Роль банков в развитии экономики Украины

Размещено на http://www.allbest.ru/

Кафедра экономического анализа и учета

Индивидуальное

Научно-исследовательское задание

(реферат)

по дисциплине «Учет и аудит в управлении финансово - кредитными учреждениями»

2016 г.



Содержание

Введение

1. Содержание и цель анализа конкурентоспособности коммерческого банка

1.1 Элементы устойчивости коммерческого банка

1.2 Основные мотивы, побуждающие клиента при выборе банковских услуг

1.3 Показатели конкурентоспособности и их применение для анализа средних банков в Украине

2. Роль международных финансово - кредитных отношений в развитии экономики Украины

Выводы

Список используемой литературы



Введение

Институциональная структура международных валютно-кредитных и финансовых отношений включает многочисленные валютно-кредитные и финансовые организации, которые в той или иной мере выполняют функции регулирования международных валютных, кредитных и финансовых отношений, проведения исследований по проблемам валютно-кредитной и финансовой сфер мирового хозяйства, выработки рекомендаций и предложений. Эти организации объединяет общая цель -- развитие сотрудничества и обеспечение целостности и стабилизации сложного и противоречивого всемирного хозяйства.

Среди них особое место занимают организации в системе ООН: Международный валютный фонд (МВФ) и группа Всемирного банка - Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и три его филиала - Международная ассоциация развития (МАО), Международная финансовая корпорация (МФК) и Многостороннее инвестиционно-гарантийное агентство (МИГА).

Международные валютно-финансовые и банковские организации занимают важное место в системе международных экономических отношений, а также в настоящее время оказывают существенное влияние на развитие экономики Украины.

Радикальные изменения в мировом хозяйстве на рубеже 80-90-х годов привели к необходимости адаптации международных валютно-кредитных и финансовых организаций к новым условиям деятельности. Существенна роль валютно-кредитных институтов в углублении интеграционных процессов в Западной Европе. Участие Украины в международных валютно-финансовых и кредитных институтах открывает перед ней более широкие возможности привлечения финансовых ресурсов, необходимых для реформирования экономики.

Важную роль в активизации рыночных преобразований и инвестиционных процессов играют коммерческие банки. Рыночные преобразования в Украине также являютсяпричиной появления как коммерческих банков, так и категории небанковских финансовых учреждений (НБФУ) - страховых компаний, доверительных обществ, негосударственных пенсионных фондов, институтов инвестирования (инвестиционных и взаимных фондов), деятельность которых развивается медленными темпами. Однако ведущая роль в развитии финансовой инфраструктуры принадлежит именно банковской системе. В последнее время банковская система Украины превратилась в одну из простых сфер предпринимательской деятельности. Но становление и развитие банковской системы в Украине сопровождались многими просчетами в сфере управления как активами, пассивами, так и ликвидностью. Следствием этого стали кризис и банкротства многих банков в конце 90-х годов XX века.

Неблагоприятным для банковской деятельности оказалсось и существующее положение дел в экономике, то есть такие факторы, как отсутствие достаточного количества платежеспособных заемщиков, альтернативных направлений инвестирования средств, недоверие населения к банковской системе и т.д.

Однако, одним из главных факторов, затрудняющих деятельность банков в современных условиях, является усиление конкуренции. Именно это и определяет актуальность темы данной работы.

Объектом данной работы является деятельность банковской системы Украины.

Предметом данной работы являются отношения, возникающие на различных уровнях в результате конкурентной борьбы на рынке банковских услуг.



1. Содержание и цель анализа конкурентоспособности коммерческого банка

Банковская конкуренция - это экономическое соперничество коммерческих банков за выгодные позиции на рынке банковских услуг. В отличие от классической конкуренции между товаропроизводителями, она имеет свои особенности Седая Т. Конкуренция на рынке банковских услуг //Финансы Украины. -2002. - № 7. - С. 98.

1. Объектом конкурентной борьбы является не товары, а кредитные ресурсы.

2. Любой банк на рынке может выступать в роли не только продавца, но и покупателя.

3. Отсутствие проблемы недоступности каналов сбыта - производство и реализация банковских услуг могут быть локализованы в пределах банка.

4. Широкое включение в конкурентную борьбу небанковских финансовых учреждений, которые могут осуществлять отдельные услуги из тех, что традиционно относятся к банковским.

5. Отсутствие патентной защиты нововведений.

Рассмотрим кратко состояние банковской системы Украины.

По состоянию на 1 января 2015 года 163 банка имели лицензию Национального банка Украины на осуществление банковских операций по данным официального сайта Национального банка Украины.

