Лицензирование банковской деятельности на территории России

Размещено на http://www.allbest.ru/

1. Лицензирование банковской деятельности на территории России

Банковская лицензия является основанием для осуществления банковских операций и даёт право на привлечение денежных средств на депозиты, выдача кредитов, осуществление расчётов через открытые банковские счета, валютные операции.

Банковская лицензия выдается банкам и небанковским кредитным организациям в соответствии с Федеральным Законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" и позволяет предоставлять банковские услуги на территории РФ на законных основаниях. Выдаваемая Банком России банковская лицензия, позволяет осуществлять только определенный вид банковских операций, который предусмотрен лицензией.

Основными признаками банковской лицензии являются: официальный характер данного документа, бессрочность, обязательность, персонифицированность, единообразность и запрет на передачу во вторые руки. Нарушение этих требований несет за собой уголовную ответственность и взыскание полученной в результате проведения банковской операции суммы в бюджет Российской Федерации, а также штрафа в двукратном размере от изъятой суммы.

В целях Федерального закона №128 применяются следующие основные понятия: банковский лицензия кредитный

лицензия - специальное разрешение на осуществление конкретного вида деятельности при обязательном соблюдении лицензионных требований и условий, выданное лицензирующим органом юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю;

лицензируемый вид деятельности - вид деятельности, на осуществление которого на территории Российской Федерации требуется получение лицензии в соответствии с настоящим Федеральным законом;

лицензирование - мероприятия, связанные с предоставлением лицензий, переоформлением документов, подтверждающих наличие лицензий, приостановлением действия лицензий в случае административного приостановления деятельности лицензиатов за нарушение лицензионных требований и условий, возобновлением или прекращением действия лицензий, аннулированием лицензий, контролем лицензирующих органов за соблюдением лицензиатами при осуществлении лицензируемых видов деятельности соответствующих лицензионных требований и условий, ведением реестров лицензий, а также с предоставлением в установленном порядке заинтересованным лицам сведений из реестров лицензий и иной информации о лицензировании;

лицензионные требования и условия - совокупность установленных положениями о лицензировании конкретных видов деятельности требований и условий, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности;

лицензирующие органы - федеральные органы исполнительной власти, органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющие лицензирование в соответствии с настоящим Федеральным законом;

лицензиат - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, имеющие лицензию на осуществление конкретного вида деятельности;

соискатель лицензии - юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, обратившиеся в лицензирующий орган с заявлением о предоставлении лицензии на осуществление конкретного вида деятельности;

реестр лицензий - совокупность данных о предоставлении лицензий, переоформлении документов, подтверждающих наличие лицензий, приостановлении и возобновлении действия лицензий и об аннулировании лицензий.

Основными принципами осуществления лицензирования являются:

обеспечение единства экономического пространства на территории Российской Федерации;

установление единого перечня лицензируемых видов деятельности;

установление единого порядка лицензирования на территории Российской Федерации;

установление лицензионных требований и условий положениями о лицензировании конкретных видов деятельности;

гласность и открытость лицензирования;

соблюдение законности при осуществлении лицензирования.

Определение полномочий Правительства Российской Федерации при осуществлении лицензирования

В целях обеспечения единства экономического пространства на территории Российской Федерации Правительство Российской Федерации в соответствии с определенными Президентом Российской Федерации основными направлениями внутренней политики государства:

утверждает положения о лицензировании конкретных видов деятельности;

определяет федеральные органы исполнительной власти, осуществляющие лицензирование конкретных видов деятельности;

устанавливает виды деятельности, лицензирование которых осуществляется органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации.

Кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" с учетом установленного настоящим Федеральным законом специального порядка государственной регистрации кредитных организаций.

Решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации. Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом.

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

За государственную регистрацию кредитных организаций взимается государственная пошлина в порядке и в размерах, которые установлены законодательством Российской Федерации.

Кредитная организация обязана информировать Банк России об изменении сведений, указанных в пункте 1 статьи 5 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений. Банк России не позднее одного рабочего дня со дня поступления соответствующей информации от кредитной организации сообщает об этом в уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в единый государственный реестр юридических лиц запись об изменении сведений о кредитной организации.

Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России.

Кредитная организация имеет право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Осуществление банковских операций производится только на основании лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном настоящим Федеральным законом, за исключением случаев, указанных в части девятой настоящей статьи и в статье 13.1 настоящего Федерального закона.

Лицензии, выдаваемые Банком России, учитываются в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций.

