõ è ïîëó÷àåò îò íèõ çà âðåìÿ ïîëüçîâàíèÿ êðåäèòàìè èçâåñòíîå âîçíàãðàæäåíèå. Ïðè ýòîì áàíêè â òðàäèöèîííîì ïîíÿòèè âî ãëàâó óãëà ñâîåé äåÿòåëüíîñòè ñòàâÿò, êàê ïðàâèëî, ïîëó÷åíèå ìàêñèìàëüíûõ äîõîäîâ, à óäîâëåòâîðåíèå ïîòðåáíîñòè êëèåíòîâ â êðåäèòå èìè ðàññìàòðèâàåòñÿ êàê ñïîñîá äîñòèæåíèÿ ýòîé öåëè, ÷òî îòðàæàåò îáùåñòâåííóþ çíà÷èìîñòü êðåäèòà - ôèíàíñèðóþòñÿ ëèøü ïðèáûëüíûå ïðîåêòû è ðåàëèçóþòñÿ ëèøü êîíêóðåíòíûå òîâàðû.

Ó Á. Ðàéçáåðãà êðåäèò (îò ëàò. credo - âåðþ, äîâåðÿþ) - êðåäèò â äåíåæíîé èëè òîâàðíîé ôîðìå, ïðåäîñòàâëÿåìàÿ êðåäèòîðîì êðåäèòîïîëó÷àòåëþ íà óñëîâèÿõ âîçâðàòíîñòè è, êàê ïðàâèëî, ïëàòíîñòè [4]. Ó Þ. Äîâíàðà êðåäèò - ñäåëêà ìåæäó ýêîíîìè÷åñêèìè ïàðòíåðàìè, ïðèíèìàþùàÿ ôîðìó êðåäèòà, ò.å. ïðåäîñòàâëåíèå èìóùåñòâà èëè äåíåã äðóãîìó ëèöó (þðèäè÷åñêîìó èëè ôèçè÷åñêîìó) â ñîáñòâåííîñòü íà óñëîâèÿõ ñðî÷íîñòè, ïëàòíîñòè è âîçâðàòíîñòè [6, c. 102].

Àìåðèêàíñêàÿ òðàêòîâêà êðåäèòà áîëåå øèðîêàÿ - âîçìîæíîñòü âñòóïèòü â ïðàâî ñîáñòâåííîñòè è ïîëó÷èòü êàêèå-òî âåùè â íàñòîÿùåì, òîãäà êàê ïëàòà çà ýòè âåùè îòêëàäûâàåòñÿ äî íåêîòîðîãî ñðîêà â áóäóùåì [5, ñ. 82]. Ã. Áåëîãëàçîâà îïðåäåëÿåò êðåäèò êàê êàòåãîðèþ, âûðàæàþùóþ ýêîíîìè÷åñêèå îòíîøåíèÿ, ñêëàäûâàþùèåñÿ ìåæäó êðåäèòîðîì è êðåäèòîïîëó÷àòåëåì ïî ïîâîäó ñäåëêè êðåäèòà, òî åñòü ïåðåäà÷è ñðåäñòâ âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå ñ îáÿçàòåëüñòâîì âîçâðàòà â îïðåäåëåííûé ñðîê [7, ñ. 125].

Òàêèì îáðàçîì, âñå îïðåäåëåíèÿ êðåäèòà îáùåé îñíîâîé èìåþò âîçâðàòíîñòü è, êàê ïðàâèëî - ïëàòíîñòü. Ýòî îïðåäåëåíèå ðîäñòâåííî îïðåäåëåíèþ àêòèâíîé îïåðàöèè. Ïîýòîìó ìîæíî ãîâîðèòü î òîì, ÷òî âñå àêòèâíûå îïåðàöèè èìåþò êðåäèòíóþ ïðèðîäó èëè î òîì, ÷òî ôàêòè÷åñêè ëþáàÿ îïåðàöèÿ ïî ðàçìåùåíèþ ñðåäñòâ íà óñëîâèÿõ âîçâðàòíîñòè - ôàêòîðèíã, ëèçèíã, ó÷åò âåêñåëÿ, ïîêóïêà àêöèé, îòêðûòèå âàëþòíîé ïîçèöèè è äàæå ãàðàíòèéíûå îïåðàöèè ñîäåðæèò ýëåìåíòû ðèñêà è çíà÷èò - ïî ïðèðîäå ÿâëÿþòñÿ êðåäèòíûìè.

Âîçìîæíîñòü âîçíèêíîâåíèÿ è ðàçâèòèÿ êðåäèòà ñâÿçàíû ñ êðóãîîáîðîòîì è îáîðîòîì êàïèòàëà.  ïðîöåññå äâèæåíèÿ îñíîâíîãî è îáîðîòíîãî êàïèòàëà ïðîèñõîäèò âûñâîáîæäåíèå ðåñóðñîâ. Ñðåäñòâà òðóäà èñïîëüçóþòñÿ â ïðîöåññå ïðîèçâîäñòâà äëèòåëüíîå âðåìÿ, èõ ñòîèìîñòü ïåðåíîñèòñÿ íà ñòîèìîñòü ãîòîâîé ïðîäóêöèè ÷àñòÿìè. Ïîñòåïåííûå âîññòàíîâëåíèå ñòîèìîñòè îñíîâíîãî êàïèòàëà â äåíåæíîé ôîðìå ïðèâîäèò ê òîìó, ÷òî âûñâîáîæäàþùèåñÿ äåíåæíûå ñðåäñòâà îñåäàþò íà ñ÷åòàõ ïðåäïðèÿòèé. Âìåñòå ñ òåì íà äðóãîì ïîëþñå âîçíèêàåò ïîòðåáíîñòü â çàìåíå èçíîøåííûõ ñðåäñòâ òðóäà è äîñòàòî÷íî êðóïíûõ åäèíîâðåìåííûõ çàòðàòàõ. Àíàëîãè÷íûå ïî ñâîåìó õàðàêòåðó ïðîöåññû ïðîèñõîäÿò è â äâèæåíèè îáîðîòíîãî êàïèòàëà. Áîëåå òîãî, çäåñü êîëåáàíèÿ â êðóãîîáîðîòå è îáîðîòå ïðîÿâëÿþò ñåáÿ áîëåå ðàçíîîáðàçíî. Òàê, â ñèëó ñåçîííîñòè ïðîèçâîäñòâà, íåðàâíîìåðíûõ ïîñòàâîê è äðóãîãî ïðîèñõîäèò íåñîâïàäåíèå âðåìåíè ñîçäàíèÿ è îáðàùåíèÿ ïðîäóêöèè. Ó îäíèõ ñóáúåêòîâ ïîÿâëÿåòñÿ âðåìåííûé èçáûòîê ñðåäñòâ, ó äðóãèõ - èõ íåäîñòàòîê. Ýòî ñîçäà¸ò âîçìîæíîñòü âîçíèêíîâåíèÿ êðåäèòíûõ îòíîøåíèé, òî åñòü êðåäèò ðàçðåøàåò îòíîñèòåëüíîå ïðîòèâîðå÷èå ìåæäó âðåìåííûì îñåäàíèåì ñðåäñòâ è íåîáõîäèìîñòüþ, èõ èñïîëüçîâàíèÿ â õîçÿéñòâå.

Ðîëü êðåäèòà â ðûíî÷íîé ýêîíîìèêå òðóäíî ïåðåîöåíèòü. Êðåäèò îáåñïå÷èâàåò òðàíñôîðìàöèþ äåíåæíîãî êàïèòàëà â ññóäíûé è âûðàæàåò îòíîøåíèÿ ìåæäó êðåäèòîðàìè è êðåäèòîïîëó÷àòåëÿìè. Ïðè åãî ïîìîùè ñâîáîäíûå äåíåæíûå êàïèòàëû è äîõîäû ïðåäïðèÿòèé, ëè÷íîãî ñåêòîðà è ãîñóäàðñòâà àêêóìóëèðóþòñÿ, ïðåâðàùàþòñÿ â ññóäíûé êàïèòàë, êîòîðûé ïåðåäàåòñÿ çà ïëàòó âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå. Âåäü êàïèòàë ôèçè÷åñêè, â âèäå ñðåäñòâ ïðîèçâîäñòâà, íå ìîæåò ïåðåëèâàòüñÿ èç îäíèõ îòðàñëåé â äðóãèå - ýòîò ïðîöåññ îñóùåñòâëÿåòñÿ îáû÷íî â ôîðìå äâèæåíèÿ äåíåæíîãî êàïèòàëà. Ïîýòîìó êðåäèò â ðûíî÷íîé ýêîíîìèêå íåîáõîäèì ïðåæäå âñåãî êàê ýëàñòè÷íûé ìåõàíèçì ïåðåëèâà êàïèòàëà èç îäíèõ îòðàñëåé â äðóãèå è óðàâíèâàíèÿ íîðìû ïðèáûëè [6, c. 107]. Ìåñòî è ðîëü êðåäèòà â ýêîíîìè÷åñêîé ñèñòåìå îáùåñòâà îïðåäåëÿþòñÿ òàêæå ïðåæäå âñåãî âûïîëíÿåìûìè èì ôóíêöèÿìè îáùåãî è ñåëåêòèâíîãî õàðàêòåðà, ïîêàçàííûå íà ðèñóíêå 1.1.

Ïåðåðàñïðåäåëèòåëüíàÿ ôóíêöèÿ çàêëþ÷àåòñÿ â òîì, ÷òî ðûíîê ññóäíûõ êàïèòàëîâ âûñòóïàåò â êà÷åñòâå ñâîåîáðàçíîãî íàñîñà, îòêà÷èâàþùåãî âðåìåííî ñâîáîäíûå ôèíàíñîâûå ðåñóðñû èç îäíèõ ñôåð õîçÿéñòâåííîé äåÿòåëüíîñòè è íàïðàâëÿþùåãî èõ â äðóãèå, îáåñïå÷èâàþùèå, â ÷àñòíîñòè, áîëåå âûñîêóþ ïðèáûëü.

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðèñóíîê 1.1 - Îñíîâíûå ôóíêöèè áàíêîâñêîãî êðåäèòà [6, ñ. 110]

Îðèåíòèðóÿñü íà äèôôåðåíöèðîâàííûé åå óðîâåíü â ðàçëè÷íûõ îòðàñëÿõ èëè ðåãèîíàõ, êðåäèò âûñòóïàåò â ðîëè ñòèõèéíîãî ìàêðîðåãóëÿòîðà ýêîíîìèêè, îáåñïå÷èâàÿ óäîâëåòâîðåíèå ïîòðåáíîñòåé äèíàìè÷íî ðàçâèâàþùèõñÿ îáúåêòîâ ïðèëîæåíèÿ êàïèòàëà â äîïîëíèòåëüíûõ ôèíàíñîâûõ ðåñóðñàõ.

Ýêîíîìèÿ èçäåðæåê îáðàùåíèÿ çàêëþ÷àåòñÿ â òîì, ÷òî âðåìåííîé ðàçðûâ ìåæäó ïîñòóïëåíèåì è ðàñõîäîâàíèåì äåíåæíûõ ñðåäñòâ ñóáúåêòîâ õîçÿéñòâîâàíèÿ ìîæåò îïðåäåëèòü íå òîëüêî èçáûòîê, íî è íåäîñòàòîê ôèíàíñîâûõ ðåñóðñîâ. Èìåííî ïîýòîìó ñòîëü øèðîêîå ðàñïðîñòðàíåíèå ïîëó÷èëè êðåäèòû íà âîñïîëíåíèå âðåìåííîãî íåäîñòàòêà ñîáñòâåííûõ îáîðîòíûõ ñðåäñòâ, îáåñïå÷èâàþùèå ñóùåñòâåííîå óñêîðåíèå îáîðà÷èâàåìîñòè êàïèòàëà, à, ñëåäîâàòåëüíî, è ýêîíîìèþ îáùèõ èçäåðæåê îáðàùåíèÿ.