За 2015 год исключен из Государственного реестра банков 41 банк, в т.ч. 32 банка - в связи с их ликвидацией. Банки с временной администрацией - 8 банков (ПАО «Уникомбанк», ПАО Банк «Контракт», ПАО «ЮСБ БАНК», ПАО «Интеграл Банк», ПАО «КБ Финансовая инициатива», ПАО «ВБР», АО «Банк «Финансы и кредит», АО «Банк «Национальные инвестиции». В стадии ликвидации находится 56 банков. Количество банков, занесенных в Государственный реестр банков проявляет тенденцию к снижению и на 01.01.2016 г. составляет 122 банка.

Национальный банк принимает меры, направленные на развитие и формирование крупных коммерческих банков. Такие банки, как Укрэксимбанк, Ощадбанк, Проминвестбанк, Укрсоцбанк, изначально их создания имели выгодное конкурентное преимущество. Именно они во время разгосударствления были обеспечены кадрами, основными фондами, клиентами. Деятельность этих банков связана с обслуживанием бюджетных средств, а также с органами государственного управления.

Таким образом, сейчас созданы условия для функционирования конкурентного рынка в банковской сфере, благодаря чему каждый банк создает свои конкурентные преимущества, а именно: расширяет сегменты рынка услуг за счет лучшего удовлетворения потребностей его клиентов; предлагает банковские продукты в большем количестве и лучшего качества, чем у конкурентов; дает возможность изменять цены на услуги; вводит новейшие банковские технологии.

Успех банка в целом зависит от устойчивого финансового положения в экономике. Склеповой Е.В. Составляющие устойчивости коммерческого банка //Финансы Украины. - 2003. - № 5. - С.138., которое позволяет финансовым учреждениям активизировать свою деятельность. Не менее важной предпосылкой достижения конкурентных преимуществ является качество и эффективность управления, необходимость разработки и совершенствования собственной концепции развития банка и модели управления им.

Финансовая устойчивость и эффективность деятельности банков в значительной степени зависит от качества, стабильности ресурсной базы, оптимального соотношения между такими составляющими ресурсной базы, как капитал и обязательства банков.

Вклады населения остаются одним из основных источников формирования ресурсной базы банков. В общей сумме обязательств они составляют более чем третью часть и занимают второе место после средств субъектов хозяйствования. Банки имеют достаточно прогрессивную структуру вкладов населения с т.н. срочности. Сбалансированный рост активов и улучшение их структуры и качества является необходимым условием стабильного функционирования и развития банков.

Исходя из природы деятельности финансово-кредитных учреждений, исторически выделился основной критерий ее оценки - финансовая устойчивость. Необходимо отметить, что в отечественной экономической литературе пока нет единого подхода к определению финансовой устойчивости банка. Отсутствие четкого определения этого понятия приводит к отождествлению его с другими экономическими категориями - надежностью, платежеспособностью, ликвидностью. Банковский менеджмент /А.А. Кириченко, И.В. Гиленко, С.Л. Роголь и др.. Под ред. А.А. Кириченко. - М.: Финансы и. - 2002. - С.71

Управление любой динамической системой (в данном случае - коммерческим банком) с точки зрения современной теории управления заключается в определении ее текущего и желаемого состояний и управленческих мер, которые должны перевести систему с текущего состояния в желаемое.

Состояние банковской деятельности как объекта управления характеризуется:

· видами активных операций (направлений размещения средств банку) и их структурой;

· видами пассивных операций (источников средств банка) и их структурой;

· показателями достаточности капитала и платежеспособности;

· показателями ликвидности баланса банка;

· доходностью банка;

· уровнем административно-хозяйственного управления (менеджмента).

Необходимо отметить, что деятельность коммерческих банков тесно связана с общим состоянием национальной экономики, находится в условиях колебаний уровня предложения и спроса на банковские услуги, конкуренции, наличия различных рисков и т.д. В связи с этим рекомендации по управленческим решениям должны базироваться на обобщенной оценке всестороннего анализа деятельности коммерческого банка.

Поддержание банком финансовой устойчивости позволяет сохранить конкурентоспособность на кредитном рынке. Но это очень сложная задача.

Финансовой устойчивости коммерческих банков Украины на современном этапе чаще угрожают такие негативные факторы: Банковский менеджмент /А.А. Кириченко, И.В. Гиленко, С.Л. Роголь и др.. Под ред. А.А. Кириченко. - М.: Финансы и. - 2002. - С.72.

· длительный целенаправленный подрыв их деловой репутации;

· несовершенная система отбора кадров для коммерческих банков;

· предоставление клиентам недостоверной информации;

· использование фальшивых векселей, ценных бумаг и гарантийных листов;

· невозврата выданных кредитов, правовая неурегулированность этой проблемы в сфере банковской деятельности;

· несовершенная оценка кредитных рисков;

· отсутствие систематизированных данных о недобросовестных заемщиках;

· манипулирования кредитными карточками, банкоматами;

· мошенническое вторжение в банковские компьютерные сети;

· утечка конфиденциальной информации;

· несовершенство структур, обеспечивающих внутреннюю и внешнюю безопасность банковских учреждений.

