Организация и этапы кредитного процесса в коммерческом банке на примере ПАО "НИКО-БАНК"

Размещено на http://www.allbest.ru

Размещено на http://www.allbest.ru

Введение

Кредитная деятельность - один из важнейших, образующих само понятие банка признаков. В современных условиях экономической ситуации в России, банковское кредитование является одним из основных источников прибыли коммерческих банков. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эффективных механизмов кредитного процесса, как для самих банков, так и для экономики в целом. Между тем такие механизмы в большинстве отечественных банков пока отсутствуют. Создание указанных механизмов кредитного процесса, можно рассматривать как одну из важнейших задач, стоящих перед всей банковской системой России. Кредитные операции являются важнейшей доходо-образующей статьей в деятельности российских банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.

Таким образом, тема курсовой работы, является актуальной и важной, так как не будет преувеличением утверждать, что уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента.

Целью данной курсовой работы является рассмотрение особенностей процесса кредитования в коммерческом банке на примере ПАО «НИКО-БАНК» и определение направлений его совершенствования.

Для достижения поставленной цели в работе с юридическим лицом решаются следующие задачи:

1. рассмотреть этапы кредитного процесса и их содержание;

2. рассмотреть особенности оценки кредитоспособности клиента как важного этапа кредитного процесса;

3. изучить виды кредитной документации;

4. дать оценку организации кредитного процесса в ПАО «НИКО-БАНК» при кредитовании юридических лиц;

5. определить направления совершенствования кредитного процесса в ПАО «НИКО-БАНК»

1. Теоретические основы организации кредитного процесса в коммерческом банке

1.1 Этапы кредитного процесса и их характеристика

Кредитный процесс - это процесс организации кредитной деятельности банка.

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени и на свой страх и риск с целью получения дохода.

Активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества. Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов.

Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк заинтересован в повышении уровня организации кредитного процесса. Тщательно проработанный кредитный процесс позволяет свести к минимуму кредитный риск, благодаря значительному снижению вероятности предоставления кредита ненадежному заемщику.

Таким образом, высокий уровень организации кредитного процесса, едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента.

Основой возникновения и развития кредитных отношений между коммерческими банками и их клиентами в связи с движением кредита является кредитный процесс, обуславливающий круговорот ссудного капитала коммерческого банка в целом и жизненный цикл каждой отдельной банковской ссуды в частности.

Кредитный процесс юридического лица представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности.

Кредитование юридического лица условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения:

- рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом;

- оценка кредитоспособности заявителя;

- изучение обеспечения кредита;

- заключение кредитного договора;

- предоставление кредита;

- обслуживание (сопровождение) кредита;

- погашение кредита.

Необходимо отметить, что на каждом этапе в управлении кредитным процессом принимает участие не только коммерческий банк, но и государство в лице Центрального Банка, а также налоговые и судебные органы государственного управления. Так, Центральный Банк формулирует обязательные для всех коммерческих банков правила и ключевые параметры их кредитной деятельности, вмешиваясь в особых случаях в кредитные процессы (устанавливая, например, «кредитные потолки»).

Организационным началом формирования отношений между банком и заемщиком является обращение заемщика в коммерческий банк с ходатайством о предоставлении кредита. В нём указываются:

- цель получения кредита;

- сумма и срок использования;

- краткая характеристика кредитуемого мероприятия;

- расчет экономического эффекта от его осуществления.

Так называемая предварительная информация о потенциальном заемщике, которая частично отражена в кредитной заявке, а в основном пополняется и аргументируется клиентом в ходе собеседования (интервью), призвана выяснить первичные данные о клиенте и его мотивах обращения в банк за кредитной поддержкой.

Главным для обеих сторон (кредитора и заёмщика) на начальном этапе является вопрос о целесообразности либо нецелесообразности удовлетворить заявку потенциального заемщика.

Методом интервью оцениваются причины, побудившие клиента оформить заявку, цели кредитования, планируемые источники погашения кредита, сфера деятельности и другие вопросы, позволяющие сформировать предварительное мнение о заявителе.

Только при личной встрече с клиентом сотрудник кредитного отдела может ознакомить его с порядком предоставления кредитов в данном банке и со списком необходимых для продолжения кредитного процесса документов. Заявление клиента регистрируется в кредитном подразделении банка. Начальник кредитного подразделения получает заявление и расписывается в книге регистрации, после чего определяется менеджер, ответственный за обслуживание клиента.

При обработке заявки на кредит менеджером по кредитам устанавливается ее соответствие либо несоответствие первичным критериям, т.е. общим правилам кредитования и внутренним положениям банка по вопросам кредитной политики.

В случае несоответствия кредитной заявки первичным критериям банка менеджер по кредитам готовит заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывает его с начальником кредитного подразделения и направляет заявителю письменное уведомление об отказе в кредите. Если же предоставление кредита признано целесообразным для банка, приступают ко второму этапу кредитного процесса. [7]

Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска, способных повлечь за собой непогашение ссуды заемщиком в обусловленный договором срок. Поэтому до составления условий кредитования и заключения кредитного договора банк осуществляет анализ кредитоспособности заемщика.