Óñêîðåíèå êîíöåíòðàöèè êàïèòàëà â òîì, ÷òî äëÿ îáåñïå÷åíèÿ ïðèîðèòåòíûõ íàïðàâëåíèé ãîñóäàðñòâî ñòèìóëèðóåò êîíöåíòðàöèþ êàïèòàëà çà ñ÷åò çàåìíûõ ñðåäñòâ, êîòîðûå ïîçâîëÿþò ðàñøèðèòü ìàñøòàá ïðîèçâîäñòâà è, òàêèì îáðàçîì, îáåñïå÷èòü äîïîëíèòåëüíóþ ìàññó ïðèáûëè. Çäåñü ìîæíî ïðèâåñòè ïðèìåðû ïëàíèðîâàíèÿ áåëîðóññêèì ãîñóäàðñòâîì îáúåìîâ êðåäèòîâ ñåëüñêîìó õîçÿéñòâó è â æèëèùíîå ñòðîèòåëüñòâî.

Îáñëóæèâàíèå òîâàðîîáîðîòà - êðåäèò àêòèâíî âîçäåéñòâóåò íà óñêîðåíèå íå òîëüêî òîâàðíîãî, íî è äåíåæíîãî îáðàùåíèÿ, âûòåñíÿÿ èç íåãî, â ÷àñòíîñòè, íàëè÷íûå äåíüãè. Ýòî îñîáåííî çàìåòíî â òîðãîâëå, êîòîðàÿ íóæäàåòñÿ â îáîðîòíûõ ñðåäñòâàõ, ïðåâûøàþùèõ íîðìàòèâíûå 50 %.

Óñêîðåíèå íàó÷íî-òåõíè÷åñêîãî ïðîãðåññà - ðàçíîâèäíîñòü ôóíêöèè êîíöåíòðàöèè êàïèòàëà, òîëüêî äëÿ èííîâàöèîííîé ñôåðû, ãäå áîëüøèé, ÷åì â äðóãèõ îòðàñëÿõ, âðåìåííîé ðàçðûâ ìåæäó ïåðâîíà÷àëüíûì âëîæåíèåì êàïèòàëà è ðåàëèçàöèåé ãîòîâîé ïðîäóêöèè.

Êðåäèòíûå îòíîøåíèÿ â ýêîíîìèêå áàçèðóþòñÿ íà îïðåäåëåííîé ìåòîäîëîãè÷åñêîé îñíîâå, îäíèì èç ýëåìåíòîâ êîòîðîé âûñòóïàþò ïðèíöèïû, ñòèõèéíî ñëîæèâøèåñÿ íà ïåðâîì ýòàïå ðàçâèòèÿ êðåäèòà, à â äàëüíåéøåì íàøåäøèå îòðàæåíèå â íàöèîíàëüíûõ çàêîíîäàòåëüñòâàõ (ðèñóíîê 1.2).



Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðèñóíîê 1.2 - Áàçîâûå ïðèíöèïû êðåäèòîâàíèÿ [6, ñ. 113]

Âîçâðàòíîñòü êðåäèòà - íåîáõîäèìîñòü ñâîåâðåìåííîãî âîçâðàòà ïîëó÷åííûõ îò êðåäèòîðà ôèíàíñîâûõ ðåñóðñîâ ïîñëå çàâåðøåíèÿ èõ èñïîëüçîâàíèÿ êðåäèòîïîëó÷àòåëåì, ÷òî îáåñïå÷èâàåò âîçîáíîâëÿåìîñòü êðåäèòíûõ ðåñóðñîâ áàíêà êàê íåîáõîäèìîãî óñëîâèÿ ïðîäîëæåíèÿ åãî óñòàâíîé äåÿòåëüíîñòè. Ïîíÿòèå «áåçâîçâðàòíîé êðåäèòà», èñïîëüçîâàâøååñÿ â ÑÑÑÐ, êðåäèòîì íå ÿâëÿëîñü - ýòî ñóáñèäèÿ [8, ñ. 14].

Ñðî÷íîñòü êðåäèòà - íåîáõîäèìîñòü åãî âîçâðàòà íå â ëþáîå ïðèåìëåìîå äëÿ êðåäèòîïîëó÷àòåëÿ âðåìÿ, à â òî÷íî îïðåäåëåííûé ñðîê, çàôèêñèðîâàííûé â êðåäèòíîì äîãîâîðå èëè çàìåíÿþùåì åãî äîêóìåíòå [9]. Íàðóøåíèå óêàçàííîãî óñëîâèÿ ÿâëÿåòñÿ äëÿ êðåäèòîðà äîñòàòî÷íûì îñíîâàíèåì äëÿ ïðèìåíåíèÿ ê êðåäèòîïîëó÷àòåëþ ýêîíîìè÷åñêèõ ñàíêöèé â ôîðìå óâåëè÷åíèÿ âçèìàåìîãî ïðîöåíòà, à ïðè äàëüíåéøåé îòñðî÷êå - ïðåäúÿâëåíèÿ ôèíàíñîâûõ òðåáîâàíèé â ñóäåáíîì ïîðÿäêå. Ôîðìîé ñðî÷íîñòè ÿâëÿåòñÿ è îáðàòíàÿ - âîçìîæíûé çàïðåò íà äîñðî÷íûé âîçâðàò êðåäèòà.

Ïëàòíîñòü êðåäèòà îòðàæàåòñÿ â ôàêòè÷åñêîì ðàñïðåäåëåíèè äîïîëíèòåëüíî ïîëó÷åííîé çà ñ÷åò åãî èñïîëüçîâàíèÿ ïðèáûëè ìåæäó êðåäèòîïîëó÷àòåëåì è êðåäèòîðîì. Áàíêîâñêèé ïðîöåíò âûïîëíÿåò òðè îñíîâíûå ôóíêöèè:

ïåðåðàñïðåäåëåíèå ÷àñòè ïðèáûëè þðèäè÷åñêèõ è äîõîäà ôèçè÷åñêèõ ëèö;

ðåãóëèðîâàíèå ïðîèçâîäñòâà è îáðàùåíèÿ ïóòåì ðàñïðåäåëåíèÿ ññóäíûõ êàïèòàëîâ íà îòðàñëåâîì, ìåæîòðàñëåâîì è ìåæäóíàðîäíîì óðîâíÿõ;

íà êðèçèñíûõ ýòàïàõ ðàçâèòèÿ ýêîíîìèêè - àíòèèíôëÿöèîííóþ çàùèòó äåíåæíûõ íàêîïëåíèé êëèåíòîâ áàíêà [10, ñ. 34].

Ïëàòíîñòü êðåäèòà ñòèìóëèðóåò êðåäèòîïîëó÷àòåëÿ ê åãî íàèáîëåå ýôôåêòèâíîìó åãî èñïîëüçîâàíèþ.  îòëè÷èå îò çàòðàòíîãî îïðåäåëåíèÿ ñòîèìîñòè, öåíà êðåäèòà îòðàæàåò îáùåå ñîîòíîøåíèå ñïðîñà è ïðåäëîæåíèÿ íà ðûíêå ññóäíûõ êàïèòàëîâ è çàâèñèò îò öåëîãî ðÿäà ôàêòîðîâ, â òîì ÷èñëå ÷èñòî êîíúþíêòóðíîãî õàðàêòåðà:

öèêëè÷íîñòè ðàçâèòèÿ ýêîíîìèêè (íà ñòàäèè ñïàäà ññóäíûé ïðîöåíò, êàê ïðàâèëî, óâåëè÷èâàåòñÿ, íà ñòàäèè áûñòðîãî ïîäúåìà - ñíèæàåòñÿ);

òåìïîâ èíôëÿöèè;

ýôôåêòèâíîñòè ãîñóäàðñòâåííîãî ðåãóëèðîâàíèÿ (îáû÷íî - ÷åðåç ó÷åòíóþ ïîëèòèêó öåíòðàëüíîãî áàíêà);

ñèòóàöèè íà ìåæäóíàðîäíîì êðåäèòíîì ðûíêå (íàïðèìåð, ïðîâîäÿùàÿñÿ ñåãîäíÿ ÑØÀ ïîëèòèêà óäîðîæàíèÿ êðåäèòà îáóñëîâèëà ïðèâëå÷åíèå çàðóáåæíîãî êàïèòàëà â àìåðèêàíñêèå áàíêè);

äèíàìèêè äåíåæíûõ íàêîïëåíèé ôèçè÷åñêèõ è þðèäè÷åñêèõ ëèö (ïðè òåíäåíöèè ê èõ ñîêðàùåíèþ ññóäíûé ïðîöåíò, êàê ïðàâèëî, óâåëè÷èâàåòñÿ);

äèíàìèêè ïðîèçâîäñòâà è îáðàùåíèÿ, îïðåäåëÿþùåé ïîòðåáíîñòè â ðåñóðñàõ ñîîòâåòñòâóþùèõ êàòåãîðèé ïîòåíöèàëüíûõ êðåäèòîïîëó÷àòåëåé;

ñåçîííîñòè (íàïðèìåð, ñòàâêà ðàñòåò âî âðåìÿ ïðîâåäåíèÿ ñåëüõîçðàáîò â ìàðòå-àïðåëå èëè ñòàâêà íà ðûíêå ìåæáàíêîâñêèõ êðåäèòîâ ðàñòåò â «íàëîãîâûå» äíè);

ñîîòíîøåíèÿ ìåæäó ðàçìåðàìè êðåäèòîâ, ïðåäîñòàâëÿåìûõ ãîñóäàðñòâîì, è åãî çàäîëæåííîñòüþ (ññóäíûé ïðîöåíò ñòàáèëüíî âîçðàñòàåò ïðè óâåëè÷åíèè âíóòðåííåãî ãîñóäàðñòâåííîãî äîëãà) [11, ñ. 36].

Îáåñïå÷åííîñòü êðåäèòà âûðàæàåò íåîáõîäèìîñòü îáåñïå÷åíèÿ çàùèòû èìóùåñòâåííûõ èíòåðåñîâ êðåäèòîðà ïðè âîçìîæíîì íàðóøåíèè êðåäèòîïîëó÷àòåëåì ïðèíÿòûõ íà ñåáÿ îáÿçàòåëüñòâ è íàõîäèò ïðàêòè÷åñêîå âûðàæåíèå â ïîíÿòèÿõ çàëîãà èëè ôèíàíñîâûõ ãàðàíòèÿõ, à öåëåâîé õàðàêòåð êðåäèòà - íåîáõîäèìîñòü öåëåâîãî èñïîëüçîâàíèÿ ñðåäñòâ, ïîëó÷åííûõ îò êðåäèòîðà, îòðàæàåòñÿ â êðåäèòíîì äîãîâîðå è êîíòðîëå çà ñîáëþäåíèåì ýòîãî óñëîâèÿ êðåäèòîïîëó÷àòåëåì. Îäíàêî âñå áîëüøåå êîëè÷åñòâî êðåäèòîâ â ìèðîâîé ïðàêòèêå íå èìåþò öåëåâîãî õàðàêòåðà, ÷òî íàøëî îòðàæåíèå è â íîâîé ðåäàêöèè Áàíêîâñêîãî êîäåêñà [12, ñ. 20].

Äèôôåðåíöèðîâàííûé õàðàêòåð êðåäèòà îïðåäåëÿåò ðàçíûé ïîäõîä (îáåñïå÷åíèå, ñòàâêà, îôîðìëåíèå) ê ðàçëè÷íûì êàòåãîðèÿì êðåäèòîïîëó÷àòåëåé.

Áàíêîâñêîå êðåäèòîâàíèå îòëè÷àåòñÿ ñëåäóþùèìè îñîáåííîñòÿìè - ëèöåíçèðîâàíèåì äåÿòåëüíîñòè êðåäèòîðà, ïðåäìåò äîãîâîðà - òîëüêî äåíüãè, òîëüêî âîçìåçäíûé õàðàêòåð, îáåñïå÷åííîñòü, òîëüêî ïèñüìåííàÿ ôîðìà. Ïðè ýòîì ñàìî êðåäèòîâàíèå êàê ïðîöåäóðà ñîäåðæèò íåñêîëüêî ýòàïîâ, âêëþ÷àÿ îöåíêó êðåäèòîñïîñîáíîñòè êëèåíòà, íå îñóùåñòâëÿåòñÿ àâòîìàòè÷åñêè, ïðåäïîëàãàåò ÷åñòíîñòü ïîâåäåíèÿ îáîèõ ó÷àñòíèêîâ ñäåëêè.