Реестр выданных кредитным организациям лицензий подлежит публикации Банком России в официальном издании Банка России не реже одного раза в год. Изменения и дополнения в указанный реестр публикуются Банком России в месячный срок со дня их внесения в реестр.

В лицензии на осуществление банковских операций указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным.

Граждане, незаконно осуществляющие банковские операции, несут в установленном законом порядке гражданско-правовую, административную или уголовную ответственность.

Государственная корпорация "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" вправе осуществлять банковские операции, право на осуществление которых предоставлено ей на основании Федерального закона "О банке развития".

В лицензии на осуществление банковских операций, выдаваемой кредитной организации после ее государственной регистрации, указываются банковские операции, на осуществление которых данная кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Выданные Банком России кредитным организациям лицензии учитываются им в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций, который публикуется в официальном издании "Вестник Банка России" не реже одного раза в год (ст. ст. 12 и 13 Закона о банках и банковской деятельности).

Кредитная организация имеет право приступить к осуществлению банковских операций лишь с момента получения лицензии, выданной Банком России. Обязательным условием для получения лицензии является оплата учредителями всего объявленного уставного капитала, что обеспечивается следующими обязательными правилами. После получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в единый государственный реестр юридических лиц записи о кредитной организации Банк России в срок не позднее трех рабочих дней уведомляет об этом ее учредителей с требованием произвести в месячный срок оплату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации и выдает учредителям документ, подтверждающий факт внесения записи о кредитной организации в единый государственный реестр юридических лиц. И только при предъявлении документов, подтверждающих оплату 100% объявленного уставного капитала кредитной организации, Банк России выдает кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. Напротив, неоплата или неполная оплата учредителями уставного капитала кредитной организации в установленный срок служит основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации (ст. ст. 12 и 15 Закона о банках и банковской деятельности).

Таким образом, необходимыми формальными признаками всякой кредитной организации являются: ее государственная регистрация в качестве таковой (кредитной организации) как в едином государственном реестре юридических лиц, так и в Книге регистрации кредитных организаций, ведущейся Банком России; наличие у кредитной организации лицензии на осуществление соответствующих банковских операций, выданной Банком России, и необходимой учетной записи об этом в реестре выданных лицензий на осуществление банковских операций, который также ведется Банком России. При наличии указанных формальных признаков соответствующая коммерческая организация (хозяйственное общество) может быть идентифицирована в качестве кредитной организации.

2. Финансовая устойчивость банков

Деятельность коммерческих банков -- это комплекс взаимосвязанных процессов, которые зависят от многочисленных факторов. Влияние оказывают как внутренние, так и внешние факторы.

Финансовая устойчивость банка -- способность противостоять деструктивным колебаниям, выполняя при этом операции по привлечению во вклады денежных средств физических и юридических лиц, открытию и ведению банковских счетов, а также размещению привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, срочности и возвратности.Финансовая устойчивость коммерческого банка предоставляет собой устойчивость финансового положения в долгосрочной перспективе, а если быть точнее, то это состояние финансовых ресурсов, при котором коммерческий банк способен путем эффективного использования денежных средств обеспечить непрерывный процесс осуществления своей экономической деятельности. Финансовая устойчивость близко связана и с другими типами устойчивости. К ним относятся: экономическая; политическая; моральная; направлений деятельности; операционная; во времени; кадровая; организационная устойчивость. Все виды устойчивости взаимодействуют друг с другом. Финансовая устойчивость играет большую роль, так как финансовое состояние банка оказывает воздействие на другие стороны банковской деятельности. Устойчивость банковской системы в целом зависит от каждого взятого банка. Нестабильность экономики страны в целом, а также всего ее сектора, является основной проблемой устойчивости. Большое количество факторов оказывают влияние на деятельность отдельных банков. Взаимосвязь факторов может по-разному оказывать влияние на жизнедеятельность банка: одни-положительно, другие-отрицательно, это заставляет отдельно каждому банку менять свои стратегии на финансовых рынках.

Обычно все факторы можно разделить на две категории-это внешние и внутренние. Внутренние показывают эффективность деятельности банка, а внешние не взаимодействуют с работой коммерческого банка. Глобальное и большое воздействие на устойчивость российских банков оказывают общеэкономические факторы. К экономическим факторам можно отнести такие факторы как: потенциал реального сектора экономики, обновление и выбытие производственных мощностей, конкурентоспособность товаропроизводителей, сальдо платежного баланса страны (экспорт/импорт), возможности межотраслевого перелива ресурсов, инвестиции, величину ВВП. В стабильности экономической базы страны заключается основа устойчивости банков и банковской системы в целом, является их фундаментом. Если в экономике случаются трудности, то это серьезно сказывается на устойчивости и деятельности банка. Большое значение кроме общеэкономических факторов оказывает на устойчивость коммерческих банков также финансовые факторы. В первую очередь состояние и развитие финансового рынка имеет большое значение.

