Страховой рынок Республики Беларусь: состояние, тенденции развития и перспективы

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра налогов и налогообложения

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине: Финансы

на тему: Страховой рынок Республики Беларусь: состояние, тенденции развития и перспективы

Студентка

ФФБД, 3-й курс, ДФН-2 А.И. Дудко

Проверила

Ассистент А.Ю. Пекарская

МИНСК 2015



Содержание

Реферат

Введение

1. Содержание и структура страхового рынка

2. Анализ страхового рынка Республики Беларусь на современном этапе

3. Проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Беларусь

Заключение

Список использованных источников



Реферат

Курсовая работа: 36 с., 9 рис., 2 табл., 28 источников.

СТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВОЙ РЫНОК, СТРАХОВЩИК, СТРАХОВАТЕЛЬ, СТРАХОВОЙ БРОКЕР, СТРАХОВОЙ АГЕНТ, ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРАХОВЩИКОВ, ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ, СОСТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВАЯ УСЛУГА

Объект исследования - страховой рынок.

Предмет исследования - структура страхового рынка, его социально-экономическая роль, состояние, проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Беларусь.

Цель работы: исследовать социально-экономическое содержание страхового рынка как экономической категории, особенности его функционирования и перспективы развития в Республике Беларусь.

Методы исследования: сравнительный анализ, качественный и количественный анализ, дедукция, системный, графический и статистический анализ.

Исследования и разработки: раскрыта сущность страхового рынка, охарактеризовано состояние развития страхового рынка в Республике Беларусь, выявлены проблемы и определены перспективы его развития в современных условиях.

Автор работы подтверждает, что приведенный в курсовой работе расчётно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.



Введение

Формирование страхового рынка взаимосвязано, прежде всего, с социально-экономической ситуацией в стране, проблемами разгосударствления в народном хозяйстве, финансово-кредитной и структурной политикой, законодательным и организационным обеспечением экономической политики.

Следовательно, эта проблема имеет важное теоретическое и практическое значение, ставит перед экономической наукой новые задачи, решение которых позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению экономики, её социальной ориентации, сближению товарного и денежного оборотов, сдерживанию инфляционных процессов и сокращению бюджетного дефицита. Назрела необходимость формирования отечественного страхового рынка, который отражал бы весь денежный оборот, включая денежно-кредитные потоки. Наличие устойчивого страхового рынка - один из важнейших приоритетов национальной экономики, поскольку призван способствовать обеспечению стабильного развития экономики и социальной сферы.

Страховой рынок является особой сферой денежных отношений, где объектом купли-продажи является специфическая услуга - страховая защита, формируются предложение и спрос на нее.

Сущность страхового рынка раскрывается в его функциях. Он выполняет ряд функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Неизменно возрастает роль страхования в развитии экономики Республики Беларусь как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений. Речь идёт о двух параллельных процессах: внедрении страхового механизма в экономическую инфраструктуру и создание самой инфраструктуры страхового дела Республики Беларусь.

Актуальность данной работы заключается в том, что расширение самостоятельности товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, договорных отношений, резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения материальных благ требуют новых подходов к использованию финансово-кредитного механизма в управлении экономикой. Особое значение в этой связи приобретают вопросы страхования хозяйственной деятельности, учитывающей интересы субъектов государства и направленной на создание им равных стартовых условий для перехода к рыночным отношениям.

Объектом исследования выступает страховой рынок, предметом - его структура, социально-экономическая роль, состояние, проблемы и перспективы развития в Республике Беларусь.

Целью данной работы является исследование социально-экономического содержания страхового рынка как экономической категории, особенности его функционирования и перспективы развития в Республике Беларусь.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) Изучить сущность страхового рынка и его структуру, определить социально-экономическое значение страхового рынка;

2) Охарактеризовать структуру страхового рынка Республики Беларусь на современном этапе и провести анализ страховой деятельности в Республике Беларусь;

3) Выявить проблемы функционирования белорусского рынка страховых услуг и рассмотреть перспективы развития страхового рынка в Республике Беларусь.

При написании курсовой работы были использованы материалы учебных пособий по курсу «Страхование» таких авторов, как Н.Б. Грищенко, И.П. Денисова, Н.П. Сахирова, М.А. Зайцева; законодательных актов, периодических изданий, а также материалы интернет-источников. Статистические данные были взяты в основном с Официальных сайтов Министерства финансов Республики Беларусь и Белорусской ассоциации страховщиков.

Были использованы следующие методы исследования: сравнительный анализ, качественный и количественный анализ, а также дедукция, системный, графический и статистический анализ.



1. Содержание и структура страхового рынка

Страхование является одной из важнейших категорий общественного производства. В мировой практике институт страхования признается одним из стратегических секторов экономики. Нормальный процесс жизнедеятельности невозможен без создания и функционирования механизма компенсации потерь, причиненных случайными событиями, имеющими зачастую для отдельного человека или субъекта хозяйствования серьезные последствия. Реальным воплощением данного института является страховой рынок, который играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Он, по сравнению с другими видами рынков, имеет ряд особенностей, что вызывает необходимость формирования отдельной экономической категории.