Êëàññèôèêàöèþ êðåäèòà ïðèíÿòî îñóùåñòâëÿòü ïî áàçîâûì ïðèçíàêàì (ðèñóíîê 1.3), ê âàæíåéøèì èç êîòîðûõ ñëåäóåò îòíåñòè êàòåãîðèè êðåäèòîðà è êðåäèòîïîëó÷àòåëÿ è ôîðìó ïðåäîñòàâëåíèÿ.

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðèñóíîê 1.3 - Îñíîâíûå ïðèçíàêè êëàññèôèêàöèè áàíêîâñêèõ êðåäèòîâ â ðûíî÷íîé ýêîíîìèêå [13]

Èñõîäÿ èç ýòîãî ìîæíî âûäåëèòü ñëåäóþùèå øåñòü äîñòàòî÷íî ñàìîñòîÿòåëüíûõ ôîðì êðåäèòà, êàæäàÿ èç êîòîðûõ â ñâîþ î÷åðåäü ðàñïàäàåòñÿ íà íåñêîëüêî ðàçíîâèäíîñòåé:

ñðîêè ïîãàøåíèÿ - êðàòêîñðî÷íûå (ïðåäîñòàâëÿåìûå, êàê ïðàâèëî, íà âîñïîëíåíèå âðåìåííîãî íåäîñòàòêà ñîáñòâåííûõ îáîðîòíûõ ñðåäñòâ ó êðåäèòîïîëó÷àòåëÿ, îáðàçóþò ñåãìåíò äåíåæíîãî ðûíêà, íàèáîëåå àêòèâíî ïðèìåíÿþòñÿ íà ôîíäîâîì ðûíêå, â òîðãîâëå è ñôåðå óñëóã, â ìåæáàíêîâñêîì êðåäèòîâàíèè), äîëãîñðî÷íûå (èñïîëüçóåìûå, êàê ïðàâèëî, â èíâåñòèöèîííûõ öåëÿõ, ñðåäíèé ñðîê èõ ïîãàøåíèÿ îáû÷íî äî ïÿòè, íî ìîæåò äîñòèãàòü 25 è áîëåå ëåò);

ñïîñîá ïîãàøåíèÿ (åäèíîâðåìåííûì ïëàòåæîì èëè ïîãàøàåìûå â ðàññðî÷êó â òå÷åíèå âñåãî ñðîêà äåéñòâèÿ êðåäèòíîãî äîãîâîðà);

ñïîñîá âçèìàíèÿ ññóäíîãî ïðîöåíòà - â ìîìåíò ïîãàøåíèÿ êðåäèòà, ðàâíîìåðíûìè âçíîñàìè êðåäèòîïîëó÷àòåëÿ èëè äðóãîå.  Áåëàðóñè ïðåäâàðèòåëüíàÿ óïëàòà ïðîöåíòîâ çàïðåùåíà);

íàëè÷èå îáåñïå÷åíèÿ (äîâåðèòåëüíûå - ôîðìîé îáåñïå÷åíèÿ ÿâëÿåòñÿ íåïîñðåäñòâåííî êðåäèòíûé äîãîâîð, îáåñïå÷åííûå - îñíîâíàÿ ðàçíîâèäíîñòü ñîâðåìåííîãî áàíêîâñêîãî êðåäèòà, à â ðîëè îáåñïå÷åíèÿ ìîæåò âûñòóïèòü ëþáîå èìóùåñòâî êðåäèòîïîëó÷àòåëÿ, ÷àùå âñåãî - íåäâèæèìîñòü èëè öåííûå áóìàãè, êðåäèòû ïîä ôèíàíñîâûå ãàðàíòèè òðåòüèõ ëèö);

öåëåâîå íàçíà÷åíèå (îáùåãî õàðàêòåðà, èñïîëüçóåìûå êðåäèòîïîëó÷àòåëåì ïî ñâîåìó óñìîòðåíèþ äëÿ óäîâëåòâîðåíèÿ ëþáûõ ïîòðåáíîñòåé â ôèíàíñîâûõ ðåñóðñàõ, öåëåâûå êðåäèòû, ïðåäïîëàãàþùèå íåîáõîäèìîñòü äëÿ êðåäèòîïîëó÷àòåëÿ èñïîëüçîâàòü âûäåëåííûå áàíêîì ðåñóðñû èñêëþ÷èòåëüíî äëÿ ðåøåíèÿ çàäà÷, îïðåäåëåííûõ óñëîâèÿìè êðåäèòíîãî äîãîâîðà - ðàñ÷åòà çà ïðèîáðåòàåìûå òîâàðû, âûïëàòû çàðàáîòíîé ïëàòû ïåðñîíàëó, êàïèòàëüíîãî ðàçâèòèÿ è ò. ï.);

êàòåãîðèè ïîòåíöèàëüíûõ êðåäèòîïîëó÷àòåëåé (àãðàðíûå êðåäèòû, êîììåð÷åñêèå êðåäèòû - îñíîâíîé îáúåì êðåäèòîâàíèÿ, êðåäèòû ïîñðåäíèêàì íà ôîíäîâîé áèðæå - ïðåäîñòàâëÿåìûå áàíêàìè áðîêåðñêèì, ìàêëåðñêèì è äèëåðñêèì ôèðìàì, îñóùåñòâëÿþùèì îïåðàöèè ïî êóïëå-ïðîäàæå öåííûõ áóìàã, ãäå õàðàêòåðíàÿ îñîáåííîñòü - èçíà÷àëüíàÿ îðèåíòèðîâàííîñòü íà îáñëóæèâàíèå íå èíâåñòèöèîííûõ, à èãðîâûõ (ñïåêóëÿòèâíûõ) îïåðàöèé íà ôîíäîâîì ðûíêå, èïîòå÷íûå êðåäèòû âëàäåëüöàì íåäâèæèìîñòè, ïðåäîñòàâëÿåìûå êàê îáû÷íûìè, òàê è ñïåöèàëèçèðîâàííûìè èïîòå÷íûìè áàíêàìè, ìåæáàíêîâñêèå êðåäèòû - îäíà èç íàèáîëåå ðàñïðîñòðàíåííûõ ôîðì õîçÿéñòâåííîãî âçàèìîäåéñòâèÿ êðåäèòíûõ îðãàíèçàöèé, ïîòðåáèòåëüñêèå êðåäèòû ôèçè÷åñêîìó ëèöó äëÿ ïðèîáðåòåíèÿ íåäâèæèìîñòè, îïëàòû äîðîãîñòîÿùåãî ëå÷åíèÿ è ò.ï., â òîâàðíîé - â ïðîöåññå ðîçíè÷íîé ïðîäàæè òîâàðîâ ñ îòñðî÷êîé ïëàòåæà, â çàðóáåæíîé ïðàêòèêå ïîòðåáèòåëüñêèé êðåäèò îõâàòûâàåò âñå ñëîè òðóäîñïîñîáíîãî íàñåëåíèÿ, â îñíîâíîì ÷åðåç ðàçëè÷íûå ñèñòåìû êðåäèòíûõ êàðòî÷åê, ãîñóäàðñòâåííûé - îñíîâíîé ïðèçíàê ýòîé ôîðìû êðåäèòà - íåïðåìåííîå ó÷àñòèå ãîñóäàðñòâà â ëèöå îðãàíîâ èñïîëíèòåëüíîé âëàñòè ðàçëè÷íûõ óðîâíåé êàê êðåäèòîðà, ìåæäóíàðîäíûé êðåäèò - ðàññìàòðèâàåòñÿ êàê ñîâîêóïíîñòü êðåäèòíûõ îòíîøåíèé, ôóíêöèîíèðóþùèõ íà ìåæäóíàðîäíîì óðîâíå, íåïîñðåäñòâåííûìè ó÷àñòíèêàìè êîòîðûõ ìîãóò âûñòóïàòü ìåæíàöèîíàëüíûå ôèíàíñîâî-êðåäèòíûå èíñòèòóòû (ÌÂÔ, ÌÁÐÐ è äð.), ïðàâèòåëüñòâà ñîîòâåòñòâóþùèõ ãîñóäàðñòâ è îòäåëüíûå þðèäè÷åñêèå ëèöà, âêëþ÷àÿ êðåäèòíûå îðãàíèçàöèè, êîíñîðöèàëüíûé, âûäàâàåìûé ãðóïïîé êðåäèòíî-ôèíàíñîâûõ ó÷ðåæäåíèé, èõ êîíñîðöèóìîì).

ïî ñïîñîáó âûäà÷è - ïåðå÷èñëåíèåì äåíåæíûõ ñðåäñòâ, âûäà÷åé íàëè÷íûìè, âåêñåëüíûé - âûïèñêîé âåêñåëÿ, ñ êîíâåðñèåé - âåäåíèåì ññóäíîãî ñ÷åòà â îäíîé âàëþòå, à âûäà÷åé êðåäèòîïîëó÷àòåëþ ñðåäñòâ - â äðóãîé.

 ðàìêàõ ñâîåé êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíê ôîðìèðóåò êðåäèòíûé ïîðòôåëü - ñîâîêóïíîñòü êðåäèòîâ, ïðåäñòàâëÿþùèõ ñîáîé ñòðóêòóðó ïî âèäàì êðåäèòîâ (êðàòêîñðî÷íûå, äîëãîñðî÷íûå, ôàêòîðèíã, ëèçèíã, þðèäè÷åñêèì ëèöàì - íàñåëåíèþ, òîðãîâëå - ñåëüõîçïðåäïðèÿòèÿì è ò.ä.), âèäàì êðåäèòîïîëó÷àòåëåé (èíäèâèäóàëüíûå ïðåäïðèíèìàòåëè - óíèòàðíûå ïðåäïðèÿòèÿ, ãîñóäàðñòâåííûå ïðåäïðèÿòèÿ - ÷àñòíûå ïðåäïðèÿòèÿ, ñåëüõîçïðåäïðèÿòèÿ èëè òîðãîâëÿ) è ò.ä. [14]. Ïîíÿòèå êðåäèòíîãî ïîðòôåëÿ èñïîëüçóåòñÿ ïðåèìóùåñòâåííî äëÿ âîçìîæíîñòè ñðàâíèòåëüíîé îöåíêè ñòðóêòóðû è êà÷åñòâà êðåäèòîâ êàê âî âðåìåííûõ ðàìêàõ îäíîãî áàíêà, òàê è äëÿ ñðàâíåíèÿ â ðàçíûõ áàíêàõ. Êà÷åñòâî êðåäèòîâ - îáîáùàþùèé ïîêàçàòåëü, õàðàêòåðèçóþùèé ñòåïåíü äîõîäíîñòè è ðèñêà êðåäèòíîãî ïîðòôåëÿ áàíêà.

Òàêèì îáðàçîì, êðåäèò - ýòî ýêîíîìè÷åñêèå îòíîøåíèÿ, âîçíèêàþùèå ìåæäó êðåäèòîðîì è çàåìùèêîì ïî ïîâîäó ñòîèìîñòè, ïðåäàâàåìîé âî âðåìåííîå ïîëüçîâàíèå, êàê ïðàâèëî - çà ïëàòó.