С помощью некоторых факторов можно определить состояние финансового рынка. Это такие факторы как: денежная эмиссия, темп инфляции, процент по кредитам, изменения государственного регулирования во внешнеэкономической деятельности, золотовалютные резервы страны, размер внешней задолженности страны, состояние и перспективы развития фондового рынка. Немалое значение на устойчивость банковской системы, а также каждого отдельного банка влияют политические факторы. На политическую ситуацию в государстве влияет устойчивость существующего правительства, его политика, влияние оппозиций, стабильность или социальная напряженность в регионах.

Стабильность в политике является важнейшим условием позитивного развития рынка банковских услуг. Она дает возможность определить возможность социально-экономического развития страны и укрепления ее позиций на международном рынке. Большое влияние оказывают на устойчивость коммерческих банков также правовые факторы. Устойчивое и надежное законодательство дает возможность регулировать возникающие проблемы. Законодательство воздействует на развитие банковской системы определенными правилами регулирования банковских операций или сделок. Основным органом регулирования всех банков является Центральный Банк Российской Федерации. Большее количество операций в банке проходит под строгим контролем ЦБ РФ. Также происходят проверки по предоставлению всей документации и отчетности.

На данный момент перед государством стоит основная задача, по устранению банков, которые осуществляют незаконную деятельность, либо предоставляют недостоверную информацию в вышестоящие органы, банки не выполняющие требования по соответствию финансовым нормативам, не исполняющие предписания монетарно-финансовых властей, нарушающие законодательство о противодействии легализации денежных средств, полученных преступным путем. Банки, проводящие высоко рискованную кредитную политику, при этом нарушая интересы своих клиентов, а также предоставляющие Банку России недостоверную отчетность рискуют тем, что в дальнейшем у такой финансовой организации отзовут лицензию и они прекратят свою деятельность. Существуют такие факторы как форс-мажорные факторы. Данные факторы также оказывают влияние на устойчивость коммерческих банков. Это такие факторы, являющиеся последствием стихийного бедствия или непредсказуемых события, что может привести к сбою в деятельности банка. Форс-мажорные обстоятельства могут на неопределенный период времени ограничить возможность банков в полном объеме предоставлять услуги.

Важную роль в устойчивости коммерческих банков играют внутренние факторы при условии стабильного социально-экономического, политического положения и финансового рынка, отсутствии форс-мажорных обстоятельств. К внутренним факторам необходимо отнести ряд факторов, формирующиеся самими коммерческими банками, а также зависят от их деятельности. Стратегия банка, обеспеченность собственным капиталом, система менеджмента, внутренняя политика банка, уровень квалификации кадров-всё это относят к внутренним факторам. На работу любого банка оказывает влияние внутренние и внешние факторы, они оказывают воздействие на устойчивость коммерческого банка. Но данные факторы являются индивидуальными и зависят от работы каждого банка и организации. В настоящее время и в современных экономических условиях огромное воздействие на устойчивость банков влияют внешние факторы, которые задают определенные параметры. Внутренние факторы устойчивости банка можно разделить на три группы. К первой отнесем организационные факторы, ко второй технологические факторы, и третья группа, одни из самых важных это- финансово-экономические факторы. Рассмотрим наиболее подробно каждый из этих составляющих ниже.

Стратегии банков, квалификация кадров, уровень управления, внутренняя политика банка, все эти факторы можно отнести к организационным. Они влияют на финансовую устойчивость кредитных организаций. Самое большое влияние из этих факторов имеет фактор-стратегия банка, так как это является основой деятельности любого банка. Не малое значение оказывает качество управления, оно считается главным организационным фактором, которое оказывает влияние на устойчивость банков Данному фактору банки обязаны уделять значительное внимание. Было проведено исследование, которое показало, что из-за низкого качества менеджмента, возник кризис в 1998году. Основное значение для устойчивости банков имеет внутренняя политика, которая осуществляется банками. Внутреннюю политику необходимо направить на предотвращение основных причин банкротства таких как потеря активов за счет просроченных ссуд или падения рыночной стоимости ценных бумаг, либо неликвидность, убытки от основной деятельности; рост издержек; борьбой с коррупцией. Также внутреннюю политику банка необходимо направлять на привлечение квалифицированных специалистов. Ко второй группе внутренних факторов, которая влияет на устойчивость банка, относятся технологические факторы. Они включают в себя ориентацию банка на развитие банковских технологий, потребности рынка в новых банковских продуктах и услугах.