Существуют различные подходы к определению понятия страхового рынка. В экономической литературе термин «страховой рынок» принято трактовать в двух аспектах. Во-первых, с функциональной точки зрения, страховой рынок - это особая сфера экономических денежных отношений, где объектом купли-продажи является особый товар - страховая защита (страховые услуги) - и где формируется спрос и предложение на нее. Во-вторых, с институциональной точки зрения, страховой рынок представляет собой сложную интегрированную систему страховых и перестраховочных организаций, осуществляющих страховую деятельность [24, с. 66].

Так, например, профессор Н.Б. Грищенко предлагает следующее определение: страховой рынок - особая социально-экономическая среда, такая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, где формируются спрос и предложение на нее [5, с. 62].

Страховой рынок по Н.П. Сахировой представляет собой совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, выражающейся в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов, премий) страхователей [21, с. 574].

На основе классического определения рынка К.Р Макконелла и С.Л. Брю можно определить страховой рынок как экономический механизм, соединяющий интересы страхователей и страховщиков в отношении страховых услуг [10, с. 45].

Все вышеперечисленные трактовки в своей совокупности раскрывают базовые социально-экономические свойства страхового рынка, но с разных точек зрения - как экономической категории, в функциональном и институциональном аспектах.

В учебном пособии «Страхование» Шихова А.К. дано следующее определение: страховой рынок - это сфера специфических экономических отношений, складывающихся между страхователями, нуждающимися в силу возможного случайного наступления неблагоприятных для их материальных, нематериальных ценностей событий в страховой защите имущественных интересов, и страховщиками, обеспечивающими ее за счет использования ими в этих целях страховых фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями денежных взносов [6, с. 228]. Эта трактовка является наиболее подходящей для дальнейшего анализа структуры страхового рынка, его объекта и предназначения.

Объективной предпосылкой формирования и развития страхового рынка является наличие общественных потребностей (спроса) в страховой защите и достаточного количества страховщиков, способных удовлетворить все многообразие данных потребностей [27, с. 48].

Среди основных условий функционирования страхового рынка можно отметить также:

- существование страхового законодательства;

- разработку концепции страхования, включающей методологии образования страховых резервов, построения тарифов, инвестиционной деятельности, социальной защищенности малообеспеченных страхователей и т.д.;

- признание страхования как инструмента управления экономикой;

- повышение страховой культуры населения [24, с. 66-67].

Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнёрство по поводу купли-продажи страховой услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей [3, с. 162].

Роль и значимость страхового рынка обусловлены двумя обстоятельствами. С одной стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

В целом, если рассматривать развитие страхового рынка в большинстве стран, можно выделить три наиболее существенных этапа данного процесса.

Для первого этапа характерно функционирование монополистического или регулируемого страхового рынка. Ему был свойственен ряд недостатков: отсутствие или минимальный уровень конкуренции и предпринимательства, ограниченность предлагаемых страховых продуктов, наличие жестких директивных указаний (включая страховой тариф), низкий уровень платежеспособности страховщиков. Все это создавало негативное отношение к страхованию со стороны клиентов.

Второй этап связан с фазой созревания страхового рынка. Наблюдался рост числа страховых компаний, расширение предложения страховых продуктов, улучшение их качества, снижение регулирования и совершенствование контроля финансовой устойчивости страховщиков, увеличение доли инвестиций страховщиков в сервисное обслуживание.

Третий этап характеризуется наличием развитого страхового рынка, замедлением роста числа страховых компаний, полной свободой в выборе тарифов и видов страхования, диверсификацией страховых продуктов и их удешевлением [24, с. 67].

На сегодняшний день функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. По сути, структуру страхового рынка можно охарактеризовать в институциональном и территориальном аспектах. В институциональном плане она представлена страховщиками различных организационно-правовых форм: акционерными, корпоративными, частными и государственными. В территориальном аспекте выделяют национальный (внутренний), местный (региональный) и мировой (внешний) страховой рынок. Однако следует отметить, что с развитием рыночных отношений стираются территориальные границы между национальными и мировым страховыми рынками, усиливаются интеграционные процессы. Примером такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран членов ЕС [27, с. 51].

Из вышеприведенного определения страхового рынка видно, что основными его субъектами являются страховщики (страховые организации) и страхователи (физические и юридические лица).

Как уже было сказано, страховые организации являются институциональной основой страхового рынка. Страховщики - коммерческие организации, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности. Страховые компании осуществляют заключение договоров страхования с клиентами и их обслуживание. Они являются экономически обособленным звеном страхового рынка, что выражается в полной обособленности их ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические отношения страховщиков между собой осуществляются на основе сострахования и перестрахования. Сострахование - страхование по одному договору совместно несколькими страховщиками одного и того же объекта страхования. Перестрахование - страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных в договоре условиях риска выполнения части своих обязательств у другого страховщика (перестраховщика) [19].

Спрос на страховые продукты предъявляют страхователи - юридические или физические лица, заключившие договоры страхования и уплатившие своевременно страховые взносы [19]. При наступлении страхового случая страхователь имеет право на получение страховки. В условиях рыночной экономики усиливается заинтересованность потенциальных страхователей в страховании рисков, связанных с расширением прав в распоряжении имуществом, с возрастанием ответственности предпринимателей и работодателей перед наемными работниками, а также рисков, связанных с обеспечением финансовых гарантий при потере рабочих мест, банкротстве предприятий, банков и т. д. [24, с. 67].

