Банковское кредитование: сущность, виды и перспективы развития

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ

ПОЛОЦКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

РЕФЕРАТ

Банковское кредитование: сущность, виды и перспективы развития

Выполнил:

Дмитренко Виктория Олеговна

Руководитель:

Павлыш Эдуард Владимирович

Новополоцк, 2016 год

Содержание

Введение

1. Объективные предпосылки использования кредитных ресурсов в экономике

1.1 Кредит

1.2 Кредитование

2. Перспективы развития

Введение

Перемены, происходящие в экономике Республики Беларусь, предполагают существенные изменения во взаимоотношениях банков с субъектами хозяйствования - предприятиями, организациями, другими банками. Банки как коммерческие организации, основными операциями которых являются кредитование, расчетные, депозитные, кассовые и другие операции, несут при их проведении самые разнообразные риски: не возврат выданного кредита, неуплату процентов по ссуде, риски расчетные, валютные, процентных ставок и т. п.

Высокая рискованность банковских операций главным образом связана с условиями и результатами деятельности его клиентов. Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента.

Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.

Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа - подготовки к заключению договора на обслуживание клиента.

Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров.

Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, что имеет важное значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

1. Объективные предпосылки использования кредитных ресурсов в экономике

1.1 Кредит

Кредит (от лат.сreditum - нечто, переданное другому с уверенностью в возврате англ. сredit). Как экономическая категория кредит - это форма возвратного перераспределения денежных средств. С помощью кредита мобилизуются и используются кредитной системой на условиях возвратности временно свободные денежные средства предприятий, населения, а также средства государства государственного бюджета для обеспечения расширенного воспроизводства.

Кредит - денежные средства, предоставленные банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

Кредит - ссуда, предоставляемая, как правило, в денежной форме на условиях возвратности с уплатой должником (заемщиком) процентов за пользование кредитом.

Кредит - категория историческая. Как и любое общественное отношение, он имеет свою историю, отражающую развитие экономических связей в обществе. В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и в целом обмен результатами общественного труда. Кредит изменялся и приспосабливался к новым усилиям экономической жизни.

На поверхности, представляя собой кредитную сделку между кредитором и заемщиком, кредит менял свою сущность вместе со сменой экономического базиса. С переходом от одного способа производства к другому кредит играл различную роль.

Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот. Основные функции кредита (признаваемые всеми экономистами):

1. Распределительная функция;

2. Функция замещения наличных денег кредитными орудиями обращения.

Назначение распределительной функции кредита заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционированием в основном в безналичной форме.

Известно, что основная часть расчетов и предоставление кредита осуществляется через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в кредитные отношения с ним и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным представление ссуды в безналичном порядке и развитие безналичных расчетов.

Помимо этих функций, иногда выделяют следующие функции кредита:

- Функцию аккумуляции временно свободных денежных средств;

- Контрольно-стимулирующую функцию;

- Функцию централизации капитала;

- Функцию экономии издержек обращения;

- Эмиссионную функцию.

1.2 Кредитование

Кредитование - это финансовые взаимоотношения, в которых одна сторона - кредитодатель, предоставляет во временное пользование ссуду в денежной или натуральной форме, а вторая сторона - заемщик, пользуется предоставленной ссудой на условиях возвратности и возмездности. Кредитование, как явление возникло вместе с развитием товарно-денежных отношений не только в России, но и во всех других странах.

Разница состоит только в наименованиях сторон кредитования и в формальностях, которые сопровождают процедуру кредитования.

Кредитование осуществляется по следующим принципам:

1) Принцип платности. За предоставленный кредит заемщик уплачивает кредитору определенную плату в виде процента от суммы ссуды;

2) Принцип обеспеченности. Подразумевает гарантии, которые должны убедить кредитора в том, что заемщик выполнит всех условия кредитной сделки. В качестве таких гарантий обычно выступает поручительство третьего лица, которое доказало свою платежеспособность или взятие под залог какого-либо ценного имущества заемщика;

3) Принцип срочности. Обусловленный в кредитном договоре определенный срок, по истечению которого надо вернуть сумму займа вместе с процентами, и который должен строго соблюдаться заемщиком;

4) Принцип совпадения экономических интересов заемщика и кредитора. Для осуществления кредитной сделки у кредитодателя должно быть в наличии достаточно свободных денежных средств, а у заемщика - их нехватка и потребность. Также решающее значение имеет согласование всех условий кредитования, на которые согласны обе стороны, а именно:

- суммы кредита;

- срока пользования;

- обеспечения кредита;

- платы за пользование кредитом.

