Центральный банк Российской Федерации

Размещено на http://www.allbest.ru/

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ



Содержание

1. Понятие, цели и функции Центрального банка

2. Банковские операции, сделки, услуги, осуществляемые центральным банком России

3. Международная и внешнеэкономическая деятельность Центрального банка



1. Понятие, цели и функции Центрального банка

Центральный банк - главный государственный банк страны, основное звено денежно-кредитной системы государства; наделен особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. Центральный банк является "банком банков", органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом. Основными функциями являются эмиссия денег, хранение золотовалютных резервов государства, кредитование и ведение счетов коммерческих банков и правительства, регулирование денежного обращения, контроль за деятельностью кредитных учреждений. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.»Современный экономический словарь. - 6-е изд., перераб. и доп. - М.»(ИНФРА-М, 2011)

В соответствии со статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции -- защита и обеспечение устойчивости рубля, независимо от других органов государственной власти (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются Федеральным законом N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом N 395-1 "О банках и банковской деятельности" и Федеральным законом N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле". Центральный банк Российской Федерации был учреждён 13 июля 1990 года в результате преобразования Российского республиканского банка Госбанка СССР.

В Российской Федерации особенности правового статуса Центрального Банка России обусловлены, с одной стороны рассмотренной общемировой тенденцией, то есть необходимостью обеспечить независимость Центрального банка, а с другой стороны, желанием законодателя предоставить в его распоряжение весь комплекс средств для решения поставленных перед ним задач. При этом немаловажным является обеспечение прозрачности деятельности Центрального Банка России в целях контроля его деятельности.

Совмещение статуса юридического лица и федерального органа государственной власти вызвано необходимостью постоянного участия в гражданском обороте с одновременным выполнением регулятивной функции. Морозов, Н.П. Роль ЦБ в России / Н.П. Морозов. - М. : Лаборатория книги, 2011. - 107 с.

Принципы организации наличного денежного обращения в РФ:

1) Принцип номинала;

2) Принцип необязательности обеспечения;

3) Принцип монополии;

4) Принцип уникальности;

5) Принцип безусловной обязательности;

6) Принцип неограниченной обмениваемости;

7) Принцип разграничения компетенции. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 05.04.2016) «О банках и банковской деятельности»

Цели деятельности Центрального банка России:

- защита и обеспечение устойчивости рубля;

- развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

- развитие финансового рынка Российской Федерации;

-обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Получение прибыли не является целью деятельности Центрального банка России. Статья 3.Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)

Функции Центрального банка:

1) Во взаимодействии с Правительством России разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка России;

2) Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

3) Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) Устанавливает правила осуществления расчетов в России;

5) Осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

6) Устанавливает правила проведения банковских операций;

7) Осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации;

8) Принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) Принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов;

10) Осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор);

11) Осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами;

12) Осуществляет регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и проспектов ценных бумаг, регистрацию отчетов об итогах выпусков эмиссионных ценных бумаг;

13) Осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации об акционерных обществах и ценных бумагах;

14) Осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах;

15) Осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком;

16) Осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

17) Осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

18) Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

19) Устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

20) Является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с Международным валютным фондом; Статья 4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)

21) Определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

22) Утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций;

23) Принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

24) Принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;

25) Осуществляет официальный статистический учёт прямых инвестиций в Российскую Федерацию и прямых инвестиций из Российской Федерации за рубеж в соответствии с законодательством Российской Федерации;

26) Самостоятельно формирует статистическую методологию прямых инвестиций в Россию и прямых инвестиций из России за рубеж;

27) Проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

28) Осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, в случаях и порядке, которые предусмотрены федеральным законом;

29) Осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей. Статья 4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)

Центральный банк России является органом банковского регулирования и банковского надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Регулирующие и надзорные функции Банка России, установленные настоящим Федеральным законом, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского надзора, объединяющий руководителей структурных подразделений Банка России, обеспечивающих выполнение его надзорных функций.

Надзорные функции:

1) Центральный банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, правила составления и представления бухгалтерской (финансовой) и статистической отчетности;

2) Центральный банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций, головных кредитных организаций банковских групп и головных организаций банковских холдингов информацию о их деятельности соответственно;

3) Центральный банк России вправе потребовать от кредитных организаций разработки и представления планов восстановления финансовой устойчивости; Статья 57. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)

4) Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса Российской Федерации, финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов, а также для анализа экономической ситуации Центральный банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц;

5) Центральный банк России вправе запрашивать и получить у бюро кредитных историй кредитные отчеты субъектов кредитной истории;

6) Центральный банк России устанавливает требования к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитных организаций, в банковских группах, а также квалификационные требования к руководителю службы управления рисками, руководителю службы внутреннего аудита, руководителю службы внутреннего контроля кредитных организаций, головной кредитной организации банковской группы;