Наряду с основными субъектами страхового рынка - страховщиками и страхователями - его участниками являются также страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и организация государственного регулирования страхового рынка.

Продвижением страховых услуг на страховом рынке и их реализацией занимаются преимущественно страховые посредники, к числу которых относятся страховые агенты и страховые брокеры.

Страховой агент - физическое лицо или организация, осуществляющая от имени страховой организации посредническую деятельность по страхованию [19]. Страховой брокер - коммерческая организация, осуществляющая посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручения страховой организации или страхователя либо одновременно каждого из них на основании специального разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности. Участником страхового договора страховой брокер не является. Его обязанность состоит только в оказании посреднической услуги и содействии исполнения договора страхования [19].

Среди профессиональных оценщиков рисков и убытков можно выделить аджастеров и сюрвейеров.

Аджастер - это физическое или юридическое лицо, представляющее интересы страховой компании в решении различных вопросов по урегулированию заявленных претензий страхователя, связанных со страховым случаем [24, с. 21]. Он осуществляет оценку риска сделки после страхового случая и стремится достичь соглашения со страхователем о сумме страхового возмещения, которое подлежит выплате, исходя из обязательств страховщика, взятых по заключенному им договору страхования. Аджастер анализирует факты и рисковые обстоятельства каждого страхового случая, составляет экспертное заключение для страховщика по проработанным материалам этого анализа, проводит работу в области риска менеджмента, а также выполняет функции аварийного комиссара. Сюрвейер-инспектор или агент страховщика, осматривающий, в отличие от аджастера, имущество до момента заключения договора страхования. В зарубежной практике в его качестве выступают классификационные общества, а также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д. [24, с. 276].

Объединение страховщиков - некоммерческая организация, которая создана страховщиками и страховыми брокерами в форме ассоциации (союза) для координации деятельности своих членов, защиты их интересов, совместного выполнения определенных задач и не вправе заниматься предпринимательской деятельностью, в том числе путем образования коммерческих организаций и (или) участия в них [19]. Ассоциации страховщиков могут создаваться как на региональном, так и на национальном уровне.

Итак, структуру страхового рынка и взаимоотношения всех его участников можно представить схематично на рисунке 1.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 1. Взаимоотношения участников страхового рынка

Специфическим товаром на страховом рынке является страховая услуга. Это товар, где страховщик продает свое обязательство возместить возможный ущерб страхователю при наступлении страхового случая, а страхователь платит страховщику за это определенную сумму в виде страхового взноса [6, с. 231]. Ее цена выражается в страховом тарифе и формируется с учетом спроса и предложения на рынке. Нижняя граница цены определяется принципом равенства между поступлением страховых взносов и выплатами страховых возмещений и страховых сумм. Верхняя граница диктуется потребностями страховщика, однако нельзя забывать, что при чрезмерно высокой цене он рискует потерять клиентов и не выдержать конкуренции. Факторами ценообразования на страховом рынке являются величина и структура страхового портфеля, качество инвестиционной деятельности, размер управленческих расходов, прибыль и уровень рентабельности страховых организаций [24, с. 68].

В основу классификации страхового рынка положены различные признаки. Например, в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги выделяют внутренний, внешний и международный страховой рынок. Внутренним страховым рынком считается, как правило, местный рынок, где потребности в страховых услугах удовлетворяют конкретные страховщики, осуществляющие свою деятельность на данной территории. Внешний страховой рынок - это рынок, находящийся за пределами внутреннего и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами. Мировой страховой рынок представляет собою страховую и перестраховочную деятельность в масштабах мирового хозяйства [27, с. 52].

Как уже было отмечено ранее, по территориальному признаку различают национальный, региональный и международный страховой рынок. Национальный страховой рынок - сфера деятельности страховщиков в отдельной стране в рамках ее национального законодательства. Региональный страховой рынок объединяет национальные рынки страхования отдельных регионов, связанные между собой тесными интеграционными связями. Совокупность национальных и региональных страховых рынков представляет собой международный рынок страхования [27, с. 51].

По формам вовлечения в систему страховых отношений различают рынок обязательного и добровольного страхования. Форму обязательного страхования в силу закона устанавливает государство, когда страховая защита того или иного объекта связана с интересами общества. При этом в соответствующем законодательстве определён перечень объектов, подлежащих страхованию, объем страховой ответственности, уровень страхового обеспечения, основные права и обязанности участников страхования, порядок формирования страховых тарифных ставок, а также перечень страховых организаций, которым поручается проведение обязательного страхования. Добровольное страхование осуществляется на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховой организацией самостоятельно, исходя их установленных правовых норм [19].

По отраслевому признаку выделяют рынок личного (относящегося и не относящегося к страхованию жизни), имущественного страхования, страхования ответственности, рисков и предпринимательской деятельности, а также перестрахование [27, с. 52].

В отрасли личного страхования в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность граждан. При имущественном страховании возмещается ущерб, возникающий вследствие страхового случая относительно имущества субъектов хозяйствования. На рынке страхования ответственности объектом страхования выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. Перестрахование заключается в страховании одним страховщиком (перестрахователем) на определенных в договоре условиях риска выполнения части своих обязательств у другого страховщика (перестраховщика).

Ко всему этому в отраслях страхования выделяются также различные подотрасли. Например, рынок страхования жизни и страхования от несчастных случаев в личном страховании; рынок страхования профессиональной, гражданской ответственности, ответственности за качество продукции и др. [24, с. 18]. Классификация страхового рынка представлена в таблице 1.