Перед банками встают такие проблемы, которые можно решить только с применением новейших информационных технологий. Несмотря на всю важность двух факторов: организационного и технологического, оказывающие влияние на устойчивость коммерческих банков, основную роль можно отнести к группе финансово-экономических факторов. К общепризнанным финансово-экономическим факторам устойчивости банка необходимо отнести уровень доходов, объем и структура собственных средств, расход и прибыль, структура, источники поступления средств. Все факторы лишь при согласовании друг с другом будут иметь результат, что означает необходимость рассмотрения данных факторов в комплексе. Все рассмотренные внутренние и внешние факторы способны оказывать воздействие на устойчивость коммерческого банка.

Происходит воздействие очень индивидуально и зависит от особенностей организации, содержания работы каждого отдельно взятого банка. Нельзя ни сказать, что в современный период времени наибольшее влияние оказывают именно внешние факторы. Внешние факторы задают определенные параметры, которые не зависят от самих банков. Но также нельзя не учитывать внутрибанковские факторы, которые постоянно повышают качество работы, и тем самым воздействуют на устойчивость коммерческих банков. Ускоренный рост собственного капитала банков, улучшение структуры активов, расширение круга банковских услуг -- трастовых, лизинговых, факторинговых, все эти показатели улучшаются за счет этих факторов, что благоприятно сказывается на финансовой устойчивости банков. Можно сделать вывод что устойчивость коммерческого банка-- это сложная общеэкономическая категория, которая работает только при условии, если соблюдаются все ее правила, но которая требует постоянного наблюдения.

3. Привлеченные ресурсы коммерческого банка. Структура и характеристика привлеченных ресурсов банка

Кроме собственных финансовых ресурсов коммерческий банк располагает и привлеченными ресурсами. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Операции, связанные с мобилизацией ресурсов банка - это пассивные операции. В результате проведения пассивных операций коммерческие банки получают необходимые привлеченные средства для финансирования активных операций. Окончательные результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка, где выступают как источники формирования его ресурсов.

Привлеченные средства коммерческих банков формируют преобладающую часть банковских ресурсов и состоят из депозитов (вкладов) и кредитов (займов), полученных банком. Прием средств вкладчиков и других кредиторов - основной вид пассивных операций банков.

Главным источником привлеченных средств являются депозиты, составляющие значительную часть всех пассивов коммерческих банков. Депозиты делятся на следующие виды: вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады, и являются главным источником банковских ресурсов.

Вклады до востребования (бессрочные депозиты) могут быть изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию владельца. Вкладчику открывается текущий счет, по которому можно получить в любое время наличные или выписать чек (или другой расчетно-платежный документ). Подавляющая часть обменных операций (платежного оборота) производится при помощи вкладов до востребования, выполняющих функцию средства обращения.

Срочные вклады зачисляются на депозитные счета на неопределенный срок, и по ним выплачиваются проценты. Владелец депозита получает депозитный сертификат, на котором обозначена вложенная сумма, ставка процента, срок погашения и другие условия договора. Процентная ставка зависит от размера и срока вклада. Срочные вклады не могут быть изъяты с помощью чеков. До наступления срока выплаты вкладчик может изъять вклад только после предварительного уведомления, предусмотренного договором. Иногда вклады могут изыматься без предварительного уведомления, но при этом, как правило, клиент теряет процент в форме штрафа за преждевременное изъятие.

Банки могут выпускать срочные депозиты на любые суммы с любыми характеристиками.

Большинство разновидностей сертификатов не подлежит передаче другому лицу, а следовательно, может быть превращено в наличные деньги только путем возврата в выпустивший их банк.

Депозитные сертификаты крупного размера - это новый тип сертификатов. Они привлекают крупные фирмы и банки, являются краткосрочными (выпускаются на срок не более года) и могут передаваться другому лицу. Владелец такого сертификата может продать его за наличные деньги до наступления срока погашения на вторичном рынке. Эти сертификаты покупают вкладчики, занимающиеся операциями с ценными бумагами.