5) Принцип перераспределения. Кредитование обеспечивает удовлетворение временных потребностей в средствах, которые возникают в участников рыночных отношений за счет временно свободных денежных средств других субъектов;

6) Принцип регулирования. Благодаря кредитованию можно обеспечить непрерывность производственных процессов и сбалансированность экономики. Ведь за счет свободного перелива капиталов привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства, создаются условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги;

7) Принцип стимулирования. В случае кредитной сделки заемщик обязан вернуть сумму больше, чем одолжил, а это требует рационального и аккуратного использования кредитных средств и поиска дополнительного финансирования, чтобы по истечению срока вернуть не только сумму долга, но и оплату за его использование.

В зависимости от выбранного критерия классификации можно выделить следующие наиболее важные формы кредита (рис.):

Рис. - Основные формы кредита:

Принимая во внимание основные функциональные характеристики, их можно классифицировать следующим образом:

- по сфере функционирования - национальный и международный кредит;

- по объекту кредитной сделки - денежный и товарный кредит;

- по субъектам кредитных отношений - между хозяйственными организациями и банками (банковский кредит), между государством и населением (государственный кредит), между предприятиями (коммерческий кредит), между банками и населением (потребительский кредит), между государствами и финансово-кредитными организациями (международный кредит) и т. д.

Ломбардный кредит.

Ломбардный кредит представляет собой краткосрочную фиксированную по размерам ссуду, обеспеченную легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями этого кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований (сберегательных вкладов, страховых договоров, ипотеки и т. д.). Заемщик вправе использовать ломбардный кредит по своему усмотрению, и любое ограничение данного права является недействительным. Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процента и комиссионных платежей.

Государственный кредит.

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком - государство в лице его органов (министерства финансов, местных органов власти).

Для заемщика данная форма кредита позволяет мобилизовать дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без использования для этих целей бумажноденежной эмиссии, для не инфляционного кредитно-денежного обращения путем операций на открытом рынке, формирования финансового рынка. В условиях развития инфляционного процесса государственные займы у населения временно уменьшают его платежеспособный спрос.

Потребительский кредит.

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Отличается от ссуд, представляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления. Потребительский кредит - средство удовлетворения потребительских нужд населения. Для населения кредит ускоряет получение определенных благ (товаров, услуг), которые они могли бы иметь (приобрести) только в будущем при условии накопления необходимой суммы денежных средств, необходимых для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др.

Коммерческий кредит.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятиями - продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа за товар (услуги). При коммерческом кредите участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные отношения и создают платежные средства в виде векселей - оформленных письменных обязательств должника кредитору (или приказов кредитора должнику) уплатить указанную сумму в определенный срок. Векселя могут быть использованы повторно для платежей, минуя банк, путем передачи их из рук в руки вместо денег, могут быть учтены в банке, проданы и т. д.

Коммерческий кредит отличается от банковского кредита по составу участников, порядку оформления, величине процента, экономическому содержанию кредитной операции.

Лизинговый кредит.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятиями - продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком). Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа за товар (услуги). При коммерческом кредите участники кредитных отношений регулируют свои хозяйственные отношения и создают платежные средства 100 в виде векселей - оформленных письменных обязательств должника кредитору (или приказов кредитора должнику) уплатить указанную сумму в определенный срок. Векселя могут быть использованы повторно для платежей, минуя банк, путем передачи их из рук в руки вместо денег, могут быть учтены в банке, проданы и т. д.

Коммерческий кредит отличается от банковского кредита по составу участников, порядку оформления, величине процента, экономическому содержанию кредитной операции.

Объектом лизинга может выступать любое движимое и недвижимое имущество, относящееся к основным фондам и являющееся предметом купли-продажи.

Субъектами лизинга выступают лизингодатель, пользователь, производитель.

Ипотечный кредит.

Ипотека - залог земли, недвижимого имущества. Ипотека оформляется договором между залогодателем и залогодержателем, согласно которому залогодатель обеспечивает недвижимостью какое-либо финансовое обязательство перед залогодержателями и соглашается, что данная недвижимость может являться предметом претензий залогодержателя в связи с погашением финансового обязательства.

Ипотекой могут обеспечиваться:

- кредиты юридических, а также физических лиц, полученные ими в банках;

- коммерческие кредиты юридических и физических лиц;

- иные договорные отношения по финансовым обязательствам (купля-продажа, найм, причинение вреда, подряд).