Данный этап начинается с изучения учредительных документов потенциального заемщика. Определяется его юридический статус, совместно со службой безопасности оцениваются деловая репутация кредитная история.

На этом этапе кредитования банку предстоит выяснить:

- серьезность, надежность и кредитоспособность заемщика, его репутацию как возможного партнера по бизнесу. Особенно это касается новых клиентов.

- обоснованность кредитной заявки и степень обеспеченности возврата кредита. Банк может в случае необходимости выработать свои требования к кредитному предложению и ознакомить с ними заемщика.

- соответствие кредитного предложения кредитной политике банка и структуре формирования его ссудного портфеля (т.е. приведет ли предоставление нового кредита к дальнейшей диверсификации кредитного портфеля и снижению кредитного риска или к обратным результатам).

При необходимости к работе привлекаются сотрудники других служб банка. Если по итогам переговоров кредитный инспектор считает целесообразным продолжить работу с заявкой, он передает соответствующую часть комплекта полученных документов вместе с сопроводительной запиской в юридическое управление, отдел обеспечения кредитных операций, службу экономической защиты, с целью проведения комплексного анализа заявки. [4]

Для банка-кредитора финансовая состоятельность заемщика важна постольку, поскольку он рассчитывает вовремя получить обратно выданную в качестве кредита сумму и проценты на нее. Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства.

В отличие от нее кредитоспособность - это способность и готовность своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). Кредитоспособность - понятие более узкое, чем платежеспособность. Чтобы решиться выдать кредит данному заемщику, банку достаточно убедиться в его кредитоспособности, не обязательно рассматривая вопрос в более широком плане. Вместе с ходатайством заемщик предоставляет в банк копии следующих сопроводительных документов, представленных на

Копии учредительных документов компании - потенциального заемщика должны быть нотариально заверены.Финансовый отчет включает в себя 6аланс компании и счет прибылей и убытков за последние три года. Отчет о движении кассовых поступлений основан на сопоставлении балансов компании за два отчетных периода и позволяет определить изменения различных статей и движения фонда. Отчет дает полную картину того, как использовался дефицит ресурсов, сколько времени потребовалось на высвобождение фондов и образование дефицита кассовых поступлений и т д.

Внутренние финансовые отчеты более детально характеризуют финансовое положение компании, трансформацию ее потребностей в ресурсах в течение года, поквартально или помесячно.

Данные внутреннего оперативного учета представляют собой сводки, касающиеся текущих операций и продаж, величины запасов и т.д.

Банк выдает кредиты следующими способами:

- разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;

- открытием кредитной линии;

- кредитованием счета клиента и оплаты расчетных документов с этого счета клиента (если в договоре банковского счета предусмотрено проведение такой операции).

- участием банка в предоставлении средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;

- другими способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.

Кредит выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.

Предоставление кредита сопровождается открытием ссудного счета, от правильного установления вида которого во многом зависит успех кредитной сделки. При этом обычно используют следующие виды ссудных счетов: отдельный (простой), специальный.

При предоставлении кредитов в оборотные (текущие) активы, как правило, используются отдельные ссудные счета. В банке по месту получения кредита заемщику открывается один или несколько ссудных счетов в зависимости от количества объектов кредитования.

В данном случае заемщик может обслуживаться в одном банке, а получать кредит в другом. При этом банк, дающий кредит, уведомляет банк, в котором открыт текущий счет кредитополучателя, о размере и сроках погашения кредита.

1.2 Виды кредитной документации

Источником кредита служат временно свободные ресурсы в денежной форме, высвобождаемые в процессе деятельности кредитных институтов. От всех иных форм предоставления средств (субсидии, субвенции, дотации и др.) кредит как экономическую категорию отличают три основополагающих принципа - срочность, возвратность и платность.

При этом под срочностью подразумеваются заранее оговоренные сроки возврата кредитору заемных средств; под возвратностью - обязательная выплата кредитору суммы основного долга на оговоренных условиях. Платность означает, что в данной экономической операции денежные средства представляют собой специфический товар и, на основе закона стоимости, его цена выражается в процентах.

Кредитование юридического лица осуществляется при предоставлении пакета документов:

1. Технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия, которое должно предусматривать:

- характеристику деятельности заявителя и производимой им продукции;

- перечень производимой в счет кредита продукции (услуг), ее экспортные возможности, сравнительные характеристики с аналогичной продукцией, выпускаемой на внутреннем и мировом рынке;

- анализ рынков сбыта предполагаемой к экспорту продукции, тенденции и спрос на соответствующую продукцию, конкуренцию, стратегию выхода на международный рынок, наличие договоренностей с инофирмами об экспорте продукции (контракты, договоры);

- документы, подтверждающие право собственности заемщика на экспорт продукции, выручка от которой будет направлена на погашение ссудной задолженности;

- наличие лицензии по поставке продукции на экспорт;

- сроки реализации проекта (по срокам строительства и обустройства площадки, изготовления и поставки оборудования, его монтажа, пуска в эксплуатацию и выхода на проектную мощность);

- расчеты окупаемости, включая баланс импортных платежей и поступлений от экспорта;

- при необходимости информацию от других организаций, подтверждающую приведенные выше данные.