Êðåäèò ðàçðåøàåò îòíîñèòåëüíîå ïðîòèâîðå÷èå ìåæäó âðåìåííûì îñåäàíèåì ñðåäñòâ è íåîáõîäèìîñòüþ, èõ èñïîëüçîâàíèÿ â õîçÿéñòâå. Êðåäèò èãðàåò âàæíåéøóþ ìàêðîýêîíîìè÷åñêóþ ðîëü â ýêîíîìèêå è âûïîëíÿåò â íåé íåñêîëüêî âàæíåéøèõ ôóíêöèé - ïåðåðàñïðåäåëèòåëüíóþ, ýêîíîìèþ èçäåðæåê îáðàùåíèÿ, óñêîðåíèå êîíöåíòðàöèè êàïèòàëà, îáñëóæèâàíèå òîâàðîîáîðîòà, óñêîðåíèå íàó÷íî-òåõíè÷åñêîãî ïðîãðåññà. Ðàçëè÷àþò êðåäèòû ïî ñïîñîáó âûäà÷è, ïîãàøåíèÿ, îáåñïå÷åíèþ, öåëåâîìó èñïîëüçîâàíèþ, ñðîêàì âûäà÷è, êàòåãîðèÿì çàåìùèêîâ.  ìèðîâîé è ðîññèéñêîé ïðàêòèêå êðàòêîñðî÷íûå êðåäèòû îáû÷íî ÿâëÿþòñÿ êðåäèòàìè äî 1 ãîäà, îäíàêî îíè ÿâëÿþòñÿ èñòî÷íèêàìè ôèíàíñèðîâàíèÿ íå òîëüêî îáîðîòíûõ àêòèâîâ.  ñîâðåìåííîì áàíêîâñêîì çàêîíîäàòåëüñòâå Áåëàðóñè àíàëîãè÷íàÿ ñèòóàöèÿ.

1.2 Cóùíîñòü, öåëè, ôóíêöèè è ðîëü êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà

Áàíêè îòíîñÿòñÿ ê êîììåð÷åñêèì ïðåäïðèÿòèÿì, íî ñ âûñîêèì óðîâíåì ãîñóäàðñòâåííîãî êîíòðîëÿ. Êðåäèòû - èõ îñíîâíàÿ áàíêîâñêàÿ äîõîäíàÿ îïåðàöèÿ. Îäíàêî êðåäèòíûé ïðîöåññ îñóùåñòâëÿåòñÿ íå ñàì ïî ñåáå, à â ðàìêàõ êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà. Åñëè ïîëèòèêà îïðåäåëÿåòñÿ êàê íàáîð ïðèåìîâ è ìåòîäîâ äëÿ äîñòèæåíèÿ öåëè [4, òî êðåäèòíóþ ïîëèòèêó ìîæíî îïðåäåëèòü êàê ñôîðìóëèðîâàííûé ðóêîâîäñòâîì áàíêà êîìïëåêñ ïðèåìîâ è ìåòîäîâ ïî äîñòèæåíèþ öåëåé êðåäèòíîé äåÿòåëüíîñòè. Îäíàêî ñóùåñòâóåò íåìàëî è äðóãèõ îïðåäåëåíèé ïðåäìåòà èññëåäîâàíèÿ.

Ã. Êðàâöîâà ïîä êðåäèòíîé ïîëèòèêîé êîììåð÷åñêîãî áàíêà ïîíèìàåò ñîâîêóïíîñòü ôàêòîðîâ, äîêóìåíòîâ è äåéñòâèé, îïðåäåëÿþùèõ ðàçâèòèå êîììåð÷åñêîãî áàíêà â îáëàñòè êðåäèòîâàíèÿ ñâîèõ êëèåíòîâ [12, ñ. 336]. Êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà îïðåäåëÿåò çàäà÷è è ïðèîðèòåòû êðåäèòíîé äåÿòåëüíîñòè áàíêà, ñðåäñòâà è ìåòîäû èõ ðåàëèçàöèè, à òàêæå ïðèíöèïû è ïîðÿäîê îðãàíèçàöèè êðåäèòíîãî ïðîöåññà. Îíà ñîçäàåò îñíîâó îðãàíèçàöèè êðåäèòíîé ðàáîòû áàíêà â ñîîòâåòñòâèè ñ îáùåé ñòðàòåãèåé åãî äåÿòåëüíîñòè, ÿâëÿÿñü íåîáõîäèìûì óñëîâèåì ðàçðàáîòêè ñèñòåìû äîêóìåíòîâ, ðåãëàìåíòèðóþùèõ ïðîöåññ êðåäèòîâàíèÿ. Êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà êîììåð÷åñêîãî áàíêà äîëæíà ÷åòêî îïðåäåëÿòü öåëè êðåäèòîâàíèÿ, ñîäåðæàòü ïðàâèëà ðåàëèçàöèè êîíêðåòíûõ öåëåé, â òîì ÷èñëå ñîäåðæàòü ñòàíäàðòû è èíñòðóêöèè, ïðåäñòàâëÿþùèå ñîáîé ìåòîäè÷åñêîå îáåñïå÷åíèå åå ðåàëèçàöèè. Ìîæíî ñêàçàòü, ÷òî êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà êîììåð÷åñêîãî áàíêà -- ýòî ñîâîêóïíîñòü åãî êðåäèòíîé ñòðàòåãèè è êðåäèòíîé òàêòèêè. Ïðè ýòîì ñòðàòåãèÿ îïðåäåëÿåò îñíîâíûå ïðèíöèïû, ïðèîðèòåòû è öåëè êîíêðåòíîãî áàíêà íà êðåäèòíîì ðûíêå, â òî âðåìÿ êàê òàêòèêà - êîíêðåòíûå ôèíàíñîâûå èíñòðóìåíòû, èñïîëüçóåìûå áàíêîì äëÿ ðåàëèçàöèè åãî öåëåé ïðè îñóùåñòâëåíèè êðåäèòíûõ ñäåëîê, ïðàâèëà èõ ñîâåðøåíèÿ, ïîðÿäîê îðãàíèçàöèè êðåäèòíîãî ïðîöåññà.

Êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà êîììåð÷åñêîãî áàíêà îáû÷íî ðàçðàáàòûâàåòñÿ è ñîâåðøåíñòâóåòñÿ âûñøèì ðóêîâîäñòâîì áàíêà (÷àùå âñåãî ýòî ïðåçèäåíò áàíêà, âèöå-ïðåçèäåíòû, êðåäèòíûé êîìèòåò) è ôîðìèðóåò îñíîâíûå íàïðàâëåíèÿ êðåäèòíîé äåÿòåëüíîñòè: îáúåêòèâíûå ñòàíäàðòû è êðèòåðèè, êîòîðûìè äîëæíû ðóêîâîäñòâîâàòüñÿ áàíêîâñêèå ðàáîòíèêè; îñíîâíûå äåéñòâèÿ ëèö, ïðèíèìàþùèõ ñòðàòåãè÷åñêèå ðåøåíèÿ â îáëàñòè êðåäèòîâàíèÿ; ïðèíöèïû êîíòðîëÿ çà êà÷åñòâîì óïðàâëåíèÿ êðåäèòíîé äåÿòåëüíîñòüþ â áàíêå è ðàáîòîé ñëóæá âíóòðåííåãî è âíåøíåãî àóäèòà.

Òàêèì îáðàçîì, àâòîð ïðåäñòàâëÿåò êðåäèòíóþ ïîëèòèêó êàê ÷àñòü ñòðàòåãèè áàíêà â îáëàñòè êðåäèòîâàíèÿ, íà îñíîâå êîãîðòîé ðàçðàáàòûâàþòñÿ êîíêðåòíûå èíñòðóêöèè ïî êðåäèòîâàíèþ (ðèñóíîê 1.4).

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðèñóíîê 1.4 - Ìåñòî êðåäèòíîé ïîëèòèêè â èåðàðõèè äîêóìåíòîâ áàíêà

Íåñêîëüêî èíà÷å îïðåäåëÿåò êðåäèòíóþ ïîëèòèêó Î. Ëàâðóøèí -- ýòî îïðåäåëåíèå ïðèîðèòåòîâ íà êðåäèòíîì ðûíêå è öåëåé êðåäèòîâàíèÿ [3, ñ. 403]. Àâòîðû ó÷åáíèêà ñ÷èòàþò, ÷òî ñïåöèàëèñò, ðàçðàáàòûâàþùèé êðåäèòíóþ ïîëèòèêó, äîëæåí âèäåòü ðàçëè÷èå ìåæäó ïîëèòèêîé è ïðîöåäóðàìè. Ïîëèòèêà óñòàíàâëèâàåò ôèëîñîôñêèå îñíîâû êðåäèòíîé ïîëèòèêè, à ïðîöåäóðû îòâå÷àþò íà âîïðîñ «Êàê?». Êîãäà ìåíåäæìåíò áàíêà ôîðìóëèðóåò îñíîâû êðåäèòíîé ïîëèòèêè, îí ïðîïèñûâàåò â äîêóìåíòå, «êàêèì ñôåðàì ýêîíîìèêè áóäåò óäåëÿòüñÿ îñîáîå âíèìàíèå, òèï èäåàëüíîãî êëèåíòà -- çàåìùèêà, õàðàêòåð âçàèìîîòíîøåíèé ñ íèì, ñïîñîáû îáåñïå÷åíèÿ ññóä è ò. ä.» [4, ñ. 405]. Ýòîò òåðìèí ïîäðàçóìåâàåò, ÷òî ðóêîâîäèòåëü äîëæåí ïîíèìàòü è çíàòü ïðîöåññ óïðàâëåíèÿ, ñîñòîÿùèé èç ïëàíèðîâàíèÿ, îðãàíèçàöèè, íàïðàâëåíèÿ äåÿòåëüíîñòè è êîíòðîëÿ. Êðåäèòíîå àäìèíèñòðèðîâàíèå âêëþ÷àåò âñå ÷åòûðå àñïåêòà óïðàâëåí÷åñêîãî ïðîöåññà è ñëåäóåò ëîãè÷åñêîìó õîäó ïðîöåäóðû óäîâëåòâîðåíèÿ êðåäèòíîé çàÿâêè. Åù¸ äî òîãî êàê ðå÷ü ïîéäåò î êîíêðåòíîì êðåäèòå, êðåäèòíûå ðàáîòíèêè, ìåíåäæåðû è ñîâåò äèðåêòîðîâ áàíêà äîëæíû âûðàáîòàòü ôèëîñîôèþ, îõâàòûâàþùóþ âñå ôàçû êðåäèòíîé äåÿòåëüíîñòè. Òàêèì îáðàçîì, ïî ìíåíèþ Î. Ëàâðóøèíà êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà -- ýòî òîëüêî ïðèîðèòåòû, à íå êîíêðåòíûå êðåäèòíûå ïðîöåäóðû.

Áëèçêî ê ýòîìó ìíåíèþ è ìíåíèå î êðåäèòíîé ïîëèòèêè Ô. Ôèëèíà -- «ôèëîñîôèÿ, âîïëîùåííàÿ â êðåäèòíîé ïîëèòèêå, ÿâëÿåòñÿ ïåðâûì ýëåìåíòîì êðåäèòíîãî àäìèíèñòðèðîâàíèÿ» [10, ñ. 121]. Îäíàêî äàëåå îí óêàçûâàåò, ÷òî «êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà áàíêà îïðåäåëÿåò ñòàíäàðòû, ïàðàìåòðû è ïðîöåäóðû, êîòîðûìè ðóêîâîäñòâóþòñÿ áàíêîâñêèå ðàáîòíèêè â ñâîåé äåÿòåëüíîñòè ïî ïðåäîñòàâëåíèþ, îôîðìëåíèþ êðåäèòîâ è óïðàâëåíèþ èìè. Îíà îáû÷íî îôîðìëÿåòñÿ äîêóìåíòàëüíî è âêëþ÷àåò â ñåáÿ ïîëîæåíèÿ, ðåãëàìåíòèðóþùèå ïðåäâàðèòåëüíóþ ðàáîòó ïî âûäà÷å êðåäèòà, à òàêæå ïðîöåññ êðåäèòîâàíèÿ» [4, ñ. 126]. Òàêèì îáðàçîì, àâòîð ñîâìåñòèë â êðåäèòíîé ïîëèòèêå è ôèëîñîôèþ, è êîíêðåòíûå ïðîöåäóðû.