В поддержании финансовой устойчивости коммерческого банка заинтересован не только он сам, но и банковская система страны в целом. Регулировка этого процесса находится в центре управленческой деятельности центральных банков многих развитых стран.

Устойчивость коммерческого банка зависит от многих аспектов его деятельности и имеет сложную структуру.

1.1 Элементы устойчивости коммерческого банка

Главными ее элементами являются:

Склеповой Е.В. Составляющие устойчивости коммерческого банка //Финансы Украины. - 2003. - № 5. - С.138-139.

1. Капитальная устойчивость коммерческого банка. Этот вид устойчивости определяется размерами собственного капитала банка. Размер собственного капитала банка обеспечивает достаточный объем денежных ресурсов для удовлетворения требований о погашении банковских вкладов, резервов для покрытия непредвиденных убытков и долгов, для финансирования развития банка и т.д. Собственный капитал также является источником финансирования развития банка, преодоления негативных ситуаций.

2. Коммерческая устойчивость коммерческого банка. В основе этого вида устойчивости лежит степень интеграции коммерческого банка в инфраструктуру рыночных отношений: степень и устойчивость связи во взаимоотношениях с государством, участие в межбанковских отношениях, важность для банковской сферы в целом, контроль значительной доли, качество отношений с кредиторами, клиентами и вкладчиками, тесная связь денежного капитала рынков с рынком реальных капиталов, социальное значение коммерческого банка - мобилизация высокой доли активов и частных сбережений под руководством одной кредитной организации.

3. Функциональная устойчивость коммерческого банка:

а) специализация коммерческого банка на ограниченном круге услуг, которая позволяет банку эффективно управлять выбранным ассортиментом банковских продуктов и услуг;

б) расширение функций или универсализация коммерческого банка, выходы из того, что большинство клиентов предпочитает удовлетворению всех своих потребностей в банковских продуктах и услугах в одном банке.

И специализация, и универсализация имеют свои сильные и слабые стороны. Высокий уровень специализации делает банк слишком зависимым от колебаний коньюнктуры на отдельном рынке. Один момент значительное расширение объема и ассортимента услуг и продуктов может чрезмерно усложнить организацию и управление банком, приведет к снижению конкурентоспособности, доходности и чувствительности к потребностям рыночной среды.

4. Организационно-структурная устойчивость коммерческого банка. Организационная структура банка и управление ею должны соответствовать как цели банка, так и конкретному ассортименту банковских продуктов и услуг, выполняемых функций, реализуя которые коммерческий банк обеспечивает достижение своей стратегии и выполнения возложенной на себя миссии.

5. Финансовая устойчивость коммерческого банка. К этому виду устойчивости можно отнести интегральные финансово-экономические показатели состояния деятельности банка, которые синтезируют характеристики других экономических составляющих финансовой стойкости банка: объем и структуру собственных средств, уровень доходов и прибыли, норм прибыли на собственный капитал банка, достаточность ликвидности, а также параметры деятельности, связанные с информационно-аналитической и технологической поддержкой управления финансовыми операциями банка.

В целом на конкурентоспособность банка влияет целый ряд факторов: качество обслуживания, надежность, репутация банка, дешевизна банковских услуг, доля на рынке, наличие присутствия в регионах, универсальность бизнеса, специализация, техническая база, корреспондентская сеть, квалификация персонала, политическая поддержка т.д.

Однако ценовые методы конкуренции в современных условиях ограничены по ряду причин: Крезанадзе И. Развитие конкурентной среды банковского рынка //Аудитор. - 2000. - № 12. - С. 31-32.

· приближение процентных ставок по кредитам и депозитам (уменьшение чистой процентной маржи);

· возможность того, что конкуренты повторят все скидки;

· снижение прибыли, а, следовательно, угроза неприбыльности;

· угроза снижения качества сервиса, что приведет к потере доли клиентов, которые согласны платить больше, но за качественный сервис.

Проведенные в разных странах исследования мотивов выбора банков клиентами показывают, что на первое место последние ставят количество и качество предоставляемых банком услуг, далее - цену таких услуг в данном банке (например, процентные ставки по вкладам населения, депозитам , кредитам), скорость проведения операций, и только на последнее место, что клиент пользовался услугами этого банка ранее. Банковский менеджмент /А.А. Кириченко, И.В. Гиленко, С.Л. Роголь и др.. Под ред. А.А. Кириченко. - М.: Финансы и. - 2002. - С.76

1.2 Основные мотивы, побуждающие клиента при выборе банковских услуг

1. Прибыль или экономия. Получение прибыли является важным мотивом обращения к услугам банка. Для потенциальных клиентов большое значение имеет уровень процентных ставок.

2. Эластичность. Особое внимание клиенты уделяют признанию эластичных (гибких) услуг, которые могут быть приспособлены к потребностям, изменяться.