2. Перспективы развития

Процесс формирования и развития кредитного рынка постоянно совершенствуется, обнаруживая следующие тенденции:

- Усиливается процесс глобализации рынка: возрастают объемы проходящих через него ресурсов и масштабы осуществляемых на нем операций, увеличиваются темпы их интернационализации;

- Происходит либерализация кредитного рынка: снимаются ограничения на определенные операции, расширяется потенциал банков в формировании ресурсной базы, идет универсализация деятельности участников рынка и обостряется конкуренция между ними;

- Расширяется деятельность небанковских кредитно-финансовых организаций, динамично формируются новые инструменты совершения кредитных сделок.

Увеличение спроса на банковские услуги со стороны организаций нефинансового сектора экономики и населения вызывает необходимость развивать сам банковский сектор и повышать устойчивость его функционирования, предполагающую рост капитала, повышение рентабельности, прирост активов, увеличение объемов кредитов, в том числе инвестиционных. Обеспеченность ВВП банковскими кредитами в перспективе должна составить более 50%.

Приоритетным направлением развития кредитного рынка является обеспечение потребности юридических и физических лиц в кредитных ресурсах. Комплекс мер, реализуемых на макро- и микроуровнях, должен способствовать дальнейшему повышению доступности кредитов банков.

Так:

- на макроуровне - это меры денежно-кредитной, налогово-бюджетной политики, структурное преобразование экономики;

- на микроуровне - прежде всего развитие розничного банковского бизнеса для населения, потребительское и ипотечное кредитование.

Должна продолжаться работа по обеспечению гарантий прав граждан на получение достоверной и полной информации об условиях предоставления, использования и возврата кредитов.

Концепция развития розничных банковских услуг в Республике Беларусь до 2010 года определила условия, цели и направления развития данного сегмента банковского рынка:

- Для банковской системы - увеличение числа клиентов и объемов привлекаемых ресурсов, улучшение их структуры, обеспечение роста потенциала банков по проведению активных и посреднических операций, повышение рентабельности указанных услуг;

- Для физических лиц - улучшение качества и расширение спектра банковских услуг;

- Для экономики республики - создание условий для вовлечения в инвестиционный процесс свободных денежных средств населения, что должно способствовать устойчивому экономическому развитию страны и реализации социальных программ.

Основные тенденции современного развития розничных банковских услуг:

- Использование стратегий многоканального обслуживания физических лиц;

- Расширение спектра и повышение качества данных услуг;

- Модификация банковских услуг для населения;

- Снижение стоимости розничных банковских услуг.

Стратегическими целями развития рынка розничных услуг в Республике Беларусь являются: достижение уровня обслуживания, позволяющего максимально удовлетворять потребности физических лиц в банковских услугах, приближение параметров розничных банковских услуг в республике к уровню развитых стран.

Развитие кредитных операций банков с хозяйствующими организациями секторов экономики обусловлено темпами и уровнем структурных преобразований в отраслях экономики, состоянием защиты прав кредиторов, а также степенью открытости информации о финансовом состоянии потенциальных кредитополучателей.

Важным направлением повышения уровня услуг по кредитованию является содействие банков предприятиям и организациям в разработке бизнес-планов их развития. займ кредитование банк

А также в подготовке бизнес-планов инвестиционных проектов, реализуемых с кредитной поддержкой банков.

Основным инструментом регулирования стоимости и качества кредитных услуг банков должна стать конкуренция. Для организаций всех форм собственности необходим равный доступ к услугам банков. Целесообразно практиковать конкурсное размещение среди банков заявок на кредитование государственных программ.

Для снабжения банковской системы данными о кредитополучателях следует создавать кредитные бюро, формировать эффективные системы анализа финансового положения заемщиков.

Решение этих задач усложняется в условиях мирового финансового кризиса, постоянных колебаний курса иностранных валют и снижения спроса населения на потребительские товары и услуги.

Для ограничения и постепенной ликвидации кризисных явлений требуется совершенствование деятельности кредитного рынка, которое предполагает:

- повышение степени надежности банковского сектора и укрепление доверия к нему со стороны вкладчиков посредством выдачи им правовых гарантий сохранности и защиты от обесцененных и вкладов;

- обеспечение привлекательности процентных ставок по депозитам и банковским кредитам;

- дальнейшие развитие банковских услуг и повышение их качества;

- расширение залоговых отношений, прежде всего в части залога недвижимости для стимулирования развития ипотечного кредитования.

Проведение мероприятий, направленных на улучшение кредитного рынка, должно осуществляться с учетом национальных особенностей и уровня развития экономики Республики Беларусь.

Размещено на Allbest.ru