страховой рынок республика беларусь

Таблица 1. Классификация страхового рынка

Признаки	Виды
в зависимости от масштабов спроса и предложения на страховые услуги	-внутренний
	-внешний
	-международный
по территориальному признаку	-национальный
	-региональный
	-международный
по формам вовлечения в систему страховых отношений	-рынок обязательного страхования
	-рынок добровольного страхования
по отраслевому признаку	-рынок личного (относящегося и не относящегося к страхованию жизни)
	-рынок имущественного страхования
	-рынок страхования ответственности
	-рынок рисков
	-рынок предпринимательской деятельности
	-перестрахование

Таким образом, в условиях рыночной экономики страховой рынок представляет собой социально-экономическое пространство, в рамках которого действуют страхователи, нуждающиеся в страховых услугах, страховщики, удовлетворяющие спрос на них, страховые посредники и организации страховой инфраструктуры. Довольно широкое распространение страхования и быстрота его развития обуславливает наличие различных видов страховых рынков: по территориальному признаку - региональный страховой рынок, национальный страховой рынок, международный страховой рынок; по сфере деятельности - рынок общего страхования, рынок страхования жизни, рынок перестрахования; по отраслевому признаку - рынок личного страхования, рынок имущественного страхования, рынок страхования ответственности.

Следует отметить, что значение страхового рынка раскрывается в его функциях. В целом их можно разделить на общерыночные и специфические.

Общерыночными функциями страхового рынка являются:

1) посредническая функция (посредством нее осуществляется соединение в единую систему продавцов и покупателей. У каждого из них появляется возможность выбрать наилучшего для себя контрагента);

2) коммерческая функция (функция извлечения дохода от операций на данном рынке);

3) ценообразовательная функция (на основе спроса и предложения устанавливаются и изменяются рыночные цены на страховые продукты);

4) контрольно-регулирующая функция (состоит в создании свода правил торговли и участия в ней, технологии разрешения споров между участниками данного рынка, установлении приоритетов, органов контроля и управления);

5) стимулирующая функция (рынок в процессе своего функционирования создает благоприятные условия для работы всех своих субъектов);

6) информационная функция (рынок производит систему целого ряда показателей (цены, проценты, количество, качество и ассортимент товаров и услуг и т.п.) и доводит их до своих участников) [28, с. 107-108].

Наряду с вышеперечисленными, страховой рынок выполняет также и специфические, присущие только ему, функции: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную.

Основная функция страхового рынка - компенсационная. Её содержание выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые выступали в качестве объектов страхования.

Накопительная, или сберегательная, функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. Важно заметить, что сберегательную функцию осуществляют также банки, но в отличие от страховщиков они выплачивают регулярные доходы владельцам вкладов в виде процентов, а страховщики преимущественно выплачивают только разовые компенсации. Накопительная функция проявляется также в постоянном увеличении финансового потенциала страхового рынка.

Распределительная функция страхового рынка связана с реализацией механизма страховой защиты. Сущность данной функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования. Право на возмещение ущерба имеют участники формирования страхового фонда. Порядок возмещения определяется страховыми организациями, исходя из условий договора и правил страхования, и регулируется государством.

Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.

Инвестиционная функция страхового рынка проявляется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание мнение ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, одной из главных функций которых в общественном производстве считается мобилизация капитала посредством страхования [24, с. 13].

Таким образом, на макроуровне роль страхового рынка заключается в обеспечении взаимосвязей между его участниками, в общественном признании страховой услуги, в ограничении инфляционных процессов и формировании источников для инвестирования в экономику страны.

Страховой рынок, являясь частью финансово-кредитной сферы страны, в силу значимости страхования в процессе общественного воспроизводства подвергается активному государственному регулированию и контролю с целью обеспечения его стабильного функционирования. Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору предусматривает выполнение им в основном трех функций, обеспечивающих надежную защиту страхователей. К ним относятся:

1) Обязательная регистрация всех страховщиков, осуществляющих действия, связанные с заключением договоров страхования. Это необходимо для определения профессиональной пригодности страховых компаний и их финансового положения. Акт регистрации оформляется органом государственного страхового надзора посредством выдачи соответствующего разрешения или лицензии.

2) Обеспечение гласности. Каждый, кто на профессиональной основе занимается страховой деятельностью, обязан опубликовывать отчет о своём финансовом положении, содержащий полную, правдивую и четкую информацию. Орган государственного страхового надзора в обязательном порядке проверяет, насколько достоверны представленные данные. Открытость информации о финансовом положении страховщиков способствует сохранению конкуренции на страховом рынке.

3) Поддержание правопорядка в отрасли. Орган государственного страхового надзора имеет право проверить опе6ративно-финансовую деятельность страховых организаций, начать расследование нарушений закона, принять административные меры в отношении страховщиков, действующих вопреки интересам страхователей, передать по необходимости дело в суд [24, с. 107-108].

В итоге государственное регулирование страховых отношений реализуется посредством создания государственных страховых организаций, разработки специальной налоговой политики, принятия по отдельным видам предпринимательской деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и решения возникающих споров, а также установления с учетом интересов всего общества обязательных видов страхования.