7) Центральный банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их;

8) Центральный банк России принимает решения о государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов, ведет книгу государственной регистрации негосударственных пенсионных фондов. Статья 57. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)

2. Банковские операции, сделки, услуги, осуществляемые центральным банком России

Центральный банк России имеет право осуществлять следующие банковские операции и сделки:

1) предоставлять кредиты под обеспечение ценными бумагами и другими активами;

2) покупать и продавать ценные бумаги на открытом рынке;

3) покупать и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

4) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства, номинированные в иностранной валюте;

5) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

6) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

7) выдавать поручительства и банковские гарантии;

8) осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

9) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и территориях иностранных государств;

10) выставлять чеки и векселя в любой валюте;

11) осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике. Статья 46. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)

Центральный банк России не имеет право:

1) осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковских операций, и физическими лицами;

2) приобретать акции (доли) кредитных и иных организаций;

3) осуществлять операции с недвижимостью;

4) заниматься торговой и производственной деятельностью;

5) изменять условия предоставленных кредитов. Исключение может быть сделано по решению Совета директоров. Статья 49. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 09.02.2016)

3. Международная и внешнеэкономическая деятельность Центрального банка

- Центральный банк России вправе обратиться в центральный банк или иной орган надзора иностранного государства, в функции которого входит банковский надзор, с запросом о предоставлении информации или документов, в том числе содержащих сведения, составляющие банковскую тайну;

- Центральный банк России вправе предоставить центральному банку или иному органу иностранного государства, в функции которого входит урегулирование несостоятельности организаций, являющихся головными организациями банковской группы сведения, содержащиеся в представленных в Банк России планах восстановления финансовой устойчивости кредитных организаций;

- Центральный банк России в установленном им порядке выдает разрешения на создание кредитных организаций с иностранными инвестициями, осуществляет аккредитацию представительств иностранных кредитных организаций, открываемых на территории Российской Федерации, а также осуществляет действия по аккредитации иностранных граждан, которые будут осуществлять трудовую деятельность в представительствах иностранных кредитных организаций;

- Центральный банк России устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- Для осуществления своих функций Центральный банк России может открывать представительства на территориях иностранных государств.

1.3. Структура Центрального банка России

В настоящее время в Центральном банке Российской Федерации функционируют следующие структурные подразделения:

1) Секретариат Председателя Банка России

2) Аппарат Банка России

3) Сводный экономический департамент

4) Департамент статистики

5) Департамент наличного денежного обращения

6) Департамент национальной платежной системы

7) Департамент бухгалтерского учета и отчетности

8) Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций

9) Центральный каталог кредитных историй

10) Департамент банковского надзора

11) Департамент банковского регулирования

12) Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями

13) Главная инспекция Банка России

14) Департамент операций на финансовых рынках

15) Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках

16) Департамент финансовой стабильности

17) Департамент финансового мониторинга и валютного контроля

18) Департамент денежно-кредитной политики

19) Департамент развития финансовых рынков

20) Департамент допуска на финансовый рынок

21) Департамент страхового рынка

22) Департамент коллективных инвестиций и доверительного управления государственный банк эмиссия денежный

23) Департамент рынка ценных бумаг и товарного рынка

24) Главное управление рынка микрофинансирования и методологии финансовой доступности

25) Главное управление противодействия недобросовестным практикам поведения на открытом рынке

26) Юридический департамент

27) Департамент полевых учреждений

28) Департамент информационных технологий

29) Департамент кадровой политики и обеспечения работы с персоналом

30) Финансовый департамент

31) Департамент внутреннего аудита

32) Департамент международного сотрудничества и общественных коммуникаций

33) Пресс-служба Банка России

34) Административный департамент

35) Главное управление недвижимости Банка России

36) Главное управление экспертизы и планирования капитальных затрат Банка России

37) Главное управление безопасности и защиты информации

38) Департамент сбора и обработки отчетности некредитных финансовых организаций

39) Служба Банка России по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров

Национальный финансовый совет -- коллегиальный орган Банка России. Национальный финансовый совет состоит из двенадцати человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации из числа членов Совета Федерации, трое -- Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, трое -- Президентом Российской Федерации, трое -- Правительством Российской Федерации. Кроме того, в состав Национального финансового совета входит Председатель Банка России.