3. Качество услуг. При выборе услуг клиент ориентируется, как правило, на цену или стоимость услуг.

4. Скорость. Клиент всегда заинтересован в повышении скорости предоставления необходимых услуг и получении прибыли.

5. Безопасность. Клиенты серьезно заинтересованы в безопасности своих средств и стремятся полностью полагаться на банк в сбережении своих вкладов.

6. Гарантированное обслуживание.

7. Удобство. Одним из второстепенных мотивов при выборе банка и является организация удобств и /или выгодность его месторасположения.

8. Репутация и ощутимое техническое мастерство. Это один из важнейших мотивов как при выборе банка, так и при оценке целесообразности приобретения тех или иных продуктов /услуг конкретного банка.

Поэтому можно говорить о конкурентоспособности коммерческого банка с точки зрения его привлекательности для клиентов. В рыночных условиях меняются приоритеты и целевые установки маркетинговой деятельности коммерческого банка. В ее центре по праву находятся существующие и потенциальные клиенты из приоритетных групп и сегментов. Именно они являются основой всей маркетинговой работы клиенто-ориентированного банка, определяют основные направления маркетинговой деятельности, содержание комплексов маркетинга. Связь между стратегией маркетинга и приоритетных клиентов осуществляется через персональных менеджеров, являются проводниками клиентской политики банка. Безусловно, успех банка на рынке во многом зависит от реакции клиентов и их поведения на принятую банком стратегию маркетинга. Нарастающая последнее время интенсивность конкуренции на рынке банковских услуг, заставляет банкиров изучать механизмы поведения клиентов и использовать их для обеспечения конкурентоспособности банка.

Следует признать, что конкурентоспособность банка, достижения им стратегических и текущих целей зависит в большей степени от того, как складываются взаимоотношения персональных менеджеров с приоритетными для банка существующими и потенциальными клиентами, и в меньшей - от количества банковских услуг. Действительно, сегодня крупные региональные банки и филиалы крупных банков, которые функционируют в регионах, предлагают стандартный набор услуг примерно одинакового качества и уровня менеджмента, в процессе обслуживания приоритетного клиента персонализированный под его нужды. Отличие между банками заключается в наличии возможности предложить клиенту более привлекательные условия обслуживания - процентные ставки, тарифы, скидки, обеспечение кредита, срок кредитования и т.п., оперативно решить важный для него вопрос; в умении убедить клиента воспользоваться банковской услугой, в готовности помочь в его бизнесе.

Поэтому для создания конкурентных преимуществ банка важно развивать взаимоотношения с каждым из приоритетных клиентов, поддерживать с ним постоянную связь, быть в курсе его дел, участвовать в его бизнесе с помощью банковских услуг, разрабатывать специально для него индивидуальные схемы обслуживания, вести постоянное переписывание, составлять коммерческие предложения, учитывающие специфику бизнеса клиента, формировать спрос на услуги, показывая клиенту выгоду от предлагаемой услуги. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. - Тернополь: АО "Тарнекс", 1993 - 656 с.

В условиях конкуренции выживает и процветает тот банк, предоставляющий клиентам максимальную полезность для развития его бизнеса, определяется как разница между всеми удобствами (ценностями) для клиента от использования продукта и затратами на его приобретение. Рид Э.., Котрлер Г., Гилл Э., Коммерческие банки. - М.: Комполис. - 1991. - 480 с.

С усилением конкуренции работа с клиентами становится все более актуальной не только для персональных менеджеров, но и для других банковских сотрудников, например, сотрудников, ответственных за разработку банковских продуктов и услуг. Последнее время ориентация на потребности клиентов является ведущей и основной при разработке инновационных банковских продуктов и услуг, а также при продвижении услуг на рынок. В этой связи процесс производства банковских продуктов и услуг необходимо рассматривать как процесс удовлетворения потребностей целевых групп клиентов.

Подводя итог вышеизложенному, можно отметить, что в условиях конкуренции на рынке банковских услуг маркетинговая ориентация банка - ориентация на потребности клиентов это жизненно важный вопрос, благодаря которому создается имидж солидного, устойчивого банка, учитывает интересы клиентов и готов помогать решению их проблем. В то же время подход к оценке конкурентоспособности по показателям деятельности банка (финансовой устойчивости) тоже оправдано, так как банк, имеющий высокий данный показатель имеет и конкурентные преимущества по сравнению с банками, в которых он ниже. В то же время само определение финансовой устойчивости, которая является интегральным показателем финансового состояния банка имеет проблемы методологического характера, так как не существует стопроцентно надежных методик ее определения.

Поэтому при исследовании конкурентоспособности банка необходимо учитывать и финансовое состояние банка и его деятельность с точки зрения удовлетворения потребностей клиентов.