Итак, страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее. Участниками страхового рынка являются страховщики, страхователи, страховые посредники, объединения страховщиков, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков и органы страхового надзора. Функции страхового рынка в целом можно разделить на общерыночные и специфические, присущие только ему. Значение страхового рынка сводится не только к защите имущественных интересов участников рыночных отношений, обеспечению сильной психологической мотивации экономической деятельности и стремлению получить прибыль, рискнуть, но и к стимулированию общей хозяйственной активности в условиях рыночной экономики. В идеале государственное регулирование страхового рынка призвано содействовать развитию страхового рынка, защите интересов страхователей, обеспечивать регистрацию страховых организаций, лицензирование страховых операций, осуществлять контроль за соблюдением страховыми организациями законодательства.

Таким образом, страховой рынок является одним из важнейших элементов любой рыночной экономики. Это связано с тем, что характерная для нее экономическая независимость товаропроизводителей любых форм собственности увеличивает вероятность потерь от чрезвычайных событий. Наличие конкуренции, как известно, является положительным фактором существования рынка. Однако она требует быстрых, неординарных решений и, следовательно, усиливает степень риска. Именно поэтому в условиях рыночной экономики потребность в страховой защите экономических и личных интересов членов общества значительно возрастает. При этом страхование, а, следовательно, и страховой рынок, призвано поддерживать на непрерывном уровне процесс общественного воспроизводства для удовлетворения потребностей граждан. То есть это очень важное звено финансовой системы, которое выступает регулятором воспроизводственных процессов на макро- и микроуровне. Оно является важным инструментом обеспечения непрерывности, стабильности развития общественного воспроизводства и главным образом средством защиты бизнеса и благосостояния граждан.

2. Анализ страхового рынка Республики Беларусь на современном этапе

Страховой рынок, являясь частью финансово-кредитной системы, затрагивает практически все аспекты деятельности общества и относится к важнейшим национальным приоритетам, поскольку призван способствовать обеспечению стабильного развития экономики и социальной сферы.

Современный этап развития страхового рынка Республики Беларусь начался в 2001 году и характеризуется устойчивостью функционирования в результате стабилизации ситуации в экономике страны, а также качественных структурных изменений, обусловленных введением новых видов обязательного страхования.

На 1 января 2015 г. страховой сектор Республики Беларусь включал в себя 25 страховых организаций, в том числе 4 организации, осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию жизни, и РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация».

Страховой рынок Республики Беларусь можно разделить на три группы страховых организаций по признаку собственности:

- четыре - государственные;

- четыре - полугосударственные (с долей государства в уставном фонде организации 50 % и более);

- две - со 100-процентным иностранным капиталом;

- 10 - с участием иностранного капитала;

- пять - частные [18].

В соответствии с данными таблицы 2 в Беларуси страховая деятельность осуществляется по трем направлениям: страхованию жизни, страхованию не жизни и перестрахованию.

Таблица 2. Страховые организации Республики Беларусь

Область страхования	Страховые организации	Всего (25)
Страховые организации, осуществляющие рисковые виды страхования	Белгосстрах	20
	ЗАСО «Промтрансинвест»
	ЗАО «СК «Белросстрах»
	СБА ЗАСО «Купала»
	ЗАСО «Белнефтестрах»
	«Белэксимгарант»
	ИC ЗАО «ППФ Страхование»
	ЗАСО «ТАСК»
	ИСП «ЦЕПТЕР ИНШУРАНС»
	СООО «Белкоопстрах»
	ЗАО «СК «ЭРГО»
	ЗСАО «БелИнгострах»
	ОАСО «Би энд Би иншуренс Ко»
	УСП «Белвнешстрах»
	ОАСО «БАГАЧ»
	ЗАСО «КЕНТАВР»
	ЗАСО «ГАРАНТИЯ»
	ЗАСО «Дельта Страхование»
	CООО «Росгосстрах»
	ЧП «Вартма Иншуранс»
Страховые организации осуществляющие, виды страхования относящиеся к страхованию жизни	РДУСП «Стравита»	4
	ОАСО «МЕГА ПОЛИС»
	УСП «Седьмая линия»
	ОАСО «Пенсионные гарантии»
Перестраховачная организация	РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация»	1

Что касается добровольного и обязательного страхования, то согласно Положению о страховой деятельности в Республике Беларусь, утвержденного Указом Президента № 530 от 25.08.2006, только государственные страховые организации и страховые компании, в уставных фондах которых более 50 % государственного капитала имеют право заниматься обязательными видами страхования [19]. В Республике Беларусь таких организаций восемь: БРУСП «Белгосстрах», ЗАСО «Промтрансинвест», ЗАСО «Белнефтестрах», БРУПЭИC «Белэксимгарант», ЗАСО «ТАСК», СООО «Белкоопстрах», РДУСП «Стравита», РУП «Белорусская национальная перестраховочная организация». Причем эти организации, как видно из таблицы 2, осуществляют страхование жизни, не жизни, и одна занимается перестраховочной деятельностью [18].

В то же время в белорусском законодательстве существуют и ограничения по некоторым видам добровольного страхования. Например, добровольным страхованием жизни, имущественных интересов государственных организаций, а также обслуживанием поставок для государства, запрещено заниматься страховым компаниям с долей иностранного капитала более 49 % [19].