В соответствии с Федеральным законом Российской Федерации "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в функции Национального финансового совета входит:

1) Рассмотрение годового отчёта Банка России;

2) Утверждение на основе предложений совета директоров доходов и расходов Банка России на предстоящий год;

3) Утверждение при необходимости на основе предложений совета директоров дополнительных расходов;

4) Рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы Российской Федерации;

5) Рассмотрение проекта и окончательного варианта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

6) Решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций;

7) Назначение главного аудитора ЦБ и рассмотрение его докладов;

8) Ежеквартальное рассмотрение информации совета директоров по основным вопросам текущей деятельности Банка России, в том числе реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, банковского регулирования и банковского надзора, реализации политики валютного регулирования и валютного контроля, организации системы расчетов в Российской Федерации, исполнения сметы расходов Банка России, а также подготовки проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

9) Определение аудиторской организации -- аудитора годовой финансовой отчетности Банка России;

10) Утверждение по предложению совета директоров правил бухгалтерского учёта и отчётности для Банка России;

11) Внесение в Государственную думу предложений о проведении проверки Счётной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;

12) Утверждение по предложению совета директоров порядка формирования провизий Банка России и порядка распределения прибыли, остающейся в распоряжении Банка России;

13) Утверждение по предложению совета директоров отчёта о расходах Банка России на содержание служащих ЦБ, их пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование, на капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

Участники Национального финансового совета (НФС) за исключением председателя Банка России не являются сотрудниками Банка России и не получают вознаграждения за свою деятельность. Совет собирается не реже одного раза в квартал. Из числа участников избирается председатель НФС. Кворум составляет семь человек, решение принимается простым большинством голосов.

Состав НФС:

1. Силуанов Антон Германович -- Министр финансов Российской Федерации, Председатель Национального финансового совета.

2. Набиуллина Эльвира Сахипзадовна -- Председатель Банка России, заместитель Председателя Национального финансового совета.

3. Белоусов Андрей Рэмович -- помощник Президента Российской Федерации.

4. Бурыкина Наталья Викторовна -- член Комитета Государственной Думы по вопросам собственности.

5. Бушмин Евгений Викторович -- заместитель Председателя Совета Федерации.

6. Глазьев Сергей Юрьевич -- советник Президента Российской Федерации.

7. Журавлев Николай Андреевич -- заместитель председателя Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам.

8. Лакутин Николай Афанасьевич -- член Комитета Государственной Думы по вопросам собственности.

9. Маркин Эдуард Витальевич -- заместитель председателя Комитета Государственной Думы по культуре.

10. Моисеев Алексей Владимирович -- заместитель Министра финансов Российской Федерации.

11. Улюкаев Алексей Валентинович -- Министр экономического развития Российской Федерации.

12. Чиханчин Юрий Анатольевич -- директор Федеральной службы по финансовому мониторингу. http://www.cbr.ru

1.4. Отчетность Центрального банка России

Отчетный период (отчетный год) Центрального банка России устанавливается с 1 января по 31 декабря включительно. Банк России ежегодно не позднее 15 мая года, следующего за отчетным, представляет в Государственную Думу годовой отчет Банка России.

Годовой отчет Банка России включает:

- отчет о деятельности Банка России, в том числе перечень мероприятий по реализации единой государственной денежно-кредитной политики, проведенных Банком России, и анализ выполнения основных параметров единой государственной денежно-кредитной политики;

- анализ состояния экономики Российской Федерации, в том числе анализ денежного обращения и кредита, финансового рынка Российской Федерации, валютного положения и платежного баланса Российской Федерации, национальной платежной системы;

- годовую финансовую отчетность Банка России:

· годовой баланс, отчет о финансовых результатах, в том числе отчет о полученной прибыли и ее распределении;

· отчет о формировании и об использовании резервов и фондов Банка России;

· отчет об управлении Банком России ценными бумагами и долями участия в капиталах организаций, входящими в состав имущества Банка России;

· отчет о расходах на содержание служащих Банка России;

· отчет об исполнении сметы капитальных вложений;

· отчет об объеме сделок, совершенных Банком России с ценными бумагами на организованных торгах.

- аудиторское заключение по годовой финансовой отчетности Банка России;

- заключение Счетной палаты Российской Федерации по результатам проверки счетов и операций Банка России, на которые распространяется действие Закона Российской Федерации "О государственной тайне";

- информацию о применении к кредитным организациям, некредитным финансовым организациям и их должностным лицам мер, предусмотренных законодательством Российской Федерации за нарушение требований Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Государственная Дума направляет годовой отчет Банка России Президенту Российской Федерации, а также в Правительство Российской Федерации. Центральный банк России ежемесячно публикует свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру денежной массы, обобщенные данные об операциях Банка России.

После утверждения годовой финансовой отчетности Центрального банка России Советом директоров Банк России перечисляет в федеральный бюджет 75 процентов фактически полученной им по итогам года прибыли, остающейся после уплаты налогов и сборов в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Оставшаяся прибыль Банка России направляется Советом директоров в резервы и фонды различного назначения.

Размещено на Allbest.ru

...