1.3 Показатели конкурентоспособности и их применение для анализа средних банков в Украине

Для определения конкурентоспособности банка применяется целый ряд показателей. конкурентоспособность банк международный экономика

Так, например, Английский банк обращает особое внимание на такие показатели балансовых отчетов:

1. Устойчивость - как отношение ресурсов собственного (или акционерного) капитала к текущим финансовым обязательствам (которые приравниваются к депозитам). Если банк желает повысить объем кредитования, то ограничение коэффициента, отражающего вышеупомянутое отношение, неизбежно повысит уровень, то есть использование депозитов для увеличения кредитования. Ведь такое ограничение заставит банк или обращаться к акционерам по фондам, или повышать доходность фондов, увеличивать его финансовые ресурсы.

2. Процент рискового капитала - как отношение ресурсов капитала к сумме всех инвестированных активов (например, займов, гарантий и т.п.), умноженной на специфический для каждого класса активов коэффициент риска. Ограничения на процент рискового капитала удерживает банки от гарантий высокорисковому бизнесу, если эти банки не имеют адекватных ресурсов для покрытия расходов. Банк должен обеспечивать отдачу и доходность по каждому классу риска, который он гарантировал, и адекватно покрывает все убытки к нему. Это базовый принцип соотношения риска и вознаграждения.

Очень четко это выражает такое положение одного из циркуляров Английского банка: «Достаточные поступления необходимы как для первоочередной защиты от убытков, так и в качестве источника нового капитала, что позволяет наращивать бизнес».

В самом широком смысле надежность банка - это способность обеспечить безусловную сохранность клиентских средств и полное выполнение своих обязательств.

Надежность банка определяется с учетом четырех показателей:

1) удельного веса проблемных кредитов в активах банка;

2) мгновенного коэффициента ликвидности (отношение высоколиквидных активов к текущим пассивам);

3) уровня левериджа (отношение капитала к обязательствам);

4) отношение открытой валютной позиции к капиталу.

Одними из важнейших показателей конкурентоспособности любого банка являются - доходность и допустимый риск. Коммерческий банк представляет собой предпринимательскую структуру, задачей которой является максимизация стоимости средств, внесенных акционерами в фирму, при сохранении допустимого уровня риска. Цель получения максимальной (или хотя -бы удовлетворительной) прибыли при сохранении приемлемого для банковских акционеров уровня риска достигается очень трудно, о чем однозначно свидетельствует резкое увеличение банковских банкротств.

Последовательное достижение подобной цели предполагает, что банковское учреждение должно находиться в постоянном поиске новых возможностей дальнейшего роста, повышения прибыльности и более эффективного планирования и контроля.

Чем выше доходы у банка при низком риске, тем более он конкурентоспособен на рынке банковских услуг.

При этом текущими целями банков все больше становится повышение стоимости их акционерного капитала. Основной принцип финансового менеджмента в соответствии с сегодняшней практикой говорит, что максимизация стоимости акционерного капитала банка является ключевой задачей, которая должна иметь приоритет над другим. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг: Учебник /Академия народного хозяйства /М.В. Белова (пер.с англ.). - М.: Дело, 1997. - 768с.

Все банки представляют собой корпорации, акционеры которых заинтересованы в росте стоимости акционерного капитала и дохода по нему. Если стоимость акций не повышается до уровня, соответствующего ожиданиям акционеров, инвесторы могут пожелать избавиться от них, и тогда банк столкнется с трудностями в привлечении нового капитала для обеспечения своего роста в будущем. Поэтому очевидно, что банковские менеджеры должны стремиться к максимизации стоимости акционерного капитала банка при сохранении приемлемого уровня риска по своим операциям. Однако из-за неразвитости фондового рынка в Украине существуют трудности с определением рыночной цены акций, особенно для средних банков. Причина этого заключается в том, что с большим количеством банковских акций осуществляется недостаточное количество операций. Это обстоятельство заставляет финансовых аналитиков обращаться за помощью к индикаторам, которые заменяют показатель рыночной стоимости акции, например, в различных относительных показателей прибыли.

Конкурентоспособность банка можно оценивать, согласно теории конкурентных преимуществ Портера в рамках определенной группы банковских учреждений. Это может быть "семейная" группа банков на одном и том же рынке. При этом измерительной шкале оценки конкурентоспособности банку могут служить соответствующие индикаторы деятельности конкурентов. В тоже время, несмотря на приоритетность клиентских потребностей при определении ориентиров рыночного развития банка, подход некоторых авторов относительно установления критериев измерения конкурентоспособности банка на основе уровня цен (процентных ставок), степени удобства для клиентов и доверия населения отражают, прежде всего, потребительские преимущества и являются однобоким.

Основным принципом создания системы индикаторов конкурентоспособности банка, должно быть сочетание текущих результатов конкурентной активности банковского учреждения с ее возможностями по долгосрочному созданию стоимости. Индикаторы, которые удовлетворяют это требование, можно объединить в три группы: рыночные, операционные и финансовые. Киреев А., Заруба Ю. Повышение конкурентоспособности: стратегический подход //Вестник НБУ. - № 11. - С. 25.