Ó Ï. Ãîðáà÷à êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà áàíêà îïðåäåëÿåò ñòàíäàðòû, ïàðàìåòðû è ïðîöåäóðû, êîòîðûìè ðóêîâîäñòâóþòñÿ áàíêîâñêèå ðàáîòíèêè â ñâîåé äåÿòåëüíîñòè ïî ïðåäîñòàâëåíèþ, îôîðìëåíèþ êðåäèòîâ è óïðàâëåíèþ èìè. Êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà îáû÷íî îôîðìëÿåòñÿ äîêóìåíòàëüíî è âêëþ÷àåò â ñåáÿ ïîëîæåíèÿ, ðåãëàìåíòèðóþùèå ïðåäâàðèòåëüíóþ ðàáîòó ïî âûäà÷å êðåäèòà, à òàêæå ïðîöåññ êðåäèòîâàíèÿ [9]. Àâòîð, òàêèì îáðàçîì, ñîëèäàðèçèðóåòñÿ ñ ïîäõîäîì ê êðåäèòíîé ïîëèòèêå Ã. Êðàâöîâîé.

Ñ. Ïóïëèêîâ äàë îïðåäåëåíèå êðåäèòíîé ïîëèòèêè êàê âíóòðåííåãî äîêóìåíòà êðåäèòíîãî ó÷ðåæäåíèÿ, êîòîðûé îïðåäåëÿåò îñíîâíûå ïîëîæåíèÿ êðåäèòîâàíèÿ è òðåáîâàíèÿ, ïðåäúÿâëÿåìûå ê çàåìùèêàì ñ ó÷åòîì ñëîæèâøåéñÿ êîíúþíêòóðû íà ðûíêå. Êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà îòðàæàåò ôèëîñîôèþ äåÿòåëüíîñòè áàíêà â îáëàñòè êðåäèòîâàíèÿ, óñòàíàâëèâàåò ñòðàòåãè÷åñêèå îñíîâû ýòîé äåÿòåëüíîñòè. Ïîëèòèêà ÿâëÿåòñÿ ðóêîâîäñòâîì ê ðàáîòå êðåäèòíîãî îòäåëà áàíêà è íå îòâå÷àåò íà âîïðîñ «êàê?». Ðåøåíèå ýòîãî âîïðîñà îãîâîðåíî èíñòðóêöèåé è ðåãëàìåíòîì ïî êðåäèòîâàíèþ [15]..

 áåëîðóññêîì çàêîíîäàòåëüñòâå òåðìèí «êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà» íå ðàñïðîñòðàíåí.

Òàêèì îáðàçîì, ìîæíî ïîäûòîæèòü ïîëåìèêó î ñóùíîñòè êðåäèòíîé ïîëèòèêè åå îïðåäåëåíèåì êàê äîêóìåíòà, êîíêðåòèçèðóþùåãî ïîëîæåíèÿ ñòðàòåãèè â îáëàñòè êðåäèòîâàíèÿ, ÿâëÿþùåãîñÿ ôèëîñîôèåé áàíêà â êðåäèòîâàíèè. Îäíàêî êàê â ðîññèéñêîé, òàê è â áåëîðóññêîé ïðàêòèêå êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà ìàëî îïðåäåëÿåò êîíêðåòíûå ïðîöåäóðû. Âíóòðåííèå èíñòðóêöèè ïî êðåäèòîâàíèþ ìåíÿþòñÿ íå÷àñòî, à äîêóìåíò î êðåäèòíîé ïîëèòèêå îáû÷íî èçäàåòñÿ åæåãîäíî.

Ïðîÿâëåíèå ñóùíîñòè êðåäèòíîé ïîëèòèêè êîììåð÷åñêîãî áàíêà çàêëþ÷àåòñÿ â åå ôóíêöèÿõ. Óñëîâíî èõ, ïî ìíåíèþ Ã. Êðàâöîâîé, ìîæíî ðàçäåëèòü íà äâå ãðóïïû (ðèñóíîê 1.5): îáùèå, ïðèñóùèå ðàçëè÷íûì ýëåìåíòàì áàíêîâñêîé ïîëèòèêè, è ñïåöèôè÷åñêèå, îòëè÷àþùèå êðåäèòíóþ ïîëèòèêó îò äðóãèõ ýëåìåíòîâ áàíêîâñêîé ïîëèòèêè [12, ñ. 339].

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðàçìåùåíî íà http://www.allbest.ru//

Ðèñóíîê 1.5 - Ôóíêöèè êðåäèòíîé ïîëèòèêè ó Ã. Êðàâöîâîé [11, ñ. 339]

Ê îáùèì ôóíêöèÿì îòíîñÿòñÿ:

êîììåð÷åñêàÿ ôóíêöèÿ çàêëþ÷àåòñÿ â ïîëó÷åíèè áàíêîì ïðèáûëè îò ïðîâåäåíèÿ ðàçëè÷íûõ îïåðàöèé, â ÷àñòíîñòè, êðåäèòíûõ;

ñòèìóëèðóþùàÿ ôóíêöèÿ çàêëþ÷àåòñÿ â ñòèìóëèðîâàíèè àêêóìóëÿöèè âðåìåííî ñâîáîäíûõ äåíåæíûõ ñðåäñòâ â áàíêè è èõ ðàöèîíàëüíîå èñïîëüçîâàíèå. Ñòèìóëîì äëÿ êëèåíòà áàíêà âîçäåðæàòüñÿ íà îïðåäåëåííûé ñðîê îò òåêóùåãî ïîòðåáëåíèÿ ÿâëÿåòñÿ âîçìîæíîñòü ïîëó÷èòü äîïîëíèòåëüíûé äîõîä íà ñðåäñòâà, ïîìåùåííûå â áàíê íà äåïîçèò, à âîçìîæíîñòü ïîëó÷èòü â áàíêå ññóäó èìååò âàæíîå çíà÷åíèå äëÿ ïîêðûòèÿ âðåìåííîé ïîòðåáíîñòè â äîïîëíèòåëüíûõ ñðåäñòâàõ, ïðè ýòîì ñòèìóëîì äëÿ ïîãàøåíèÿ çàäîëæåííîñòè â ìàêñèìàëüíî êîðîòêèå ñðîêè ÿâëÿåòñÿ íåîáõîäèìîñòü óïëàòû ïðîöåíòîâ áàíêó çà ïîëüçîâàíèå ññóäîé. Äëÿ áàíêà ñòèìóëèðóþùàÿ ôóíêöèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè ïðîÿâëÿåòñÿ â òîì, ÷òî áàíêè ñòðåìÿòñÿ ïðèâëå÷ü íàèáîëåå äåøåâûå ðåñóðñû íà ðûíêå íà îòíîñèòåëüíî äëèòåëüíûé ñðîê è ðàçìåñòèòü èõ ñ ìàêñèìàëüíîé âûãîäîé;

êîíòðîëüíàÿ ôóíêöèÿ ïðîÿâëÿåòñÿ â òîì, ÷òî êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà ïîçâîëÿåò êîíòðîëèðîâàòü ïðîöåññ ïðèâëå÷åíèÿ è èñïîëüçîâàíèÿ êðåäèòíûõ ðåñóðñîâ áàíêàìè è èõ êëèåíòàìè ñ ó÷åòîì ïðèîðèòåòîâ, îïðåäåëåííûõ â êðåäèòíîé ïîëèòèêå êîíêðåòíîãî áàíêà.

Ñïåöèôè÷åñêàÿ ôóíêöèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè âñåãî îäíà, íî î÷åíü âàæíàÿ. Ýòî ôóíêöèÿ îïòèìèçàöèè êðåäèòíîãî ïðîöåññà. Äåéñòâèå äàííîé ôóíêöèè íàïðàâëåíî íà äîñòèæåíèå öåëè áàíêîâñêîé ïîëèòèêè.

Ã. Êðàâöîâà óêàçûâàåò è ýëåìåíòû êðåäèòíîé ïîëèòèêè (òàáëèöà 1.1).

Òàáëèöà 1.1 - Ýëåìåíòû êðåäèòíîé ïîëèòèêè [12, ñ. 342]

Ýòàïû êðåäèòîâàíèÿ	Ðåãëàìåíòèðóåìûå ïàðàìåòðû è ïðîöåäóðû
1. Ïðåäâàðèòåëüíàÿ ðàáîòà ïî ïðåäîñòàâëåíèþ êðåäèòîâ	* ñîñòàâ áóäóùèõ çàåìùèêîâ; * âèäû êðåäèòîâ; * êîëè÷åñòâåííûå ïðåäåëû êðåäèòîâàíèÿ; * ñòàíäàðòû îöåíêè êðåäèòîñïîñîáíîñòè çàåìùèêîâ; * ñòàíäàðòû îöåíêè ññóä; * ïðîöåíòíûå ñòàâêè; * ìåòîäû îáåñïå÷åíèÿ âîçâðàòíîñòè êðåäèòà; * êîíòðîëü çà ñîáëþäåíèåì ïðîöåäóðû ïîäãîòîâêè âûäà÷è êðåäèòà.
II. Îôîðìëåíèå êðåäèòà	* ôîðìû äîêóìåíòîâ; * òåõíîëîãè÷åñêàÿ ïðîöåäóðà âûäà÷è êðåäèòà; * êîíòðîëü çà ïðàâèëüíîñòüþ îôîðìëåíèÿ êðåäèòà.
III. Óïðàâëåíèå êðåäèòîì	* ïîðÿäîê óïðàâëåíèÿ êðåäèòíûì ïîðòôåëåì; * êîíòðîëü çà èñïîëíåíèåì êðåäèòíûõ äîãîâîðîâ; * óñëîâèÿ ïðîäëåíèÿ èëè âîçîáíîâëåíèÿ ïðîñðî÷åííûõ êðåäèòîâ; * ïîðÿäîê ïîêðûòèÿ óáûòêîâ; * êîíòðîëü çà óïðàâëåíèåì êðåäèòîì

Î. Êóï÷èíîâà âûäåëÿåò òàêèå ýëåìåíòû êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà, êàê:

ðàçðàáîòêà ðÿäà âíóòðèáàíêîâñêèõ íîðìàòèâíûõ äîêóìåíòîâ ïî êðåäèòîâàíèþ;

óïðàâëåíèå êðåäèòíûì ðèñêîì;

óïðàâëåíèå êðåäèòíûì ïîðòôåëåì [16, ñ. 19].

Ð. Òîìêîâè÷ íå äàåò îïðåäåëåíèå êðåäèòíîé ïîëèòèêè, íî óêàçûâàåò, ÷òî ðàçðàáîòêà êðåäèòíîé ïîëèòèêè ëþáîãî áàíêà çàâèñèò îò öåëîãî ðÿäà ôàêòîðîâ, â ÷èñëå êîòîðûõ ìîæíî âûäåëèòü ìàêðîôàêòîðû è ìèêðîôàêòîðû [17].

Ìàêðîôàêòîðû ïðåäñòàâëÿþò ñîáîé ôàêòîðû, âëèÿþùèå íà ôîðìèðîâàíèå è óñïåøíîå ðàçâèòèå êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà, íà êîòîðûå îí ñàì íåïîñðåäñòâåííîãî âëèÿíèÿ îêàçûâàòü íå ìîæåò. Ê òàêèì ôàêòîðàì îòíîñÿò ñëåäóþùèå:

ìàêðîýêîíîìè÷åñêàÿ ñèòóàöèÿ â ñòðàíå â öåëîì è òåíäåíöèè åå ðàçâèòèÿ;

ïîòåíöèàë è ýêîíîìè÷åñêèå îñîáåííîñòè ðåãèîíà, â êîòîðîì ðàáîòàåò áàíê;

ñîñòîÿíèå è óðîâåíü ðàçâèòèÿ äåíåæíîãî ðûíêà ñòðàíû;

êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà êîíêóðåíòîâ -- äðóãèõ êîììåð÷åñêèõ áàíêîâ;

îãðàíè÷åíèÿ íà îáúåì êðåäèòíûõ îïåðàöèé, óñòàíàâëèâàåìûå çàêîíîäàòåëüíî.