Кроме страховщиков, на страховом рынке Республики Беларусь действуют 24 страховых брокера, несколько агентских компаний и большое количество страховых агентов - физических лиц. Страховыми брокерами в стране являются ООО «СтрахЭкспертГрупп», ООО «Форвард-Брокер», ООО «Альфа-Брокер», ООО «Страхование и консультации», ООО «Профит Брокер», ООО «Капитал Брокер», ООО «Страховой Партнер», ООО «ТНброкер», ООО «БИТ-Брокер Групп», ООО «Универсальный страховой брокер», ООО «Страховой брокер «Альянс», ООО «Страховой брокер Эксинс», ООО «Глобал Иншуранс Брокер Ко», ООО «Страховой брокер Южный полис», ООО «ПаритетСтрахования», ООО «Страховой брокер «ГарантИншуренс плюс», ООО «Идея Брокер», ООО «Страховой брокер «Центр страхования», ООО «ПраймКонсалт Страховой Брокер», ООО «Страховой Брокер Белополис Плюс», ООО «Страховой брокер Автокаско ПЛЮС», ООО «Страховой брокер «СтарЛайф СИ», ООО «Студия Страхования», ЧУП «Страховой брокер «Страховая экспертиза плюс» [23].

Полноправным участником страхового рынка Республики Беларусь в настоящее время является также Белорусская ассоциация страховщиков (далее - Ассоциация), прошедшая в установленном порядке государственную регистрацию. Следовательно, любые иные организации не являются законными объединениями страховщиков Беларуси.

Ассоциация была создана в соответствии с Положением о страховой деятельности в Республики Беларусь, введенным в действие Указом Президента Республики Беларусь № 530 от 25.08.2006.

Ассоциация является некоммерческой организацией. Основная цель ее существования - координация деятельности ее членов, защиты их интересов, совместного решения задач в сфере страхования. Также функциями Ассоциации являются:

- подготовка предложений по совершенствованию законодательства и разработка методических материалов по вопросам страхования;

- определение и выполнение членами Ассоциации совместных программ деятельности;

- учреждение и издание периодических изданий по вопросам страхового дела;

- организация проведения теоретических и практических симпозиумов, круглых столов, конференций, семинаров по страховому делу, направленных на повышение квалификации и профессионального мастерства специалистов, занятых в сфере страхования;

- содействие внедрению новых видов страхования;

- информационное обеспечение деятельности страховщиков, а также помощь в установлении и расширении деловых контактов членов Ассоциации с зарубежными страховыми организациями и их объединениями.

Сегодня Белорусская ассоциация страховщиков включает в себя 25 страховых организаций и 24 страховых брокера и является единственным профессиональным их объединением в Республике Беларусь. Она взаимодействует в рамках заключенных соглашений о взаимодействии и сотрудничестве с Всероссийским страховым союзом, Лигой страховых организаций Украины, Польской страховой палатой, Австрийским союзом страховщиков, Ассоциацией белорусских банков [14].

В последние годы в Республике Беларусь наблюдается рост почти всех показателей деятельности страховых компаний.

На рисунке 2 отражена динамика поступления страховых взносов с 2010 года.

Рисунок 2. Объемы страховых взносов в сопоставимых ценах, млрд руб. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

Как видим, в 2011 году наблюдается отрицательная динамика объёмов взносов по сравнению с 2010 годом. Это связано с падением доходов населения и предприятий, в результате чего сократился спрос на услуги страхования, особенно по добровольному страхованию наземных транспортных средств физических лиц. Затем происходит рост в 2012 году по сравнению с 2011 годом. В 2013-2014 гг. страховые организации Республики Беларусь продемонстрировали неплохую финансовую стабильность и значительное увеличение страховых сборов.

Одновременно с ростом страховых взносов в Беларуси происходил рост страховых выплат. Сумма страховых выплат в 2012 году составила 739,1 млрд руб. в сопоставимых ценах. По сравнению с предыдущим 2011 годом общая сумма страховых выплат выросла на 27 %, тогда как в 2011 году по сравнению с 2010 наблюдалось снижение на 20 %. На рисунке 3 отражена динамика страховых выплат за последние пять лет.

Рисунок 3. Объемы страховых выплат в сопоставимых ценах, млрд руб. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

Тем не менее, в 2013 г. уменьшилась доля собранных страховых взносов по отношению к ВВП, составив 0,82 %, а в 2014 г. увеличилась до 0,87 % (в 2012 г. - 0,86 %, в 2011 г. - 0,82 %, 2010 г. - 0,81 %). По данному показателю Республика Беларусь значительно отстает от большинства развитых европейских стран, где данный показатель варьируется от 5 до 10 %. Среди стран СНГ уровень развития страхового рынка Республики Беларуси сопоставим с показателем Казахстана. Данные о доле страховых взносов к ВВП представлены на рисунке 4 [23].



Рисунок 4. Доля страховых взносов к ВВП в странах ЕЭП. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

Расходы как физических, так и юридических лиц на страхование в Республике Беларусь остаются низкими. Если в Западной Европе сбор страховых премий составляет свыше 600 долларов на душу населения, в соседних Польше и России - 220-230 долларов, то в Республике Беларусь в 2012 году данный показатель составил всего 63 доллара. Однако следует отметить, что в 2012 году размер страхового взноса на душу населения составил и того меньше - 55 долларов, в 2011 - 52 доллара [23].