2. Копии контрактов, договоров, соглашений со всеми приложениями к ним (к внешнеторговому контракту - перевод на русский язык).

3. Бухгалтерская отчетность, отчет о прибылях и убытках, декларации о доходах и другие данные для определения финансового состояния и кредитоспособности заемщика за определенный период.

4. Заявка на предоставление ссуды, оформленная должным образом.

5. Информация о заемщике.

6. Сведения о движении товарно-материальных ценностей.

7. Срочные обязательства.

8. Кредитный договор.

9. Информация об обеспечении, а также бизнес-план.

Заемщикам, имеющим постоянные кредитные отношения с банком, хорошую у него репутацию, перечень представляемых документов для кредитования может быть банком сокращен. При необходимости банк может потребовать заключение аудиторской организации о финансово-хозяйственной деятельности заемщика, наименование банков, в которых открыты расчетные, ссудные и валютные счета заемщика, и размер имеющейся ссудной задолженности с указанием классификации займа в их ссудном портфеле, а также обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита по формам, принятым в банковской практике: залоговое обязательство, гарантийное письмо, поручительство и другие.

Кредитный отдел банка возглавляет всю работу, связанную с подготовкой и прохождением документов по вопросам кредитования, координирует работу других служб, связанных с кредитованием, и отвечает за оперативность и достоверность предоставляемых заемщиком сведений.

В компетенцию специалистов кредитного отдела при кредитовании входит рассмотрение наличия кредитных ресурсов, полноты представленных документов, необходимых для получения кредита, определение реальности представленных расчетов технико-экономического обоснования и анализ кредитоспособности заемщика, а также изучение факторов, которые могли привести к непогашению ссуды.

Кредитные работники совместно со специалистами правоведами юридического отдела изучают юридические дела клиентов на предмет определения их правового статуса и полномочий. Тщательно изучаются контракты, и дается им правовая оценка по базисным условиям поставок, срокам, валюте платежа, формам платежа (расчетов) и выясняется, соблюдены ли необходимые юридические требования по ним. Ими устанавливается наличие права собственности у залогодателя или его поручителей на закладываемое имущество. Юридическая служба банка обеспечивает правовую поддержку при рассмотрении заявки на получение кредита, при заключении кредитного соглашения, договора залога, при реализации заложенного имущества.

В тех случаях, когда по каким-либо мотивам выдача ссуды становится невозможной, об этом составляется письменное мотивированное заключение и передается на рассмотрение руководителю банка или на коллегиальный орган банка - кредитный комитет.

Заключения кредитного отдела и других служб банка являются основанием для вынесения вопроса о предоставлении кредита на рассмотрение кредитной комиссии либо правления банка. При вынесении положительного решения кредитной комиссией или правлением банка, в отдельных случаях руководителем банка, юридическая служба готовит договор о залоге, а кредитный отдел - кредитное соглашение (договор), которое затем подписывается руководителем банка.

Выдача ссуд юридическим лицам осуществляется с отдельных ссудных лицевых счетов, открываемых в зависимости от целевого направления ссуды (шифра кредита). При этом выручка от реализации продукции и все другие поступления денежных средств зачисляются банком на расчетный счет заемщика.

Ссуда выдается, как правило, при отсутствии средств на расчетном счете, на оплату расчетно-денежных документов за товарно-материальные ценности и: услуги, на открытие аккредитивов и на другие потребности заемщика, определенного в кредитном договоре. В необходимых случаях ссуда может быть предоставлена по распоряжению руководителя банка на оплату счетов за товарно-материальные ценности и оказанные услуги и при наличии свободных средств на расчетном счете. Выдача ссуды производится единовременно, ежедневно и в другие сроки, определенные в кредитном договоре. Единовременно ссуда выдается также на оплату счетов по разовым контрактам и договорам.

В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения кредита, предусмотренными в кредитном договоре, кредитным отделом банка оформляется распоряжение на их выдачу. При выдаче ссуды впервые обратившемуся заемщику банку необходимо удостовериться, что в уставе данного заемщика предусмотрено право его руководства заключать от имени хозяйствующего субъекта хозяйственные договоры.

1.3 Оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента

Одним из самых важных этапов в организации процесса кредитования является оценка кредитоспособности и платежеспособности клиента. От правильной оценки часто зависит жизнеспособность банка. Неправильная оценка может привести к не возврату кредита, что в свою очередь способно нарушить ликвидность банка и в конечном счете привести к банкротству кредитной организации. Поэтому банки придают огромное значение разработке современной методологической базы оценки кредитоспособности, тестированию квалификации кредитных работников, а также совершенствованию системы контроля и оценки кредитных рисков.

Отметим различие в понятиях «платежеспособность» и «кредитоспособность».

Платежеспособность клиента - это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность же характеризует лишь возможность предприятия погасить ссудную задолженность.