Ослабить высокую конкурентоспособность банка и поставить его в невыгодные условия могут, кроме прочих, такие обстоятельства:

· выход на рынок иностранных конкурентов с большим капиталом, меньшими затратами и высоким качеством обслуживания;

· стремительное развитие небанковских финансовых услуг;

· медленный рост или даже снижение спроса;

· повышение требовательности клиентов, изменение их потребностей и вкусов т.д. Потийко Ю. Особенности бизнес-планирования деятельности коммерческого банка //Вестник НБУ. - 2003. - № 2. - С.44.

Для повышения конкурентоспособности банка необходимо расширять нишу, которую он занимает благодаря качеству клиентского обслуживания и ориентации на клиентов - физических лиц - это кредитование физических лиц, в том числе на покупку автомобилей. Важным направлением в этом плане является сочетание банковских и небанковских услуг. Причем стратегия не должна быть направлена на то, что последние должны стать главным источником доходов банка, а на то, чтобы расширить клиентскую базу.



2. Роль международных финансово - кредитных отношений в развитии экономики Украины

Украина на сегодняшний день является членом многих международных организаций и представлена в большинстве их институтов и представительских органах. Наиболее крупными из них являются СНГ, ЕЭП, ООН, Совет Европы, ОБСЕ, ГУАМ и др. Все эти организации также могут делать различного рода декларативные заявления и призывать украинские власти к тому или иному поведению. Помимо этого, высшие органы этих организаций имеют возможность ограничить участие Украины в их деятельности, а также временно приостановить или полностью прекратить их членство в этих организациях. Процесс принятия такого рода решений отражен в Уставе соответствующей организации.

Актуальность исследования данной статьи связана со стремлением Украины занять достойное место в мировом общественном порядке, чему способствует ее сотрудничество с мировыми международными организациями. Такие экономисты, как Потапов А.М., Сапир Е.В., Николаева И.Г., утверждают, что использование опыта международных неправительственных и правительственных организаций позволит стране увидеть перспективы своего социального и экономического развития, оценить свою безопасность в энергетической и экономической сферах, изменить отношение мировой общественности путем формирования позитивного имиджа.

Отношения Украины с МФО (международными финансовыми организациями) имеет тактический и стратегический интерес, как со стороны Украины, так и со стороны её партнеров.

Тактический, краткосрочный интерес Украины и интересы МФО в целом сходятся, потому что направлены на быстрое вхождение нашего государства в световое господство без значительных социальных потрясений, которые могут привести к революционному всплеску и откату назад к командно- административной системе.

Что касается специфики развития Украины, что может повлиять на отношения с МФО, то следует взять во внимание, что государство добровольно отказалась от владения ядерного оружия, согласившись на его демонтаж, вывоз и уничтожение. Это должно возмещаться соответствующими кредитами на развитие Украинского государства. Западные государства надеются всесторонне использовать отношения Украины с Россией. Наконец, огромный разнообразный экономический потенциал Украины является привлекательным для многих развитых государств.

Итак, можно отметить такие основные цели и принципы, на которых Украина сотрудничает с МФО:

ь направление развития рыночных преобразований в Украине;

ь создание условий для вхождения Украины в мировую экономику;

ь поддержание паритетности в отношениях Украины и МФО;

ь обеспечение национальных интересов и национальной безопасности.

Конкретные мотивации привлечения займов МВФ в Украину вытекают из возможных целевых их функций. Этими функциями являются такие:

ь Во-первых, займы МФО, а так же ВБ, открывают широкий доступ к мировому рынку заемных капиталов, на котором спрос превышает предложения. Конкретно для Украины открываются дополнительные возможности привлечения займов из названых источников.

ь Во-вторых, функцией займов МФО является привлечение иностранных средств для удержания Украины, как государства, у которого имеются потенциал и цели для вхождения в мировой рынок, где она может стать полноправным партнером мировой экономики.

ь В-третьих, получение кредитов трансформации структуры экономики Украины, изменения в ней народнохозяйственных предложений, создание условий экономического равновесия.

ь В-четвертых, получение кредитов для привлечения критического импорта, прежде всего энергоносителей, которых сейчас в Украине не достаточно для развития национального производства.

С 3 сентября 1992 г. Украина стала членом МВФ. Активное сотрудничество с этой организацией началось в октябре 1994 г.

В условиях финансового кризиса Украина (Национальный банк Украины) получил первый транш кредита Международного валютного фонда в размере 4,5 млрд. долларов для поддержания стабильности национальной валюты и рекапитализации банков. Процентная ставка кредита Международного валютного фонда (МВФ) для Украины является плавающей и может изменяться в соответствии с ситуацией.