Для страхового рынка Республики Беларусь характерно превосходство рынка обязательного страхования над добровольным. Хотя в последние годы наблюдается положительная динамика увеличения доли добровольного страхования. Наиболее активный рост в сфере добровольного страхования в Беларуси отмечался в 2010 году.

Рост удельного веса обязательного страхования в структуре страховых взносов в начале 2000х гг. объяснялся постепенным введением новых видов обязательного страхования. Во второй половине текущего десятилетия, после некоторых проведенных реформ, доля обязательного страхования в общем объеме страховых взносов снизилась и составила на 1 января 2013 года 51 %.

В 2014 году по добровольным видам страхования получено страховых взносов на сумму 3 932 млрд рублей. Удельный вес добровольных видов страхования в общей сумме страховых взносов составил 54,1 % (за 2013 год - 54,07 %). В структуре страховых взносов по добровольным видам страхования на долю личного страхования приходится 36,8 %; имущественного страхования - 56,5 %, страхования ответственности - 6,7 %.

По обязательным видам страхования получено страховых взносов 3 335, 3 млрд рублей. Удельный вес обязательных видов страхования в общей сумме взносов составляет 45,9 % (за 2013 год - 45,3 %), из них личное страхование - 43,7 % от суммы страховых взносов по обязательным видам страхования, имущественное - 8,9 %, страхование ответственности - 47,3 %. Структура поступлений по обязательному и добровольному страхованию представлена на рисунке 5.

Рисунок 5. Структура поступлений по обязательному и добровольному страхованию. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

По итогам 2014 года рост страховых взносов был зафиксирован во всех сегментах рынка, правда, в одних он оказался больше, чем в других. Уверенно росли страховые взносы по добровольному личному страхованию, например рост взносов по страхованию жизни за год увеличился в 1,6 раза, по страхованию медицинских расходов - в 1,6 раза (в 2013 г. - 1,2 раза), дополнительной пенсии - в 1,6 раз. В целом по отрасли добровольного личного страхования произошел рост премий в 1,4 раза (по итогам 2013 г. - увеличение на 10%). Структура поступлений по добровольным видам страхования за 2014 год представлена на рисунке 6.

Рисунок 6. Структура поступлений по добровольным видам страхования за 2014 г. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

Сборы по добровольному имущественному страхованию в 2014 году также выросли. Стоит обратить внимание на то, что рост по данному сегменту страхования был обеспечен за счет равномерного роста объема взносов по страхованию имущества предприятий в 1,7 раз в сопоставимых ценах, страхованию предпринимательского риска - в 1,8 раз в сопоставимых ценах, имущества граждан - в 1,3 раз в сопоставимых ценах, грузов - в 1,4 раз в текущих ценах. В большинстве своем граждане страховали транспорт, строения, домашнее имущество и животных, а юридические лица - грузы, оборудование, здания и сооружения. Структура поступлений по добровольному имущественному страхованию за 2014 год представлена на рисунке 7.

Рисунок 7. Структура поступлений по добровольному имущественному страхованию за 2014 г. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

Существенное место в добровольном страховании занимает страхование транспортных средств. Это один из важнейших сегментов рынка. За 2014 год сборы по данному виду добровольного страхования увеличились на 47,5 % в сопоставимых ценах, а выплаты выросли на 24,7 %. Добровольное страхование ответственности в разрезе собранных взносов показало рост в 1,2 раз, тогда как в 2013 году взносы выросли только на 0,5 % в сопоставимых ценах (2012 г. - рост в 1,1 раз) [23].

Благоприятный инвестиционный климат предполагает создание условий для развития долгосрочных инвестиций - страхования жизни и дополнительной пенсии, по которым договоры заключаются на срок более трех лет. Несмотря на то, что объем собранных в 2013 году взносов, полученных по данным сегментам, вырос более чем в два раза (с 211 до 470 млрд руб.), их доля в общем объеме рынка остается на низком уровне и составляет 4,8 %. Сегодня очевиден недостаточный охват услугой трудоспособного населения. Соответствующие соглашения имеются лишь у 9 % белорусов, в том числе по договорам, заключенным непосредственно с гражданами, застраховано лишь 5,3 % занятых жителей. Такое состояние сегмента обусловлено, с одной стороны, объективными факторами - инфляцией, высокими ставками по депозитам, уровнем доходов населения, с другой - недостаточной работой страховых организаций. На рынке должны быть представлены продукты, которые могут удовлетворить платежеспособный спрос и потребности различных групп населения и предприятий (от гигантов до малых).

В структуре поступлений по обязательным видам страхования по-прежнему ведущее место занимает обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (47,3 %), затем следует обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (41,9 %), обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы (6,4 %), обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам (2,5 %) и другое (1,9 %) [23].

По данным Главного управления страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь, общая сумма страховых резервов, сформированных страховыми организациями республики, по состоянию на 01.01.2014 г. составила 4 699,4 млрд руб. Страховые резервы по видам страхования иным, чем страхование жизни, составляют 3 833,5 млрд руб., а по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, - 865,9 млрд руб. (на 01.01.2013 - 2 119,8 млрд руб. и 555,3 млрд руб. соответственно).

По состоянию на 01.01.2014 г. собственный капитал страховых организаций республики составил 11 800,0 млрд руб. и увеличился по сравнению с 2013 годом в действующих ценах на 943,8 млрд руб. Уставный капитал составляет 9 649,1 млрд руб., или 81,8 % от величины собственного капитала.