В банковской практике при рассмотрении заявки на кредит оба эти понятия существуют в тесной взаимосвязи. Ведь без анализа платежеспособности существует опасность проявления в будущем факторов, которые прямо повлияют на кредитоспособность клиента. В то же время кредитоспособность клиента может быть гораздо выше его платежеспособности, так как погашение кредита возможно из средств, полученных от реализации заложенного имущества, а также за счет средств гаранта (поручителя).

Итогом оценки кредитной заявки должно быть:

- формулирование выводов о кредитоспособности заемщика;

- определение вида и характеристик кредитного продукта, которые в наибольшей степени соответствуют общему направлению развития бизнеса банка с данным клиентом и особенностям данного клиента.

Оценка кредитных заявок обычно основывается на применении комплексной рейтинговой системы оценки кредитных заявок, которая проводится в соответствии с действующими методиками определения группы кредитного риска кредитных продуктов (т.е. путем начисления баллов по заранее принятым критериям). При этом заполняется краткое досье клиента по установленной форме.

Вместе с тем процесс оценки качества заявки не должен сводиться исключительно к ее анализу по указанной рейтинговой системе классификации (т.е. к расчету группы риска), поскольку такая классификация не может учесть все факторы, влияющие на итоговую оценку конкретной кредитной заявки. Кроме того, ориентация на чисто количественный метод анализа часто приводит к слишком общим выводам, в которых игнорируются особенности, присущие конкретному клиенту или продукту, а также не принимаются во внимание факторы, влияющие на группу риска. Например, при одинаковом уровне риска заемщиков обороты по их счетам, показатели их финансового состояния и их доходность для банка (т.е. факторы, которые необходимо принимать во внимание при решении вопроса о предоставлении кредита) могут сильно различаться. [6]

Оценка кредитоспособности клиента обычно базируется на анализе следующих критериев:

1. качество управления компанией (уровень менеджмента);

2. характер кредитуемой сделки;

3. опыт работы банка с данным конкретным клиентом (кредитная история);

4. состояние отрасли и региона, конкурентоспособность клиента, положение конкретного клиента в указанной отрасли;

5.финансовое положение клиента;

6. возможность предоставления клиентом имущества для использования в качестве иного обеспечения.

Руководство должно обладать достаточно высокой компетенцией и опытом, чтобы ставить реалистичные финансовые цели и задачи.

Опыт работы банка с клиентом (характер взаимоотношений с клиентом). Прежде всего, кредитный инспектор должен оценить прочность взаимоотношений банка с клиентом и его историю. К факторам, которые нужно проанализировать при оценке характера взаимоотношений банка с клиентом, относятся:

- длительность взаимоотношений заемщика с банком по кредитованию, предоставлению банком клиенту других продуктов, имеющих кредитные риски, по расчетно-кассовому обслуживанию и по другим видам банковских услуг (продуктов);

- количественные параметры операций банка с данным клиентом по всем видам продуктов (суммы и сроки кредитов, гарантий и др., суммы оборотов по счетам, суммы депозитов и др.);

- кредитная история.

Анализ внешней среды (региональные и отраслевые факторы) является важным аспектом прогноза риска банка по каждой запрашиваемой ссуде.

Оценив связанные с кредитной заявкой факторы внешней среды, в которой функционирует заемщик, уровень менеджмента и конкурентоспособность продукции, работ, услуг, предоставляемых (оказываемых) клиентом, кредитный инспектор приступает к анализу финансовой отчетности. [8]

Детальный комплексный финансовый анализ заемщика (движение денежных средств, платежеспособность, ликвидность, соотношение собственных и заемных средств) и объекта кредитования производится на основании имеющейся в распоряжении кредитного инспектора документации. При этом инспектором должны использоваться документы, предоставленные самим заемщиком, полученные из других источников, а также документы, уже имеющиеся в банке и ранее предоставленные заемщиком (по предыдущим кредитам и при получении других услуг).

Конечной целью кредитных подразделений банка является обеспечение возврата ссуженных средств и запланированной доходности вложений.

Каждый из заемщиков индивидуального подхода, учитывающего особенности планирования бизнеса, целей получения кредита.

2. Особенности кредитного процесса в ПАО «НИКО-БАНК»

2.1 Анализ кредитной деятельности банка за период 2013-2015 гг.

«НОВЫЙ ИНВЕСТИЦИОННО-КОММЕРЧЕСКИЙ ОРЕНБУРГСКИЙ БАНК РАЗВИТИЯ ПРОМЫШЛЕННОСТИ» (ПАО «НИКО-БАНК») основан в 1990 году и стабильно работает на рынке финансовых услуг Оренбургской области уже 25 лет, являясь третьей по величине кредитной организацией Оренбуржья.

На настоящий момент в ПАО «НИКО-БАНК» обслуживается около 2 тысяч корпоративных клиентов и более 45 тысяч частных вкладчиков и владельцев текущих счетов. Банк осуществляет комплексное обслуживание юридических и физических лиц и имеет успешный опыт работы на валютном, фондовом и межбанковском рынках. В состав региональной сети Банка входит 13 дополнительных офисов.