 îòëè÷èå îò ìàêðîôàêòîðîâ, êîììåð÷åñêèé áàíê ìîæåò ïðÿìî âëèÿòü íà ìèêðîôàêòîðû, âîçäåéñòâóþùèå íà êðåäèòíóþ ïîëèòèêó áàíêà, è ïîñðåäñòâîì èõ ðåãóëèðîâàíèÿ ñàìîñòîÿòåëüíî ôîðìèðîâàòü è ñîâåðøåíñòâîâàòü ñâîþ êðåäèòíóþ ïîëèòèêó ïî ìåðå íàäîáíîñòè.

Ê ìèêðîôàêòîðàì îòíîñÿòñÿ ïðåæäå âñåãî òàêèå ôàêòîðû, êàê:

êâàëèôèöèðîâàííîñòü áàíêîâñêîãî ïåðñîíàëà;

îáåñïå÷åíèå áàíêîâñêîãî ïåðñîíàëà íåîáõîäèìûìè èíôîðìàöèîííûìè è ðàáî÷èìè ìàòåðèàëàìè;

ãîòîâíîñòü ïåðñîíàëà áàíêà ê ðàáîòå ñ ðàçëè÷íûìè êàòåãîðèÿìè çàåìùèêîâ;

ïðîöåíòíàÿ ïîëèòèêà áàíêà â îáëàñòè âûäàâàåìûõ êðåäèòîâ;

ïîòåíöèàëüíûå è óæå ñóùåñòâóþùèå çàåìùèêè áàíêà [171].

Âûäåëÿþò îáùèå è ñïåöèôè÷åñêèå ïðèíöèïû êðåäèòíîé ïîëèòèêè.

Ïîä îáùèìè ïðèíöèïàìè êðåäèòíîé ïîëèòèêè ïîíèìàþòñÿ ïðèíöèïû åäèíûå äëÿ ãîñóäàðñòâåííîé êðåäèòíîé ïîëèòèêè öåíòðàëüíîãî áàíêà, ïðîâîäèìîé íà ìàêðîýêîíîìè÷åñêîì óðîâíå, è äëÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè êàæäîãî êîíêðåòíîãî êîììåð÷åñêîãî áàíêà. Ïðèíöèïû êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà ñòèìóëèðóþò ýêîíîìè÷åñêóþ çàèíòåðåñîâàííîñòü ñóáúåêòîâ êðåäèòíûõ îòíîøåíèé â íàèëó÷øèõ ðåçóëüòàòàõ ñâîåé äåÿòåëüíîñòè, ñ îäíîé ñòîðîíû, è èìåþò âàæíîå çíà÷åíèå ïðè îñóùåñòâëåíèè êðåäèòíîé ïîëèòèêè â ìàñøòàáàõ âñåãî íàðîäíîãî õîçÿéñòâà. Âàæíåéøèìè îáùèìè ïðèíöèïàìè êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà ìîæíî ñ÷èòàòü íàó÷íóþ îáîñíîâàííîñòü, îïòèìàëüíîñòü, ýôôåêòèâíîñòü, à òàêæå åäèíñòâî, íåðàçðûâíóþ ñâÿçü ýëåìåíòîâ êðåäèòíîé ïîëèòèêè. Ïîñêîëüêó òîëüêî íàó÷íî-îáîñíîâàííàÿ êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà, ñôîðìèðîâàííàÿ ñ ó÷åòîì îáúåêòèâíûõ ðåàëèé æèçíè è ñóáúåêòèâíûõ ôàêòîðîâ, åå îïðåäåëÿþùèõ, ïîçâîëÿåò íàèáîëåå ïîëíî âûðàçèòü èíòåðåñû áàíêà, åãî ïåðñîíàëà è êëèåíòîâ.

Ñïåöèôè÷åñêèìè ïðèíöèïàìè êðåäèòíîé ïîëèòèêè êîììåð÷åñêîãî áàíêà ÿâëÿþòñÿ: äîõîäíîñòü, ïðèáûëüíîñòü, áåçîïàñíîñòü, íàäåæíîñòü. Ñîáëþäåíèå âûøåíàçâàííûõ ïðèíöèïîâ ÿâëÿåòñÿ âàæíûì óñëîâèåì ïîâûøåíèÿ ýôôåêòèâíîñòè êðåäèòíîé ïîëèòèêè áàíêà.

Êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà èìååò ðÿä ýëåìåíòîâ, ÷òî ïîçâîëÿåò ãîâîðèòü î âèäàõ êðåäèòíîé ïîëèòèêè.  îñíîâó êëàññèôèêàöèè âèäîâ êðåäèòíîé ïîëèòèêè ïîëîæåíû ðàçëè÷íûå êðèòåðèè (òàáëèöà 1.2). Ïðè ýòîì âàæíî ïîä÷åðêíóòü, ÷òî ïðåäñòàâëåííàÿ êëàññèôèêàöèÿ íå ÿâëÿåòñÿ èñ÷åðïûâàþùåé. Âîçìîæíî êîíñòðóèðîâàòü è äðóãèå âèäû êðåäèòíîé ïîëèòèêè â çàâèñèìîñòè îò èíûõ êðèòåðèåâ.

Íåçàâèñèìî îò âèäà êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà áàíêà èìååò âíóòðåííþþ ñòðóêòóðó. Îñíîâíûìè ýëåìåíòàìè êðåäèòíîé ïîëèòèêè êîììåð÷åñêîãî áàíêà ÿâëÿþòñÿ: 1)ñòðàòåãèÿ áàíêà ïî ðàçðàáîòêå îñíîâíûõ íàïðàâëåíèé êðåäèòíî ãî ïðîöåññà; 2)òàêòèêà áàíêà ïî îðãàíèçàöèè êðåäèòîâàíèÿ; 3)êîíòðîëü çà ðåàëèçàöèåé êðåäèòíîé ïîëèòèêè [3, ñ. 72]

 çàðóáåæíîé ýêîíîìè÷åñêîé ëèòåðàòóðå íåðåäêî ïðåäëàãàåòñÿ ðàçðàáàòûâàòü äîêóìåíò (ìåìîðàíäóì) ïî êðåäèòíîé ïîëèòèêå (ñì. ïðèëîæåíèå À), êîòîðûé ïîçâîëèë áû îïðåäåëèòü ñòðàòåãèþ è òàêòèêó áàíêà â ÷àñòè îðãàíèçàöèè êðåäèòíîãî ïðîöåññà. Èñõîäÿ èç îòå÷åñòâåííîãî è ìèðîâîãî îïûòà, òðåáîâàíèé îïòèìèçàöèè êðåäèòíîé ïîëèòèêè â ìåòîäîëîãè÷åñêîì ïëàíå, ìîæíî áûëî áû ðåêîìåíäîâàòü ñëåäóþùóþ ñõåìó ôîðìèðîâàíèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè êîììåð÷åñêîãî áàíêà:

îáùèå ïîëîæåíèÿ è öåëè êðåäèòíîé ïîëèòèêè;

àïïàðàò óïðàâëåíèÿ êðåäèòíûìè îïåðàöèÿìè è ïîëíîìî÷èÿ ñîòðóäíèêîâ áàíêà;

îðãàíèçàöèÿ êðåäèòíîãî ïðîöåññà íà ðàçëè÷íûõ ýòàïàõ ðåàëèçàöèè êðåäèòíîãî äîãîâîðà;

áàíêîâñêèé êîíòðîëü è óïðàâëåíèå êðåäèòíûì ïðîöåññîì [3, ñ. 73]

Òàáëèöà 1.2 - Âèäû êðåäèòíîé ïîëèòèêè

Êðèòåðèè êðåäèòíîé ïîëèòèêè	Êëàññèôèêàöèÿ
ïî ñóáúåêòàì êðåäèòíûõ îòíîøåíèé	ïîëèòèêà ïî îòíîøåíèþ ê þðèäè÷åñêèì ëèöàì êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà âî âçàèìîîòíîøåíèÿõ ñ íàñåëåíèåì
ïî ôîðìàì êðåäèòà	ïî ïðåäîñòàâëåíèþ ïîòðåáèòåëüñêîãî êðåäèòà ïî ãîñóäàðñòâåííîìó êðåäèòó ïî èïîòå÷íîìó êðåäèòó ïî áàíêîâñêîìó êðåäèòó ïî ìåæäóíàðîäíîìó êðåäèòó
ïî ñðîêàì	â îáëàñòè êðàòêîñðî÷íîãî êðåäèòîâàíèÿ â îáëàñòè äîëãîñðî÷íîãî êðåäèòîâàíèÿ
ïî ñòåïåíè ðèñêîâàííîñòè	àãðåññèâíàÿ êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà òðàäèöèîííàÿ, êëàññè÷åñêàÿ
ïî öåëÿì	ïî ïðåäîñòàâëåíèþ öåëåâûõ ññóä ïî ïðåäîñòàâëåíèþ íåöåëåâûõ ññóä
ïî òèïó ðûíêà	íà äåíåæíîì ðûíêå íà ôèíàíñîâîì ðûíêå íà ðûíêå êàïèòàëîâ
ïî ãåîãðàôèè	êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà, ïðîâîäèìàÿ áàíêîì: - íà ìåñòíîì, ðåãèîíàëüíîì óðîâíå - íàöèîíàëüíîì óðîâíå - ìåæäóíàðîäíîì óðîâíå
ïî îòðàñëåâîé íàïðàâëåííîñòè	êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà ïî êðåäèòîâàíèþ: - ïðîìûøëåííûõ ïðåäïðèÿòèé (òÿæåëîé, ëåãêîé, ïèùåâîé ïðîìûøëåííîñòè) - òîðãîâûõ îðãàíèçàöèé - ñòðîèòåëüíûõ îðãàíèçàöèé - òðàíñïîðòíûõ ïðåäïðèÿòèé - ñåëüñêîõîçÿéñòâåííûõ îðãàíèçàöèé - ñáûòîñíàáæåí÷åñêèõ îðãàíèçàöèé; - ïðåäïðèÿòèé ñâÿçè è äð.
ïî îáåñïå÷åííîñòè	ïî ïðåäîñòàâëåíèþ îáåñïå÷åííûõ ññóä ïî ïðåäîñòàâëåíèþ íåîáåñïå÷åííûõ ññóä
ïî öåíå êðåäèòà	êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà ïî ïðåäîñòàâëåíèþ: - ñòàíäàðòíûõ ññóä - ëüãîòíûõ ññóä - ïðîáëåìíûõ ññóä (ïîä ïîâûøåííûå ïðîöåíòû)
ïî ìåòîäàì êðåäèòîâàíèÿ	ïðè êðåäèòîâàíèè ïî îñòàòêó ïðè êðåäèòîâàíèè ïî îáîðîòó

Äàííàÿ òåîðåòè÷åñêàÿ ìîäåëü, îáóñëîâëåííàÿ ìåòîäîëîãè÷åñêè îáÿçàòåëüíûìè òðåáîâàíèÿìè â ïðîöåññå ôîðìèðîâàíèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè è îðãàíèçàöèè êðåäèòíîãî ïðîöåññà. Êàæäîå íàïðàâëåíèå òåîðåòè÷åñêîé ìîäåëè ôîðìèðîâàíèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè òåñíî ñâÿçàíî ñ îñòàëüíûìè è ÿâëÿåòñÿ îáÿçàòåëüíûì äëÿ ôîðìèðîâàíèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè è îðãàíèçàöèè êðåäèòíîãî ïðîöåññà, íåîáõîäèìî äëÿ ðàñêðûòèÿ ñóòè îïòèìàëüíîé êðåäèòíîé ïîëèòèêè. Äëÿ ðàçðàáîòêè îïòèìàëüíîé êðåäèòíîé ïîëèòèêè êîììåð÷åñêîãî áàíêà íåîáõîäèìî ñîçäàíèå äîêóìåíòà «Ðóêîâîäñòâî ïî êðåäèòíîé ïîëèòèêå», êîòîðûé âêëþ÷àåò òðè îñíîâíûõ äîêóìåíòà: «Êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà», «Íîðìû êðåäèòîâàíèÿ» è «Èíñòðóêöèÿ ïî êðåäèòîâàíèþ».  ýòèõ äîêóìåíòàõ íàõîäèò îòðàæåíèå ñòðàòåãèÿ è òàêòèêà áàíêà â ÷àñòè êðåäèòíîãî ïðîöåññà â áàíêå.