Международный валютный фонд (МВФ) готов предоставить Украине второй транш по программе stand-by в 2009 году после получения подтверждения реальности безинфляционных источников покрытия дефицита государственного бюджета. [Парфенова Л.Б., Сапир Е.В., Ющюс В.В. Глобализация мирового хозяйства и локальные экономические системы // Белорусский экономический журнал. - К.:2009, №1. - с. 20]

Взаимоотношения Украины с ЕБРР началось с августа 1992 г. после подписания Президентом Украины Указа «О членстве Украины в Европейском банке реконструкции и развития» от 14 июля 1992 г. Портфель проектов ЕБРР в Украине преимущественно сконцентрирован в частном секторе -- 69 % (667,7 млн. евро) от всего объема финансирования и 31 % в государственном секторе (300,8 млн. евро). Такое «портфельное» распределение полностью отвечает уставному нормативу ЕБРР. Объемы проектного финансирования ЕБРР в Украине ежегодно составляют 200-300 млн. евро.

Стратегии сотрудничества между Украиной и ЕБРР на 2012-2014 годы, которая также включает кредиты украинским компаниям. Ранее ЕБРР инвестировал в Украину 2,87 млрд. евро, из которых лишь 713 млн. евро составили кредиты под государственные гарантии. Эксперты отмечают, что успешность реализации программы сотрудничества повлияет на размер последующих кредитов ЕБРР Украине.

С 3 сентября 1992 г. Украина стала 167 членом Мирового банка, осуществив подписку на 908 акций (1315,9 млн. долл. США акционерного капитала).

В 2008 году Украина и Всемирный банк подписали соглашение о третьей ссуде на политику развития. В рамках подготовки к получению этой ссуды в течение 2008 года были проведены реформы в сфере корпоративного управления, состоялась реструктуризация банковского сектора, таможенное законодательство Украины приведено в соответствие с Международной конвенцией об упрощении и гармонизации таможенных процедур, а система государственных закупок - в соответствие с лучшей международной практикой. 500 млн. долларов США в рамках проекта «Третья ссуда на политику развития» для финансирования государственного бюджета является одним из путей обеспечения финансовой поддержки мероприятий правительства по преодолению негативных последствий мирового финансового кризиса. [Соловьева М.В. Валютные операции отпустили на волю // Главная книга: - М.: 2008, №16(152), с. 67]

Стратегия взаимоотношений Украины с международными финансовыми организациями должна строиться с учетом текущего состояния национальной экономики. Оптимизации внешних заимствований в условиях современного развития Украины. Возможным направлением дальнейшего построения отношений Украины с международными финансовыми организациями является переход от непосредственного получения финансовых ресурсов к получению консультационной и политической поддержки от этих учреждений. Необходима переориентация сотрудничества с международными финансовыми организациями на достижение национальных интересов Украины в стране и за ее пределами. Хотя, учитывая настоящее состояние страны-просителя, такие возможности для Украины не являются реальными.

Организационные структуры, от деятельности которых зависит развитие сотрудничества с международными финансовыми организациями, должны иметь четкую программу деятельности, нужно принимать во внимание всю совокупность внутренних политических факторов, которые не всегда учитывают международные финансово-кредитные структуры. Важную роль сыграет механизм курсообразования национальной денежной единицы.

Принципы защиты государственных интересов Украины в отношениях с международными финансовыми организациями должны опираться на приоритеты долгосрочных целей социального, политического и экономического развития.

Для подготовки вступления Украины в члены ЕС подготовлена и реализуется Государственная целевая программа по информированию общественности по вопросам европейской интеграции Украины. Источниками финансирования данной программы служат средства из Государственного бюджета и местных бюджетов. Сумма инвестиций в Украину со стороны стран Евросоюза динамически растет. Среди стран, которые являются наиболее активными инвесторами в украинскую экономику следует отметить в первую очередь Германию (средний размер ежегодный инвестиций в размере 5977,6 тыс. грн.), на втором месте по размерам инвестиций Кипр средний размер ежегодный инвестиций в размере 5547 тыс. грн.), на третьем месте Нидерланды (ежегодно в среднем 2394,2 тыс. грн.). Среди стран Евросоюза, которые наиболее активно получали инвестиции из Украины, особое внимание следует обратить на отношения Украины с Кипром, величина инвестиций в экономику Кипра в 2010-2011 годах практически равна сумме инвестиций во все страны Евросоюза в совокупности. [Кузнецова И.П. ЕС: правила игры» и условия вступления // ЭКО. - Л.:2008, №8, с.50]

Сегодня Еврокомиссия жестко и однозначно говорит о том, что вопрос европейской интеграции Украины не будет обсуждаться в ближайшее время, и будет оттягиваться до 2017 года, когда начнет действовать принцип двойного большинства при принятии решений в ЕС. После трансформаций была выработана политика соседства ЕС, окончательно принятая в 2004 году. 3 декабря 2008 года Европейская комиссия представила проект «Восточного партнерства» (ВП) - нового формата сотрудничества Евросоюза с Украиной, Молдавией, Грузией, Азербайджаном, Арменией и Белоруссией (в случае, если Минск будет придерживаться курса на демократизацию). Идея создания сообщества этих стран была предложена Польшей и Швецией. Проект ВП предлагает создание зоны свободной торговли между странами-участницами.



