Страховий ризик - певна подія, на випадок якої проводиться страхування і яка має ознаки ймовірності та випадковості настання [3, c. 95].

Страховий випадок - подія, передбачена договором страхування або законодавством, яка відбулася і з настанням якої виникає обов'язок страховика здійснити виплату страхової суми (страхового відшкодування) страхувальнику, застрахованій або іншій третій особі.

Прояв різноманітних ризиків у всіх сферах суспільно-економічного життя зумовлює необхідність їх видової класифікації з метою застосування щодо них системного аналізу та прийняття раціональних управлінських рішень. Ризики класифікують на основі різноманітних критеріїв якісного та кількісного характеру залежно від завдань, які покладаються на класифікацію. Найбільшого прикладного значення набула класифікація, виконана на базі тих критеріїв, які характеризують окремі найважливіші складові елементи поняття ризику: випадкову подію як причину виникнення ризику, ризикогенний об'єкт як носій ризику, величину ймовірності настання випадкової події щодо місця, часу та наслідків. В окремих випадках можуть братися до уваги інші критерії класифікації, які дають змогу різнобічно розглянути особливості прояву ризиків у різних сферах суспільного життя.

За найпоширенішою класифікацією ризик буває: чистий, спекулятивний, природний, антропогенний, особистий і майновий, великий і масовий [4, c. 60]:

1) Поділ ризиків на чисті і спекулятивні має велике практичне значення, оскільки страхове обслуговування стосується лише чистих ризиків. Спекулятивні ризики, як правило, виникають при азартних іграх, лотереях, які не потребують страхового захисту, бо передбачають можливість не лише страт, а й прибутків критерій наслідків.

2) Критерій причин. За своїм походженням ризики поділяють на природні і антропогенні. Природне походження ризиків характеризується цілковитою незалежністю причин - випадкових подій і стихійних явищ. На противагу ризикам природного походження антропогенні ризики виникають лише як наслідок різноманітної господарської та науково-технічної діяльності людей.

3) Критерій об'єкта. До цього критерію входять майнові та особисті ризики. Незалежно від випадкової події майнові ризики виявляються на майнових об'єктах та майнових інтересах їхніх власників, а особисті - на особах людей. Як відомо, особа є фізичним, фізіологічним та соціальним тілом. Залежно від того, котрій із зазначених властивостей буде завдано шкоди випадковою подією, особисті ризики можуть виявитися як ризики фізичного, фізіологічного та соціального походження.

4) Критерій обсягу. З метою уніфікованого підходу до страхового обслуговування ризики поділяються на: великі і масові. Масовими визначаються такі ризики, які немає підстави відносити до великих. У свою чергу, до великих ризиків віднесені ті ризики, які генеруються в найбільш ризикогенних галузях господарської діяльності, це - транспортні та повітряні ризики, ризики кредиту і застави, ризики загальної відповідальності та майнові, що виявляються на великих підприємствах.

Системний поділ ризиків на види, зумовлений як практичними, так і теоретичними потребами, визначає їх видово-просторову структуру променевого типу (рис. 1).

Рис. 1. Види ризиків за різними критеріями

Ризик-менеджмент. Протягом багатьох років суспільно-господарська практика виробила цілий ряд методів і форм ефективної протидії ризикам та ліквідації їх негативних наслідків. Водночас відчувалася потреба системного підходу до вибору форм протидії ризикам як детермінанти їх оптимізації. Логічна послідовність у здійсненні ефективніших форм антиризикової діяльності була запропонована багатьма спеціалістами ще на початку XX ст. Визначені ними форми обмеження та ліквідації ризиків зводилися до таких дій [4, c. 65]:

1) запобігання появі випадкових подій, які формують ризикові ситуації в суспільному житті;

2) подолання (репресія) випадкових подій, появі яких усе ж не вдалося запобігти;

3) задоволення потреб, які виникли внаслідок дії ризику (компенсація втрат, збитків).

Наведений троїстий поділ антиризикової діяльності був повсюдно визнаний фахівцями за такий, якому властиві ознаки системності та комплексності. Згодом зазначені методи антиризикової боротьби були трансформовані у специфічні функції страхування.

страховий ризик менеджмент тариф

Розрахунок страхового збитку

Безумовна франшиза означає, що відповідальність страховика визначається розміром збитку за відкиданням франшизи.

Отже, сума виплати дорівнюватиме:

Відповідь: 11300 грн.

Пропорційна система передбачає виплату відшкодування в тій самій пропорції щодо реального збитку, в якій страхова сума за договором перебуває відносно дійсної вартості застрахованого майна.

Розмір суми збитку є вихідним показником для розрахунку суми страхового відшкодування. Оскільки будівлі страхуються за системою пропорційної відповідальності, обсяг страхового відшкодування залежить не лише від нарахованої суми збитку, а й від розміру суми, на яку застраховано будівлю.

Тому сума страхового відшкодування визначається такою залежністю:

Sс.в. = U_n(100-F_b) * S / (100%W), (1)

де Sс.в - сума страхового відшкодування;

U_n - прямий збиток;

S - страхова сума за договором;

W - страхова оцінка.

Отже, сума страхового відшкодування становитиме:

Sс.в. = 10000*(100-5)*10000 / 20000 = 4750 (грн.)

Відповідь: 4750 (грн.)

Задача 3

Страховий тариф - це ставка страхового внеску з одиниці страхової суми чи об'єкта страхування.

Страховий нетто-тариф:

Страховий брутто-тариф включає нетто-тариф плюс навантаження:

Відповідь: тариф-нетто - 6%, тариф-брутто - 16%.

Розрахунок показників платоспроможності страховика

Виконати відповідні розрахунки і визначити, чи виконується для вибраного страховика згідно із Законом України “Про страхування” вимога про перевищення фактичного запасу платоспроможності понад нормативний.

Показники діяльності страхової компанії представлені у таблиці за номером варіанта контрольної роботи, який встановлюють за двома останніми цифрами залікової книжки згідно із наведеними раніше умовами.

1) Мінімальний розмір статутного фонду повинен дорівнювати 1 млн. євро, що в перерахунку на гривню складе - 6 400 тис. грн.

Статутний капітал компанії відповідає вимогам.

2) Фактичний запас платоспроможності (нетто-активи) страховика визначається вирахуванням із вартості майна (загальної суми активів) страховика суми нематеріальних активів і загальної суми зобов'язань, у тому числі страхових. Страхові зобов'язання приймаються рівними обсягам страхових резервів.

Фактичний запас платоспроможності = 471106, 80 - 776, 40 - 165841, 10 = 304489, 3 (тис. грн..)