Èñõîäÿ èç îòå÷åñòâåííîãî è ìèðîâîãî îïûòà òðåáîâàíèé îïòèìèçàöèè êðåäèòíîé ïîëèòèêè ðåêîìåíäóåòñÿ ñëåäóþùàÿ ñõåìà ôîðìèðîâàíèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè êîììåð÷åñêîãî áàíêà:

îïðåäåëåíèå îáùèõ ïîëîæåíèé è öåëåé êðåäèòíîé ïîëèòèêè.

ñîçäàíèå àïïàðàòà óïðàâëåíèÿ êðåäèòíûìè îïåðàöèÿìè è íàäåëåíèå ïîëíîìî÷èÿìè ñîòðóäíèêîâ áàíêà.

îðãàíèçàöèÿ êðåäèòíîãî ïðîöåññà íà ðàçëè÷íûõ ýòàïàõ ðåàëèçàöèè êðåäèòíîãî äîãîâîðà.

îñóùåñòâëåíèå áàíêîâñêîãî êîíòðîëÿ è óïðàâëåíèå êðåäèòíûì ïðîöåññîì.

Ðàññìîòðèì äàííûå ðàçäåëû áîëåå ïîäðîáíî.

Âîïðîñ î íåîáõîäèìîñòè ðàçðàáîòêè êðåäèòíîé ïîëèòèêè äî íàñòîÿùåãî âðåìåíè îñòàåòñÿ îñòðûì è íà íåãî äî ñèõ ïîð íåò îäíîçíà÷íîãî îòâåòà. Ã. Êðàâöîâà óêàçûâàåò, ÷òî «áîëüøèíñòâî ðîññèéñêèõ áàíêîâ íåðåäêî ïîäõîäèò ôîðìàëüíî ê âûðàáîòêå ñîáñòâåííîé ñòðàòåãèè ðàçâèòèÿ, îïðåäåëÿåò â îñíîâíîì òåêóùèå öåëè â îáëàñòè êðåäèòîâàíèÿ, íå ôîðìóëèðóÿ ñòðàòåãè÷åñêèõ çàäà÷ áàíêà è íå ïðîâîäÿ ñîîòâåòñòâóþùèõ èññëåäîâàíèé ðûíêà» [12, ñ. 338]. Îäíàêî áàíê, íå çàäóìûâàþùèéñÿ î ïåðñïåêòèâàõ ðàçâèòèÿ, êîòîðûé îðèåíòèðóåòñÿ ëèøü íà òåêóùèå òåíäåíöèè, íå ìîæåò ðàçâèâàòüñÿ àäåêâàòíî ìåíÿþùåéñÿ ýêîíîìè÷åñêîé ñèòóàöèè. Àíàëîãè÷íàÿ ñèòóàöèÿ è â áåëîðóññêèõ áàíêàõ.

Ð. Òîìêîâè÷ ñ÷èòàåò, ÷òî ðàçðàáîòêà è ïðîâåäåíèå áàíêîì êðåäèòíîé ïîëèòèêè äîëæíû áûòü íàïðàâëåíû íà äîñòèæåíèå ñëåäóþùèõ öåëåé:

äîïóñêàòü òîëüêî òàêîé õàðàêòåð ðèñêà, êîòîðûé ïîçâîëÿåò ñîçäàâàòü àêòèâû âûñîêîãî êà÷åñòâà è îáåñïå÷èâàòü ïîñòîÿííûé öåëåâîé óðîâåíü äîõîäíîñòè;

ñîçäàòü âûñîêîïðîôåññèîíàëüíûé êîëëåêòèâ êðåäèòíûõ ðàáîòíèêîâ, îáåñïå÷èâàþùèõ âûñîêîå êà÷åñòâî êðåäèòíîãî ïîðòôåëÿ áàíêà;

ïðåäîñòàâëÿòü ññóäû íà ôèíàíñèðîâàíèå ýêîíîìè÷åñêè ïåðñïåêòèâíûõ, ðåíòàáåëüíûõ ïðîåêòîâ, ñîîòâåòñòâóþùèõ ñòðàòåãè÷åñêèì öåëÿì áàíêà;

ñïîñîáñòâîâàòü ðàçâèòèþ äîëãîñðî÷íûõ îòíîøåíèé ñ êëèåíòàìè, ïðèíîñÿùèìè äîõîä:

èçáåãàòü èñïîëüçîâàíèÿ âûñîêîêîíêóðåíòíûõ, íî íåîïðàâäàííûõ ìåòîäîâ êðåäèòîâàíèÿ [18].

Îñíîâîé êðåäèòíîé ïîëèòèêè äîëæíû ñòàòü äâà ãëàâíûõ ïðèíöèïà: íàäåæíîñòü è äîõîäíîñòü ðàçìåùåíèÿ ñðåäñòâ. Ïðîâîäèìàÿ áàíêîì êîíñåðâàòèâíàÿ êðåäèòíàÿ ïîëèòèêà è îïûò ðàáîòû íà ðûíêå êðåäèòíûõ óñëóã ïîçâîëÿò áàíêó ñîâìåñòèòü óâåëè÷åíèå êðåäèòíîãî ïîðòôåëÿ ñ âûñîêèì óðîâíåì åãî íàäåæíîñòè. Ñ ó÷åòîì ýòîãî îñíîâíûìè íàïðàâëåíèÿìè êðåäèòîâàíèÿ áàíêà, ïî ìíåíèþ Ñ. Îâñåéêî, äîëæíû ñòàòü:

ïðåäîñòàâëåíèå êðåäèòîâ â îáîðîòíûå ñðåäñòâà êðóïíûõ ïðîìûøëåííûõ ïðåäïðèÿòèé;

êðåäèòîâàíèå ïðåäïðèÿòèé è îðãàíèçàöèé äëÿ ðåàëèçàöèè êîíêðåòíûõ êîììåð÷åñêèõ ïðîåêòîâ;

êðåäèòîâàíèå îðãàíèçàöèé-íåðåçèäåíòîâ â âàëþòå;

êðåäèòîâàíèå íàñåëåíèÿ;

êðåäèòîâàíèå áàíêîâ [19].

Íàðÿäó ñ ðàçðàáîòêîé îñíîâíûõ íàïðàâëåíèé êðåäèòíîãî ïðîöåññà âàæíûì ýëåìåíòîì êðåäèòíîé ïîëèòèêè ÿâëÿåòñÿ îðãàíèçàöèÿ êðåäèòíîãî ïðîöåññà. Ðåàëèçàöèÿ êðåäèòíîé ïîëèòèêè ïðîèñõîäèò íà îñíîâå ðàçðàáàòûâàåìîé áàíêîì ñèñòåìû ïðåäîñòàâëåíèÿ ïîëíîìî÷èé íà âûäà÷ó êðåäèòîâ.

Ñèñòåìà óòâåðæäåíèÿ êðåäèòà îáû÷íî ìíîãîñòóïåí÷àòà. Óðîâåíü, íà êîòîðîì êàæäàÿ óñëóãà ïî êðåäèòó óòâåðæäàåòñÿ, çàâèñèò îò êðåäèòîñïîñîáíîñòè êëèåíòà è ñòåïåíè êðåäèòíîãî ðèñêà. Èç ðîññèéñêîé áàíêîâñêîé ïðàêòèêè ñõåìû ðàññìîòðåíèÿ è óòâåðæäåíèÿ âûäà÷è êðåäèòà þðèäè÷åñêèì ëèöàì:

ðåøåíèåì ïðåäñåäàòåëÿ ïðàâëåíèÿ áàíêà íà ñóììó äîãîâîðà äî 100 òûñÿ÷ ðóáëåé;

ðåøåíèåì êðåäèòíîãî êîìèòåòà áàíêà íà ñóììó êðåäèòíîãî äîãîâîðà îò 100 òûñÿ÷ ðóáëåé äî 1 ìèëëèîíà ðóáëåé;

ðåøåíèåì ïðàâëåíèÿ áàíêà íà ñóììó äîãîâîðà ñâûøå 1 ìèëëèîíà äîëëàðîâ.

Äëÿ ôèçè÷åñêèõ ëèö óòâåðæäåíèå âûäà÷è êðåäèòà îñóùåñòâëÿåòñÿ:

ðåøåíèåì ïðåäñåäàòåëÿ ïðàâëåíèÿ áàíêà íà ñóììó êðåäèòíîãî äîãîâîðà äî 5 òûñ. ðóáëåé;

ðåøåíèåì êðåäèòíîãî êîìèòåòà áàíêà íà ñóììó êðåäèòíîãî äîãîâîðà îò 5 ìèëëèîíîâ ðóáëåé;

ðåøåíèåì ïðàâëåíèÿ áàíêà íà ñóììó äîãîâîðà ñâûøå 100 ìèëëèîíîâ ðóáëåé [19].

Ñëåäóåò îòìåòèòü, ÷òî èñïîëüçîâàíèå ñèñòåìû êðåäèòíûõ ïîëíîìî÷èé ïîçâîëÿåò ïîâûñèòü ýôôåêòèâíîñòü ðàáîòû êðåäèòíûõ ïîäðàçäåëåíèé áàíêîâ, îïðåäåëèòü óðîâåíü êîìïåòåíöèè ðàáîòíèêîâ, ïðåäîñòàâèâ èì îïðåäåëåííûå ïðàâà è êîíòðîëèðóÿ îòâåòñòâåííîñòü êàæäîãî ðàáîòíèêà.

Îñíîâíàÿ ðàáîòà ïî îðãàíèçàöèè êðåäèòíîãî ïðîöåññà â áàíêå ìîæåò áûòü ïðåäñòàâëåíà â âèäå ñëåäóþùèõ ýòàïîâ:

ôîðìèðîâàíèå ïîðòôåëÿ êðåäèòíûõ çàÿâîê;

ïðîâåäåíèå ïåðåãîâîðîâ ñ ïîòåíöèàëüíûì êëèåíòîì;

ïðèíÿòèå ðåøåíèÿ î öåëåñîîáðàçíîñòè âûäà÷è êðåäèòà è ôîðìå åãî ïðåäîñòàâëåíèÿ;

îôîðìëåíèå êðåäèòíîãî äåëà;

ðàáîòà ñ êëèåíòîì ïîñëå ïîëó÷åíèÿ èì ññóäû;

âîçâðàò êðåäèòà ñ ïðîöåíòàìè è çàêðûòèå êðåäèòíîãî äåëà.

Ïåðâûé ýòàï âêëþ÷àåò â ñåáÿ ñáîð èíôîðìàöèè î ñïðîñå íà êðåäèò, åå àíàëèç è ïðåäâàðèòåëüíûé îòáîð çàÿâîê. Íà äàííîì ýòàïå ïåðåä êðåäèòíûì ðàáîòíèêîì ñòîèò çàäà÷à ïîäãîòîâèòüñÿ ê ïðîâåäåíèþ ïåðåãîâîðîâ è ïîëó÷èòü íàèáîëåå ïîëíóþ èíôîðìàöèþ î ïîòåíöèàëüíîì çàåìùèêå. Ïåðåä ïðîâåäåíèåì ïåðåãîâîðîâ êðåäèòíûé ðàáîòíèê çàðàíåå çíàêîìèòñÿ ñ ïðåäîñòàâëåííûìè åìó ôèíàíñîâûìè è ñïðàâî÷íûìè äîêóìåíòàìè êëèåíòà. Ýòè äîêóìåíòû ïðåäîñòàâëÿþòñÿ â ñîîòâåòñòâèè ñ ïåðå÷íåì, ðàçðàáîòàííûì è óòâåðæäåííûì ïîëîæåíèåì î êðåäèòîâàíèè. Ïðè ýòîì äëÿ ðàçëè÷íûõ ãðóïï êëèåíòîâ ìîãóò ðàçðàáàòûâàòüñÿ ðàçëè÷íûå ïåðå÷íè íåîáõîäèìûõ äîêóìåíòîâ.