Срочные вклады для банка, как правило, более привлекательны, т. к. в течении определенного срока позволяют ему хранить меньший резерв (т. е. обеспечивают ликвидность), чем по вкладам до востребования (которые могут изыматься в любое время).

Сберегательные депозиты это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Существуют следующие типы депозитов: счета на сберегательной книжке (вкладчик для того чтобы сделать вклад или изъятие, обязан предъявить книжку); счета с выпиской состояния сберегательного вклада (вкладчик имеет дело с банком через почту без применения сберегательных книжек); депозитные счета денежного рынка. Последние представляют собой новый тип сберегательных вкладов, по которым не используется сберегательная книжка для регистрации операций, а ставки процента корректируются еженедельно каждым банком самостоятельно в соответствии с изменением рыночных условий.

Депозиты охарактеризованные выше, являются главным источником банковских ресурсов. Структура вкладов в коммерческих банках изменяется в зависимости от конъюнктуры денежного рынка и государственного регулирования нормы процента по вкладам. Осуществляя пассивные операции, связанные с депозитами, менеджеры контролируют ситуацию, учитывая объемы издержек по разным категориям вкладов, возможные риски и предпринимают усилия для привлечения вкладов и оптимизации их структуры.

Привлеченные средства клиентов и других кредитных организаций составляют второй источник формирования ресурсов банка. Привлеченные средства формируют преобладающую часть банковских ресурсов. Их размер и структура зависят от клиентской и продуктовой специализации банка, конъюнктуры банковского рынка, макроэкономической ситуации, политики Банка России и других факторов.

Основными способами привлечения ресурсов банками являются:

- открытие и ведение текущих и расчетных счетов предприятий, организаций и граждан, а также корреспондентских счетов банков - корреспондентов,

- привлечение во вклады и депозиты денежных средств физических и юридических лиц;

- выпуск собственных долговых обязательств;

- привлечение кредитов и займов от других банков, в том числе от Банка России. Размер и структура привлеченных средств банка зависит от :

- специализации банка;

- конъюнктуры банковского рынка;

- макроэкономической ситуации;

- регулирующей политики Центрального банка.

Как в отечественной, так и в зарубежных экономических школах довольно часто не производят разделение источников внутри заемного капитала, хотя необходимо отметить наличие принципиальной разницы между заемными средствами, которые уже являются капиталом, и привлеченными средствами, которые только превращаются в капитал.

С учетом указанного различия источников заемного капитала можно представить структуру заемного капитала следующим образом:

1. Привлеченные средства, сформированные в результате депозитных операции банка. Основную часть привлеченных ресурсов банков составляют депозиты, т. е. денежные средства, внесенные в банк клиентами для хранения на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством. Депозит отражает экономические отношения, которые складываются между банком и его клиентом по поводу передачи средств банку во временное пользование. Уровень дохода по депозиту зависит от его вида, срока и размера. Привлечение средств в депозиты оформляется договором в письменной форме.

2. Заемные средства, сформированные в результате не депозитных операций в таких формах, как:

- полученные межбанковские кредиты (в т. ч. кредиты Центрального банка);

- выпущенные долговые ценные бумаги (векселя, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты);

- прочие заемные средства (в т. ч. операции РЕПО).

Недепозитные привлеченные средства - это средства, которые банк получает в виде займов (кредитов) с целью поддержания своей ликвидности и расширения ресурсной базы. Поэтому инициатива привлечения этих средств исходит от самого банка.

Заемный капитал занимает преобладающее место в структуре банковских ресурсов и формируется за счет капитала денежных собственников; временно свободных денежных ресурсов предприятий, организаций и предпринимателей; сбережений населения.

Список литературы

1. Федеральный Закон о банках и банковской деятельности

2. Федеральный Закон РФ №128

3. Гончаренко Л.И. «Основы банковского дела»-Москва: ЮНИТИ, 2008-384с

4. Пахомова С. А. Факторы финансовой устойчивости коммерческого банка // Молодой ученый. -- 2015. -- №24. -- С. 529-532.

5. Ларионова И. В. Управление активами и пассивами коммерческого банка. М.: Консалтбанкир, 2013. С. 148-160.

6. Родин Д. Я. Формирование стратегий устойчивого развития коммерческих банков: проблемы теории и методологии: Монография. Краснодар: КубГАУ, 2010. С. 121-128.

7. Курочкин А. В. Основы управления ресурсами коммерческого банка в современных условиях // Финансы и кредит. № 5, 2000 - с. 6-9

Размещено на Allbest.ru