Среднесписочная численность работников страховых организаций республики за 2014 год составила 17 353 человека, в том числе штатных - 9 080 (за 2013 год - 17 131 и 9 026 человек соответственно) [23].

В 2014 году страхование от несчастных случаев осуществляли 17 страховых организаций. На пятерку лидеров по сбору премий пришлось около 90 % взносов от общего объема поступлений. БРУСП «Белгосстрах» обеспечил 60,7 % сборов. Уровень выплат по данному виду страхования в 2012 году по данным страховых организаций составил 37,8 %.

В 2014 году страхование от несчастных случаев и болезней на время поездки за рубеж осуществляло 18 страховых организаций. Лидерами продаж уже который год становятся компании БРУСП «Белгосстрах», «Промтрансинвест», «ТАСК», «Белросстрах» и «Купала», на долю которых приходится 67 % всех поступлений [23].

По данным Министерства финансов Республики Беларусь БРУСП «Белгосстрах» из года в год занимает лидирующие позиции на рынке страховых услуг в Республике Беларусь. Доля БРУСП «Белгосстрах» на рынке страховых услуг по страховым взносам на 01.09.2015 г. представлена на рисунке 8.

Рисунок 8. Доля БРУСП «Белгосстрах» на рынке страховых услуг по страховым взносам на 01.09.2015 г. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

Доля БРУСП «Белгосстрах» на рынке страховых услуг по страховым выплатам на 01.09.2015 г. представлена на рисунке 9.

Рисунок 9. Доля БРУСП «Белгосстрах» на рынке страховых услуг по страховым выплатам на 01.09.2015 г. Примечание - Источник: собственная разработка на основе [23].

Крупнейшая страховая компания Беларуси БРУСП «Белгосстрах» собрала в 2014 году 3,484 млрд руб. взносов и получила по итогам года наибольшую чистую прибыль в размере 191,4 млн руб. На втором месте по величине чистой прибыли в 2014 году оказалась компания «Стравита», занявшая 7-е место по величине сборов (352,4 млн рублей). При этом ее чистая прибыль составила 155,9 млн руб. То есть компания показала очень высокую эффективность деятельности. Впервые в этом году в числе убыточных страховых организаций оказалось ОАСО «Би энд Би иншуренс Ко». По итогам года убытки компании составили 23,8 млн руб. [13]. Прекратили свою деятельность страховые компании СООО «Росгосстрах» и ОАСО «МЕГА ПОЛИС».

Основные показатели развития рынка страхования, установленные на 2014 год, удалось выполнить. В частности, профильные организации привлекли свыше 7,2 трлн руб. взносов, что составило 109,36 % к объему 2013 года. При этом вклад страхования в развитие экономики, оцениваемый отношением страховых взносов к ВВП, составил только 0,82 %, что ниже в сравнении с другими странами. Так, в России показатель составляет - 1,2 % (без учета обязательного медицинского страхования), в Латвии - 1,6 %, в Чехии и Польше - по 3,8 %. Сравнение с другими странами позволяет сделать вывод о наличии неиспользованного потенциала для повышения роли направления в экономике. Одной из причин, тормозящих развитие рынка, стало значительное снижение капитализации профильных организаций по итогам 2012 года. Имевшие место в экономике страны девальвационные процессы привели к двукратному сокращению собственного капитала страховщиков (в эквиваленте иностранной валюты). Для минимизации негативных последствий в декабре 2012 года за счет средств республиканского бюджета увеличены уставные фонды трех государственных страховщиков на сумму 7,3 трлн руб. Принятая мера повышает емкость рынка страны, расширяет возможности по страхованию крупных инвестиционных проектов, реализуемых на территории республики, а также поставок белорусской продукции на экспорт. Помимо того, для стимулирования развития страхования в Беларуси в истекшем году завершена работа над проектом Указа Главы государства, предусматривающим масштабное и комплексное изменение законодательства о страховании [23].

Таким образом, на данный момент в Республике Беларусь функционирует 25 страховых организаций с различными видами собственности, имеющими разветвленную сеть филиалов по регионам. Осуществляют свою деятельность и другие участники страхового рынка - страховые брокеры, агенты, а также Белорусская ассоциация страховщиков. Анализ функционирования страхового рынка за последние пять лет свидетельствует о его динамичности. Наблюдаются положительные тенденции в изменении основных показателей страхового рынка. Но по этим показателям Республика Беларусь значительно уступает развитым странам. Этому препятствует не только состояние национальной экономики в целом, но и особенности регулирования страхового рынка в стране. Поскольку страховой рынок является неотъемлемым элементом рыночной экономики, для Республики Беларусь, как государства, ставшего на рыночный путь развития, совершенствование страховых отношений является перспективным направлением.

3. Проблемы и перспективы развития страхового рынка Республики Беларусь

Оценка современных тенденций развития страхового рынка Республики Беларусь свидетельствует о его возрастающей роли в системе социально-экономических и финансовых отношений. Это говорит о необходимости дальнейшего повышения уровня обеспечения страховой защитой граждан и предприятий, реализации механизма, гарантирующего стабильный экономический рост вне зависимости от неблагоприятной экономической конъюнктуры, природных и техногенных катастроф.

...