Выводы

Подводя итог работы, можно сказать, что международные валютно-кредитные учреждения, такие как Международный валютный фонд, Всемирный банк и Европейский банк реконструкции и развития играют значительную роль в организации международных кредитных отношений и поддержании стабильности украинской экономики.

Во-первых, их деятельность позволяет внести регулирующее начало и определенную стабильность в противоречивую целостность всемирного хозяйства, обеспечивая в целом бесперебойное функционирование валютно-финансовой сферы.

Во-вторых, они призваны служить форумом для налаживания сотрудничества между странами и государствами. С ослаблением идеологического противостояния эта задача становится все более актуальной.

В-третьих, возрастает значение международных валютно-финансовых организаций в сфере изучения, анализа и обобщения информации о тенденциях развития и выработки рекомендаций по важнейшим проблемам всемирного хозяйства.



Список используемой литературы

1. Банковский менеджмент /ред Кириченко О.А.. - М.: «Знание пресс», 2002. - 438 с.

2. Банковское дело. /Ред. Колосниковая В.И. -М.: Финансы и статистика, 1999. - 464 с.

3. Вожжов А.П., Клименко А.И. Банковский капитал в экономике Украины //Финансы Украины. - 2003. - № 8. - С.88-98.

4. Дмитренко Н. Управление финансами банка //Вестник НБУ. - 2000. № 11. - С.28-29.

5. Жуков E.Ф. Тpастовые и фактоpинговые опеpации коммеpческого банков /Банк внешнеэкон. деятельности, [Редкол.: А.П. Hоско и дp.]. - М.: АО "Консалтбанкиp", 1995. - 45, [1] с.

6. Заруба Ю.А. Конкурентоспособность коммерческого банка //Финансы Украины. - 2001. - № 2.-С. 116-121.

7. Киреев А., Заруба Ю. Повышение конкурентоспособности: стратегический подход //Вестник НБУ. - 2003. - № 11. - С.24-27.

8. Кочетков В.Н. Основы управления современным коммерческим банком: Учеб. Пособие. - К.: МАУП, 1998. 72 с.

9. Крезанадзе И. Развитие конкурентной среды банковского рынка //Аудитор. - 2000. - № 12. - С. 31-32.

10. Кузнецова И.П. ЕС: правила игры» и условия вступления // ЭКО. - Л.:2008, №8

11. Парфенова Л.Б., Сапир Е.В., Ющюс В.В. Глобализация мирового хозяйства и локальные экономические системы // Белорусский экономический журнал. - К.:2009, №1. -- С. 18-26.

12. Потапов А.М. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения // Финансы. - П.: 2009, №7(144)

13. Потийко Ю. Особенности бизнес-планирования деятельности коммерческого банка //Вестник НБУ. - 2003. - № 2. - С.43 -45.

14. Примостка А.А. Анализ эффективности деятельности коммерческих банков //Финансы Украины. - 2003. - № 4. -С. 97 - 101.

15. Рид Э.., Котрлер Р., Гилл Э., Коммерческие банки. - М.: Комполис. - 1991. - 480 с.

16. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг: Учебник /Академия народного хозяйства /М.В. Белова (пер.с англ.). - М.: Дело, 1997. - 768с.

17. Руденко Л.В. Организация международных кредитно-расчетных операций в банках. - М.: Издательский центр "Академия". - 2002. -376 С.

18. Соловьева М.В. Валютные операции отпустили на волю // Главная книга: - М.: 2008, №16(152)

19. Седая Т. Конкуренция на рынке банковских услуг //Финансы Украины. -2002. - № 7. - С. 98 -101.

20. Склеповой Е.В. Составляющие устойчивости коммерческого банка //ФинансыУкраина. - 2002. - № 5. - С. 138-142.

21. Спицын И.О., Спицын Я.О. Маркетинг в банке. - Тернополь: АО "Тарнекс", 1993, 656 с.

22. Сугоняко А. Капитализация банков: новая тенденция //Вестник НБУ. - 2003. - № 10 - С.34-36.

23. Тpастовые, инвестиционные и электpонные услуги банков /[Абалкин Л.И., Аболихина Г.А., Адибеков М.Г. и дp.; Редкол.: Гpязнова А.Г. и дp.]. - М.: Дека. - 1995. - 111 c.

24. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика. - 2000. - 268 с.

Размещено на Allbest.ru

...