ПАО «НИКО-БАНК» занимает устойчивую позицию на рынке банковских услуг Оренбургской области. Закономерным результатом длительного периода добросовестной работы является наличие прочных партнерских связей с корпоративными клиентами и доверие вкладчиков. Региональная специализация, знание специфики бизнеса своих клиентов позволяют банку хорошо ориентироваться на местном рынке и грамотно выстраивать клиентскую политику.

В число основных заемщиков банка входят организации розничной и оптовой торговли, компании нефтегазовой и строительной отраслей, компании транспортной отрасли. К целевым группам в сегменте розничного кредитования относятся, сотрудники предприятий, занимающихся добычей природных ресурсов, сотрудники предприятий-партнеров Банка.

Банк осуществляет выдачу кредитов на покупку первичного и вторичного жилья, предоставляет ссуды на приобретение жилого дома с земельным участком.

По состоянию на 01.01.16 года совокупные активы Банка составили 11 524,9 млн. руб., собственный капитал 1 457,8 млн. руб. По итогам 2015 года размер совокупных активов увеличился на 460,4 млн. руб. или 4,2%. Значение норматива Н1.0 (достаточность капитала) на 01.01.16 составляло 12,2% при установленном Банком России минимальном уровне 10,0%.

По состоянию на 01.01.16 года на долю кредитного портфеля в структуре активов банка приходилось 48,7%. Кредитный портфель Банка характеризуется низким уровнем кредитного риска, в его структуре по состоянию на 01.01.16 г. на долю просроченной ссудной задолженности приходилось 2,6% (средний показатель по удельному весу просроченной ссудной задолженности в кредитном портфеле в банковском секторе РФ составляет 5,3%).

По итогам 2015 года ПАО «НИКО-БАНК» была получена прибыль (до уплаты налога на прибыль) в размере 81,2 млн. руб.

Среди региональных банков Оренбуржья по состоянию на 01.01.16 г. Банк стал вторым по размерам активов и полученной прибыли (до уплаты налога на прибыль) по итогам 2015 года, а также вошел в тройку лидеров по размеру собственного капитала.

2.2 Оценка организации кредитного процесса в ПАО «НИКО-БАНК» при кредитовании юридических лиц

ПАО «НИКО-БАНК» предлагает своим клиентам широкий спектр кредитных продуктов. Кредитная политика направлена на кредитование, как крупных корпоративных клиентов Банка, так и на кредитование представителей малого и среднего бизнеса. В работе со своими клиентами Банк не ограничивается традиционным кредитованием. ПАО «НИКО-БАНК» предлагает своим клиентам финансовые консультации по эффективному использованию кредитных ресурсов, рациональной организации финансовых потоков. Банком предоставляются кредиты на срок до пяти лет юридическим лицам и предпринимателям на финансирование расходов, связанных с осуществлением своей деятельности.

ПАО «НИКО-БАНК» предлагает следующие виды кредитных продуктов:

Кредитование в форме кредитной линии (с лимитом задолженности/выдачи) или кредита на пополнение оборотных средств (приобретение товара, выплату з/платы и т.д.), приобретение оборудования, приобретение недвижимого имущества в рублях РФ. Кредитный продукт предоставляется на следующих условиях:

- устойчивое финансовое положение;

- наличие ликвидного обеспечения (недвижимость, оборудование, автотранспорт, поручительство юридического лица с устойчивым финансовым положением и т.д.);

- сумма кредита рассчитывается в индивидуальном порядке;

- кредитные средства предоставляются на расчетный счет Заемщика, открытый в ПАО “НИКО-БАНК”;

- срок кредита до 5 лет;

- процентная ставка устанавливается в индивидуальном порядке. Кредитование расчетного счета в форме овердрафт в рублях РФ. Обязательство Банка по кредитованию счета клиента при недостаточности или отсутствии денежных средств на расчетном счете Заемщика в рамках определенного лимита.

Кредитный продукт предоставляется на следующих условиях:

- устойчивое финансовое положение;

- размер лимита овердрафта определяется исходя из кредитовых оборотов по расчетному счету Клиента;

- срок непрерывной задолженности - 28, 90, 180 календарных дней;

- срок овердрафта - до 12 месяцев;

- Заемщик является клиентом ПАО “НИКО-БАНК”.

ПАО «НИКО-БАНК» предоставляет своим клиентам гарантии:

- Предоставление гарантий для обеспечения обязательств клиента-принципала по выполнению обязательств связанных с участием в проводимых аукционах и тендерах на право заключения договоров.

- Предоставление гарантий для обеспечения обязательств по выполнению условий контрактов и договоров (поставки, подряда и т.д.).

- Предоставление гарантий для обеспечения обязательств клиента-принципала по возврату суммы налога (НДС), излишне перечисленных (зачтенных) ему в результате возмещения налога (НДС) в заявительном порядке.

Гарантия предоставляется на следующих условиях:

- устойчивое финансовое положение;

- комиссионное вознаграждение банка от 1%, но не менее 15 тыс. руб.;

- возможно требование по предоставлению обеспечения (недвижимость, оборудование, автотранспорт, поручительство юридического лица с устойчивым финансовым положением и т.д.);

ПАО «НИКО-БАНК» предоставляет юридическим лицам перечень документов необходимых для кредитования:

1. Копии паспортов единоличного исполнительного органа, лица, ответственного за ведение бухгалтерского учета и копии паспортов поручителей и залогодателей.