Íà âòîðîì ýòàïå îñíîâíàÿ öåëü áàíêà -- îêîí÷àòåëüíîå îïðåäåëåíèå êðåäèòîñïîñîáíîñòè è ôèíàíñîâîãî ïîëîæåíèÿ êëèåíòà ñ öåëüþ çàêëþ÷åíèÿ êðåäèòíîãî äîãîâîðà íà áîëåå âûãîäíûõ äëÿ áàíêà óñëîâèÿõ. Âî âðåìÿ ïåðåãîâîðîâ ñ çàåìùèêîì êðåäèòíûé ðàáîòíèê äîëæåí ïîëó÷èòü êàê ìîæíî áîëåå ÷åòêîå è ÿñíîå ïðåäñòàâëåíèå î ñòåïåíè îáäóìàííîñòè ðåøåíèÿ î çàéìå, ïðîàíàëèçèðîâàòü, íàñêîëüêî îáîñíîâàííà ñóììà ññóäû, âûÿñíèòü âîçìîæíûå íåáëàãîïðèÿòíûå âíåøíèå ôàêòîðû ñ òåì, ÷òîáû îáåñïå÷èòü áåçóñëîâíûé âîçâðàò ññóäû.

Ñ öåëüþ ñíèæåíèÿ ðèñêà íåâîçâðàòà êðåäèòà ðåêîìåíäóåòñÿ ïîñëå ïîëó÷åíèÿ çàÿâëåíèÿ íà âûäà÷ó ññóäû ñ ðåçîëþöèåé ðóêîâîäñòâà áàíêà îòâåòñòâåííîìó èñïîëíèòåëþ êðåäèòíîãî îòäåëà áàíêà ïðîâîäèòü ñ ïîòåíöèàëüíûì çàåìùèêîì ïåðåãîâîðû ñ öåëüþ óÿñíåíèÿ åãî ôèíàíñîâîãî ïîëîæåíèÿ è ïëàòåæåñïîñîáíîñòè, à òàêæå äëÿ âûðàáîòêè êîíêðåòíûõ óñëîâèé êðåäèòíîãî äîãîâîðà.

Íà òðåòüåì ýòàïå áàíêîì ïðèíèìàåòñÿ ðåøåíèå î âîçìîæíîñòè è ôîðìå ïðåäîñòàâëåíèÿ ññóäû. Ïðîöåññ ïðèíÿòèÿ ðåøåíèÿ î âîçìîæíîñòè è öåëåñîîáðàçíîñòè âûäà÷è êðåäèòà äîëæåí âêëþ÷àòü ñëåäóþùèå îñíîâíûå ìîìåíòû:

îöåíêó çàÿâêè êëèåíòà, ÷òî âêëþ÷àåò ñáîð èíôîðìàöèè î çàåìùèêå, àíàëèç öåëè ïîëó÷åíèÿ ñðåäñòâ è ñîîòâåòñòâèå åå çàÿâêå, à òàêæå îïðåäåëåíèå ñòðóêòóðû ññóäû;

àíàëèç èñòî÷íèêîâ ïîãàøåíèÿ êðåäèòà;

îöåíêó ðèñêîâ, êîòîðûå ìîãóò çàòðóäíèòü ïîãàøåíèå êðåäèòà [20, ñ. 26].

Íà ýòîì æå ýòàïå îòâåòñòâåííûé èñïîëíèòåëü êðåäèòíîãî îòäåëà áàíêà äîëæåí îñóùåñòâëÿòü êîìïëåêñíûé àíàëèç ïðåäîñòàâëåííûõ äîêóìåíòîâ, îïðåäåëèòü îáåñïå÷åíèå, è â ñëó÷àå íåîáõîäèìîñòè ïðåäîñòàâëåííûå áàíêîì êðåäèòû äîëæíû îáåñïå÷èâàòüñÿ ëèáî çàëîãîì (â òîì ÷èñëå çàëîãîì öåííûõ áóìàã), ëèáî ïîðó÷èòåëüñòâàìè, ëèáî ãàðàíòèÿìè, ëèáî ñòðàõîâûìè ñâèäåòåëüñòâàìè.

Íà ÷åòâåðòîì ýòàïå â ñëó÷àå ïîëîæèòåëüíîãî ðåøåíèÿ âîïðîñà î öåëåñîîáðàçíîñòè ïðåäîñòàâëåíèÿ êðåäèòà îòâåòñòâåííûé èñïîëíèòåëü ïîäãîòàâëèâàåò ïðîåêò êðåäèòíîãî äîãîâîðà â ñîîòâåòñòâèè ñ óñëîâèÿìè, ñîãëàñîâàííûìè ñ çàåìùèêîì. Êðåäèòíûé äîãîâîðÿâëÿåòñÿ äîêóìåíòîì, íà îñíîâå êîòîðîãî ïðîèçâîäèòñÿ êðåäèòîâàíèå êëèåíòà.  íåì îïðåäåëÿþòñÿ îñíîâíûå óñëîâèÿ âûäà÷è ññóäû: öåëü, ñðîêè, ðàçìåð è öåíà êðåäèòà; ðåæèì èñïîëüçîâàíèÿ ññóäíîãî ñ÷åòà, ïîðÿäîê ïîãàøåíèÿ ñóììû îñíîâíîãî äîëãà è ïðîöåíòîâ ïî íåìó; âèäû è ôîðìû ïðîâåðêè îáåñïå÷åíèÿ; îáúåì èíôîðìàöèè, ïðåäîñòàâëÿåìîé çàåìùèêîì; îáÿçàííîñòè è îòâåòñòâåííîñòü ñòîðîí, à òàêæå ïðî÷èå óñëîâèÿ.

Íà ïÿòîì ýòàïå áàíê ïðîâîäèò ðàáîòó ñ êëèåíòîì óæå ïîñëå ïîëó÷åíèÿ èì ññóäû. Ýòà ðàáîòà ïðåäïîëàãàåò ïðîâåäåíèå êîíòðîëÿ çà èñïîëíåíèåì êðåäèòíîãî äîãîâîðà è ïîèñê íîâûõ ôîðì ñîòðóäíè÷åñòâà ñ êëèåíòîì.  ïðîöåññå êîíòðîëÿ ñîòðóäíèêè êðåäèòíîãî îòäåëà èñïîëüçóþò ðàçëè÷íûå èñòî÷íèêè èíôîðìàöèè: èíôîðìàöèþ ñàìîãî áàíêà, äðóãèõ ôèíàíñîâûõ èíñòèòóòîâ çàåìùèêà. Áàíê ïðèíèìàåò ìåðû ïî ðåàëèçàöèè âîçâðàòíîñòè ññóäû, êîíòðîëèðóåò ðåãóëÿðíîå ïîñòóïëåíèå ïðîöåíòîâ çà ïîëüçîâàíèå åþ, ïðîâîäèò ïëàíîâûå è âíåïëàíîâûå ïðîâåðêè íà ìåñòàõ.  õîäå ýòèõ ïðîâåðîê êîíòðîëèðóåòñÿ ñîîòâåòñòâèå ôàêòè÷åñêîãî ðàñõîäîâàíèÿ ññóäû åå öåëåâîìó íàçíà÷åíèþ, ïðåäóñìîòðåííîìó â êðåäèòíîì äîãîâîðå, ïðîâåðÿþòñÿ íàêëàäíûå, äîãîâîðû íà êóïëþ-ïðîäàæó òîâàðíî-ìàòåðèàëüíûõ öåííîñòåé è ò. ä.

Äëÿ êîíòðîëÿ çà èñïîëüçîâàíèåì êðåäèòà, à òàêæå çà ôèíàíñîâûì ïîëîæåíèåì çàåìùèêà áàíê äîëæåí èñïîëüçîâàòü ïðàâà, îãîâîðåííûå â êðåäèòíîì äîãîâîðå. Ïðè íàðóøåíèè çàåìùèêîì óñëîâèé äîãîâîðà èëè ïðè âîçíèêíîâåíèè îáñòîÿòåëüñòâ, ïîâûøàþùèõ óðîâåíü ðèñêà, áàíê èìååò ïðàâî ïîòðåáîâàòü èçìåíåíèÿ óñëîâèé êðåäèòíîãî äîãîâîðà. Îí ìîæåò îãðàíè÷èòü èëè ïîëíîñòüþ ïðåêðàòèòü ïðåäîñòàâëåíèå êðåäèòà çàåìùèêó. Ïðè íåîáõîäèìîñòè äîñðî÷íîãî âçûñêàíèÿ ñóììû êðåäèòà èç-çà íåñîáëþäåíèÿ çàåìùèêîì óñëîâèé êðåäèòíîãî äîãîâîðà óñòàíàâëèâàåòñÿ êîíêðåòíûé ñðîê ïîãàøåíèÿ çàäîëæåííîñòè ïî êðåäèòó. Èçâåñòèòü îá ýòîì çàåìùèêà íåîáõîäèìî íå ïîçäíåå ÷åì çà 10 äíåé.

Íà øåñòîì ýòàïå îñóùåñòâëÿåòñÿ âîçâðàò êðåäèòà ñ ïðîöåíòàìè è çàêðûòèå êðåäèòíîãî äåëà. Ïîãàøåíèå çàäîëæåííîñòè îñóùåñòâëÿåòñÿ â ñîîòâåòñòâèè ñ óñëîâèÿìè êðåäèòíîãî äîãîâîðà è ïî ñîãëàñîâàíèþ ñòîðîí. Äàòîé ïîãàøåíèÿ êðåäèòà ñ÷èòàåòñÿ äàòà çà÷èñëåíèÿ ñðåäñòâ â ïîãàøåíèå çàäîëæåííîñòè ïî êðåäèòó íà ñîîòâåòñòâóþùèé ñ÷åò áàíêà èëè â êàññó. Ýòî çàâåðøàþùèé ýòàï êðåäèòíûõ âçàèìîîòíîøåíèé áàíêà ñ çàåìùèêîì.

Îäíàêî êîíå÷íàÿ öåëü êðåäèòíîé ïîëèòèêè ëþáîãî áàíêà -- ôîðìèðîâàíèå îïòèìàëüíîãî êðåäèòíîãî ïîðòôåëÿ.

Ñðåäè ôàêòîðîâ, îïðåäåëÿþùèõ ðàçâèòèå êðåäèòíûõ îïåðàöèé â áàíêå, ðàçëè÷àþò âíóòðåííèå è âíåøíèå. Ê âíóòðåííèì îòíîñÿòñÿ:

èìåþùèåñÿ ó áàíêà êðåäèòíûå ðåñóðñû ñ ó÷åòîì èõ ñðî÷íîñòè è îáúåìà;

íàëè÷èå ñîáñòâåííîãî êàïèòàëà â äîñòàòî÷íûõ ðàçìåðàõ (òàê êàê, ñ îäíîé ñòîðîíû, ñîáñòâåííûé êàïèòàë ìîæåò âûñòóïàòü â êà÷åñòâå äîïîëíèòåëüíîãî èñòî÷íèêà äëÿ îñóùåñòâëåíèÿ êðåäèòíûõ îïåðàöèé áàíêà, à ñ äðóãîé -- ñîáñòâåííûé êàïèòàë â îïðåäåëåííîé ñòåïåíè ìîæåò êîìïåíñèðîâàòü ðèñêè ïî êðåäèòíûì îïåðàöèÿì);

ñòîèìîñòü êðåäèòíîãî ïîòåíöèàëà áàíêà, êîòîðàÿ áåðåòñÿ â êà÷åñòâå áàçû äëÿ ôîðìèðîâàíèÿ ïðîöåíòíîé ñòàâêè ïî êðåäèòàì, ïðåäëàãàåìûì êëèåíòàì;

...