2. Копии паспортов учредителей - физических лиц.

3. Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением особых налоговых режимов, с отметкой о принятии налоговым органом (за пять завершенных отчетных кварталов).

4. Копии документов, подтверждающих получение дохода ( книга учета доходов и расходов и др.).

5. Таблицы с данными по форме банка (за два завершенных отчетных квартала или пять завершенных отчетных квартала при наличии цикличности или сезонного фактора, по форме Приложения №7).

6. Анализ счетов (по субконто) 50, 51, 60, 62, 66, 67, 76 за 2 последних отчетных периода (квартал).

7. Расшифровка статей «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность» с разбивкой по контрагентам, с датой возникновения и датой планового погашения на последнюю отчетную дату (квартал)

8. Расшифровки задолженности, на последнюю отчетную дату (квартал), по ранее полученным кредитам, займам с указанием суммы долга, даты получения, даты погашения, процентной ставки и количества пролонгаций (предоставить копии договоров).

9. Копии договоров, заключенных с основными контрагентами на осуществление деятельности.

10. Анкета-Интервью Заемщика (Залогодателя/Поручителя/Гаранта - юридических лиц).

11. Согласие на обработку персональных данных по форме Приложения № 4.

Все документы, предоставляемые в Банк, должны быть заверены единоличным исполнительным органом Заемщика и/или главным бухгалтером предприятия, подпись должна быть заверена печатью Заемщика.

При оформлении кредита, в случае необходимости, работники банка имеют право востребовать от Заемщика дополнительные документы.Для организаций, применяющих обычную систему налогообложения

1. Копии паспортов единоличного исполнительного органа и лица, ответственного за ведение бухгалтерского учета.

2. Копии паспортов учредителей - физических лиц.

3. Бухгалтерский баланс (форма №1) и Отчет о прибылях и убытках (форма № 2) за пять завершенных квартала с отметкой налогового органа или документом подтверждающим отправку отчетности в налоговый орган; при наличии влияния сезонного фактора на деятельность Общества бухгалтерский баланс (форма №1) и Отчет о прибылях и убытках (форма № 2) предоставляются за пять завершенных кварталов;

4. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 01 за последний отчетный период (квартал);

5. Анализ счетов (по субконто) 50, 51, 60, 62, 66, 67, 76 за два последних отчетных периода (квартал);

6. Расшифровка статей «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность» с разбивкой по контрагентам, с датой возникновения и датой планового погашения на последнюю отчетную дату (квартал).

7. Справка на последнюю отчетную дату с информацией о наличии/отсутствии просроченной задолженности перед работниками по заработной плате, дебиторами, кредиторам, предоставленным и полученным займам, о наличии/отсутствии скрытых потерь (например, неликвидные запасы готовой продукции и (или) требования, безнадежные к взысканию);

8. Расшифровки финансовых вложений на последнюю отчетную дату;

9. Расшифровки задолженности, на последнюю отчетную дату, по ранее полученным кредитам, займам с указанием суммы долга, даты получения, даты погашения, процентной ставки и количества пролонгаций (предоставить копии договоров);

10. Копии договоров аренды основных средств и помещений (свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество), используемых для осуществления деятельности;

11. Копии договоров, заключенных с основными контрагентами на осуществление деятельности;

12. Анкета-Интервью Заемщика.

Все документы, предоставляемые в Банк, должны быть заверены единоличным исполнительным органом Заемщика и/или главным бухгалтером предприятия, подпись должна быть заверена печатью Заемщика.

При оформлении кредита, в случае необходимости, работники банка имеют право востребовать от Заемщика дополнительные документы.

2.3 Направления совершенствования кредитного процесса в ПАО «НИКО-БАНК»

Совершенствование процесса кредитования осуществляется постоянно из-за того, что кредитные организации стремятся привлекать все большее число заемщиков. Оптимизация кредитного процесса при кредитовании населения считается одной из наиболее важных задач для банков. Кредитные операции являются одними из самых весомых вариантов доходов при осуществлении банковского дел. Многими российскими банками до этих пор еще не выработана единая система требований к заемщикам, позволяющая произвести простую оценку суммы, на получение которой они могут рассчитывать. Также, в настоящий период большинство банков продолжает работать над созданием общей базы неблагополучных клиентов, при помощи какой возможно будет определять тех, кто постоянно не возвращает долги по кредитам, а также отсеивать их еще на этапе рассмотрения заявок. Совершенствование процесса кредитования в качестве еще одной его проблемы имеет поиск «дешевых денег», которые могут направляться на кредитование. Независимо от того, что экономика нашей страны постоянно активно развивается, но далеко не все банковские структуры имеют возможность находить требуемые денежные средства на выдачу кредитов, и поэтому стараются привлекать их не только со стороны частных лиц, но и со стороны Центрального банка.

Также, достаточное количество времени занимает рассмотрение заявок на кредитование малого бизнеса из-за того, что отсутствуют необходимые положения, позволяющие специалистам банка определять возможности выдачи денежных средств для определенных предпринимателей. Согласно мнения некоторых представителей банковских структур, в качестве направлений по совершенствованию банковского кредитования должны предусматриваться изменения, произведенные в законодательстве, при помощи которых банки смогут воспользоваться разными вариантами обеспечения кредитов, не только у предпринимателей, но и у физических лиц. В том числе, следует отметить, что в настоящий период времени некоторые крупные банки отказались от услуг коллекторских агентств и сейчас пытаются добиваться выплаты долгов, а также изъятия залога у заемщиков, только при помощи судебных процессов.

В последнее время на российский рынок начинает привлекаться все больше западных банков, это позволит снизить процентную ставку по кредитам. Задачей государства является всесторонняя поддержка кредитования малого и среднего бизнеса в стране, а кредитные организации, в свою очередь должны помогать федеральным органам в решении данной задачи, чтобы увеличить объемы кредитования.

Банки развитых стран применяют сложную систему большого количества показателей для оценки кредитоспособности клиентов. Эта система дифференцирована в зависимости от характера Заемщика, а также может основываться как на сальдовых, так и оборотных показателях отчетности клиентов. В настоящее время в экономике России наблюдаются кризисные явления (снижение объемов производства, высокий уровень инфляции, снижение уровня кредитоспособности предприятий и населения) и существует значительная неопределенность в отношении дальнейшего развития событий. Прогнозируется, что нестабильное состояние экономика России сохранит в течение 2016-2017 годов. В данных экономических условиях ПАО «НИКО-БАНК», в первую очередь, нацелен на сохранение финансовой устойчивости, надежности и стабильности бизнеса.

В число приоритетных задач деятельности ПАО «НИКО-БАНК» на среднесрочную перспективу входит:

- удержание доли на рынке банковских услуг Оренбургской области;

- сохранение диверсифицированной структуры активов по финансовым инструментам и секторам экономики;

- поддержание достаточности капитала на высоком уровне, недопущение убытков и своевременное увеличение собственных средств;

- эффективная адаптация к быстро изменяющимся рыночным условиям;

- проведение взвешенной и консервативной процентной политики;

- усиление контроля над уровнем совокупного кредитного риска, риска принимаемого по отдельным видам кредитных продуктов, категориям заемщиков и конкретным сделкам, связанным с размещением денежных средств; проведение комплексных мер, направленных на снижение и предотвращение появления просроченной задолженности и обесценение ссудного портфеля Банка;

- применение консервативного подхода в области управления ликвидностью, поддержание запаса ликвидных активов на высоком уровне;

- развитие расчетно-кассового обслуживания клиентов и увеличение потока доходов по данному виду операций, не несущих кредитного риска;

- снижение объема административно-хозяйственных расходов за счет оптимизации бизнес-процессов;

- повышение эффективности деятельности региональной сети;

- расширение операционной деятельности за счет освоения новых видов операций и услуг;

- повышение производительности труда, в том числе за счет развития электронного банкинга;

- максимальное использование появляющихся возможностей для развития бизнеса при формировании благоприятных условий для деятельности.

Позиция ПАО «НИКО-БАНК» в рэнкингах представлена в приложении1.

Изменения по доле ПАО «НИКО-БАНК» на рынке банковских услуг Оренбургской области представлены в приложении 2 ,где отражена доля ОАО «НИКО-БАНК» в портфелях вкладов и кредитов региональных банков Оренбургской области.

Проводя анализ совершенствования кредитного процесса юридического лица в России можно выделить положительные и отрицательные черты.

К положительным можно отнести:

- получение банками стабильно высокой прибыли;

- возрастание размера продаж торговыми организациями и автосалонами;

- возрастание покупательской платежеспособности;

- возрастание клиентской базы, как для банков, так и для торговых предприятий;

К отрицательным:

- повышенные риски невозвратности денежных средств, для банков;

- значительные переплаты за товар, который покупает клиент.

Системная реализация программ потребительского кредитования несет для экономики страны больше положительных тенденций, нежели отрицательных. Однако, сохранение потребительского кредитования в тех формах, которые оно носит в настоящее время очень проблематично. Следующим этапом (который начал реализовываться уже в настоящее время) станет нецелевое кредитование при помощи пластиковых карт.

Сейчас формы подобного кредитования в России существуют, однако не пользуются большой популярностью. В первую очередь это связано, с неразвитостью инфраструктуры принятия пластиковых карт к оплате (небольшое количество POS-терминалов, банкоматов). А во-вторых, для получения подобных кредитов банки требуют с заемщиков дополнительные подтверждения платежеспособности.

Однако, уже в ближайшем будущем, следуя мировым тенденциям совершенствования потребительского кредитования, в нашей стране банковское розничное направление трансформируется в три основных направления:

- кредитование на пластиковые карты;

- автокредитование;

- ипотечное кредитование.

Для совершенствования данных программ банкам необходимо:

- снижение процентных ставок, как фактор повышения спроса;

- страхование финансовых рисков под вероятные потери;

- создание кредитных бюро на всей территории России.

Заключение

платежеспособность кредитование аозвратность

ПАО «НИКО-БАНК» - один из прогрессивных банков в России и занимает лидирующие позиции среди частных банков. Планы стратегического развития Банка направлены на то, чтобы не только сохранить достигнутые позиции, но и добиться качественного повышения стандартов обслуживания, увеличить доходность и продолжить согласованный и поступательный рост бизнеса по всем направлениям.

В первом разделе нашей работы нами были рассмотрены исторические и теоретические аспекты в организации и особенности кредитного процесса в коммерческих банках.

Во втором разделе проведенный анализ кредитных деятельности ПАО «НИКО-БАНК», показал, что в деятельности юридического лица есть , как положительные , так и отрицательные черты. В настоящее время в экономике России наблюдаются кризисные явления (снижение объемов производства, высокий уровень инфляции, снижение уровня кредитоспособности предприятий и населения) и существует значительная неопределенность в отношении дальнейшего развития событий. Прогнозируется, что нестабильное состояние экономика России сохранит в течение 2016-2017 годов. В данных экономических условиях ПАО «НИКО-БАНК», в первую очередь, нацелен на сохранение финансовой устойчивости, надежности и стабильности бизнеса. Исходя из анализа деятельности ПАО «НИКО-БАНК» следует, что Банку и дальше необходимо развивать кредитные отношения .

Суть основной стратегии «НИКО-БАНК» - создание универсального банка, который развивается во всех областях как корпоративного, так и розничного бизнеса, представлен практически на всей территории России и опирается в развитии бизнеса на собственную филиальную сеть, являющуюся его основным конкурентным преимуществом

Первоочередными задачами стоящими перед «НИКО-БАНК» по развитию розничного направления бизнеса являются наращивание клиентской базы и повышение количества продуктов, продаваемых одному клиенту. Происходит постепенная миграция от потребительского кредитования, на котором специализировались банки ОВК, к универсальному розничному банку. Предоставление максимального количества продуктов максимальному числу клиентов, опираясь на филиальную сеть, развивать всю линейку розничных продуктов с акцентом на их продажу через отделения банка.

С развитием банковской системы России, в целом, и взаимоотношений банков с клиентами, в частности, создаются перспективы для развития систем банковского самообслуживания. Банковское самообслуживание - это не просто красивая задумка, это еще и очень эффективно с точки зрения сокращения затрат. Конечно, возвращаясь к вопросу финансовой грамотности населения, в части финансового самообслуживания это проявляется особенно сильно. Люди элементарно боятся вкладывать деньги в аппараты cash-in, так как не уверены, что деньги поступят на счет и т.п. На преодоление этого уйдет какое-то время, но активное развитие банковского самообслуживания - необратимый процесс, потому что это гораздо эффективнее и дешевле для банка. Тенденция развития банка - стабильность. Ресурсная база банка достаточно диверсифицирована по направлениям привлечения средств и по валютам, стоимость ресурсов на рыночном уровне, риск внезапного оттока средств, могущего негативно повлиять на деятельность банка, минимален, просроченная задолженность по привлеченным средствам отсутствует. Ресурсную базу следует признать соответствующей основным направлениям активных операций банка. Капитальная база соответствует требованиям ЦБ РФ и основным направлениям деятельности банка. Источники формирования капитала следует признать в целом надежными и стабильными. Активы банка находятся о собственниках доступна и подтверждена из открытых источников, уровень поддержки банка и заинтересованность в его дальнейшем развитии достаточно высокие, качество управления банком высокое. Банк в достаточной степени прозрачен и информационно открыт. Акционерные и управленческие риски низкие. Банк является универсальным кредитным учреждением с акцентом на отдельные виды банковских операций. Конкурентоспособность банка достаточно высокая.

Таким образом, подводя итог работы, следует выделить следующее. Развитие и внедрение новых банковских услуг, повышение качества обслуживания клиентов, снижение процентных ставок и упрощение процедур кредитования, а так же выбор приоритетных и более доходных направлений деятельности банка и внедрение новых видов вкладов позволит увеличить сроки банковского кредитования и привлечет новых клиентов в банк. Реализация данных направлений развития позволит сохранить устойчивость банка, упрочить лидирующие позиции в банковской сфере.

Литература

1. Антонов Н.Г. Денежное обращение ,кредит и банки :Учебник для вузов, 2013 - 342с.

2. Лаврушина О.И «Банковское дело» // Финансы и статистика, 2014 - 576с.

3. Лаврушин О.И. Основы банковского дела Учебное пособие . № -издание переработанное и дополненное. - М. КНОРУС, 2011 - 392с.

4. Лаврушин О.И., Валенцова Н.И., Ольхова Р.Г. и др. Банковское дело: Учебник . - 12-е изд., стер./ - М.: - КРОНУС. 2016. - 800с.

5. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: учебник - 4-е изд., стер.- М.КНОРУС. 2016. - 554с.

6. Галицкая С.В. Деньги, кредит, финансы // Экзамен, 2015 - 224с.

7. Краснов Н.А. Оптимизация безналичных расчетов // Деньги и кредит - 2015.

Размещено на Allbest.ru

...